基于DEA方法的商业银行效率评价

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基于DEA方法的商业银行效率评价

作者：崔治文徐芳

来源：《会计之友》2015年第15期

【摘要】以我国A股市场上市的10家商业银行2008—2013年数据为基础，以盈利性、流动性、安全性均衡为出发点，运用DEA的C2R模型和Malmquist指数分析法测算我国商业银行效率的差异，观察效率对其产出指标在时间序列上的动态影响，并进一步分析我国商业银行效率低下的原因，在此基础上提出具有前瞻性的建议。

【关键词】 DEA分析法；效率； Malmquist指数

中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1004-5937（2015）15-0026-04

一、引言

20世纪90年代以来，随着经济全球化的发展，各银行间的竞争逐渐加强，出现了网上银行和手机银行。2013年7月20日，我国全面放开对金融机构贷款利率的管制，对我国商业银行提出新的挑战，因此，对我国商业银行效率的研究将有助于商业银行的长远发展。国外关于商业银行效率问题的研究最早始于20世纪50年代，1954年Alhadeff在他的著作《银行业的垄断与竞争》中，研究美国201家银行从1938年到1950年共12年的数据，得出银行资产规模与银行效率正相关的结果，并证明银行存在效率递增的产出配置和效率递减的成本配置。20

世纪90年代以后，国外对银行效率的研究转入新的视角。2006年，Birgul Sakar研究了在伊斯坦布尔上市的土耳其商业银行，并运用基于DEA的Malmquist指数进行分析，研究技术效率和配置效率对银行绩效的影响。近年来，我国应用DEA分析方法研究商业银行效率的文献较多，2008年赵永乐和王均坦用DEA方法对我国17家商业银行进行分析提出能力模型，认为

其能够解释商业银行效率。2010年耿宏艳和朱文莉用DEA方法对14家商业银行的经营效率

进行实证分析，得出股份制商业银行的效率高于国有商业银行的结果。由上可知，对商业银行效率用DEA方法分析是一种趋势，但由于经济形势的不同，每年各个商业银行的效率都是变化的。因此，本文使用最新的数据对商业银行效率进行研究，采用DEA分析法，并利用产出法评估各个商业银行的效率，从动态和静态两个角度分别对其进行分析。

二、研究方法

DEA分析法是一种使用数学规划模型来比较单元之间的相对效率，并对评价单元作出评

价的参数分析方法，于1978年由美国运筹学家Acharnes、W.W.Cooper首次提出，是数学、运筹学、数理经济学和管理科学的新的交叉领域。DEA分析法是一种使用数学规划模型判断多

投入、多产出的各决策单元的有效性方法，判断各决策单元是否处在可能性边界的生产前沿上。若处在生产前沿上，则判定为有效；若不在生产前沿上，则判定为无效。虽然该方法涉及数学、运筹学和管理科学，但其内在逻辑是一种纯粹的经济学，是当下评价效率的基本方法。