CFA中文道德规范与职业行为准则

考点详解

第一章道德规范与职业行为准则

【本章概要】

本章主要讲解的是CFA考试的道德规范(六条)和职业行为准则(七条)以及全球投资业绩评价标准(GIPS)。熟练掌握这一章的知识是通过CFA一级考试的必要条件。道德部分在CFA一级的考试中占了15%的权重,且在CFA一级的考试中,有“一票否决’作用的传说,即使其他的部分全部达到优秀(>70%正确率),如果道德部分没有通过(<50%),也还是不能通过一级考试;而其他的知识性部分,即使小于50%,但是只要综合平均成绩达到了当年考试划定的分数线,就可以通过。虽然这只是传说,但也希望考生可以对道德这一部分引起足够的重视。

道德规范,是纲领性的指导文件,比较抽象,并非一个实施细则,实际考试中以了解内容为目标。考试的重点是对七条职业行为准则及其应用的理解和掌握上。该准则的每一个条目下分别有几个子条,每个条目和子条目都要熟记,而且毫不夸张的说,几乎每一个小条都包含一个或几个考点。在实际的考试中,通常会有一些人物和情节提供给考生,这些需要考生通过对道德规范以及职业行为准则的具体理解来判断某人是否遵守或是违反了职业道德或行为操守。

关于全球投资业绩评价标准,主要掌握GIPS标准的认证要求和GIPS标准的九个部分。

重要提示:

除了阅读下面的关于道德规范内容的详尽总结,我们仍然建议所有的考生多读几次职业行为准则手册第十版(英文名称:Standards of Practice Handbook10th Edition(2010)),当中列举了大量的实际应用案例,对理解条目和通过考试很有帮助。因为考生可以通过案例去理解教材中所描述的各个利益群体之间的关系,特别是对美国证券投资市场不熟悉的考生。另外该教材在从CFA考试1级到3级都要考到,在1级打下一个扎实的基础,对于2,3级的学习也是非常有帮助的,在CFA官方寄送的课本第一册中包含这本道德准则的具体内容。

重点提醒:

1.1道德规范与职业行为准则的基本内容

1.1.1职业行为调查程序的基本结构和执业行为准则的监督执行

CFA

考试大纲

描述CFA协会职业行为调查程序的基本结构和CFA职业行为准则的监督执行过程

所有CFA会员(包括考生在内)都要严格遵守CFA协会制定的道德规范和职业行为准则。CFA 的治理委员会(Board of Governors)负责职业行为计划(Professional Conduct Program,PCP),纪律审查委员会(Disciplinary Review Committee,DRC)负责职业行为调查程序的具体实施。CFA 协会的有关规定(Bylaws)和执行调查程序制度(Rules of Procedures)组成了关于道德规范和职业行为准则强制执行的基本结构。在实际操作过程中,执行调查程序程度还要遵循2项原则: 1)所有会员一律平等;2)调查程序基于保密原则;

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