公司话费报销管理规定

公司话费报销管理规定

第一章目的

为促进公司各项工作的顺利开展，实现费用可控，明确移动电话费用报销管理的标准、程序和办法，特制定本规定。

第二章责权

一、办公室负责统筹协调本制定的制定、解释。

二、办公室、财务部负责本规定的监督执行。

三、公司所有部门及全体员工配合执行。

第三章程序和规定

四、员工手机通讯费用报销的基本原则为工作需要。报销标准按照公司有关报销规定执行（详见附表一），均在限额标准内据实报销。新增人员报销及其报销标准，须本（人）部门填写申请（详见附表二），由办公室审核，办公室根据其岗位情况和工作性质，依据《手机话费审核评估表》（详见附件三）对申请人作相关评估。按照《移动话费报销管理规定》的标准和《手机话费审核评估表》的相关条款执行。

五、在实际执行过程中，各单位如业务发生较大变化或员工岗位设置有变化，需调整报销标准的，可根据具体情况在现有基础上调整手机通讯费的报销标准，按本条第一款所规定程序报批准后执行。已有报销的员工如工作调整至不需要手机话费报销的岗位，则每月依据岗位调整通知（含人事令）自正式调整之日起，取消其话费报销。

六、因实际工作需要（对外联系多及经常不在办公室）其报销额度高于本规定报销标准的，须由申请人阐明详细的工作内容和理由，按流程提出申请，经审核确认，并经特批，可上调一档报销标准。

七、可报销手机通讯费发票的经理级以上员工应提供名实相符且有话费明细的标准通讯发票，如不能提供上述发票的，一律待能提供后方能报销，原则上不得凭充值发票报销；其他可报销的一般员工的移动话费补贴（每月标准100元及以下的）按本规定流程批准后后可凭充值卡发票报销，不得以其他非移动通讯发票报销。

八、业务销售类员工的手机话费报销，原则上按照业绩提成相关规定执行，确有工作需要的，经申请审核，可参照《移动话费报销管理规定》相关标准执行。

九、员工凭票报销的标准高于实际票据金额的，按照实际票面金额报销；实际票据金额高于报销标准的，按照报销规定的标准执行。

十、员工按照本规定原则上只报一部手机的移动话费；经理以上级别确因工作需要使用两部手机并在集团通讯录上公布号码的，可凭本人名实相符的手机发票，在其批准的移动话费标准额度内合并报销。

十一、公司各部门手机通讯费报销管理统一汇总到办公室，各可报销手机通讯费的员工每月20-25日须将上月话费发票填好

报销单交办公室经办人员，由其汇总后统一审核造表按有关规定送审报批，各员工接到通知后再到财务出纳处领款。

十二、所有新批准报销手机话费的员工，其话费报销自批准之日起次月执行；新入职员工的手机话费申请原则上须在其入职的次月提出。

十三、凡有报通讯补贴的员工，须注意保持手机通畅，以便公司联络。公司因公联络，手机关机的，联络人应报备办公室备案，办公室负责相关统计和监督，经核实当月未开机超过三次者，取消其当月话费报销。

第四章附则

十四、本规定适用于公司所有部门。

十五、本规定修改、解释权归办公室，以往相关规定与本规定相抵触者，以本规定为准。

十六、本规定自批准下发之日起执行。

附件一：《手机话费报销岗位标准明细表》

二：《手机话费申请表》

三：《手机话费审核评估表》

批准：审核：编制：

附一：手机话费报销岗位标准明细表

注：1、本标准自2017年5月1日起执行，至下次调整标准时止;原所有类似标准同时废止；

2、本标准中所列各岗位标准只涵盖可报销通讯费的岗位，并非所有岗位必须报销，相关岗位报销须按照本规定流程执行。

总经理/副总/总监/

副总监经理/主任

业务员及办公

室职能部门

加入集团短

号网的员工

200元100元50元10元

附件二手机话费申请表

申请日期: 年月日

申请类型□职务变化□岗位调整□新员工申请□其它

申请人部门职务

职别

入职

时间

所属公司□集团□二级公司□其它补贴形式□报销□其它

申请申请理由（主要为对外联络及工作方面）：

申请人: 部门负责人意见：

分管领导意见：

审核办公室岗位工作及职务/职别确认：

审核人：

报销补助月份：年月（起）

额度标准确认：元/月

审核人：

审批

备注：1、此件签批后原件于办公室存档，复印件两份分别交财务及本人；

2、此表作为公司《移动话费报销管理规定》附件，具体按照其相关标准和流程执行。

附件三：手机话费考核评估表

部门：申请人：填表日期：年月日

序号职责划分权重评估项目评估得分备注

1

本职工作

（60分）外出（30%）

每天30%以上的工作时间需外出办事（30分）；每天

20%的工作时间需外出办事（20分）;每天10%的工

作时间需外出办事（10分）

2 出差（20%）每月出差三次以上（20分）；每月出差一次以上（12分）；两个月出差一次（6分）；三个月以上出差一次（0分）

3

其他工作

（10%）必须使用手机且无法使用座机（5分）

4 需要与客户、供应商保持大量沟通联系（5分）5

接待工作（30分）30%

负责或参与公司的对外接待工作，并与相关联系人及

客人随时联系（15分）

6 负责或参与本部门的日常对外接待工作，并随时需与客人联系（15分）

7 其他工作

(10分)

10%

集团或领导因公安排的其他与外界保持联系的专项工

作（10分）

说明：1、此表须与《手机话费申请表》同时提交，报办公室审核确认与备案；

2、此表由办公室评估，最后得分作为审核依据并反馈给申请

人。若评估不实，申请人可提出申诉；

3、手机话费的申请一律以此表格为依据。评估60分以上者按

照《手机话费报销管理规定》的标准执行，90分以上者可申请规定的高一档标准执行，60分以下者将根据岗位实际下调一档标准或按不符合标准执行。

手机话费报销管理规定

百货大楼手机话费报销管理制度 1、目的： 为了规范公司手机话费报销标准及报销流程，便于工作和业务联系，又利于控制、节省话费，根据公司目前的情况制定本规定。 2、适用范围： 本制度适用于公司特定的岗位，即需要对内、对外联系相关工作、业务的岗位。 3、手机卡的管理： 需要报销手机话费的岗位，须将自己的电话号码提供给公司，手机卡必须先办理集团小号，目的是网内通话一定时间免费，节省话费支出，同时也便于公司统一管理。 4、手机话费的报销标准及管理制度： 公司话费实行比例报销的方式： 职员级 报销基础话费 *根据手机话费专用发票的合计金额项*实际报销的比例。

5、开机要求： 1、公司报销电话费的所有员工，手机必须24小时畅通，以便于联络；因工作原因联络有关人员时，一次联络不通予以警示，三次联络不通取消其手机费用报销资格。 2、对于按照规定享受手机话费报销的人员，限制手机号码的变更，如手机遗失等特殊原因确需变更号码，需及时报公司行政部。 3、个别员工因工作的需要，确实需调整手机话费的报销额度时，则应到公司行政部填写《话费报销调整申请表》，由行政部将该申请表交公司总经理审批并报财务室存档后，方可于次月执行。 五、费用报销办法： 1、采用每月在报销比例内按实报销的办法报销手机费用。即：每月由个人填制“费用报销单”，将有效票据粘贴好附在报销单后，并经部门负责人、总经理签字后以部门为单位到财务部报销，有限额限制的超限额部分不予报销； 2、出差时间较长的人员，因长途电话影响费用超支的，凭电话局打印的本人使用的电话号码的话费发票和话费清单按实报销 当月费用。凡按实报销费用的，不得以电话冲值卡发票报账，并不再报销当月限额通讯费； 3、手机费用原则次月报上月，每月15日前将上月手机费发票打印出来。特殊情况可适当延长，但最长不超过两个月，逾期不报者按自动放弃报销待遇处理，不能再补报。

员工话费补贴管理制度

员工话费补贴管理制度 一、目的 为了规范公司员工办公通讯费用标准，合理控制费用，使公司员工在报销话费时有章可循并养成良好的费用控制意识。按公司实际情况特制订本制度。 二、范围 本制度适用于公司所有正式员工。（试用期除外） 三、手机话费的补贴标准。 公司员工，因所在部门、岗位的不同，享受话费补贴规定如下： 四、管理规定 1、新近员工可申请加入公司集团号（需中国移动手机卡），其目的 加入公司内网，网内话费一定时间内免费，以节省话费支出。 2、使用公司统一提供的手机卡，便于公司管理；特殊情况下，经 总经理批准，也可使用员工本人的手机卡，公司给予话费补贴。 3、公司享受补贴的员工电话必须保持24小时畅通，便于联络；休 假期间亦然。如有特殊原因需在规定的开机时间内关机的，必须提前报备部门经理及总经理。

3、手机发生故障（没电、被停机、手机丢失等）期间，手机使用 者应及时向直接领导说明，并告知应急联络方式。 4、违反上述管理规定而影响工作的，取消当月话费补贴。 五、话费补贴流程 1、凡享受每月话费补贴的员工，如当月费用超出补贴标准的，超 出的部分由个人承担。总经办每月提供补贴名单、补贴金额、 消费金额给财务部，超出的部分将从个人当月工资中扣除。 2、除上述享受补贴的员工外，公司正式职员（试用期除外）可享 受每人每月30 元的通讯费补助，并与当月工资一并发放。 六、补贴话费的申请及特殊情况审批 1、如果相关岗位人员因内外工作需要申请话费补贴，由其本人填 写《手机话费补贴申请单》，写明补贴的原因及所报补贴金额的依据，流程为： 填写申请单——部门经理审核——总经办审核——总经理审批——财务部执行。 2、如果由于某岗位人员执行特殊项目任务，需要较高的话费支出 时，可以由岗位人员提出申请，其他流程同上。 3、如公司某员工调整了工作岗位，提升（降低）了级别，自调整 后的次月起，该员工的手机话费应按照新岗位话费报销标准进行报销，并重新填写《手机话费补贴申请单》，经部门经理审核，公司总经理签字审批后执行。 手机话费补贴申请单

公司手机话费报销制度

手机话费报销管理制度 1、目的 为了规范公司手机话费报销标准及报销流程，便于工作和业务联系，又利于控制、节省话费，根据公司目前的情况制定本规定。 2、范围 本制度适用于公司特定的岗位，即需要对内、对外联系相关工作、业务的岗位。 3、手机卡的管理 需要报销、补贴话费的岗位，手机卡由公司统一提供，其目的是设立公司内网，网内通话一定时间内免费，以节省话费支出，同时也便于公司统一管理；特殊情况下，经总经理批准，也可使用员工本人的手机卡，公司给予话费补贴。 4、手机话费的报销标准、补贴标准及管理制度 公司话费实行实报实销、定额报销、定额补贴三种方式 ⑴、总经理话费实行“实报实销”。 ⑵、副总级高层管理人员，手机话费按129元/月的标准定额报销，超过标 准的部分由本人负担。 ⑶、业务人员手机话费按照100元/月的标准定额报销，超过标准的部分由 本人负担。 ⑷、中层管理人员59元/月，有内外联业务的相关人员39元/月。实行话费 补贴员工，为每月40元标准进行定额补贴。 5、开机要求 公司报销、补贴话费的所有员工，手机必须24小时通畅，以便于联络；每月因关机、停机，无法在第一时间内取得联系，或超过两次未接听，超过四小时未回复的，本月话费不予报销、补贴，情形严重的收回手机卡，取消报销、补贴待遇。 6、话费报销流程 ⑴、实行实报实销、定额报销话费的人员，由企管部统一核算话费，填写付款申请，缴费取得发票后，财务部核算各部门、人员话费，对超额部分在当月工资中予以扣除。。 ⑵、实行定额补贴话费的人员，由企管部提供补贴名单、补贴金额，由财务部每月将补贴金额发放至其本人工资中。 ⑶、手机话费采取每月集中报销、补贴的方式，报销时间为每月的23号—25

公司话费报销管理规定

公司话费报销管理规定 第一章目的 为促进公司各项工作的顺利开展，实现费用可控，明确移动电话费用报销管理的标准、程序和办法，特制定本规定。 第二章责权 一、办公室负责统筹协调本制定的制定、解释。 二、办公室、财务部负责本规定的监督执行。 三、公司所有部门及全体员工配合执行。 第三章程序和规定 四、员工手机通讯费用报销的基本原则为工作需要。报销标准按照公司有关报销规定执行（详见附表一），均在限额标准内据实报销。新增人员报销及其报销标准，须本（人）部门填写申请（详见附表二），由办公室审核，办公室根据其岗位情况和工作性质，依据《手机话费审核评估表》（详见附件三）对申请人作相关评估。按照《移动话费报销管理规定》的标准和《手机话费审核评估表》的相关条款执行。 五、在实际执行过程中，各单位如业务发生较大变化或员工岗位设置有变化，需调整报销标准的，可根据具体情况在现有基础上调整手机通讯费的报销标准，按本条第一款所规定程序报批准后执行。已有报销的员工如工作调整至不需要手机话费报销的岗位，则每月依据岗位调整通知（含人事令）自正式调整之日起，取消其话费报销。

六、因实际工作需要（对外联系多及经常不在办公室）其报销额度高于本规定报销标准的，须由申请人阐明详细的工作内容和理由，按流程提出申请，经审核确认，并经特批，可上调一档报销标准。 七、可报销手机通讯费发票的经理级以上员工应提供名实相符且有话费明细的标准通讯发票，如不能提供上述发票的，一律待能提供后方能报销，原则上不得凭充值发票报销；其他可报销的一般员工的移动话费补贴（每月标准100元及以下的）按本规定流程批准后后可凭充值卡发票报销，不得以其他非移动通讯发票报销。 八、业务销售类员工的手机话费报销，原则上按照业绩提成相关规定执行，确有工作需要的，经申请审核，可参照《移动话费报销管理规定》相关标准执行。 九、员工凭票报销的标准高于实际票据金额的，按照实际票面金额报销；实际票据金额高于报销标准的，按照报销规定的标准执行。 十、员工按照本规定原则上只报一部手机的移动话费；经理以上级别确因工作需要使用两部手机并在集团通讯录上公布号码的，可凭本人名实相符的手机发票，在其批准的移动话费标准额度内合并报销。 十一、公司各部门手机通讯费报销管理统一汇总到办公室，各可报销手机通讯费的员工每月20-25日须将上月话费发票填好

公司手机管理制度范本

公司手机管理制度范本 手机分类 手机使用： 手机维护 手机配备及话费补贴： 5.1 特殊岗位人员使用之公务手机sim卡须归属公司所有。若为私人自购，公司以回购方式向私人购买，每个号码300元。若私人不愿出让sim卡，则公司另配sim卡，且所有公务联络须使用公司配备的sim卡。 5.2 凡经理级以上人员及业务人员，公司未配手机者须自备手机，公司配给sim卡，以方便业务联系。 5.3 凡使用公司配备手机及sim卡的人员，须妥善保管，离职时需交还公司，如有遗失或损坏，须照价赔偿。 5.4 领取固定话费补贴人员若因公务话费增幅较大，经主管审批、总经理批准，可增补话费补贴。 5.5 公司根据享受固定手机话费补贴的人员的阶段性工作适当调整

其补贴标准。 公司手机管理制度 第一节 移动通信管理 一、公司员工手机自备，公司不予购买和办理开户等手续。 二、话费标准及报销原则： 每月可凭电信部门出具的收费单据报销移动电话通讯费用，其标准为：公司总经理每月600元，副总经理每月400元，总经理助理300元、部门经理每月200元，主管每月120元，小车驾驶员每月120元；原则上员工凭有效票据在核定的额度内据实报销，超出部分由个人自理；特殊情况，可凭通讯运营商的话费清单逐项勾对，注明因公事由后，由综合行政部审核后报总经理批准后报销。 三、审批程序 在核定的额度内， 由报销人填单，主管领导签字，财务经理审核后，报总经理批准报销。 因工作原因，当月话费报销、补贴标准超出报销额度的，凭通信运营商的话费清单逐项勾对，注明因公事由，主管领导签字，财务经理、综合行政部经理复核后，报总经理批准。第一节 移动通信管理 一、公司员工手机自备，公司不予购买和办理开户等手续。 二、话费标准及报销原则：

公司业务费用报销管理规定

业务费用报销管理规定 （修订稿） 为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，特制订本管理规定： 一、费用管理细则 （一）差旅费、交通费 1、出差申请与批准 员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》（格式见附件2）和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。 2、出差借款 2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。 2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。 2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资；新员工（处于见习期的员工）借款金额原则上不超过1000元；如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。 3、费用报销 3.1报销时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销）。 市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。 3.2报销标准：见附件1《差旅费报销标准》 3.3票据的管理： 3.3.1出差人员凭取得的车票（含船票、机票）、住宿或会务发票、其他票据（不含保险费单据）报销；取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。 3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为：车（船、飞机）票、住宿发票或会务票据、其他票据（不含保险费单据）并注明单据张数；车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须

后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。 3.3.3公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。 3.3.4下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。 3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销（特殊情况必须经公司总经理特批）；如出差单据丢失，责任自负。 3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销；退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。 3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。 4、出差补助： 根据出差天数，按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。 4.1伙食补助： 4.1.1出差（市区以内不按出差计算）来回时间不超过8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准（10元/日）领取补助。 4.1.2出差人员外出参加各类会议（培训）时，如会议（培训）费中包含食宿费，则不再报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。 4.1.3出差人员出差期间如有招待，每招待一次扣减半天的伙食补助，招待费用与差旅费同时报销。 4.1.4无特殊原因不得单独报销异地招待费用。 4.1.5未出差期间，相关人员凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐补助（10元/日）。 4.1.6出差人员连续乘火车超过12小时或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。

员工话费报销制度

员工手机话费补贴制度 一、目的 为了保证信息的及时传递，提高效益、减少失误，本着即便于工作和业务上联系，又利于控制、节省电话费用的原则，按公司实际情况特制订本制度。 二、范围 本制度适用于公司部门经理、有内外联业务需要享受话费补贴的员工。 三、手机话费的补贴标准。 公司话费实行定额补贴的方式。 1、各部门经理，手机话费按100元/月的标准定额补贴，超过标准部分由本人负担。 2、有内外联业务的相关人员，根据实际情况，分为每月30元、50元两种不同标准进行定额补贴。 四、管理规定 1、需要补贴话费的员工，手机卡由公司统一提供，其目的是设立 公司内网，网内话费一定时间内免费，以节省话费支出，同时也便于公司统一管理；特殊情况下，经总经理批准，也可使用员工本人的手机卡，公司给予话费补贴。 2、公司享受补贴的员工电话必须保持24小时畅通，便于联络；休 假期间亦然。如有特殊原因需在规定的开机时间内关机的，须经部门经理同意。

3、手机发生故障（没电、被停机、手机丢失等）期间，手机使用 者应及时向直接领导说明，并告知应急联络方式。 4、违反上述管理规定而影响工作，取消当月话费补贴，情节严重 者将给予50—100元/次的罚款。 五、话费补贴流程 1、享受补贴的人员，由行政部提供补贴名单、补贴金额，由财务 部每月将补贴金额发放至本人工资中。 2、手机话费补贴采取每月集中补贴的方式，补贴时间为每月的20 号（与工资一起发放，遇节假日补贴时间往后顺延），手机话费补贴以月为准。 3、公司允许长期出差的员工使用当地号码，但不得影响联系本人。号码混用期间累计话费的月标准额度不变。 六、补贴话费的申请及特殊情况审批 1、如果相关岗位人员因内外联工作的需要，申请话费补贴，由其本人填写《手机话费补贴申请单》，写明补贴的原因及所报补贴金额的依据，流程为： 填写申请单——部门经理审核——行政部审核——总经理审批——财务部执行。 2、如果由于某岗位人员执行特殊项目任务，需要较高的话费支出时，可以由岗位人员提出申请，其他流程同上。 3、如公司某员工调整了工作岗位，提升（降低）了级别，自调整后的次月起，该员工的手机话费应按照新岗位话费报销标准进行报

2019年某公司费用管理实施细则

费用管理实施细则 1.0报销单据的传递及审核 1.1各市场的报销单据统一邮寄至市场管理部人力科，由人力科转销售科市 场联络员签收。 1.2市场负责人必须将费用报销单或差旅费报销单进行统一编号并写在单 据右上角，同时填写《费用报销清单》，清单需注明：编号、报销内容、金额。 否则单据如有丢失，损失由市场负责人承担。终端督导的报销单据首先由市场负责人审核。 1.3市场报销单据号码格式： 03XX-XXX 前四位是年份月份，后三位是顺序 编号。如：0308-006 即表示2003年8月份第6份报销单。 1.4销售科市场联络员收到报销单据后核对《费用报销清单》，如有异常即时 反馈给市场，并对报销单据进行审核，转销售科负责人复审后转交财务科资金会计，销售科在3个工作日内审核完毕，并在《费用报销清单》上签字，反馈收到单据日期、审核异常等。 1.5财务科资金会计负责审核市场人员报销凭证，转财务经理审核无误后集中 报送总经理审批。 1.6财务科负责报销付款并回传《费用报销清单》，反馈付款日期、付款方式 等。

1.7市场当月发生的费用尽可能在当月寄至市管部报销，最迟不超过下月10日，否则记入考核。 1.8市场人员必须严格按报销单据的项目仔细填写，但大写金额可不填写，由财务科审核无误后填写。 1.9内勤员工的报销单据首先由部门负责人审核，转财务科审核后由本人亲自报送总经理审批。 1.10发生报销单据不合格退回的情况，由报销人承担邮费，并记入相关责任人的失误考核。 2.0费用的申请及审批 2.1市场费用中的办公费、电讯费、差旅费、邮寄费、运杂费、专柜试用品按照市管部分解下达的年度总额分月计划控制使用。 2.2市管部已核定标准的市场费用项目不再申请报批（如：个人手机话费、市内交通费补贴、个人办公用品等）。 2.3市场购买销售小票、塑料袋、透明胶、制作POP等促销活动临时性支出需报市管部总经理审批，单次总费用超过500元（含500元）的需报营销中心批准。 2.4市场购置专柜服装、鞋、计算器及其他低值易耗品必须填写《资产购置申请表》或上报购置申请，报销售科审查，人力科、财务科审核，总经理审批。

企业日常费用报销制度及报销流程

企业日常费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的

员工手机话费报销制度

员工手机话费报销制度 酒泉市天润供润有限公司 润工手机润润润润制度 起草部润,行政部 Administration Department (AD) 序,号AD-001 版本,002 起草完成日期,2010-4-18 润,润其润写 润批,润润理润公会 批准日期,年月日20010517 解润部润,行政部 AD 润工手机润润润润制度 润了润范公司润工手机润置及润润润润制度～润润通信成本～润化润润手润～润 做如下润定, 手机润润润润制度一、 润润原润,只允润本人润润工作中使用的手机润相润润用～提供正润润票号原件～每润工个润遵照“润事求是、准无润”的原润～润用确将合润在润润写下角或正润润票正面～润明所润润润月并份～原润上润在润润润生后个内月润润。2手机润润润润润定如下, 润润理润公室润工润润润法,1. 每月润润在元以的～润润润润～无需提供润润润～如因工作需要内清240

润润超润元的～润提供润润润～去因私部分～润入润润程序。出差期润清减～240 润润润润润润润润～需提供润润润～清累润每月润润因私润润不超润元。 30 润工润润润法,2. 公司在润润工每月润润润准元。在润准内无需提供润润凭润票润润润润～120 清润～润提供润润润～去因私部清减如因工作需要润润润用高于润定润准～分～润主管批准后润润。出差期润～润润润润润润润润～需提供润润润～清累润每月润润 因私润润不超润元。30 润理及润理以上润工润润润法,3. 润润润润润润。 公司鼓润工在移润润允润的前提下量使用能润省润润的各润通润方励网尽 式～如加润等润润方式～量利用各地包月或套餐润惠政策。并尽17951IP 本政策自年月日起润行。2007111

xxxxxx公司电话费报销管理规定

xxxxxx公司电话费报销管理规定为了提升办公电话的有效使用率、以及规范手机话费报销流程，本着“节约、利于操纵、公私分明”的原则，特制定此制度。 范畴 1.1 办公室有关人员（包括各级主管、采购员、跟单员、贸易部有关人员及财务有关人员）、生产车间主管级及以上治理人员。 1.2 临时安排出差的其他人员。 职责 3.1 人资部负责办公电话使用的有效治理； 3.2 财务部负责临时出差人员话费清单的审核及结算； 3.3 人资部负责对有关限额手机话费的统计。 有关内容 4.1 办公电话治理 4.1.1 办公人员不得使用办公电话打接私人电话，人资部为办公室有关人员办理密码使用 号，凭密码打电话，人资部在月底打出话费清单，凭密码号查出有关人员违规电话记录和通话金额。一经查出作两倍通话金额处罚。 4.2 手机话费报销实行限额制 4.2.1 为了便于业务之间的联络及工作沟通，特对有关人员进行手机话费补助，补助标准 按照有关人员的工作性质来决定。具体见附表。 4.2.2 手机费用由个人交纳，话费限额报销采纳明补的形式在工资里体现，当月超额话费 由个人承担，任何人不得用话费清单到财务报销。（临时出差人员除外）

4.2.3 临时出差人员电话报销凭话费清单到财务报销，报销时需附出差申请批准单，报销 范畴只限与工作有关的通话费用，其它短信、来电显示费、彩铃费用等一律不予 报销，财务把好申批关。 凡报销手机话费的人员不得随意关停机，下班后及节假日随时保持开机状态，以便 公司随时能够保持联系，如有意关停机公司将取消为其补助的电话费。 注：此规定从2008.10.1日起开始执行，如有修改再另行通知。 审批/日期_______________________ 编制/日期__________________ _______

公司公务手机管理制度

公司手机管理规定 1. 目的： 为保证公司通信畅通，确保信息的及时传递，提高效益、减少失误， 制定本规定。 2. 手机分类 2.1 公务手机：凡享有公司话费补贴或全额报销话费的手机（含小灵通）。 2.2 私用手机：凡属个人购置、个人使用，文秘资源网公司不补贴话费的手机（含小灵通）。 2.3 私有公用手机：凡属个人购置，公司部分报销话费的手机（含小灵通）。 3. 手机使用： 3.1 公务手机及私有公用手机必须从早上上班时间开始开机，至22：30前不得关机，休假期间亦然。如有特殊原因须在规定的开机时间内 关机的，须经主管领导同意。 3.2 因工作性质的特殊性，行政部经（副）理、保卫科（副）科长、储 运部经（副）理、车队（副）队长、小车司机须24小时开机，不得关机。 3.3 因工作岗位的特殊性，储运部货车司机从早上7：30开机，至23：00前不得关机。在外执行任务的司机必须24小时开机，不得以任何理由关机。

3.4 生产一线工人上班时间不得携带手机（含小灵通）。 3.5 非生产一线工人除公务手机及私有公用手机外，有必要在工作时间使用私用手机的人员必须提出书面申请，经部门主管审核、常务副总 批准方可使用，否则上班时间手机（含小灵通）不得开机。 3.6 除个别领取小灵通话费补贴的人员可使用小灵通进行公务联络外， 所有领取手机话费补贴或全额报销手机话费人员不得使用小灵通进行 公务联络。 4. 手机维护 4.1 所有公务手机及私有公用手机应保证在规定开机时间内电量充足， 保障通信畅通。 4.2 若因欠费被停机，应及时缴交话费于24小时内开通。 4.3 若手机丢失，应于48小时内（如出差外地，应于回公司后48小时内）购买新机、补办sim卡并开通。 4.4 手机发生故障（没电、被停机、手机丢失等）期间，手机使用者应 及时向行政部说明（下班时间通知总机转告），并告知联络方式。 5. 手机配备及话费补贴： 5.1 特殊岗位人员使用之公务手机sim卡须归属公司所有。若为私人自购，公司以回购方式向私人购买，每个号码300元。若私人不愿出让sim卡，则公司另配sim卡，且所有公务联络须使用公司配备的sim 卡。 5.2 凡经理级（含）以上人员及业务人员，公司未配手机者须自备手机，公司配给sim卡，以方便业务联系。

公司移动话费报销管理规定

移动话费报销管理规定 第1章目的 为促进公司各项工作的顺利开展，实现费用可控，明确移动电话费用报销管理的标准、程序和办法，特制定本规定。 第2章责权 一、办公室负责统筹协调本制定的制定、解释。 二、办公室、财务部负责本规定的监督执行。 三、公司所有部门及全体员工配合执行。 第3章程序和规定 四、员工手机通讯费用报销的基本原则为工作需要。报销标准按照公司有关报销规定执行（详见附表一），均在限额标准内据实报销。新增人员报销及其报销标准，须本（人）部门填写申请（详见附表二），由办公室审核，办公室根据其岗位情况和工作性质，依据《手机话费审核评估表》（详见附件三）对申请人作相关评估。按照《移动话费报销管理规定》的标准和《手机话费审核评估表》的相关条款执行。 五、在实际执行过程中，各单位如业务发生较大变化或员工岗位设置有变化，需调整报销标准的，可根据具体情况在现有基础上调整手机通讯费的报销标准，按本条第一款所规定程序报批准后执行。已有报销的员工如工作调整至不需要手机话费报销的岗位，则每月依据岗位调整通知（含人事令）自正式调整之日起，取消其话费报销。

六、因实际工作需要（对外联系多及经常不在办公室）其报销额度高于本规定报销标准的，须由申请人阐明详细的工作内容和理由，按流程提出申请，经审核确认，并经特批，可上调一档报销标准。 七、可报销手机通讯费发票的经理级以上员工应提供名实相符且有话费明细的标准通讯发票，如不能提供上述发票的，一律待能提供后方能报销，原则上不得凭充值发票报销；其他可报销的一般员工的移动话费补贴（每月标准100元及以下的）按本规定流程批准后后可凭充值卡发票报销，不得以其他非移动通讯发票报销。 八、业务销售类员工的手机话费报销，原则上按照业绩提成相关规定执行，确有工作需要的，经申请审核，可参照《移动话费报销管理规定》相关标准执行。 九、员工凭票报销的标准高于实际票据金额的，按照实际票面金额报销；实际票据金额高于报销标准的，按照报销规定的标准执行。 十、员工按照本规定原则上只报一部手机的移动话费；经理以上级别确因工作需要使用两部手机并在集团通讯录上公布号码的，可凭本人名实相符的手机发票，在其批准的移动话费标准额度内合并报销。 十一、公司各部门手机通讯费报销管理统一汇总到办公室，各可报销手机通讯费的员工每月20-25日须将上月话费发票填

中小企业财务报销制度及报销流程范本

中小企业财务报销制度及报销流程范本(doc) 时间：2010-03-09 | 来源：互联网 | 责任编辑：飞儿 | 阅读： 中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，本文就详细具体地介绍了，中小企业的财务报销制度和财务报销流程，以供大家参考。 中小企业的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重要的作用，世界工厂网的小编就收集、整理、汇总了，企业财务报销制度和流程范本，希望能够对大家有所帮助。 一、财务管理制度 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第四条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

手机话费报销管理细则

手机话费补助管理规定 总则 第一条为规范手机话费补助的管理工作，保障信息畅通，提高办事效率，结合集团及下属单位实际情况，特制定本规定。 第二条本规定适用于集团公司及下属各单位、各项目全体员工。 第四条第三条集团人力资源部负责集团公司及下属单位手机话费补助管理、审核、审批工作。 第五条第二章手机通讯费补助管理规定 第六条集团公司原则上不予报销手机话费，确因岗位特殊，且利用办公电话不能完全满足工作联系的，可申请手机话费补助，凡享受手机话费补助的员工手机一律自备。 第七条申请手机话费补助程序：员工根据个人实际工作需要，书面提出申请，部门负责人同意后，报集团人力资源部，经集团办公会议研究后执行。 第六条凡经核准补助话费的，在批准的手机话费总额的报销比例内使用，超标自付，结余不滚存，不归己。报销比例内只允许报销话费，所有附加手机业务费用不允许报销。 第七条手机话费补助程序：按月报销，员工本人先行向电信部门缴纳，每月12日前（逾期不予报销）将上月话费账单交单位办公室汇总，财务部根据核定补助标准按月核支。 第八条话费补助采取“实名制”，补助话费人员须在单位通讯录上标注手机号码，若员工中途更换手机号码须提前一周告知本单位办公室，未及时告知号码变更，当月补助话费以原手机号码为准。 第九条凡享受手机话费补助的人员，应保持手机24小时开通；其他员工应在每天7：00—22：00保持手机处于开机状态（特殊情况下也应

保持24小时开通）。如果一个月内三次以上（含三次）因公联系不上的，单位将取消该员工当月手机话费补助；连续三个月有类似情况者，单位将取消该员工手机话费补助资格。 第三章附则 第十条本规定经集团总经理办公会讨论通过后，自下发之日起执行，原有相关制度规定与本规定相冲突的，均以本规定为准。 第十一条本规定解释权、修订权归集团人力资源部所有。 附件： 1、手机话费补助申请审批流程 2、手机话费补助申请单 附件一： 手机话费补助申请审批流程 各单位、各项目员工提出书面申请（表格参照附件二）→部门负责人→报集团公司人力资源部审核→集团办公会议研究→报财务部、人事部各一份留档。 附件二： 手机话费补助申请单

公司工作手机及话费管理制度

公司工作手机及话费管理制度 为加强公司内部管理，保障公司内部通讯顺畅。规范公司手机使用用途、使用规则、话费报销标准及报销流程，便于工作和业务联系，又利于控制和节省话费，结合公司目前岗位情况，特制定本制度。 一、适用范围： 全体工作人员。 二、通讯工具：公司座机、公司业务手机。 三、业务手机和手机卡使用规则： （一）公司业务手机和手机卡由公司发放，不可自行购买手机、手机卡。 （二）使用对象：销售团队人员、因工作关系必须使用工作手机人员。 （三）使用原则：工作手机应当爱惜，不可随意破坏或者故意损坏。 （四）使用规则： 1、工作手机、手机卡采购和发放由人事行政部负责，员工不可私自采购。 2、工作手机、手机卡从发放给员工起，员工具有使用权，所有权归属公司，用于对外业务联系和沟通，不可私自开通游戏套餐或者与工作无关的其他套餐。 3、工作手机如出现故障，先由员工自行处理，查看是否是电池问题或者其他问题。当确实无法处理时，向人事行政部反馈，并由人事行政部进行处理。如故障是员工本人故意为之，所有维修费用由员工自行承担，反之则由公司承担。当工作手机无法维修时，或者维修成本高于手机采购成本时，可向人事行政部申请置换。 四、话费报销额度及标准

五、话费报销流程及细则 （一）公司所有座机费用由公司承担，员工在上班期间尽量使用座机进行业务沟通和联系。（二）公司所有工作手机绑定在公司宽带业务套餐中，所有工作手机话费由公司统一缴纳。（三）使用工作手机人员话费报销流程： 1、每月3日，财务部会查出上月话费消费情况，当话费实际消费高于话费报销标准 时，从当月工资中扣除。当实际话费消费低于话费报销标准时，应给予相应补贴，补贴金额=话费报销标准?当月实际话费消费额。 2、当月话费超额的，当月话费补贴的均在工资中体现。 （四）未使用工作手机人员话费报销流程： 1、未领取工作手机人员，按照话费报销标准在当月工资中体现。 六、其他

个人电话费报销的纳税调整

在做年度企业所得税汇算清缴时，个人报销电话费要做税前调增。如果这部分报销电话费的发票抬头是个人，还需要作为不合规发票再做一遍税前调增吗？请问一笔费用在税前需要做两遍调增吗？ 这笔个人报销电话费的业务，只需要做一次纳税调整增加。 公司根据自身办公业务需要，对于员工发生的电话费予以报销，在会计处理上列入“职工福利费”，在不超过工资薪金总额14%的部分，准予税前扣除。因此，公司报销个人电话费业务，在做年度企业所得税汇算清缴时，不需要纳税调整。 依据：1、《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函〔2009〕3号）第三条规定，关于职工福利费扣除问题：《实施条例》第四十条规定的企业职工福利费，包括以下内容： （一）尚未实行分离办社会职能的企业，其内设福利部门所发生的设备、设施和人员费用，包括职工食堂、职工浴室、理发室、医务所、托儿所、疗养院等集体福利部门的设备、设施及维修保养费用和福利部门工作人员的工资薪金、社会保险费、住房公积金、劳务费等。 （二）为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利，包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等。 （三）按照其他规定发生的其他职工福利费，包括丧葬补助费、抚恤费、安家费、探亲假路费等。 2、对于发票抬头为个人名字的电话费发票不能在税前扣除，需要做纳税调增。 依据：《国家税务总局关于印发〈进一步加强税收征管若干具体措施〉的通知》（国税发〔2009〕114号）第六条，加强企业所得税税前扣除项目管理的规定"未按规定取得的合法有效凭据不得在税前扣除。"因此，发票是个人名字的电 话费，不能在企业所得税税前扣除。 公司为个人报销电话费纳税调整的问题，只需要调整一次，不能重复调整。 3、纳税筹划建议：公司可以将通讯补贴列入企业员工工资薪金制度、固定 与工资薪金一起发放。并根据《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函〔2009〕3号）文第一条的规定，税务机关在对工资薪金进行合理性确认时，可按以下原则掌握：（一）企业制订了较为规范的员工工资薪金制度；（二）企业所制订的工资薪金制度符合行业及地区水平；（三）企业在一定时期所发放的工资薪金是相对固定的，工资薪金的调整是有序进行的；（四）企业对实际发放的工资薪金，已依法履行了代扣代缴个人所得税义务；（五）有关工资薪金的安排，不以减少或逃避税款为目的。 符合上述规定的通讯补贴，不需要职工提供发票，可以作为工资薪金支出直接税前扣除，从而减轻公司的纳税负担。 依据：国家税务总局在2015年5月8日发布的《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》（国家税务总局公告2015年第34号）第一条的规定，列入企业员工工资薪金制度、固定与工资薪金一起发

手机话费报销管理制度

1、目的 为了规范公司手机话费报销标准及报销流程，便于工作和业务联系，又利于控制、节省话费，根据公司目前的情况制定本规定。 2、范围 本制度适用于公司特定的岗位，即需要对内、对外联系相关工作、业务的岗位。 3、手机卡的管理 需要报销、补贴话费的岗位，一般情况下手机卡由公司统一提供或者使用员工本人手机卡，但是员工本人手机卡需加入公司内网，网内通话一定时间内免费，以节省话费支出，同时也便于公司统一管理；特殊情况下，需写说明报经总经理批准，也可使用员工本人的手机卡（这里指电信卡或外地卡），公司给予话费补贴。 4、手机话费的报销标准、补贴标准及管理制度 公司话费实行实报实销、定额报销两种方式 ⑴、总经理、副总、总监级高层管理人员话费实行“实报实销”。 ⑵、经理级中层管理人员，手机话费按100元每月的基础标准定额报销，超 过标准的部分由本人负担。 ⑶、主管级、助理级、主任级管理人员手机话费按照每月50元每月的基础 标准定额报销，超过标准的部分由本人负担。 ⑷、有内外联业务的相关员工，实行话费补贴，根据实际情况以每月30元

5、开机要求 公司报销、补贴话费的所有员工，手机须保持24小时通畅，以便于联络；每月因无故关机，因工作五次以上联系不上的，本月话费不予报销、补贴，情形严重取消报销、补贴待遇。 6、话费报销流程 ⑴、实行实报实销、定额报销话费的人员，由行政部每月统计话费明细表找相关人员签字确认并取得发票后，报财务部门统一支付话费，超额部分在工资中扣款。 （2）、手机话费采取每月集中报销的方式，报销时间为每月的10号--20号之间（遇节假日报销时间往后顺延），手机话费报销以月为标准 7、报销话费的申请、调整审批 ⑴如果相关岗位人员因内外联工作的需要，申请话费报销、补贴，由其本人填写《手机话费报销、补助申请单》提出申请，写明报销或补贴的原因及所报补金额的依据，流程为：填写申请单→部门负责人审核→行政部审核→总经理审批→财务部执行。 ⑵、如人员调动了工作岗位，提升（降低）了级别，应填写《手机话费报销、补助申请单》，流程同上。 ⑶、如果由于某岗位人员执行特殊项目任务，需要较高的话费支出时，则报销标准为执行特殊项目或工作期间的话费-私人部分+本职位报销标准，其他流程同上，报销时需附执行特殊项目期间长话清单。

话费报销制度

员工手机话费报销制度 为了便于工作和业务联系，又利于控制通讯费支出、简化报销手续，特制定本制度。 一、范围 本制度适用于渭南市福海汽车服务有限公司。 二、手机话费报销标准 三、手机话费的具体报销办法： 1、手机话费的报销实行“实用实报”制（必须采用移动号码并且需要进入公司V网），但最高额度不得超过“岗位报销标准”所规定的金额，月电话费超出规定报销额度的员工，其超出部分的话费自行承担。 2、报销话费时，员工必须打印出实际缴费清单交公司财务部审批

并由主管签字交财务部存档，财务部方可报销该笔费用。 四、享受手机话费报销的条件 1、所有享受话费报销人员的手机全天必须保持通话畅通，不能无故关机。 2、公司任一员工在上述时间段内拨打享受话费报销人员的手机，不接听或半小时不回复者即视为无故关机。 3、无故关机每月达三次取消当月的话费报销。 4、公司为其报销的手机话费仅限于员工对外必要的电话联系费用，严禁拨打各类声讯电话（即利用手机话费进行购物、上网看电影、打游戏、听音乐等），一经公司查实有上述行为者，取消本人的话费报销资格并罚款100至1000元。 5、员工在试用期间不予报销手机话费。 6、公司要求员工加入公司V网，加入后公司报销5元彩铃费用。 五、特别提示 1、如享受手机话费报销的人员发生部门调动或职位调整，行政部将从变动后的次月起，按照该人员新的岗位话费规定为其调整手机话费的最高报销额度。 2、个别员工因工作的需要，确实需调整手机话费的报销额度时，则应到公司行政部填写“话费调整申请表”，由行政部将该申请表交公司总经理审批并报财务室存档后，方可于次月进行调整。

3、对于按照规定享受手机话费报销的人员，限制手机号码的变更，如手机遗失等特殊原因确需变更号码，需及时报公司行政部。 六、生效 本规定自2011年8月1日起执行，解释权归公司行政部。

手机费用报销管理办法

手机费用报销管理办法 第一条目的 为保证员工对外业务的开展，调动员工的工作热情和积极性，加强手机费用支出管控意识，结合公司岗位情况，统一管理，特制定本办法。第二条适用范围 适用于公司正式员工(V网人员)。 第三条管理职责 各部门负责人负责本部门员工手机费用报销额度的提请及审核，办公室负责手机费用报销的复核与管理，总经理负责手机费用报销审批。第四条各级员工手机费用报销标准及限额（元/人/月） 报销额度=发票金额×报销系数（超出限额部分由个人承担） 第六条报销流程 （1）报销人员需填写《手机话费报销申请单》（附件1）； （2）本申请需经总经理审批，办公室与财务备案后，可享受话费补贴；（3）手机费报销采取季度报销方式，即每季度末报销； （4）报销时，须提供机打正规发票，报销程序按财务部门相关要求执行；（5）工程部、采购部负责人采取实报实销，其他特殊人员经总经理批准后，报财务与办公室备案，可变更报销系数及限额；

（6）如岗位调动，发生职级调整，应重新填写《手机话费报销申请单》。第七条具体要求 （1）享受手机费用报销人员的手机须保持24小时开机，不能无故关机；（2）员工无故不接电话或半小时内不回复即视为无故关机； （3）无故关机每月超过4次者，取消当月手机费用报销资格； （4）员工试用期内，不予报销手机费用； （5）员工因工作需要发生调动或职位调整，办公室将从变动的次月起，按照该人员新的岗位手机费用报销标准进行相应调整； （6）按规定享受手机费用报销的员工，手机号码发生变更，需及时报办公室更改信息； （7）享受话费补助人员，需同时开通V网与公司彩铃业务。 第八条附则 （1）本制度由总经理办公会讨论通过之日实施； （2）本制度由办公室负责解释。 辽宁恒达实业有限公司 二0一六年十一月十九日

电话费补贴管理办法(暂行)

电话费补贴管理办法（暂行） 1、范围 本办法规定了公司员工根据工作需要享受电话费补贴的管理原则、流程、额度和要求等内容。 2、职责 2.1综合管理部负责《电话费补贴管理办法》的编制、解释、修订与宣贯。 2.2综合管理部负责电话费补贴审核和发放。 3、补贴原则 3.1 享受电话费补贴资格和额度根据岗位职责确定。 3.2 公司电话费补贴额度按照岗位确定，岗位发生变化，额度随即变更。岗位于每月15 日（含15日）以前发生变化的，额度从本月变更；岗位于每月15日以后发生变化的，额度从岗位变化次月变更。具体以人事任命或正式岗位调动决定为准，由综合管理部确认。 3.3符合享受电话费补贴岗位的试用期员工，自转正后执行。 3.4公司办理的手机卡人员,话费由公司统一支付,不再享有话费补贴。 4、补贴流程 由综合管理部审核享受电话费补贴人员名单，并将电话费补贴额度统一计入月度工资，显示为补贴栏目下。 5、符合电话费报销的岗位及补贴额度 4.1总经理实报实销； 4.2副总经理月享受补贴额度为500元； 4.3经理、副经理、采购组长/员月享受补贴额度为100元； 4.4质量工程师、生产调度、生产班长月享受补贴额度为80元； 6、管理要求

6.1享受电话费补贴的人员，其个人联系方式公布在公司通讯录上，以方便工作联系，如号码有变动，须及时通知综合管理部更新。 6.2享受电话费补贴的人员务须保证手机每日24小时开机，若因关机、欠费等无法联系情况对公司造成重大影响的，将被取消3个月电话费补贴资格。 6.3月享受额度300元以上（含300元）的人员出差不另行报销电话费，其他员工出差期间电话费报销办法详见《差旅费管理制度》。 6.4销售部员工电话费补贴办法参照西安总部销售管理制度执行。 7、附则 7.1本制度由综合管理部编写，部门经理及以上管理人员评审，总经理批准。 7.2本制度未尽事宜由综合管理部负责解释。 7.3本制度于2014年3月修订，自2014年4月1日起实施。