其他方式下的履约流程
其他方式下的履约流程
L/C、D/P、D/A、T/T 是国际贸易中常用的四种结算方式，也是SimTrade中所采用的结算方式选择，前面已经具体描述过L/C方式下的履约流程，以下将就其它三种结算方式与L/C 在流程方面的区别加以说明。
一、D/P与L/C的区别
（1）在D/P方式下，进口商不需向银行申请开发信用证，有关于信用证部分的流程都可省去。
（2）出口商在办完报关等手续后，不再采用“押汇”方式向银行交付单据，而是采用“托收”方式，出口地银行也不需垫付款项。
（3）进口地银行同样不需垫付款项，可直接通知进口商前来付款赎单。
（4）进口商付款后，银行才能通知出口商结汇。
二、D/A与L/C的区别
（1）在D/A方式下，进口商不需向银行申请开发信用证，有关于信用证部分的流程都可省去。
（2）出口商在办完报关等手续后，不再采用“押汇”方式向银行交付单据，而是采用“托收”方式，出口地银行也不需垫付款项。
（3）进口地银行同样不需垫付款项，可直接通知进口商前来赎单；进口商赎单时不需付款，可先承兑，在汇票到期日前付款即可。
（4）进口商付款后，银行才能通知出口商结汇。
三、T/T与L/C的区别
（1）在T/T方式下，进口商下需向银行申请开发信用证，有关于信用证部分的流程都可省去。
（2）出口商在办完报关等手续后，不再采用“押汇”方式向银行交付单据，而是在“单据列表”页面中直接将单据送进口商。
（3）进口商收到单据可直接办理相关手续，可销货收回资金后再付款给进口商。
（4）进口商付款后，银行才能通知出口商结汇。
进口地银行业务费用
在进出口贸易过程中，进口地银行的主要业务是开发信用证（L/C结算方式下）、审查单据并拨付货款。而银行的主要收入则来自以下几项，相关费率可在“淘金网”的“其他费用”中查到：
一、货款利息
查到银行货款利率为0.6%，则：
货款利息=货款总金额*汇款手续费率=汇款总金额*0.1%
二、汇款费用
查到银行汇款手续费率为0.1%，则：
汇款手续费=汇款总金额*汇款手续费率=汇款总金额*0.1%
三、结汇费用
不同的结汇方式，银行收取的费用也不同。
例如：进出口商合同总金额为USD8846.4时，分别计算进口商在L/C、D/P、D/A、T/T方式下的银行费用（假设L/C方式时修改过一次信用证）？
解：
第1步：查询费率
在“淘金网”的“其它费用”页中查得开证手续费率0.15%（最低200元），修改手续费率200RMB/次，付款手续费率0.13%（最低200元）、D/A费率0.1%（最低100元，最高
2000元）、D/P费率0.1%（最低100元，最高2000元）、T/T费率0.08%。
第2步：计算银行费用
L/C方式下：
开证手续费=28846.4*0.15%=43.27
修改手续费=200/6.8261=29.3
付款手续费=28846.4*0.13%=37.50
所以L/C银行费用=开证手续费+修改手续费+付款手续费=110.07
D/A银行费用=28846.4*0.1%=28.85
D/P银行费用=28846.4*0.1%=28.85
T/T银行费用=28846.4*0.08%=23.08
注：如果合同金额不是以美元计价的，系统将自动把费用转换成美元。
邮件系统的使用
一、打开邮件系统
登录成功后，点画面上方的“我的邮件”按钮，打开邮件系统。
注意：使用者在实习时，应常看新邮件信息，以争取更多的业务机会
二、发送新邮件
操作步骤：
1.点左上方的“新建”。
2.填写收件人、主题、合同号与内容。其中，收件人必须写交易对象的邮件地址（可
在公司库中查到），合同号填写该邮件相关的合同号码，如发送邮件时未涉及到合
同，则“合同号”一栏可不填。
3.写完后，点邮件画面左上方的“发送”按钮，完成新邮件的发送。此时，可点“已
发送邮件”，确认邮件发送信息是否正确。
注意：在发邮件时应在全文的署名下面写上发件公司的联系资料，以方便对方联络。
三、收邮件
在收件箱内，SimTrade将出口商、进口商、工厂、出口地银行、进口地银行、管理员、教师及系统信息分别管理，使用者应及时查看新邮件，以免错失良机。
实习目标
1.利用Sim Trade提供的各项资源，做好交易前的准备工作。
2.学会运用网络资源宣传企业及产品
3.使用邮件系统进行业务磋商，掌握往来函电的书写技巧。
4.掌握不同贸易术语在海运、保险方面的差异。在询盘、发盘、还盘、接受环节的磋
商过程中，灵活使用贸易术语（CIF、CFR、FOB）与结算方式（L/C、T/T、D/P、
D/A），正确核算成本、费用与利润，以争取较好的成交价格。
5.根据磋商内容，正确使用贸易术语与结算方式签订外销合同。
6.掌握四种主要贸易术语（L/C、T/T、D/P、D/A）的进出口业务流程。
7.根据磋商内容做好备货工作，正确签订国内购销合同。
8.正确判断市场走向，做好库存管理。
9.正确填写各种单据（包括出口业务中的报检、报关、议付单据，进口业务中的信用
证开证申请）。
10.掌握开证、审证、审单要点。
11.学会合理利用各种方式控制成本以达到利润最大化的思路。
12.体会国际贸易的物流、资金流与业务流的运作方式，体会国际贸易中不同当事人的
不同地位、面临的具体工作与互动关系。
进口地银行操作画面简介
Sim Trade有五个主角，分别为出口商、进口商、工厂、出口地银行与进口地银行，以进口地银行的用户名登录成功后，进入进口地银行的操作主画面。点上方的按钮，可分别进入进口地银行的基本资料、财务资料等操作画面。
一、基本资料
点进口地银行主画面上方的第二个按钮，可打开基本资料的操作画面，用于记录银行各项详细信息。
用户编号、注册资金、电子邮件：用户编号就是登录时使用的账号。这几项都是老师统一分配的，使用者不能够改。
银行全称、简称、地址（英文）：第一次登录成功后，必须先注册银行名称，否则不能进行其它的业务操作。注意进口地银行的名址必须要填写英文名址。
银行电话、传真、邮政编码、网址：这些都是银行的联络资料，请逐项填写以方便贸易伙伴之间的联络。
银行介绍：填写介绍说明，以此来吸引一部分用户的注意，增加业务机会。
修改密码：点这里可对登录密码进行修改。
以上资料都将显示在“淘金网”的“银行”页面中。
二、财务资料
点进口地银行主画面上方的第三个按钮，可打开财务资料的操作画面。所有业务往来发生的收入、支出都在此体现。本画面的财务状况只用于查询，不能做任何修改。
在本画面中，注册资金与币别都江堰市不可修改：货款=所有已放贷的总金额。
时间：记录发生收入、支出的具体时间，以“年，月，日”倒序排列。
收入、支出：记录发生收入、支出的金额。
合同号：记录发生收入、支出的相关合同号。
项目描述：记录发生收入、支出的说明。
三、货款业务
点进口地银行主画面上方的第四个按钮，可打开货款业务的操作画面。
申请时间：按贷款申请的具体时间，以“年，月，日，时，分”倒序排列。
贷款人：显示货款人的编号，以便今后还贷时核对。
贷款额：显示本次贷款的金额。
贷款状态：“申请中”表示银行尚未批准此项贷款，“已放贷”表示银行同意贷款，并将贷款金额划入申请贷款者的账户中。
贷款描述：是进口商在向银行申请贷款时填写的内容。
发放贷款、拒绝贷款：选中相应的贷款业务，点“发放贷款”，将从银行的当前余额中支出贷款金额给申请单位；点“拒绝贷款”，银行将删除该项贷款业务，同时，申请单位将收到银行不放贷的邮件通知。
四、信用证
点进口地银行主画面上方的第五个按钮，可打开信用证的操作画面。本画面主要起着审核开证申请书、开立信用证并通知出口地银行的作用。如果开证申请书有问题，进口地银行可通过邮件系统向进口商说明问题所在，并要求进口商重发开证申请书。
选择：每次只能选择一项，在这里所做的“开证”、“送进口商”、“送出口地银行”
的操作也是针对所选的这项而言。
收到日期：按收到信用证的具体时间，以“年，月，日，时，分”倒序排列。
名称、编号、合同号：点击加下划线的开证申请书或信用证编号，可打开单据查看。状态：“已开证”状态表示该合同项下的信用证或修改书已开出；“等待确认”状态表示该合同项下的信用证或修改书已发送到进口商等待其确认；“已确认”状态表示该合同项下的信用证或修改书已由进口商确认，等待发送出口地银行；“已到出口地银行”表示信用证已发送到出口地银行处。
检查：银行填完信用证或信用证修改书后，可用此功能检验是否填写正确。这项功能与老师设置的是否允许银行检查单据功能相关。
开证：选择开证申请书或修改申请书前的单选钮，点“开证”项，再选择查询条件为“已开证”，点加下划线的信用证或修改书名称，打开单据画面进行填写，然后点画面下方的“保存”按钮，即完成信用证或修改书的开立。
送进口商：选择要发送的信用证或修改书，点“送进口商”。在Sim Trade中，进口地银行开证后须将信用证发送给进口商让其确认。
送出口地银行：选择要发送的信用证或修改书，点“送出口地银行”，系统自动处理通知出口地银行信用证已到事项，同时，状态项自动改为“已到出口地银行”。
五、结汇单据
点进口地银行主画面上方的第六个按钮，可打开结汇单据的操作画面。
选择：每次只能选择一项。选中后，即可审核该合同项下的所有结汇单据。
日期：为单据到达日期，以“年，月，日，时，分”倒序排列。
合同号：记录单据所对应的合同号。
进口商、出口地银行：就是合同涉及到的进口商与出口地银行，分别以用户编号+公司简称显示。
状态：标志结汇单据的当前状况，便于使用者追踪单据已到何处。
单据编号、名称：选择合同号，下方将显示出口地银行送来的相应单据。银行可点击加下划线的单据编号打开单据查看。
检查单据：这项功能与老师设置的是否允许银行检查单据功能相关。如果老师设置允许银行检查单据，则可看到“检查单据”按钮，逐一点“检查单据”，可由系统自动检查并列出单据错误的处；如果老师设置不允许银行检查单据，则担任银行角色的使用者必须自行审核结汇单据。
通知进口商：进口地银行审单失误，点此项，系统将自动通知进口商前来赎单。六、我的邮件
点进口地银行主画面上方的第七个按钮，进入邮件系统，在这里可通过邮件与各个用户联系。
七、淘金网
点进口地银行主画面上方的第八个按钮，可打开“淘金网”画面。
“淘金网”是Sim Trade中一个仿真的B to B电子商务中心，提供完全仿真的国际商业环境，使用者可在各个页面中查到通知、今日汇率，以及工厂、出口商与进口商的详细资料；关键词搜索功能帮助使用者快速找到需要的供求信息、公司、产品资料；为外贸实习提供更大空间。
八、帮助
如有任何问题，可点进口地银行主画面上方的第九个按钮查阅在线帮助。
了解产品的基本特点
实际业务中，进出口商通过从选定的目标市场中分析某种产品的销售趋势、利润空间等情况选择出目标产品，然后利用互联网、产品供应商以及目标市场的数据来了解目标产品的基本特点，为以后的交易磋商做好准备。
在Sim Trade中，提供了大量可供交易的产品，使用者可以通过“淘金网”中“产品展示”的详细情况了解它们的质量、包装等基本特点。
[名词解释]
商品编号：在合同及各类单据中增加、修改商品资料时，须引用此编号（Product No.）海关代码：记下海关代码，可到“淘金网”中“税率”页面查此类商品的固定税率，对进口商、出口商、工厂的税收核算起重要作用。
中文名称、中文描述；产品中文名称与描述，多用于出口商与工厂签的购销合同、出口商制作的出境货物报检单等单据中。
英文名称、英文描述：产品的英文名称与描述，多用于出口商与进口商签的外销合同、出口商制作的商业发票、装箱单等单据中。
所属类别：商品所属大类，在有些单据中会用到，如出口收汇核销单。
销售单位：在SimTrade中，合同的成交数量以销售单位来计算，单据中的Quantity 项也是以销售单位来填写。
包装单位：在Sim Trade中，体积与重量都是针对一个包装单位而言。单据中有关“Package”或“件数”项，须填写包装的数量及单位；有关“毛重”或“净重”项，须先根据成交数量计算出包装数量，再根据包装数量计算出重量来填写。
毛重、净重：在Sim Trade中，毛、净重是指一个包装单位的毛、净重。
体积：在Sim Trade中，体积是指一个包装单位的体积，使用者在计算总体积时，必须先算出包装数量，再以包装数量乘以单件包装的体积，方能算出总体积。[相关计算范例]
例1：商品02002（男式T恤衫），销售单位PC（件），包装单位CARTON（箱），单位换算为每箱装20件，如果交易数量是5000件，试计算包装箱数？
解：包装箱数=5000/20=250（CARTON）。（注意：此处的“包装箱数”如有小数部分须进位取整箱。）
例2：商品04007（木雕装饰）的单位换算为每箱30块，每箱毛重10.5KGS，净重8.5KGS，每箱体积0.2904CBM，求合同成交量为9000块的毛重、净重、体积？解：毛重=9000/30*10.5=3150KGS
净重=9000/30*8.5=2550KGS
体积=9000/30*0.2904=87.12CBM
例3：商品08003（儿童踏板车），销售单位UNIT（辆），包装单位CARTON（箱），单位换算为每箱装6辆，每箱体积为0.0576CBM，毛重为21KGS，试分别计算该商品用20’、40’集装箱运输时的最大可装箱数及最大销售数量（每20’集装箱可装体积通常为25CBM，限重17.5TNE，每40’集装箱可装体积通常为55CBM，限重26TNE，1TNE=1000KGS）。
解：每20’集装箱
按体积算可装箱数为25/0.0576=434.028
按重量算可装箱数为17.5/21*1000=833.33
取两者中较小的值，因此最大可装箱数取整434箱，计2604辆。
每40’集装箱
按体积算可装箱数为55/0.0576=954.861
按重量算可装箱数为26/21*1000=1238.095
取两者中较小的值，因此最大可装箱数取整954箱，计5724辆。
发布信息与广告
国际市场上，各国消费者除了知晓一些传统产品与世界驰名的品牌以外，对大多数
产品还陌生的。他们不可能像对国内产品那样，通过各种渠道对产品的性质与特点进行详细了解，甚至对国际企业的名称及其实力、规模与经营业绩等也不熟悉。正是由于国际企业与消费者在沟通方面存在困难，因此，大力加强宣传已成为企业开拓国际市场的重要手段。特别是在商品首次进入某国市场时，国际企业更需要通过广告宣传来帮助某打开市场。
Sim Trade模拟了大型B to B电子商务网站的企业宣传功能，在“淘金网”中，无论是出口商、进口商、还是工厂都有机会通过发布供求信息与公司及产品广告来宣传自己，增加业务机会。
一、发布产品广告
操作步骤：
1.在“业务中心”画面，点标志为“广告公司”的建筑物；
2.在弹出业务画面中点上方的“发布广告”项；
3.输入广告标题、关键字，选择发布类型为“产品广告”，并选择相应的产品编号，
再输入广告内容；
4.点“确定”按钮，完成产品广告发布。
注意：产品广告发布成功后，会显示在“淘金网”里“产品展示”页面中。
二、发布公司广告
操作步骤：
1.在“业务中心”画面，点标志为“广告公司”的建筑物；
2.在弹出业务画面中点上方的“发布广告”项；
3.输入广告标题、关键字，选择发布类型为“公司广告”，再输入广告内容；
4.点“确定”按钮，完成公司广告发布。
注意：公司广告发布成功后，会显示在“淘金网”里“公司库”页画中。
三、发布信息
操作步骤：
1.在“业务中心”画面，点标志为“广告公司”的建筑物；
2.在弹出业务画面中点上方的“发布信息”项；
3.输入信息标题、关键词与内容，并选择发布类型；
4.点“确定”按钮，完成信息发布。
注意：出口商、进口商、工厂发布的买卖信息，会分别显示在“淘金网”的首页上。
工厂的业务费用
Sim Trade里，工厂在完成一笔业务的过程中，须缴纳的费用包括三项；增值税、消费税与公司综合费用。这三种费用的计算方法如下：
一、增值税
进入“淘金网”的“税率”页，输入商品海关编码进行查询（例如输入商品01001的海关编码20031011，查到增值税率为17%）。如果一笔合同涉及到多项商品，则须分别计算再累加。
可得：商品增值税=合同金额/（1+增值税率）*增值税率
二、消费税
进入“淘金网”的“税率”页，输入商品海关编码进行查询（例如输入商品10001的海关编码33041000，查到增值税率为17%，消费税从价计算，为价格的30%）。如果一笔合同涉及到多项商品，则须分别计算再累加。
可得：从价商品消费税=内合同金额/（1+增值税率）*消费税率
从量商品消费税=出口销售数量*消费税单位税额
三、公司综合费用
在“淘金网”的“其他费用”中，查到工厂的公司综合费用为合同金额的5%
可得：公司综合费用=合同金额*5%
出口地银行业务费用
在进出口贸易过程中，出口地银行的主要业务是转发信用证（L/C结算方式下）、审查单据并拨付押汇款。而银行的主要收入则来自以下几项，相关费率可在“淘金网”的“其他费用”中查到：
一、贷款利息
查到银行贷款利率为0.6%，则：
贷款利息=贷款总金额*贷款利率=贷款总金额*0.6%
二、汇款费用
查到银行汇款手续费率为0.1%，则：
汇款手续费=汇款总金额*汇款手续费率=汇款总金额*0.1%
三、结汇费用
不同的结算方式，银行收取的费用也不同（其中T/T方式出口地银行不收取费用）。
例如：进出口商合同总金额为USD28846.4时，分别计算出口商在L/C、D/P、D/A方式下的结汇费用（假设L/C方式时修改过一次信用证）？
解：第1步：查询费率
在“淘金网”的“其他费用”页中查得L/C通知费RMB200/次、修改通知费RMB100/次、议付费率0.13%（最低200元）、D/A费率0.1%（最低100元，最高2000元）、D/P费率0.1%（最低100元，最高2000元）；在“银行”页查得人民币对美元的汇率为6.8261。
第2步：计算银行费用（以美元为单位）
L/C银行费用=28846.4*0.13%+（200+100）/6.8261=81.45
D/P银行费用=28846.4*0.1%=28.85
D/A银行费用=28846.4*0.1%=28.85
注：如果合同金额不是以美元计价的，系统将自动把费用转换成美元。
出口预算表的填写
在进出口贸易中，商品的价格是买卖双方磋商的焦点，有时也是成交的决定性因素。正确掌握进出口商品价格构成，合同采用各种作价方法，选用有利的计价货币和贸易条件，准确核算成本、利润，具有十分重要的意义。在SimTrade中，当出口商起草合同完毕，发送给对方时，必须先填写出口预算表，预估各项费用；交易完成后，实际发生的金额将列于右侧栏中，供学生核对自己计算得正确与否。以下就出口预算表中各项费用的计算加以说明，便于学生填写时参考。
注意出口预算表填入的数字全部为本位币，且都保留两位小数。如需换算，汇率请参考“淘金网”中的“银行”页面，如没有该项费用发生，请填“0”。
基本计算
一、合同金额
二、采购成本
三、FOB总价
四、内陆运费
五、报检费
六、报关费
七、海运费
八、保险费
九、核销费
十、银行费用
十一、其他费用
十二、退税收入
十三、利润
基本计算
（一）毛重、净重、体积计算
首先到“淘金网”的“产品展示”中记下产品每箱的重量、体积，其次查询产品的销售单位与包装单位是否相同。
在计算重量时，对销售单位与包装单位相同的产品（如食品类产品），可直接用交易数量*每箱的毛（净）重；对销售单位与包装单位不同的产品（如玩具类、服装类产品），须先根据单位换算计算出单件的毛（净）重，再根据交易数量计算总毛（净）重。
在计算体积时，对销售单位与包装单位相同的产品（如食品类产品），可直接用交易数量*每箱的体积；对销售单位与包装单位不同的产品（如玩具类、服装类产品），须先根据单位换算计算出包装箱数，再计算总体积。（注意：包装箱数有小数点时，必须进位取整箱。）
例1：玩具类产品08001项，销售单位是UNIT（辆），包装单位是CARTON（箱），单位换算显示是每箱装6辆，每箱毛重23KGS，每箱净重21KGS，每箱体积0.08052CBM。如果交易数量为1000只，试分别计算毛、净重、体积？
解：毛重的计算：
单位的毛重=23/6=3.833KGS
总毛重=3.8333*1000=3833.3KGS
净重的计算；
单件的净重=21*6=3.5KGS
总净重=3.5*1000=3500KGS
体积的计算；
包装箱数=1000*6=166.6，取整167箱
总体积=167*0.08052=13.447CBM
例2：食品类产品01001项，销售单位是CARTON（箱），包装单位也是CARTON （箱），每箱毛重11.2KGS，每箱净重10.2KGS，每箱体积0.014739CBM。如果交易数量为2000CARTON，试分别计算毛、净重、体积？
解：毛重=2000*11.2=22400KGS
净重=2000*10.2=20400KGS
体积=2000*0.014739=29.478CBM
注意：因该类产品销售单位与包装单位相同，故计算时可不考虑单位换算的内容。
(二)报价数量核算
在国际货物运输中，经常使用的是20’集装箱和40’集装箱，20’集装箱的有效窖为25CBM，限重17.5TNE，40’集装箱的有效容积为55CBM，限重26TNE，其中1TNE=1000KGS。出口商在做报价核算时，建议按照集装箱可容纳的最大包装数量来计算报价数量，以节省海运费。
在“淘金网”的“产品展示”中查看产品详细情况，根据产品体积、包装单位、销
售单位、单位换算来计算报价数量。
例1：商品08003（儿童踏板车），销售单位UNIT（辆），包装单位CARTON（箱），单位换算为每箱装6辆，每箱体积为0.0576CBM，毛重为21KGS，试分别计算该商品用20’、40’集装箱运输时的最大可装箱数及相应报价数量。
解：每20’集装箱
体积的计算：
包装箱数=1000/6=166.6,取整167箱
总体积=167*0.08052=13.447CBM
例2：食品类产品01001项，销售单位是CARTON（箱），包装单位也是CARTON （箱），每箱毛重11.2KGS，每箱净重10.2KGS，每箱体积0.014739CBM，如果交易数量为2000CARTON，试分别计算毛、净重、体积？
解：毛重=2000*11.2=22400KGS
净重=2000*10.2=20400KGS
体积=2000*0.014739=29.478CBM
注重：因该类产品销售单位与包装单位相同，故计算时可不考虑单位换算的内容。
（二）报价数量核算
在国际货物运输中，经常使用的是20’集装箱和40’集装箱，20’集装箱的有效容积为25CBM，限重17.5TNE，40’集装箱的有效容积为55CBM，限重26TNE，其中1TNE=1000KGS。出口商在做报价核算时，建议按照集装箱可容纳的最大包装数量来计算报价数量，以节省海运费。
在“淘金网”的“产品展示”中查看产品详细情况，根据产品的体积、包装单位、销售单位、单位换算来计算报价数量。
例1：商品08003（儿童踏板车），销售单位UNIT（辆），包装单位CARTON （箱），单位换算为每箱装6例，每箱体积为0.0576CBM，毛重为21KGS，试分别计算该商品用20’、40’集装箱运输时的最大可装箱数及相应报价数量。
解：每20’集装箱
按体积算可装箱数为25/0.0576=434.028
按重量算可装箱数为26/21*1000=1238.095
取两者中较小的值，因此最大可装箱数取整954箱，相应销售数量=954*6=5724辆
例2：商品01005（甜玉米罐头），销售单位与包装单位都是CARTON（箱），每箱体积为0.025736CBM，毛重为20.196KGS，试分别计算该商品用20’、40’集装箱运输出口时的最大可装箱数及报价数量。
解：每20’集装箱：
按体积算可装箱数=25/0.025736=971.402
按重量算可装箱数=17.5/20.196*1000=866.51
取两者中较小的值，因此最大可装箱数取整866箱
由于销售单位与包装单位相同，该商品的报价数量为866箱。
每40’集装箱：
按体积算可装箱数=55/0.025736=2137.084
按重量算可装箱数=26/20.196*1000=1287.35
取两者中较小的值，因此最大可装箱数取整1287箱
由于销售单位与包装单位相同，该商品的报价数量为1287箱。
一、合同金额
即双方议定的合同金额，注意需换算成本币。
例如：商品01005“甜玉米罐头”，合同金额定为USD16000，查到当前美元（USD）的汇率为6.8261，试换算为本币。
解：合同金额=16000*6.8261=RMB109217.6
二、采购成本
通过邮件和工厂联络，询问采购价格，用以成本核算。
例如：商品01005“甜玉米罐头”，工厂报价为每只RMB80，求采购971只成本？解：采购成本=80*971=RMB77680
三、FOB总价
即交易双方在签订合同时所订的货物FOB价总金额。此处出口商在出口报价时就应综合考虑，首先计算出采购成本，然后加上各项费用支出（可大致估算），并给出一定的利润空间，在此基础上进行报价，如不是FOB价，则要进行换算。
由CFR换算成FOB价：FOB=CFR-海运费
由CIF换算成FOB 价：FOB=CIF-海运费-保险费
海运费及保险费的算法请参照下面的说明。
注意：金额须换算成本币，汇率可在“淘金网”的“银行”页查到。
如：假设该笔合同FOB总价为USD26500，在“银行”页中，查到当前美元（USD）的汇率为6.8261。
则该栏应填入的金额为：26500*6.8261=180891.65
四、内陆运费
在“淘金网”的“其他费用”中，查到内陆运费率为RMB60/立方米（注：立方米即CBM）。
可得：内陆运费=出口货物的总体积*60
总体积算法请参考“基本计算”。
五、报检费
在“淘金网”的“其他费用”中，查到报检费率为RMB200/次。
可得：报检费=RMB200
六、报关费
在“淘金网”的“其他费用”中，查到报关费为RMB200/次。
可得：报关费=RMB200
七、海运费
出口交易中，采用CFR、CIF贸易术语成交的条件下，出口商需核算海运费。如为FOB方式，则此栏填“0”。(进口交易中，采用FOB贸易术语，进口商需核算海运费。如为CIF或CFR为0)
在出口贸易中，集装箱类型的选用，货物的装箱方法对于出口商减少运费开去起着很大的作用。集装箱的尺码、重量，货物在集装箱内的配装、排放以及堆栈都有一定的讲究，需要在实践中摸索。
（一）运费计算的基础
运费单位（Freight Unit ），是指船公司用计算运费的基本单位。由于货物种类繁多，打包情况不同，装运方式有别，计算运费标准不一。
A整箱装：以集装箱为运费的单位，在Sim Trade中有20’集装箱与40’集装箱两种。20’集装箱的有效容积为25CBM，限重17.5TNE，40’集装箱的有效容积55CBM，限重26TNE，其中1TNE=1000KGS；
B 拼箱装：由船方以能收取较高运价为准，运价表上常注记M/W或R/T，表示船
公司将就货品的重量吨或体积吨二者中择其运费较高者计算。
拼箱装时计算运费的单位为：
1.重量吨（Weight Ton）：按货物总毛重，以一公吨（1TNE=1000KGM）为一个运费吨；
2.体积吨（Measurement Ton）：按货物总毛体积，以一立方公尺（1Cubic Meter;简称1MTQ或1CBM或1CUM；又称一才积吨）为一个运费吨。
在核算海运费时，出口商首先要根据报价数量算出产品体积，再到“淘金网”的“运费查询”页，找到对应该批货物目的港的运价。如果报价数量正好够装整箱（20’集装箱或40’集装箱），则直接取其运价为基本运费；如果不够装整箱，则用产品总体积（或总重量，取运费较多者）*拼箱的价格来算出海运费。
（二）运费分类计算方法
A整箱装：整箱运费分三部分，总运费=三部分费用的和。
1.基本运费
基本运费=单位基本运费*整箱数
2.港口附加费
港口附加费=单位港口附加费*整箱数
3.燃油附加费
燃油附加费=单位燃油附加费*整箱数
B 拼箱装：拼箱运费只有基本运费，分按体积与重量计算两种方式
1.按体积计算，X1=单位基本运费（MTQ）*总体积
2.按重量计算，X2=单位基本运费（TNE）*总毛重
取X1、X2中较大的一个
例如：商品08003（儿童踏板车）要出口到加拿大，目的港是多伦多港口。试分别计算交易数量为1000辆和2604辆的海运费。
解：
第1步：计算产品体积与重量
在“淘金网”的“产品展示”中，查到商品08003的体积是每箱0.0576CBM，每箱毛重21KGS，每箱装6辆。根据查到的产品资料，先计算产品体积。
报价数量为2604辆
总包装箱数=2604/6=434,总体积=434*0.0576=24.998CBM
总毛重=2604/6*21=9114KGS=9.114TNE
第2步：查运价
在“淘金网”中“运费查询”里，查到运至加拿大多伦多港的基本运费为：每20’集装箱USD3290，每40’集装箱USD4410，拼箱每体积吨（MTQ）USD151，每重量吨（TNE）USD216；
港口附加费为：每20’集装箱USD132，每40’集装箱USD176；
燃油附加费为：每20’集装箱USD160，每40’集装箱USD215;
此外，在“淘金网”中“银行”页，可查到美元的汇率为6.8261。
根据第1步计算出的结果来看，比照集装箱规格（已在运费计算基础中写明，20’集装箱的有效容积为25CBM，限重17.5TNE，40’集装箱的有效容积为55CBM，限重26TNE，其中1TNE=1000KGS），1000辆的运费宜采用拼箱，2604辆的海运费宜采用20’集装箱。
1.报价数量为1000辆，按体积计算基本运费=9.6*151=1449.6（美元）
按重量计算基本运费=3.5*216=756（美元）
两者比较，体积运费较大，船公司收取较大者，则基本运费为USD1449.6
总运费=1449.6*6.8264=9895.11（RMB）
2.报价数量为2604件，由于体积和重量均未超过一个20’集装箱的体积与限重，所以装一个20’集装箱即可
总运费=1*(3290+132+160)*6.8261
=3582*6.8261
=24451.09(RMB)
八、保险费
出口交易中，在以CIF条件成交的情况下，出口商需要到“淘金网”中“保险费”页查询保险费率，用以核算保险费，如系CFR或FOB方式，此栏填“0”。计算公式如下：保险费=保险金额*保险费率
保险金额=CIF货价*（1+保险加成率）
在进出口贸易中，根据有关的国际惯例，保险加成率通常为10%，出口商也可根据进口商的要求与保险公司约定不同的保险加成率。
例：商品03001的CIF总价为USD8937.6，进口商要求按成交价格的110%投保协会货物保险条款（A）（保险费率0.8%）和战争险（保险费率0.08%），试计算出口商应付给保险公司的保险费用？
解：保险金额=8937.6*110%=9831.36（美元）
保险费=9831.36*（0.8%+0.08%）=86.52（美元）
查美元的汇率为6.8261，换算人民币=86.52*6.8261=590.59
注意：1.因一切险（或A险）已包括了所有一般附加险的责任范围，所以在投保一切险（或A险）时，保险公司对一般附加险的各险别不会再另收费。投保人在计算保险金额时，一般附加险的保险费率可不计入。
2.基本险只能选择一种投保，特殊附加险则在基本险的基础上加保，如果同时加保特殊附加险中的战争险和罢工险，费率只按其中一项计算，不累加（即同时投保战争险和罢工险，费率仍是千分之0.80，而不是千分之1.60。
九、核销费
在“淘金网”的“其他费用”中，查到核销费为RMB10/次。
可得：核销费=RMB10
十、银行费用
不同的结算方式，银行收取的费用也不同（其中T/T方式出口地银行不收取费用），通常为总金额*银行费率，在“淘金网”的“其它费用”中可以查到相关费率。
例如：合同总金额为USD28846.4时，分别计算在L/C、D/P、D/A方式下的银行费用？（假设L/C方式时修改过一次信用证）
解：第1步：查询费率
在“淘金网”的“其他费用”页查得L/C通知费RMB200/次，修改通知费RMB100/次、议付费率0.13%（最低200元）、D/A费率0.1%（最低100元，最高2000元）、D/P费率0.1%（最低100元，最高2000元）。（开证手续费0.15%最低200元），修改手续费200RMB/次，付款手续费率0.13%最低200元，T/T费率0.08%）。
第2步：查询汇率
在“银行”页中，查到美元的汇率为6.8261
第3步：计算银行费用
L/C银行费用=28846.4*0.13%*6.8261+200+100=255.98+300=555.98
D/P银行费用=28846.4*0.1%*6.8261=196.91
D/A银行费用=28846.4*0.1%*6.8261=196.91
十一、其他费用
本栏主要包括的费用有：公司综合费用、检验证书费、邮费及产地证明书费，其中检验证书费为出口商在填写出境报检单时，所申请的检验证书，如健康证书、植物检疫证书等，每张证书收费200元；邮费则是在T/T方式下出口商向进口商邮寄单据时按次收取，每次28美元。
以上各项费用都可以在“淘金网”的“其他费用”页面中查到，根据本次合同的实际状况累加填入本栏中。
例如：T/T方式下合同总金额为USD8846.4时，请计算本栏应填入的金额。（假设本次合同中申请了一张健康证书、一张原产地证明书，并寄送过一次货运单据给进口商）解：
第1步：查询费率
在“淘金网”的“其他费用”页中查得出口商公司综合费率5%、证明书费RMB200/份、邮费USD28/次。
第2步：查询汇率
在“银行”页中，查到美元的汇率为6.8261。
第3步：计算其他费用
其他费用=8846.4*5%*6.8261+200+200+28*6.8261
=3610.45(RMB)
十二、退税收入
在“淘金网”的“税率”页面中，输入商品海关编码进行查询（例如输入商品10001的海关编码33041000，查到出口退税率为17%，消费税从价计，为30%）。如果一笔合同涉及到多项商品，则须分别计算再累加。
可得：商品出口退税收入=应退增值税+应退消费税=采购成本/（1+增值税率）*出口退税率+采购成本*消费税税率
十三、利润
将以上各项收入与支出合起来运算，即可算出。
计算公式为：利润=合同金额+退税收入-采购成本-内陆运费-报检费-海运费-保险费-核销费-银行费用-其他费用
进口核算表（补充）
二、CIF总价
即交易双方在签订合同时所订的货品总金额。如不是CIF价，则要进行换算。
由FOB换算成CIF价：CIF=FOB+海运费+保险费
由CFR换算成CIF价：CIF=CFR+保险费
海运费及保险费的算法请参照下面的说明。
注意：如不是以本币订立的合同，则要进行换算。
假设合同以美元计价，合同金额为USD36900，而进口商的本币为日元（JPY），在“淘金网”的“银行”中查到美元的汇率为6.8261，日元的汇率为0.073049。
则该栏应填入的金额为：36900*6.8261/0.073049=3448138.78
三、内陆费用
在“淘金网”的“其他费用”中，查到内陆运费为RMB60/立方米（CBM）；
假设进口商的本币为美元，在“银行”页中，查到当前美元的汇率为6.8261。
可得：内陆运费=出口货物的总体积*60/6.8261
总体积算法请参考“基本计算”。
四、报检费
在“淘金网”的“其他费用”中，查到报检费为RMB200/次,当前美元的汇率为6.8261。
可得：报检费=200/6.8261=29.3
五、报关费
在“淘金网”的“其他费用”中，查到报关费为RMB200/次，当前美元的汇率为6.8261。可得：报关费=200/6.8261=29.3
六、关税
进入“淘金网”的“税率”页，输入商品海关编码进行查询（例如输入商品01001的海关编码2003101100，查到进口优惠税率为25%）。SimTrade中的国家基本上都适用于优惠税率，因此可直接取优惠税率计算，如果没有则填“0”。如果一笔合同涉及到多项商品，则须分别计算再累加。
可得：商品进口税=该项商品CIF总价*进口优惠税率（注意用CIF总价，而不是合同金额）保险金额具体计算方法如下：
在进出口贸易中，根据有关的国际贸易惯例，保险加成率通常为10%，当然，出口人也可以根据进口人的要求与保险公司约定不同的保险加成率。
由于保险金额的计算是以CIF（或CIP）货价为基础的，因此，对外报价时如果需要将CFR （或CPT）价格变为CIF（CIP）价格，或是在CFR（或CPT）合同项下买方要求卖方代为投保时，均不应以CFR价格为基础直接加保险费来计算，而应先将CFR（或CPT）价格换算为CIF（或CIP）价格后再求出相应的保险金额和保险费。
（1）按CIF进口时：保险金额=CIF货价*1.1
（2）按CFR进口时：保险金额=CFR货价*1.1/（1-1.1*r），其中r为保险费率，请在“淘金网”的“保险费”页面查找，将所投险别的保险费率相加即可。
（3）按FOB进口时：保险金额=（FOB货价+海运费）*1.1/（1-1.1*r），其中FOB货价就是合同金额，海运费请在装船通知中查找，由出口商根据配舱通知填写，如果出口商填写错误，请其查看配藏通知。
注意；
1.因一切险（或A险）已包括了所有一般附加险的责任范围，所以在投保一切险（或A险）时，保险公司对一般附加险的各险别不会再另收费。投保人在计算保险金额时，一般附加险的保险费可不计入。
2.基本险只能选择一种投保，特殊附加险则在基本险的基础上加保，如果同时加保特殊附加险中的战争和罢工险，费率只按其中一项计算，不累加（即同时投保战争和罢工险，费率仍是千分之0.80，而不是千分之1.60。
例1：商品03001的CFR价格为8846.4美元，要按成交价格的110%投保协会货物保险条款(A)(保险费率0.8%)和战争险（0.08%），试计算进口商应付给保险公司的保险费用（假设进口商的本币为美元）？
解：保险费=保险金额*保险费率
=（7296+1550）*1.1*（0.8%+0.08%）/（1-1.1*（0.8%+0.08%））
=86.47（美元）
各种方式的履约流程
L/C方式下的履约流程 从签订外销合同，到租船订舱、检验、产地证、保险、送货、报关、装船出口，直至押汇(或托收)、交单、结汇、核销、退税，是每笔进出口业务必经的过程。SimTrade外贸实习平台模拟了进出口业务中最常用的结算方式(L/C、T/T、D/P或D/A)和贸易术语(FOB、CFR、CIF)。下面以CIF下的L/C方式为例，分别列出SimTrade环境里，出口地银行、出口商、进口商、进口地银行的进出口合同履约过程，便于使用者理解和实践。 一、推销 进出口商要将产品打进国际市场，必须先开拓市场，寻找合适的交易对象。可以通过寄送业务推广函电(Sale Letter)或在计算机网络、国外杂志、报刊上刊登产品广告来推销自己，同时也可通过参加商展、实地到国外考察等途径来寻找交易对象，增进贸易机会。 二、询盘 又称为询价。进口商收到出口商的业务推广函电或看到广告后，根据自己的需要，对有意进一步洽商的出口商予以询盘(Inquiry)，以期达成交易。 三、发盘 又称为报价。出口商按买主来函要求，先向供货的工厂询盘，然后计算出口报价回函给进口商。这期间可能需要函电多次往返接洽，最后得到关于价格条款的一致意见。 四、签订合同 国外买主与出口商经一番讨价还价后，就各项交易条件达成一致，正式签订外销合同(Contract或Agreement)。 在SimTrade中，外销合同可以由出口商起草，也可以由进口商起草，注意起草与确认合同时双方都需填写预算表。 五、领核销单 为保证企业严格按照正常贸易活动的外汇需要来使用外汇，杜绝各种形式的套汇、逃汇、骗汇等违法犯罪行为，我国规定企业对外付汇要通过国家审核，实行进口付汇核销制度。采用信用证结算方式时，进口商须在开证前到外汇指定银行领取《贸易进口付汇核销单(代申报单)》，凭以办理进口付汇手续；其他结算方式下则在付款前领此单。 六、申请开信用证 进口商填妥付汇核销单后，再开具《不可撤销信用证开证申请书》(Irrevocable Documentary Credit Application)，向其有往来的外汇银行申请开立信用证。 七、开信用证 开证银行接受申请并根据申请书开立信用证(Letter of Credit；L/C)，经返还进口商确认后，将信用证寄给出口地银行(在出口国称通知银行)，请其代为转送给出口商。 八、通知信用证 出口地银行填妥《信用证通知书》(Notification of Documentary Credit)，将信用证通知出口商。 九、接受信用证 出口商收到通知银行送来的信用证后，经审核无误，接受信用证，即可开始备货、装船等事宜。如信用证有误，可要求进口商修改。 十、指定船公司 在CIF或CFR术语下，出口商一边备货，一边还要寻找合适的船公司，以提前做好装运准备；在FOB术语下，此步骤则应由进口商完成。 十一、订舱 确定好船公司后，出口商即应根据相应的船期，配合装运期限进行订舱，经船公司接受后发给配舱通知，凭以填制其他单据，办理出口报关及装运手续。 十二、申请检验
担保公司各类工程保函定义及操作流程
关于工程投标(保函)担保；履约保证证明(保函)担保；工程履约担保-非投标类；业主支付担保；工程维修担保-履约类；工程质量 公司担保业务具体操作流程规范： 一、工程投标(保函)担保： 1、定义: 担保人向招标人（受益人）作出保证，在投标人（申请人）报价的有效期内，一旦中标后，投标人将遵守其诺言。如投标人违约，将由担保人在担保的额度内向招标人支付约定的金额。 2、操作流程 (1). 客户申请担保（填写委托担保承诺书）,如为银行保函客户同时要向银行出具“开立保函申请”，项目经理受理业务，收集资料（按清单要求提供），填写项目处理表； (2). 项目经理初审后将上述资料提交部门经理签字； (3). 部门经理审查后将上述资料提交给风险管理部审查员审核； (4). 审查员审核后将资料提交风险管理部负责人审批审查员将资料和保函提交公司总经理审批，将保函签字、盖章； (5). 审查员将《缴费通知单》交财务部开具收据，收取相关费用； (6). 审查员将保函交项目经理送达客户在协议上签字,其余资料退还项目经理，公司出具保函或银行审核签字后出具银行保函； (7). 项目经理整理项目资料,移交审查员存档备查； (8). 保后管理；代偿和追偿(如有)；担保项目终结。 3、申请人（委托人）应提供的资料清单：
(1). 营业执照复印件（盖公章）、公章确认证明（盖公章）； (2). 资质证书复印件、贷款卡、代码证复印件（盖公章）； (3). 法人代表证明书、身份证复印件（盖公章）； (4). 法人代表授权委托书（盖公章）； (5). 招标文件（盖公章）、公司章程； (6). 经办人身份证复印件（盖公章）。 二、履约保证证明(保函)担保： 1、定义：应劳务方或投标人（申请人）的请求和业主的要求，担保人向工程的业主方（受益人）所作出的一种履约保证。倘若投标人（申请人）一旦中标，担保人有能力为中标人继续向业主提供合同履约保证，否则担保人向受益人承担赔偿责任。 2、操作程序 (1). 客户申请保证担保（填写委托担保协议或承诺书）,如为银行保函客户同时要向银行出具“开立保函证明申请”，项目经理受理业务，收集资料（按清单要求提供），填写项目处理表； (2). 项目经理初审后将上述资料提交部门经理签字； (3). 部门经理审查后将上述资料提交给风险管理部审查员审核； (4). 风险审查员审核后将资料提交风险管理部负责人审批，法律办拟定反担保协议，双方签定协议； (5). 风险审查员将资料和保函提交公司总经理审批，将保函签字、盖章；
SimTrade之LC方式下的履约流程
L/C 方式下的履约流程 从签订外销合同，到租船订舱、检验、产地证、保险、送货、报关、装船出口，直至押汇(或托收)、交单、结汇、核销、退税，是每笔进出口业务必经的过程。SimTrade 外贸实习平台模拟了进出口业务中最常用的结算方式(L/C 、T/T 、D/P 或D/A)和贸易术语(FOB 、CFR 、CIF)。下面以CIF 下的L/C 方式为例，分别列出SimTrade 环境里，出口地银行、出口商、进口商、进口地银行的进出口合同履约过程，便于使用者理解和实践。 一、推销 进出口商要将产品打进国际市场，必须先开拓市场，寻找合适的交易对象。可以通过寄送业务推广函电(Sale Letter) 或在计算机网络、国外杂志、报刊上刊登产品广告来推销自己，同时也可通过参加商
展、实地到国外考察等途径来寻找交易对象，增进贸易机会。 二、询盘 又称为询价。进口商收到出口商的业务推广函电或看到广告后，根据自己的需要，对有意进一步洽商的出口商予以询盘(Inquiry)，以期达成交易。 三、发盘 又称为报价。出口商按买主来函要求，先向供货的工厂询盘，然后计算出口报价回函给进口商。这期间可能需要函电多次往返接洽，最后得到关于价格条款的一致意见。 四、签订合同 国外买主与出口商经一番讨价还价后，就各项交易条件达成一致，正式签订外销合同(Contract或Agreement)。 在SimTrade中，外销合同可以由出口商起草，也可以由进口商起草，注意起草与确认合同时双方都需填写预算表。 五、领核销单 为保证企业严格按照正常贸易活动的外汇需要来使用外汇，杜绝各种形式的套汇、逃汇、骗汇等违法犯罪行为，我国规定企业对外付汇要通过国家审核，实行进口付汇核销制度。采用信用证结算方式时，进口商须在开证前到外汇指定银行领取《贸易进口付汇核销单(代申报单)》，凭以办理进口付汇手续；其他结算方式下则在付款前领此单。 六、申请开信用证 进口商填妥付汇核销单后，再开具《不可撤销信用证开证申请书》(Irrevocable Documentary Credit Application)，向其有往来的外汇银行申请开立信用证。 七、开信用证 开证银行接受申请并根据申请书开立信用证(Letter of Credit；L/C)，经返还进口商确认后，将信用证寄给出口地银行(在出口国称通知银行)，请其代为转送给出口商。 八、通知信用证 出口地银行填妥《信用证通知书》(Notification of Documentary Credit)，将信用证通知出口商。 九、接受信用证 出口商收到通知银行送来的信用证后，经审核无误，接受信用证，即可开始备货、装船等事宜。如信用证有误，可要求进口商修改。 十、指定船公司 在CIF或CFR术语下，出口商一边备货，一边还要寻找合适的船公司，以提前做好装运准备；在FOB 术语下，此步骤则应由进口商完成。 十一、订舱 确定好船公司后，出口商即应根据相应的船期，配合装运期限进行订舱，经船公司接受后发给配舱通知，凭以填制其他单据，办理出口报关及装运手续。 十二、申请检验 出口商根据信用证的规定填写《出境货物报检单》(Application for Certificate of Export Inspection)，并备齐商业发票、装箱单等相关文件向出入境检验检疫局申请出口检验。 十三、取得检验证明 检验机构经对商品检验合格后，签发《出境货物通关单》；并根据出口商的要求，签发相应的商检
工期履约的保证措施
工期履约的保证措施 我项目部将从以下几个方面的措施保证按时保质的完成任务： 1、工期履约的组织保证措施 （1）公司总部设立以副总经理为首的项目指挥协调班子，负责对该工程的组织领导和重大问题协调。 （2）工程现场建立强有力的项目管理班子，成立项目经理部，在公司总部直接领导下，负责工程建设的全过程管理工作。 （3）公司直属参加该工程的作业队设立项目部管理班子，负责本作业队的施工组织管理工作，并接受项目经理部的领导。 （4）公司本部职能管理部门负有对项目经理部业务指导的职责，协助项目经理部解决工程建设中的各种问题，使工程能顺利展开。 （5）以项目经理部为核心，在公司总部的领导和职能部门的业务指导下，以专业项目管理班子为依托，组成工程项目管理组织体系。 （6）我公司将对本工程的管理班子重点配备，施工现场的管理人员将由公司的中青年骨干组成，为一个知识密集型的群体，还将成立指挥部和专家组，负责对本工程的重点管理和技术指导，对本项目进行技术、资金和人力资源的支持。 （7）对本工程实施项目经理负责制，对工程行使计划、组织、指挥、协调、实施、监督六项基本职能，并在公司系统内选择成建制的，能打硬仗的，并有过大中型建筑业绩的施工队伍组成作业层，承担本工程项目的施工任务。 （8）根据业主的使用要求及各工序施工周期，科学合理地组织施工，形成各分部分项工程在时间上、空间上充分利用而紧凑搭接，打好交叉作业仗，从而缩短工程的施工工期。 （9）建立由项目经理、各部门主管、技术负责人、施工员组成的施工工期全面管理小组，针对主要影响工期的工序进行动态管理。实行PDCA循环，找出影响工期的原因，决定对策，不断加快工程进度。 （10）在实行项目管理的基础上，在工程施工中采用工序管理的模式，并根据我公司的ISO9001的《程序文件》、《项目管理规范》、《郑州一建管理手册》制订项目部的贯标具体内容，对项目中实行全过程管理。 （11）创造良好的工作环境，提高施工管理人员和现场操作人员的积极性，利用责、权、利相结合的班组目标责任承包制，使目标管理与工人的利益相结合。 （12）在结构施工时，砌体及时跟上，尽可能组织交叉施工。
履约保函担保业务基础知识
履约担保业务基础知识 一、法律依据： 依据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《建设部关于修改<建筑工程施工许可管理办法>的决定》（建设部第91号令）、《融资性担保公司管理暂行办法》等法律、法规的规定。 二、概念解释 1、投标担保指由担保人为投标人向招标人提供的保证投标人按照招标文件的规定参加招标活动的担保。投标担保可采用银行保函、专业担保公司的保证，或保证金担保方式，具体方式由招标人在招标文件中规定。 2、预付款担保指承包人与发包人签订合同后,承包人正确、合理使用发包人支付的预付款的担保。建设工程合同签订以后，发包人给承包人一定比例的预付款，一般为合同金额的10%，但需由承包人的开户银行向发包人出具预付款担保。 3、工程履约担保保证担保人（担保公司）向招标人出具履约保函，保证建设工程承包合同中规定的一切条款将在规定的日期内，以不超过双方议定的价格，按照约定的质量标准完成该项目。一旦承包商在施工过程中违约或因故无法完成合同，则保证担保人可以向该承包商提供资金或其他形式的资助以使其有能力完成合同；也可以安排由新的承包商来接替原承包商以完成该项目；还可以经过协商，业主从新开标，中标的承包商将完成合同中的剩余部分，由此造成最后造价超出原合同造价的部分将由保证担保人承担；如果对上述解决方案不能达成协议则保证担保人将在保额内赔付业主的损失。 4、履约保证金财政部《政府采购货物和服务招投管理办法》第36条和第37条中，对投标保证金的收取比例进行了明确的规定,但对履约保证金收取与管理没有任何规定,政府采购中心具体操作的时候也没有统一标准。 一、履约保证金的概念与法律规定 所谓合同履约保证金，是指大型招标项目、工程招标、政府采购项目或者拍卖，为了防止各种不确定性和风险以及考察中标单位有没有实力完成此采购项目的一种程序，属于一种特殊的督促中标人履行合同的措施，具有控制合同有效执行与风险防范的功能。招标人在招标文件中一般规定，中标的投标人需要提交合同履约保证金，它是保证履行合同义务的担保。依照《招标投标法》第四十六条第二款的规定，招标文件要求中标人提交履约保证金的，中标人应当提交。履约保证金制度是《招标投标法》为确保工程质量和工期所建立的一项法律制度，采购人在招标文件中也确实可以运用这项制度来保证工程质量和工期。从法律上讲，我认为履约保证金既不同于定金，也不同于预付款，更不同于保证。但是《招标投标法》没有对实施这项制度的相关条件作出详细的规定，比如，履约保证金交付的比例，如何监管，由谁监管等等，致使实践中出现较多的问题。财政部《政府采购货物和服务招投管理办法》第36条和第37条中，对投标保证金的收取比例进行了明确的规定,但对履约保证金收取与管理没有任何规定,政府采购中心具体操作的时候也没有统一标准。
LC方式下履约流程介绍
1.1 L/C方式下的履约流程 从签订外销合同，到租船订舱、检验、产地证、保险、送货、报关、装船出口，直至押汇(或托收)、交单、结汇、核销、退税，是每笔进出口业务必经的过程。 一、推销 二、询盘 三、发盘 四、签订合同 五、领核销单 采用信用证结算方式时，进口商须在开证前到外汇指定银行领取《贸易进口付汇核销单(代申报单)》，凭以办理进口付汇手续；其他结算方式下则在付款前领此单。 六、申请开信用证 进口商填妥付汇核销单后，再开具《不可撤销信用证开证申请书》(Irrevocable Documentary Credit Application)，向其有往来的外汇银行申请开立信用证。 七、开信用证 开证银行接受申请并根据申请书开立信用证(Letter of Credit；L/C)，经返还进口商确认后，将信用证寄给出口地银行(在出口国称通知银行)，请其代为转送给出口商。 八、通知信用证 出口地银行填妥《信用证通知书》(Notification of Documentary Credit)，将信用证通知出口商。 九、接受信用证 出口商收到通知银行送来的信用证后，经审核无误，接受信用证，即可开始备货、装船等事宜。如信用证有误，可要求进口商修改。 十、指定船公司 在CIF或CFR术语下，出口商一边备货，一边还要寻找合适的船公司，以提前做好装运准备；在FOB术语下，此步骤则应由进口商完成。 十一、订舱 确定好船公司后，出口商即应根据相应的船期，配合装运期限进行订舱，经船公司接受后发给配舱通知，凭以填制其他单据，办理出口报关及装运手续。
十二、申请检验 出口商根据信用证的规定填写《出境货物报检单》(Application for Certificate of Export Inspection)，并备齐商业发票、装箱单等相关文件向出入境检验检疫局申请出口检验。 十三、取得检验证明 检验机构经对商品检验合格后，签发《出境货物通关单》；并根据出口商的要求，签发相应的商检证书，如品质证书、健康证书等。 十四、申请产地证 出口商填妥相应的产地证明书向相关单位申请签发，其中《原产地证明书》(Certificate of Origin)与《普惠制产地证明书》(Generalized System of Preferences Certificate of Origin “Form A”)应向出入境检验检疫局申请，而《输欧盟纺织品产地证》则应向商务部授权的纺织品出口证书发证机构申请。 十五、签发产地证 相关机构经过审核，根据出口商的申请，签发相应的产地证书。 十六、办理保险 在CIF术语下，保险由出口商办理，出口商须根据信用证的规定填写《货物运输保险投保单》(Cargo Transportation Insurance Application)，并附商业发票向保险公司投保。 注意：交易条件如是CIF，保险才由出口商办理；若是FOB或CFR，则应由进口商办理保险。 十七、取得保险单 保险公司承保后，签发《货物运输保险单》(Cargo Transportation Insurance Policy)给出口商。 十八、出口商申领出口收汇核销单 我国法律规定，境内出口单位向境外出口货物，均应当办理出口收汇核销手续。出口商在报关前，须到外汇管理局申领《出口收汇核销单》。 十九、核销备案 填妥核销单后，出口商即可凭以向海关申请核销备案。 二十、货物送到指定地点 出口商办完以上各项手续后，将货物送抵指定的码头或地点，以便报关出口。 二十一、报关 送出货物后，出口商填妥《出口货物报关单》，并备齐相关文件(出口收汇核销单、商业发票、
担保业务管理办法和操作流程..
担保业务管理办法 第一章总则 第一条为保证公司担保业务的制度化、规范化、程序化，有效防范和控制担保风险，确保担保业务正常运转。根据《中华人民共和国担保法》、《湖南省融资性担保公司管理办法》及国家相关法律、法规的规定，制定本办法。 第二条本办法所称担保业务是指公民与公民之间，公民与企业之间，企业与企业之间，银行与公民、银行与企业之间等借款、融资活动中，所需要公司提供担保的业务。担保责任是指本公司作为担保人应与借贷双方约定，当被担保人不履行对债权人负有的债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任。 第三条本公司办理担保业务应当遵循“依法合规、审慎严谨、平等自愿、诚信经营”的原则。 第四条公司坚持以合法性、风险性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续的审慎经营模式。 第二章担保业务范围 第五条公司担保业务主要范围是：借款担保；票据承兑担保；贸易融资担保；项目融资担保；信用证担保；其他融资性担保；兼营：投标担保；预付款担保；工程履约担保；民间借贷；尾付款如约偿还担保等业务。
第三章担保业务受理条件 第六条担保业务应遵守的基本规定 担保资金用途应符合国家法律、法规和国家相关政策，必需是合法、真实、符合国家产业政策的生产、经营、项目等。不准从事下列活动：不得吸收存款；不得发放贷款；不得受托投资；不得从事未经政府金融办批准的其他业务。 第七条担保客户应具备的条件 一、公司类客户应具备的条件 1、企业依法设立。 2、企业生产、经营范围符合国家产业政策。 3、企业生产、经营管理规范，财务状况良好。借款人有稳定的收入来源，还款能力强；出借人资金来源合法。 4、企业申请担保的资金用途明确合法。 5、在指定的银行开立基本账户或一般账户，现金流量充足。 6、能提供合法、有效、足值、可靠的担保。 二、个人类客户应具备的条件 1、具有合法有效的身份证明，且具有完全民事行为能力和权力能力。 2、依法经营，经营范围符合国家政策。 3、具有固定经营场所，相对稳定的从业人员，本人具有固定的住所。 4、有具体的生产、经营、项目，用途合法明确。
履约流程
履约流程 交易准备 交易准备主要是指买卖双方在交易合同签订之前进行的一系列准备活动的总称。在进出口贸易的各种工作环节中，交易前的准备是一项最基础的前期工作。不论是出口贸易还是进口贸易，准备工作是否充分细致，将直接影响到国际贸易的进程和国际贸易的效益。通常交易前的准备工作主要包括国际市场调研、寻找贸易伙伴并建立贸易关系，做好广告宣传等。
交易磋商 交易磋商是指买卖双方就交易条件进行协商，协调双方的经济利益，求得一致，达成交易。在国际贸易中，交易磋商有明确的内容和规范的程序，一般可分成询盘、发盘、还盘和接受四个环节。 ? 签订合同 买卖双方经过交易磋商，通过出口报价与进口核算，对交易的条件或条款取得一致意见后，即可签订书面合同。 ? 申请开证 信用证方式下，合同签订后，进口商应填具“不可撤销信用证开证申请书”(Irrevocable Documentary Credit Application)，向其有往来的外汇银行申请开立信用证。 ? 审核信用证 进口地银行开立信用证，并通过出口地通知行将信用证通知出口商后，出口商应认真审核信用证。信用证审核无误，即可开始备货、装运等事宜；如信用证有误，可要求进口商及时修改信用证。 ? 备货 出口商与进口商签订合同后（如果合同的支付方式为信用证，通常会等出口商接到信用证，审核无误后），即应开始准备货物，并依约定日期（信用证规定的最后装船期限之前）将货品装船出运。货物的生产过程往往要花一段时间，因此出口商应配合装运期限，事先做好妥善的安排。 ? 订舱 完成备货后，出口商即应根据相应的船期，配合装运期限进行订舱（在FOB/FCA术语下，应由进口商先指定外运公司），经外运公司接受后发给配舱通知（海运）或进仓通知单（空运），凭以填制其他单据，办理出口报关及装运手续。 ? 出口报检 出口商填写“出境货物报检单”(Application for Certificate of Export Inspection)，并备齐商业发票、装箱单等相关文件向出入境检验检疫局申请出口检验。检验机构经对商品检验合格后，签发“出境货物通关单”；并根据出口商的要求，签发相应的商检证书，如品质证书、健康证书等。 ? 投保 在CIF术语下，保险由出口商办理，出口商须填写“货物运输保险投保单”(Cargo Transportation Insurance Application)，并附商业发票向保险公司投保。保险公司承保后，签发“货物运输保险投保单”(Cargo Transportation Insurance Policy)给出口商。在FOB/FCA或CFR/CPT术语下，则应由进口商办理保险。
履约担保操作流程
工程履约担保操作流程 2009-10-14 14:23:50 来源: 银达投资 作者: 银达投资 访问：655 次 工程合同履约担保：保证担保人（担保公司）向招标人出具履约保函，保证建设工程承包合同中规定的一切条款将在规定的日期内，以不超过双方议定的价格，按照约定的质量标准完成该项目。 履约担保金额一般不得低于合同价款的 10% 。若用经评审的最低投标价法中标的，履约担保金额不得低于合同价款的15% 。 操作流程： 1.客户申请工程履约担保，填写《工程履约担保申请书》，如为银行保函，客户同时要向银行出具“开立保函申请”，提交有关资料（按清单要求提供）； 2.工程部门受理业务，审核程序与投标保函相同； 3.工程部受理通过后，由公司确定项目经理对项目资料进行尽职调查，出具书面调查报告,并按审批流程进行业务审理报批； 4.经审批同意后，公司与客户签订《委托担保协议书》； 5.落实反担保措施；双方签定反担保协议书； 6.出具《缴费通知单》收取担保费/保证金/押金； 7.公司出具保函（如为银行保函需经银行审核后三方签定保函协议书，银行出具保函），取得保函； 8.项目经理整理资料后移交风险管理部审查员存档备查； 9.保后管理；代偿和追偿（如有）；担保项目终结。 申请人（委托人）应提供的资料清单： 1.营业执照副本复印件（盖公章）； 2.法人代码证复印件（盖公章）； 3.税务登记证副本复印件（盖公章）； 4.验资报告（盖公章）根据需要才提供； 5.近二年审计报告及近期财务报表（盖公章）； 6.企业资质证明（盖公章）； 7.贷款卡复印件（盖公章）、记录原件； 8.上年税务完税证明（盖公章）； 9.企业章程（董事会决议）、公司简介（盖公章）； 10.董事会成员名单及签名式样（盖公章）；
工程履约担保
工程类担保主要分为： 1、招投标担保 保证担保人在投标人投标之前，对投标人进行严格的资格审查，向招标人出具投标保函，保证中标人将与招标人签订合同并将提供招标人所要求的履约、预付款等保函。如果中标人违约，则保证担保人将在保额内赔付招标人的损失。投标保证担保可用于设计招投标、施工招投标、监理招投标、材料采购招投标等各种招投标活动。 2、履约保证证明(保函)担保 保证担保人向招标人出具履约保函，保证建设工程承包合同中规定的一切条款将在规定的日期内，以不超过双方议定的价格，按照约定的质量标准完成项目。一旦承包商在施工过程中违约或因故无法完成合同，则保证担保人可以向该承包商提供资金或其他形式的资助以使其有能力完成合同；也可以安排由新的承包商接替原承包商以完成该项目；还可以经过协商，业主重新开标，中标的承包商将完成合同中的剩余部分，由此造成最后造价超出原合同造价的部分将由保证担保人承担；如果对上述解决方案不能达成协议则保证担保人将在保额内赔付业主的损失。 3、工程履约担保-非投标类 应劳务方和承包方（申请人）的请求，担保人向工程的业主方（受益人）所作出的一种履约保证。倘若履约责任人日后未能按约定履行合约，担保人将向业主方支付不超过担保金额的款项。 4、业主支付担保 保证担保人对业主资信状况进行严格审查，向承包商出具支付保函，保证工程款及时支付到位。一旦业主违约，保证担保人将代为履约。实行业主支付担保可以有效防止拖欠工程款现象发生。 5、工程维修担保 应承包方（申请人）的请求，担保人向工程业主（受益人）保证，在工程质量不符合合同规定，承包方又不能维修时，由担保人按保函规定金额赔付工程业主。 6、工程质量担保 保证承包方在工程竣工后的一定期限内，将负责质量问题的处理责任。若承包方拒不对出现的问题进行处理，则由担保人负责维修或赔偿损失。 7、工程分包担保 当工程存在总分包关系时，总承包方要为各分包方承担连带责任。总承包方为了保证自身的权益不受损害，往往要求分包方通过担保人为其提供担保，以防止分包方违约而造成损失。 8、预付款保证担保（预付款保函） 保证担保人向工程业主出具与其支付的工程预付款数额相等的预付款保函，以防止承包人在收到工程业主的预付款后将款项挪做他用。若发生此等情况，则由担保人在保额内赔付业主的损失。
simtrade履约流程步骤参考
simtrade履约流程步骤参考 L/C + CIF履约流程 说明：外销合同可以由出口商或进口商起草，国内购销合同也可以由出口商或工厂起草，然后送对方签字确认即可，本表中仅以出口商起草的情况为例。 No 工厂出口商出口地银行进口地银行进口商 . 1. 起草外销合同 2. 添加并填写出口预算表 3. 合同送进口商 4. 添加并填写进口预算 表 5. 签字并确认外销合同 6. 到银行领取并填写"进 口付汇核销单" 7. 添加并填写开证申请 书 8. 发送开证申请 9. 根据申请书填写信 用证 送进口商确认 10 . 对照合同查看信用证11 . 12 同意信用证 . 通知出口地银行 13 . 14审核信用证
. 15 . 填写信用证通知书 16 . 通知出口商 17 . 对照合同审核信用证 18 . 接受信用证 19 . 起草国内购销合同 20 . 合同送工厂 21 . 签字并确认购销合同 22 . 组织生产 23 . 放货给出口商 24 . 到国税局缴税 25 . 添加并填写"货物出运委托书" 26 . 指定船公司 27 . 洽订舱位 28 . 添加并填写"报检单、商业发票、装箱单" 29 . 出口报检 30 . 添加并填写产地证明书 31 . 到相关机构申请产地证 32 . 添加并填写"投保单"
33 . 到保险公司投保 34 . 到外管局申领并填写"核销单" 35 . 到海关办理核销单的口岸备案 36 . 添加并填写"报关单" 37 . 送货到海关 38 . 出口报关，货物自动出运 39 . 到船公司取提单 40 . 添加并填写装船通知"Shipping Advice" 41 . 发送装船通知 42 . 添加并填写"汇票" 43 . 向出口地银行交单押汇 44 . 审单 45 . 发送进口地银行 46 . 到银行办理结汇审单 47 . 添加并填写"出口收汇核 销单送审登记表" 通知进口商取单 48 . 到外管局办理核销到银行付款 49 . 到国税局办理出口退税取回单据 50 . 到船公司换提货单51添加并填写"报检单"
担保有限公司工程项目担保风险管理及操作流程
ⅩⅩ担保有限公司工程项目担保（履约、支付保证担保）风险管理及操作流程 一、含义 工程保函也称工程保证担保，指担保人根据委托人的申请向受益人（建设单位或施工单位）提供保证担保，保证工程项目建设得以顺利进行。 二、工程保函风险管理 （一）我司开展工程保函业务风险管理的主要目标是： 1、管理工程项目的风险 我司必须深入调查研究，了解工程项目的真相和实情，识别、估计、评价工程项目担保风险，制定工程项目担保风险规避、转移、缓解、自留、利用的应对措施，加强工程项目担保期间施工工期、质量及资金的监控和管理，将工程保函风险降到最低，减少工程保函索赔损失。 2、保障工程合同的履约 我司必须严格审查工程合同的真实性、合法性、合规性及工程索赔的条件，尽最大努力协调建设单位、施工单位、监理单位、设计单位及政府相关部门履行工程合同，保障工程项目建设得以顺利进行。一旦委托人违约或因故无法完成工程合同，我司将在工程保函金额范围内履行赔付责任和义务。 3、减少工程建设的损失 工程保函金额仅占工程项目造价极小的比例，工程合同未能履行，将造成工程项目建设的重大损失，对委托人和受益人的危害极大。我司开展工程保函业务必须加强对工程项目建设工期、质量及资金的监控和管理，保障工程合同的履行，减少工程建设的损失，维护委托人和受益人的利益。 （二）我司开展工程保函业务风险管理的基本原则是： 1、调查、审核工程项目的真实性和工程合同的合法性 我司从事工程保函业务的项目经理及相关人员必须认真收集、核对工程项目的基本资料和相关手续，并通过网上查询和实地考察，充分了解工程项目的真实性。 我司从事工程保函业务的项目经理及相关人员必须严格审核工程合同的基本条款和索赔方式，分析合同内容和索赔规定是否公平、合理，不与国家有关法
汇发 文跨境担保外汇管理操作规程
附件2 跨境担保外汇管理操作指引 第一部分内保外贷外汇管理 一、担保人办理内保外贷业务，在遵守国家法律法规、行业主管部门规定及外汇管理规定的前提下，可自行签订内保外贷合同。 二、内保外贷登记 担保人签订内保外贷合同后，应按以下规定办理内保外贷登记：（一）担保人为银行的，由担保人通过数据接口程序或其他方式向外汇局资本项目信息系统报送内保外贷相关数据。 （二）担保人为非银行金融机构或企业（以下简称为非银行机构）的，应在签订担保合同后15个工作日内到所在地外汇局办理内保外贷签约登记手续。担保合同或担保项下债务合同主要条款发生变更的（包括债务合同展期以及债务或担保金额、债务或担保期限、债权人等发生变更），应当在15个工作日内办理内保外贷变更登记手续。 1、非银行机构到外汇局办理内保外贷签约登记时，应提供以下材料： （1）关于办理内保外贷签约登记的书面申请报告（内容包括公司基本情况、已办理且未了结的各项跨境担保余额、本次担保交易内容要点、预计还款资金来源、其他需要说明的事项。有共同担保人的，应在申请报告中说明）； （2）担保合同和担保项下主债务合同（合同文本内容较多的，提供合同简明条款并加盖印章；合同为外文的，须提供中文翻译件并加盖印章）； （3）外汇局根据本规定认为需要补充的相关证明材料（如发改
委、商务部门关于境外投资项目的批准文件、办理变更登记时需要提供的变更材料等）。 2、外汇局按照真实、合规原则对非银行机构担保人的登记申请进行程序性审核，并为其办理登记手续。外汇局对担保合同的真实性、商业合理性、合规性及履约倾向存在疑问的，有权要求担保人作出书面解释。外汇局按照合理商业标准和相关法规，认为担保人解释明显不成立的，可以决定不受理登记申请，并向申请人书面说明原因。 担保人未在规定期限内到外汇局办理担保登记的，如能说明合理原因，且担保人提出登记申请时尚未出现担保履约意向的，外汇局可按正常程序为其办理补登记；不能说明合理原因的，外汇局可按未及时办理担保登记进行处理，在移交外汇检查部门后再为其办理补登记手续。 3、非金融机构可以向外汇局申请参照金融机构通过资本项目系统报送内保外贷数据。 4、同一内保外贷业务下存在多个境内担保人的，可自行约定其中一个担保人到所在地外汇局办理登记手续。外汇局在办理内保外贷登记时，应在备注栏中注明其他担保人。 三、金融机构作为担保人提供内保外贷，按照行业主管部门规定，应具有相应担保业务经营资格。以境内分支机构名义提供的担保，应当获得总行或总部授权。 四、内保外贷项下资金用途应当符合以下规定： （一）内保外贷项下资金仅用于债务人正常经营范围内的相关支出，不得用于支持债务人从事正常业务范围以外的相关交易，不得虚构贸易背景进行套利，或进行其他形式的投机性交易。 （二）未经外汇局批准，债务人不得通过向境内进行借贷、股权投资或证券投资等方式将担保项下资金直接或间接调回境内使用。
工程履约担保管理办法20120220
建设工程担保管理办法（暂行） 第一章总则 第一条为规范本公司建设工程担保业务，有效防范建设工程担保风险，明晰建设工程担保业务操作流程，明确相关部门及责任人职责，依据《中华人民共和国担保法》、《关于在建设工程项目中进一步推行工程担保制度的意见》、《黑龙江省建设工程担保暂行办法》以及及公司相关规定，特制定本办法。 第二条建设工程担保是指在工程建设活动中，由保证人向合同一方当事人（受益人）提供的，保证另一方当事人（被保证人）履行合同义务的担保行为，在被保证人不履行合同义务时，由保证人代为履行或者承担代偿责任。 第三条本公司建设工程担保业务，主要包括投标人投标担保和承包商履约担保。 第二章投标担保 第四条投标担保是指投标人按照招标文件要求，申请本公司向招标人提供的投标保证担保。本公司的投标担保业务，只为申请企业按照80万元/年担保额出具担保函，按照2%标准收取担保费1.6万元；担保函仅限应用于投标保函有效期内在高新区政府投资项目招投标活动中使用。 1、受理对象
经营范围符合国家法律规定，具备较强履约能力，并能提供反担保措施的依法经营的施工企业。 2、企业需提供资料 （1）营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证复印件； （2）公司章程、验资报告（需从工商登记部门复印）； （3）法人代表资格证明、身份证复印件和履历表，主要管理人员、技术人员简介及相关资质证书复印件； （4）授权委托书及代理人身份证复印件； （5）董事会或股东会申请担保的会议纪要； （6）建筑行业相关资质证书、安全生产许可证、曾获奖项证书等复印件； （7）企业简介（含企业人数、人员结构、部门，部门设置以及成立以来代表性工程统计等）； （8）银行开户许可证、贷款卡复印件；贷款卡电脑查询结果复印件并加盖公章； （9）经审计的近两年财务报告；本年度当期的企业财务报告，包括资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注和财务情况说明等； （10）近两年承建的工程合同前三页复印件； （11）反担保措施说明及资料； （12）需要提供的其他资料。
其他方式下的履约流程
其他方式下的履约流程 L/C 、D/P 、D/A 、T/T 是国际贸易中常用的四种结算方式，也是SimTrade 中所采用的结算 方式选择，前面已经具体描述过L/C 方式下的履约流程，以下将就其它三种结算方式与L/C 在流程方面的区别加以说明。 一、D/P 与L/C 的区别 （1）在D/P 方式下，进口商不需向银行申请开发信用证，有关于信用证部分的流程都可省去。 （2）出口商在办完报关等手续后，不再采用“押汇”方式向银行交付单据，而是采用“托收”方式，出口地银行也不需垫付款项。 （3）进口地银行同样不需垫付款项，可直接通知进口商前来付款赎单。 （ 4 ）进口商付款后，银行才能通知出口商结汇。 二、D/A 与L/C 的区别 （1）在D/A 方式下，进口商不需向银行申请开发信用证，有关于信用证部分的流程都可省去。 （2）出口商在办完报关等手续后，不再采用“押汇”方式向银行交付单据，而是采用“托收”方式，出口地银行也不需垫付款项。 （ 3 ）进口地银行同样不需垫付款项，可直接通知进口商前来赎单；进口商赎单时不需付款，可先承兑，在汇票到期日前付款即可。 （4）进口商付款后，银行才能通知出口商结汇。 三、T/T 与L/C 的区别 （1）在T/T 方式下，进口商下需向银行申请开发信用证，有关于信用证部分的流程都可省去。 （2）出口商在办完报关等手续后，不再采用“押汇”方式向银行交付单据，而是在“单据列表”页面中直接将单据送进口商。 （ 3 ）进口商收到单据可直接办理相关手续，可销货收回资金后再付款给进口商。 （ 4 ）进口商付款后，银行才能通知出口商结汇。进口地银行业务费用 在进出口贸易过程中，进口地银行的主要业务是开发信用证（L/C 结算方式下）、审查单据并拨付货款。而银行的主要收入则来自以下几项，相关费率可在“淘金网”的“其他费用” 中查到： 一、货款利息查到银行货款利率为0.6% ，则：货款利息=货款总金额* 汇款手续费率=汇款总金额 *0.1% 二、汇款费用 查到银行汇款手续费率为0.1%，则： 汇款手续费=汇款总金额* 汇款手续费率= 汇款总金额*0.1% 三、结汇费用 不同的结汇方式，银行收取的费用也不同。 例如：进出口商合同总金额为USD8846.4 时，分别计算进口商在L/C 、D/P、D/A 、T/T 方式下的银行费用（假设L/C 方式时修改过一次信用证）？ 解： 第 1 步：查询费率在“淘金网”的“其它费用”页中查得开证手续费率0.15% （最低200 元），修改手续元，最100 （最低0.1% 费率D/A 、元）200 （最低0.13% 次，付款手续费率200RMB/ 费率． 高2000 元）、D/P 费率0.1% （最低100 元，最高2000 元）、T/T 费率0.08% 。 第 2 步：计算银行费用 L/C 方式下： 开证手续费=28846.4*0.15%=43.27 修改手续费=200/6.8261=29.3 付款手续费=28846.4*0.13%=37.50
常见担保业务操作流程及所需材料
常见担保业务操作流程及所需材料 A．工程类． 工程招投标(保函)担保；履约保证证明(保函)担保；工程履约担保-非投标类；业主支付担保；工程维修担保-履约类；工程质量担保 一招投标担保 一、概念：保证担保人在投标人投标之前，对投标人进行严格的资格审查，向招标人出具投标保函，保证中标人将与招标人签订合同并将提供招标人所要求的履约、预付款等保函。如果中标人违约，则保证担保人将在保额内赔付招标人的损失。投标保证担保可用于设计招投标、施工招投标、监理招投标、材料采购招投标等各种招投标活动。 二．操作流程 1. 客户申请担保（填写委托担保承诺书）,如为银行保函客户同时要向银行出具“开立保函申请”，项目经理受理业务，收集资料（按清单要求提供），填写项目处理表； 2. 项目经理初审后将上述资料提交部门经理签字； 3. 部门经理审查后将上述资料提交给风险管理部审查员审核； 4. 审查员审核后将资料提交风险管理部负责人审批审查员将资料和保函提交公司总经理审批，将保函签字、盖章； 5. 审查员将《缴费通知单》交财务部开具收据，收取相关费用； 6. 审查员将保函交项目经理送达客户在协议上签字,其余资料退还项目经理，公司出具保函或银行审核签字后出具银行保函； 7. 项目经理整理项目资料,移交审查员存档备查；
8. 保后管理；代偿和追偿(如有)；担保项目终结。 三．招投标担保申请需提交材料 1.企业营业执照（副本）（复印件，1份） 2.企业组织机构代码证（复印件，1份） 3.企业税务登记证（复印件，1份） 4.贷款卡复印件及查询密码 5.法定代表人资格证明及身份证（复印件，1份） 6.代理人授权委托书（原件，1份） 7.代理人身份证（复印件，1份） 8.企业负责人简历（原件，1份） 9.公司章程（原件，1份） 10.验资报告（复印件，1份） 11.两个或两个以上承包人组成联合体投标的，各成员为共同推举的代理人出具的授权委托书（原件，1份） 12.资格预审合同通知书或邀标通知书（公开投标除外）（原件，1份） 二、履约保证证明(保函)担保： 一、含义：保证担保人向招标人出具履约保函，保证建设工程承包合同中规定的一切条款将在规定的日期内，以不超过双方议定的价格，按照约定的质量标准完成该项目。一旦承包商在施工过程中违约或因故无法完成合同，则保证担保人可以向该承包商提供资金或其他形式的资助以使其有能力完成合同；也可以安排由新的承包商接替原承包商以完成该项目；还可以经过协商，业主重新开标，中标的承包商将完成合同中的剩余部分，由此造成最后造价超出原合同造价的部分将由保证担保人承担；如果对上述解决方案不能达成协议则保证担保人将在保额内赔付业主的损失。
担保业务操作流程
担保业务操作流程 、项目受理 1、客户申请填写《担保业务申请表》； 2、按公司业务种类资料需求，提示客户提交相应的手续及证件： 3、公司受理业务人员查验客户相关资料，按公司业务的规定要求资 料齐全，符合受理条件后向业务部主管副总经理反馈业务信息； 4、经业务主管副总经理同意受理后，确定项目经理进行项目调研， 项目经理包括主办人（以下简称A ）和协办人（以下简称B）。 二、项目调查 1、贷前调查由担保业务部门负责，负责调查的业务人员即为该项目 的主办人。其他部门在未经领导批准及担保部门授权情况下不得参与、干涉贷前调查。 2、贷前调查的基本原则 1）“双人调查”原则。每笔业务必须至少由A、B 两名业务人员参与调查，并在调查报告中签署明确意见。其中A 角为项目的主办人， B 角为项目的协办人。 2）“实地查看”原则。主办人员必须通过座谈方式对申请人、抵（质）押资产进行实地调查，核实所提供资料和财务报表的真实性，现场查看申请人的经营管理情况、资产分布状况和抵（质）押资产的现状。 同时与申请人沟通融资金额、利率、期限等问题。
所有申请企业法人代表需与公司负责人面谈交流。 3）“真实反映”原则。主办人员必须实事求是，真实反映贷前调查 所了解的情况，不回避风险点。如果调查人员经过深入调查，提出了不予贷款的明确意见，任何人不得要求调查人员更改意见。 3、贷前调查需收集的资料包括： 1）贷款担保申请书； 2）申请人经过年检的法人营业执照、法人代码证书或政府的有关 批文； 公司章程；申请人的贷款证（卡）（实行贷款证的地区）；申请人的验资报告；申请人前三个年度财务报表及近期财务报表 （年报要求经会计 师事务所审计，包括完整的审计报告及其附件） 7）抵（质）押资产产权证明，必要时提供评估机构的评估报告；8）贷款用途有关的资料，包括购销合同、合作协议等； 9）需要提供的其他材料及证明等。 4、申请人基本情况调查与分析 1）通过对申请人基本背景的调查与分析，确认申请人主体资格和 经营范围的合法性，了解企业的股东背景及股权结构、产权演变历史 和近年来人事、经营战略等方面的重大调整情况，了解企业的主导产品、经营类型、经营规模及所处行业，了解企业高管层有无重大违规违纪情况，分析企业管理层的经营作风是否稳健。 2）通过对申请人管理水平的调查与分析，了解企业关键管理人员