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杭州银行6000万汇票案专题

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【杭州银行6000万汇票无法承兑案后续上汽称有诚意买单】证券时报记者日前获悉，在杭

州银行6000万汇票案被媒体曝光后，该行内部通报中称“(银行)预计不会造成损失”，“上汽集

团已表示有诚意、有能力来承担应有的责任。”......阅读全文

【杭州银行6000万汇票案后续：上汽承认担责杭州银行难道不该自省？】据本站记者了解

到的最新消息，杭州银行于近日在内部通报中称预计银行不会造成损失，上汽集团已表示有

诚意、有能力来承担应有的责任。......阅读全文

此前本网站曾发表一篇新闻名为《杭州银行再爆背6000万元汇票黑锅》该文描述的是杭州银

行的两位信贷员先后以不同的态度处理了上海宝立实业有限公司的开票申请。后来在该公司

实际控制人蔡芝法“跑路”后，杭州银行被迫为此汇票垫付买单......阅读全文

其他票据新闻：【古城邯郸1300万假票诈骗案12名犯罪嫌疑人终落网】目前，我国民间票据

市场尚缺行业规范，票据业务交易双方的合法权益得不到法律保障，引得一些不法分子以“票

据之名”行苟且之事。据统计，各类票据案件中“克隆票”、“伪造票”等假票案件占据了大多

数。由于此类案件......阅读全文

更多票据尽在中国百姓金融网

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银行银行汇票业务管理办法及操作规程

XX银行银行汇票业务管理办法及操作规程第一章基本规定第一条基本概念银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。银行汇票的出票人指签发银行汇票的银行，收款人指从银行提取汇票所汇款项的单位和个人，付款人指负责向收款人支付款项的银行，代理付款人是代理本系统出票银行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。银行汇票的出票和付款限于中国人民银行和参加“大额支付系统”的各商业银行等银行机构办理。跨系统银行签发的转账银行汇票的付款，应通过同城票据交换将银行汇票和解讫通知提交给同城的有关银行审核、支付后抵用。代理付款人不得受理未在本行开立存款账户的持票人为单位直接提交的银行汇票。银行汇票分为现金银行汇票和转账银行汇票。 (一)现金银行汇票可以转账也可以用于支取现金，转账银行汇票只能办理转账。 (二)现金银行汇票不能背书转让，转账银行汇票可以背书转让。 (三)现金银行汇票的申请人和收款人必须均为个人。第二条基本规定

(一)银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。按到期月的对日计算，无对日的，月末日为到期日。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日。持票人超过提示付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。 (二)签发转账银行汇票，不得填写代理付款人名称。 (三)持票人提示付款时，必须向代理付款行提交银行汇票(第二联)和解讫通知(第三联)，并将实际结算金额和多余金额准确、清晰地填入银行汇票和解讫通知的有关栏内。未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。 (四)银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。 (五)银行汇票可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票不得背书转让。背书转让以不超过出票金额的实际结算金额为准。 (六)如果遇汇票专用章不清、密押编押有误、印刷质量有问题、存在疑点等情况，应主动办理汇票查询。 (七)出票银行对超过付款提示期限或其他原因要求退款的银行汇票，申请人在票据权利时效期内作出书面说明，并提供有效个人身份证明或单位证明，同时提供银行汇票(第二联)和解讫通知(第三联)，可以办理退款。 (八)出票银行对于转账银行汇票的退款，只能转入原申请人账户；对于符合规定填明“现金”字样银行汇票的退款，可以退付现金。 (九)银行汇票丧失，出票银行凭失票人提供的人民法院出具的其享有票据权利的证明为其办理付款或退款。 (十)申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇票提示付款期满一个月后办理。

银行承兑汇票纠纷案

银行承兑汇票纠纷案团）引进资金，于1990年9月4日签发了以解放军9560工厂（中南集团下属企业）为收款人的银行承兑汇票作为引进资金的担保。同年9月中旬，中南集团承包人总经理林某和该集团驻北京办事处主任江某到中银公司联系贷款，在洽谈中，林某提出以农行东郊办签发的收款人为解放军9560工厂的银行承兑汇票2000万元作为贷款抵押，并将汇票交给中银公司。当月14日，借贷双方签订了《人民币贷款合同》，约定：中银公司向中南集团发放流动资金贷款2000万元，月利率9.36‰，期限8个月（1990年9月14日至1991年5月16日）。中南集团林某和中银公司副总经理任某分别在合同上签名，借方加盖了中南集团公章和解放军9560工厂公章，贷方加盖了中银公司公章。合同签订后，中银公司考虑到中南集团经营不善，担心贷款到期后中南集团无力还贷，提出将用以抵押的银行承兑汇票的收款人由解放军9560工厂变更为中银公司。同年9月20日，中银公司与中南集团经协商在原贷款合同中增补了担保条款：“借方开出以贷方为收款人的银行承兑汇票做抵押，借方保证在贷款发出后15日内将银行承兑汇票开出，逾期贷方向借方加收每日5500万元，票到后再贷1500万元。”同年9月27日，中南集团副董事长邓某到西宁，向农行东郊办提出必须开出以中银公司为收款人的2000万元银行承兑汇票，中南集团才能为农行东郊办引进资金。同年10月1日，中银公司信贷部副经理李某、中南集团林某、江某一同到西宁，要求农行东郊办将银行承兑汇票的收款人由解放军9560工厂变更为中银公司。当晚，李某给农行东郊办副主任刘某出示了中银公司于同年9月25日签发给解放军9560工厂的976万元银行汇票。同年10月3日，农行东郊办签发了以海云商场为承兑申请人、以中银公司为收款人、票面金额合计人民币2000万元的银行承兑汇票（票号为：X16858015、X16858016），汇票到期日为1991年7月3日。同一天，农行东郊办主任苏某、副主任刘某在兰州市将上述两张银行承兑汇票第2联交给中银公司李某，李某将976万元银行汇票交给林某。同年10月7日，江某在广州市从刘某处取走当月3日签发的银行承兑汇票第3联（解讫联）在北京交给中银公司，同时从该公司取回收款人为解放军9560工厂票面金额合计为2000万元的银行承兑汇票在广州退还刘某。至当月30日止，中银公司共向中南集团发放流动资金贷款1952万元，放贷时直接扣收手续费48万元。中南集团取得贷款后，将其中的650万元转存西宁市城东海云贸易商场贷款本金和利息。农行东郊办得知后，函告中银公司抓紧催收贷款，中银公司要求农行东郊办按期兑付银行承兑汇票的票款，农行东郊办为此于1991年6月27日向法院提起诉讼，请求确认农行东郊办签发的2000万元银行承兑汇票无效。中银公司在答辩期间提起反诉，要求农行东郊办立即支付业已到期的银行承兑汇票票款以及赔偿银行承兑汇票到期后未能兑付期[!--empirenews.page--]另，法院在审理本案期间，中南集团已经宣告破产，收款人为中银公司的银行承兑汇票作抵押担保，故农行东郊办与中银公司之间形成银行承兑汇票抵押担保的法律关系。但由于该银行承兑汇票没有商品交易为基础，所以该银行承兑汇票抵押担保无效，中银公司和农行东郊办对此无效均有过错责任，当事人在抵押物上设定的银公司为收款人、票面金额合计为2000万元人民币的两张银行承兑汇票，作为原中南集团向中银公司贷款的担保，据此，农行东郊办与中银公司形成了银行承兑汇票的法律关系，即由于签发银行承兑汇票而发生了票据上的债权债务关系。该两张银行承兑汇票要式完整有效，农行东郊办作为本案银行银行承兑汇票的债务人，应按票面记载金额无条件兑付。中银公司

关于企业银行承兑汇票的风险问题分析

关于企业银行承兑汇票的风险问题分析李娜摘要：银行承兑汇票属于商业汇票，存款人需要在承兑银行开立存款账户，并且对开户银行提出申请，保证自己能够在指定日期内无条件的对票据上的金额进行支付。由于在开具银行承兑汇票的过程中，需要得到银行的支持，所以能够对收不到款项的风险进行规避。但是，在现阶段企业开展工作的过程中，还存在假票、背书不规范等方面的问题，所以企业要根据本身实际工作中存在的问题，科学的对银行承兑汇票的风险进行分析和控制，推动企业融资活动的顺利开展。关键词：承兑汇票；企业；银行；风险；控制银行承兑汇票在生产流通领域中的作用随着我国社会主义市场经济的日益发展变得越来越显著，在现代企业融资和支付的过程中，有着不可或缺的地位。虽然企业银行承兑汇票这项业务在不断的发展和进步，可是企业自身在对银行承兑汇票进行使用的过程中，也面临着越来越大的风险，所以企业在开展业务的过程中，要对银行承兑汇票风险的表现形式和发生票据业务风险时的特点进行了解，并针对问题采取解决合理的措施，有效的对开展业务中的风险进行控制。本文从以下几方面对此做了探讨。一、企业银行承兑汇票风险问题 1.1企业汇票流转过程中银行承兑汇票出票存在的风险一个企业在运营的过程中，有很大的融资需求，而且在开展业务的过程中，存在着真实的商品和劳务关系，所以他们在和供应商签发商业汇票的时候，需要和银行通过对银行承兑汇票进行签订来对双方的权利、义务、责任进行明确，在签订的时候，不要交存保证金和抵押担保，避免企业在使用资金的时候，存在资金不可动用的问题，这是企业签发银行承兑汇票过程中需要注意的问题。在保管

和移交汇票的时候，企业相关部门的工作人员还要注意对银行承兑汇票进行保管，因为在汇票还没有交给供应商的时候，汇票很容易被偷盗、毁损、丢失，如果汇票存在以上问题，都会给企业带来很严重的影响，甚至还存在被他人冒领的风险。而在汇票兑换的时候，如果企业出现资金周转困难，不能够及时的对票据金额进行支付，那么企业的商业信誉会受到很大的折损，阻碍了企业的正常融资活动。根据我国相关法律的规定，在签发、取得和转让票据的过程中，必须要对诚实信用的原则进行遵循，虽然企业在实际的工作过程中，有时会遇到一些客户，由于自身财务工作的不规范，导致汇票背书没有盖章，这样的票据虽然看起来没有什么问题，可实际上在之后企业的经营活动中，会出现票据纠纷等问题，不利于企业融资活动的顺利开展。 1.2企业汇票流转过程中银行承兑汇票收票存在的风险在企业银行承兑汇票流转的过程中，收票环节也存在着一定的风险。近年来，随着商业汇票业务的快速发展，伪造、编造、克隆汇票的情况变得越来越多，导致企业在对汇票进行收取的过程中，存在收到虚假汇票的情况，严重的话会导致企业资金的大额流失，所以企业在开展银行承兑汇票业务的过程中，要注意科学的对票据的真伪进行辨别，最大程度的对企业自身资金的安全进行保证。收票企业在保管和移交汇票的过程中，也存在一些问题，像汇票被盗、毁损、丢失等方面的问题都是相关部门保管不当或者内部舞弊造成的，所以相关部门也要注意强化汇票的管理。除此之外，背书这个环节对于银行承兑汇票业务来说是非常重要的，如果收票企业在背书的过程中书写过于潦草，或者是不按要求盖章签字，那么在实际工作的过程中，往往会被要求退票，这样就会造成企业不按时支付票据的情况，是不利于企业稳步发展的。在银行承兑汇票背书的过程中，也存在着一些不可避免的风险。根据所开展业务的性质，可以把银行承兑汇票背书分成背书转让、背书贴现、背书承兑这几个方面。其中，企业在购买商品或劳务的时候把银行承兑汇票的背书签字盖章以后转让给销售企业就是所谓的背书转让，而企业在银行承兑汇票到期之前把背书签字盖章之后转让给银行，而银行又根据一定的利率把贴现利息计算出来，把贴现利息扣除之后支付金额给企业的行为又叫做背书贴现，最后，承兑收款或者委托收款就是我们所谓的背书承兑，就是企业在规定日期内委托开户银行付款、收款的行为。因此，企业相关部门在背书承兑的时

银行承兑汇票贴现协议样本

编号：YB-HT-027512 银行承兑汇票贴现协议样本 The agreement stipulates mutual obligations and rights that must be performed 甲方：乙方：签订日期：年月日精品合同 / Word文档 / 文字可改编订：Yunbo Design

银行承兑汇票贴现协议样本编号：（）______字第______号贴现申请人（下称甲方）：_____________________________ 法定代表人（或授权代理人）：_________________________ 开户银行：___________________________________________ 账号：_______________________________________________ 企业（法人）营业执照号码：___________________________ 贴现人（下称乙方）：中国银行_______________________行法定代表人（或授权代理人）：_________________________ 地址：_______________________________________________ 甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票____________张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下：

一、汇票内容（见附件三）。二、申请贴现金额为人民币（大写）___________________（小写）____________元。三、本协议项下贴现资金只能用于_______________________________，未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有权对挪用部分每日按挪用金额的万分之________计收利息，并停止对其办理商业汇票贴现业务。四、贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。五、贴现利率为_______________________________________________。六、甲方声明和保证 1．甲方是依据中华人民共和国法律登记注册且已在乙方开立往来账户的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法授权签署和履

银行承兑汇票买卖风险案例

银行承兑汇票买卖风险案例时间：2013-10-14 | 作者：吴丁亚 | 浏览：755 近段时间，市公安局经侦大队陆续接到有些单位和个人反映：由于私下交易银行承兑汇票 (俗称“购买银行承兑汇票”，即在支付一定的银行承兑汇票贴现利息后，在无任何贸易行为的情况下，向持票人购买银行承兑汇票的行为)而造成巨额损失的情况，必须引起我们相关市民高度重视。近段时间，市公安局经侦大队陆续接到有些单位和个人反映：由于私下交易银行承兑汇票 (俗称“购买银行承兑汇票”，即在支付一定的银行承兑汇票贴现利息后，在无任何贸易行为的情况下，向持票人购买银行承兑汇票的行为)而造成巨额损失的情况，必须引起我们相关市民高度重视。某电器公司经介绍从台州许某处得到一张200万元的银行承兑汇票。该票出票人为甲公司，收款人乙公司，但该票中并未载明任何有关许某如何取得该票的情况，即许某既不是出票人，亦非收款人和被背书人。该电器公司向银行部门查询发现该银行承兑汇票为真票后，并未就许某如何取得该票据作进一步调查，而是在收取了许某对该银行承兑汇票贴现利息之后，将票面的200万元资金打入了许某的账户。该银行承兑汇票载明的收款人乙公司以不慎将该票遗失为由向人民法院提出公示催告。并申报了票据权利。随即，乙公司向法院提起诉讼，要求该电器公司返还该银行承况汇票。 2009年1月19日，经人民法院判决，该公司取得的该银行承兑汇票不合法，要求该公司将200万元银行承兑汇票返还给恒达公司。事后，该公司虽多次联系许某，但未果。从该起私下交易的银行承兑汇票情况来看，可以给我们以下警示：一是通过私下交易，而非正常贸易行为等取得的银行承兑汇票存在较大风险。二是私下交易银行承兑汇票，造成损失后，较难通过刑事途径得到有效保护。三是通过民事途径追索损失，困难重重。有关单位和个人在收取银行承兑汇票时，必须遵循票据法的有关规定，杜绝收取来路不明和没有经营关系的银行承兑汇票，禁止私下买卖银行承兑汇票的行为，即使收取了对方单位和个人给付的银行承兑汇票，双方必须签订相关书面手续，并由对方对银行承兑汇票的真实性，以及该汇票相关之商品交易各方发生如何纠纷由对方负责作出承诺，必要时，由对方提供担保，以利于今后对该汇票发生纠纷时，可以有书面证据提供。

银行承兑汇票的诞生及案件分析

对倒卖银行承兑汇票行为的定性分析作者：河北天捷律师事务所郭玉棉律师声明：转贴请注明作者和出处前言：近几年来，由于相关主体对银行承兑汇票的性质和风险认识不足，导致地下银行承兑汇票交易市场暗潮涌动。一方面，某些银行不计后果：或为了竞争优质客户、或为了追求揽存增储、或为了完成上级压下来的硬性指标、更或者为了帮助某些企业还贷融资，在没有真实贸易交易的背景下，严重违规‘空’签银承汇票；另一方面，票贩子为追逐利差，对不明白银行承兑汇票‘使用奥秘’的主体因势利导；第三方面，也就是投资主体（案发后所谓的‘受害人’）在急功近利的诱惑下，劝说亲朋好友争相解囊投入到这个虚拟的赚钱链条上来。就这样，在这三方势力的推波助澜下，银行承兑汇票地下交易市场空前繁荣。直到安徽省阜阳农业银行李群倒卖银行承兑汇票案件浮出水面，人们才终于意识到其风险多大，其危害多深。下面，笔者就‘倒卖银行承兑汇票如何定性’这一问题，从地下银行承兑汇票交易市场的成因、地下银行承兑汇票交易市场的类型、以及在各种交易类型下参与地下银行承兑汇票交易市场的主体，其行为是否违法？是一般违法还是涉嫌犯罪？如果犯罪，在非法经营罪、非法吸收公众存款罪、非法出具金融票证罪中涉嫌何罪等这三个方面进行阐述：

一、地下银行承兑汇票交易市场的成因地下‘票据贴现市场’和‘票据拆分市场’的由来任何单位和个人，只要你拥有良好的信用，且法律允许或者至少不禁止的情况下，理论上讲：都可以拿自己的信用去?挣钱?。银行承兑汇票的诞生，正是银行充分利用了自身的信用价值：用信用去?换钱?。即：签发银行承兑汇票收取手续费。尽管手续费听起来不多，一般是万分之五，但经不住量大：签发的多、贴现的多、金额大（银承汇票最大可以签发票面金额为1000万元人民币的），所以，日积月累下来，对于银行的中间业务，也是一笔可观的收入。更重要的是，这一金融支付结算工具，在竞争激烈的今天，也日益成为银行招揽优质客户、进而揽存增储的竞争手段。一般地说，哪个地域出现了一个经济效益良好的优质企业，都是银行锁定服务的目标。而在企业作为买方的时候，如果能得到其开户银行的支持，同意为其签发银行承兑汇票的话，那么，企业一般只用30万的保证金，就可以换取银行签发的100万的银承汇票去购买原材料，这样一来，节省了大笔现金。这在‘现金为王’的今天，对于企业来说，也是个很大的诱惑。所以，许多优质企业选择开户银行的时候，都以能否为其签发银承汇票为标准。正是基于这种银企各取所需的吸引，双方一拍即合，联手共同推进了我国银行承兑汇票的广泛运用，繁荣了网上网下买卖银承汇票的市场。

银行汇票申请书

××银行汇票申请书第号申请日期20 年月日 ┌────┬───────────┬───┬─────────────────────┐ │申请人││收款人│ │此 ├────┼───────────┼───┼─────────────────────┤联 │帐号││帐号│ │出 │或住址││或住址│ │票 ├────┼───────────┼───┼─────────────────────┤行 │用途││代理│ │作

│││付款行│ │借 ├────┼───────────┴───┴─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┤方 ││人民币│千│百│十│万│千│百│十│元│角│分│凭 │汇票金额│(大写) ├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤证 ││││ │││││││││ └────┴───────────┬─────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ 备注│科目 _______________________________________ │ │对方科目 _______________________________________ │ 8．5×17．5公分(白纸蓝油墨) │财务主管复核经办 │

附式之一2 ××银行汇票申请书(借方凭证) 2 第号申请日期19 年月日 ┌────┬──────────┬───┬─────────────────────┐ │申请人││收款人│ │此 ├────┼──────────┼───┼─────────────────────┤联 │帐号││帐号│ │出 │或住址││或住址│ │票 ├────┼──────────┼───┼─────────────────────┤行 │││代理│ │作 │用途│││ │借 │││付款行│

银行承兑汇票风险

银行承兑汇票风险与防范的几点看法票据市场是货币市场的重要组成部分，它的发展为我国中央银行运用再贴现来融通资金，引导金融机构资金流向，调节货币供应量奠定了基础。在票据市场中银行承兑汇票占居着重要地位，它对于企业和银行而言，企业节约了成本，银行信贷资产结构得到调整和优化。近年来，我国票据市场发展迅速，票据业务量越做越大，此时，各金融机构应进一步认识银行承兑汇票风险的存在并采取相应的措施加以防范。就目前票据市场状况，在银行办理银行承兑汇票业务过程中，存在着以下几方面的风险： 1．信用的风险。一方面，企业签发银行承兑汇票，银行承兑后，企业信用转化为银行信用，就必须无条件支付款项。这时如果企业在票据到期前出现经营困难，导致到期不付款，银行就要垫付款。另一方面，某银行在见到需支付票据时，刻意寻找数字、印章等要素上的瑕疵，并以此为拒付理由，造成贴现银行贴现款到期不能结算。 2．假票的风险。假票主要通过伪造、变造、克隆等手段制造出来，再到票据的二级市场进行非法流通，以骗取银行的贴现款项。伪造指票本身是假的，审票人员通过手模和眼观即能分辨出来。变造一般是对一张真票据的期限、日期等要素进行涂改，以图套取更大金额和相对长的资金的使用期。克隆则用真的空白票据通过更改右上角编号，再全面仿制已开具的真票据，从而导致银行开出的一张票据有两张或多张金额、期限等完全一致的票据。由此可见，作为票据审查人员，就更应该端正工作态度，认真细心，把好风险关。另外，在我国，不同的金融机构其银行承对汇票颜色、印制厂家、印章（有的是普通印章，有的是钢印）不一，有的加密码，有的不加密码，这就给银行识别票据真伪带来难度。 3．无商品交易和增值税发票的风险。根据《支付结算办法》中有关规定，出票人向银行申请承兑必须以真实的商品交易为前提。因此银行审查企业商品交易是否真实的主要依据是购销合同，而企业可以相互串通签定假的购销合同,以无真实商品交易来骗取银行承兑。同时在持票人申请贴现时，《支付结算办法》相关规定要求贴现单位提供商品购销合同、增值税发票、商品发运单据复印件。这时银行审查购销合同和增值税发票，并不能掌握它是否有真实的贸易背景，这就容易被企业利用假的购销合同和增值税发票套取贴现资金。 4．利率波动的风险。随着票据市场的不断发展，各金融机构之间的竞争日趋激烈。在转贴现市场上，由于货币市场回购利率的影响，转贴现利率会随之波动。银行为了让票据业务在量上有所体现，加大转贴收票的力度，使之持有一定量的票。一旦利率上扬，银行就面临低收高出的风险。因此，为了更好推动票据市场规范发展，规避风险，有必要采取一些措施。 1. 加强社会信用环境的建设。社会信用环境的建设是一项社会系统工程，除了企业自身自律外，政府及其职能部门也要做出相应工作，工商、公安、税务、银行要通力合作，共同创建好的社会信用环境。同时向社会大力宣传：签定假合同，骗取银行承兑、贴现是一种商业欺诈行为。

银行汇票业务题库

银行汇票业务一、填空题 1、银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件付款给收款人或持票人的票据。 2、银行汇票的种类：现金银行汇票、转账银行汇票。 3、有关现金银行汇票的有关规定：申请人和收款人均为个人需要在兑付地支取现金的，必须在“银行汇票申请书”内填明代理付款人名称并交存现金；现金银行汇票不得背书转让；现金银行汇票丧失后可以挂失止付。 4、银行汇票必须记载事项：印制“银行汇票”字样、表明无条件支付的承诺、出票金额、付款人名称、收款人名称、出票日期和出票人签章。 5、银行汇票允许背书转让，背书转让必须连续，背书使用粘单的，由第一个使用粘单的背书人加盖骑缝章。 6、签发转账银行汇票一律不填写代理付款行名称，支付结算办法另有规定的除外。 7、银行汇票编押人员在书写密押值出现错误时，不得涂改，必须重新签发汇票。银行汇票的多余金额栏的多余金额填写有误可以更改一次，更改后由持票人签章证明。 8、银行汇票的提示付款期限是自出票日起一个月。持票人超过付款期限提示付款得，代理付款人不予受理。 9、银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，应在多余款收账通

知多余金额栏填写多余金额，加盖转讫章，通知申请人。 10、填明“现金”字样及代理付款行的汇票丧失可以办理挂失止付。失票人到代理付款行或出票行挂失时，提交三联“挂失止付通知书”。 11、按照规定可以背书转让的票据持有人，因票据被盗、遗失或者灭失，可以向票据支付地的基层人民法院申请公示催告。人民法院决定受理申请，应当同时通知支付人停止支付，并在3日内发出公告，催促利害关系人申报权利。公示催告得期间，由人民法院根据情况决定，但不得少于60日。 12、银行汇票丧失，失票人需凭人民法院出具的其享有该汇票票据权利、实际结算金额的证明以及单位公函或本人身份证明，向出票银行请求付款或退款。 13、银行汇票金额以中文大写和小写同时记载，二者必须一致，二者不一致的汇票无效。二、选择题 1、汇票出票行为的绝对必要记载事项不包括（ A ）A、出票地B、出票日期C、收款人名称D、付款人名称 2、以出票人、背书人等票据债务人为被背书人的背书称为（ C ） A、期后背书 B、空白背书 C、回头背书 D、无担保背书 3、犯罪分子变造票据的变造方法有：（A、B、C、D） A、涂改法 B、粘贴法 C、挖补法 D、刀刮法 4、申请开办全国银行汇票业务的营业机构，必须经（B）审批并核

关于银行承兑汇票的基本知识

关于银行承兑汇票的基本知识一、什么叫银行承兑汇票：承兑汇票是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联。简单地说是一种由银行信用作保证的商业汇票。由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票银行承兑汇票样本：

二、银行承兑汇票如何开出的？银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的。）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。三、哪些企业可以开具银行承兑汇票：银行对出票人承兑的条件：（1）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织；（2）与承兑银行具有真实的委托付款关系；（3）能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票；（4）有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。（5）与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。（6）能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。保证方式：1、部分保证金，部分担保；2、全额担保；3、全额抵押；

2017年银行票据业务工作计划范文

2017年银行票据业务工作计划范文票据从传统的纯结算工具发展到今天的结算、融资一体化的金融工具，已经倍受银行和企业的关注和重视。对企业来说企业向银行融资并不就只有贷款一条途径，通过票据签发和承兑一样可以融资，而且融资成本大大降低，并且可以加速资金周转。对于银行来说，商业银行竞争票据业务，不单纯是为了赢利，票据业务对改善银行资产结构、降低资产风险、加速资金周转作用明显。中国商业银行的资产中，银行票据贴现业务被视为信贷业务，其占用银行的信贷规模，但却不会出现逾期现象，传统意义上该类信贷业务的不良资产几乎为零。因此，各家银行把大力发展票据贴现业务作为商业银行有效降低不良贷款率的一项具有战略意义的手段，以期提高商业银行的资产质量和市场竞争力，不仅如此，银行还可以通过加快转贴现速度来加速资金周转，以达到和流动资金贷款持平甚至更高的利润。上半年来，…..分行根据总行票据融资业务统一归口管理的方案精神，在统一归口管理基础上构建以机构准入为前提，以全员营销为基础，以集中办理为核心，以利益返还为保证的全新集约经营模式，彻底改变票据融资业务分散办理、粗放经营的现状，实行集中办理、集约化经营，从实质上实现风险管理与经营绩效水平的全面提升。 1—6月…金融同业票据贴现情况单位：万元，% 行名累计发生额占比同比± 余额占比同比± 工行 9797 50.9 7200 4302 53.2 2887 农行 2075 10.8 -462 678 8.4 -1423 中行 5936 30.8 -762 2145 26.5 1016 建行 1434 7.5 1391 963

11.9 920 小计242 100 7367 8088 100 3400 由此看出，。票据中心的集约化经营取得了显著成效，上半年在金融同业的贴现中处于领先地位，占据市场份额的50%，同比增加了7200万元，远高于其他金融机构。但是。票据业务的开展仍然存在着较大问题：一、虽然和辖内其他金融机构比较占有优势，但是和系统内其他票据中心比起来我们差距还很远。辖内广场、邵东、塔北等支行的业务较集中，其他行区则业务较少，甚至有些行区没有办理和营销任何业务，体现了我们行区内业务开展不均衡。二、挖掘票源不足，票源过于集中。这是我们当前最大的问题，也是明年要解决的首要问题。三、票面质量不高，不能及时转贴现至汇通支行票据中心，导致资金成本过高，在托收过程中也容易造成逾期，使资金不能按时收回。四、总行文件规定不能办理“飞行票据”以及“两外”的票据，就将我们的营销范围局限在。辖内，而。上半年共签发银行承兑汇票 8.3亿，我行共签发 1.3亿，只占 16.6%，这就加大了我们营销的难度，促使我们在营销本行的优质客户的同时，更要积极营销在他行开户的优质客户。五、营销人员专业化程度不高，对票据知识知之甚少，不能按照总行的《票据买入办法》来营销票据，如：地方性商业银行的票我们只能办理北京和上海的，但营销人员却不知道，营销来后才得知不能办理，而且不能按照买入标准来营销票据，导致很多票据票面质量不高。明年票据业务开展的初步设想及改进方案：

中国最大银行承兑汇票诈骗案

中国最大银行承兑汇票诈骗案中国农业银行呼和浩特市迎宾支行副行长高少杰、营业部副主任于建军，跌进了一私营业主设下的人情陷阱，严重违规出具银行承兑汇票，酿成了我国最大银行承兑汇票诈骗案，涉案金额高达3.7亿元，给国家造成7599万元巨额损失。两人也因非法出具金融票据证罪、国有企业人员失职罪，2004年分别被呼市中级人民法院依法判处有期徒刑6年和3年。 47岁的犯罪嫌疑人张加明，原是内蒙古巴彦淖尔盟乌兰图克乡的农民，1982年贩卖羊毛起家，组建了内蒙古戎霸羊绒纺织集团有限公司，并在呼和浩特市设立了分公司，仅有小学文化的孙兢枝任分公司经理。有了公司的招牌，张加明便想从银行套钱把企业做大。1996年，他经人介绍结识了农业银行呼市迎宾支行副行长高少杰。张加明以吃喝玩乐手段与高少杰交朋友，很快使这位副行长掉进了“人情”陷阱，成了张加明的铁哥们。当年7月，张加明到呼市找到高少杰，希望“高哥能给呼市分公司开一张300万元的承兑汇票”。“哥儿们的事，好说！”高少杰把张加明引见给迎宾支行营业部的副主任于建军，请于建军帮助办理。办理银行承兑汇票，银行有严格的规章制度。但于建军一向看领导的眼色行事，副行长的哥儿们就是半个副行长，绝不能得罪。为了巴结行领导，他在审核时明明发现张加明的手续不全，既无商品购销合同，又无保证金及有效担保，不具备申请银行承兑汇票的条件，还是按照领导的吩咐，给张加明签发了一张300万元的银行承兑汇票。 “这么容易就把银行的300万元给套来了。”张加明觉得以“吃喝玩乐”交朋友比送钱还灵验，便更加投其所好，不断地邀请高少杰出入各类酒店和娱乐场所。同时，他抓住于建军讨好行领导的心理，多次找于建军办理承兑汇票。从1996年9月至1997年9月，于建军利用职权，违规为张加明在账外滚动签发承兑汇票24笔，合计金额5580万元。从1997年之后，张加明的每笔银行承兑汇票一到期，他便和分公司经理孙兢

银行承兑汇票的风险及控制

银行承兑汇票的风险及控制摘要：当前，利用银行承兑汇票作案占据票据案件的大部分，银行承兑汇票风险不仅使一些金融机构蒙受了经济损失，更使其经营信誉受到了极大损害。如何有效防范票据风险，维护正常经营秩序，已突出地摆在了业内人士面前。关键词：银行承兑、风险防范近年来，银行承兑汇票作为一种支付结算工具对加速资金周转和商品流通，促进有中国特色的社会主义市场经济健康发展起到了积极的推动作用，受到了银企双方的共同青睐。但是，随着银行承兑汇票的广泛应用，利用银行承兑汇票做案在票据案件中所占比重也越来越大，使有关各方蒙受了巨大的经济损失，影响了银行承兑汇票的信誉。银行承兑汇票风险产生有内在和外在的原因，具体体现在以下几方面：（1）票据法规不尽完善，《票据法》和《支付结算办法》等有关票据的法律法规虽对银行承兑汇票做出了相关规定，但不是很详尽，使银行会计结算人员在具体操作中难以把握，贴现和再贴现业务中涉及银行承兑汇票的法律法规相对较少。（2）与日益发展的票据市场相比，相关制度建设滞后。虽然人民银行陆续出台了一些规章制度，但在具体业务操作过程中出现的新情况无据可依。（3）金融机构内控制度不严密，银行会计结算部门没有建立事前、事中、事后票据风险防范等内控制度，或只流于对票据金额与票据数量的核对，因而造成了潜在的票据风险隐患。根据银行承兑汇票存在的不同风险种类、特点和性质，应分别采取相应的风险防范措施。（1）尽快补充修订有关票据法律法规，完善对贴现、再贴现业务中有关银行承兑汇票规定，承认空白背书的法律效力，对恶意扰乱票据市场的行为制订具体制裁规定，同时制订详尽的有关银行承兑汇票业务的操作规程，加强内控制约。（2）进一步提高银行承兑汇票的防伪、防诈科技含量，以机器鉴别票据真伪代替肉眼判断，使犯罪分子无可乘之机。减少跨系统银行承兑汇票识别难度。（3）人民银行要进一步加强票据业务合规性管理，规范票据市场秩序，加大宣传和指导检查力度，强化对不规范办理票据业务的查处力度，对无法证实交易真实性的票据，加强对票据承兑行和贴现行票据真实性情况的现场检查，建立对违规票据行为定期通报及处罚制度，促进银行承兑汇票业务的健康发展总之，只要银企密切协作，相互配合，从引发各种票据风险的根源上寻求控制，就能达到防范风险的目的，也一定能促进银行承兑汇票业务的健康稳健运行。

2020年银行票据业务工作计划范文

2020年银行票据业务工作计划范文票据从传统的纯结算工具发展到今天的结算、融资一体化的金融工具，已经倍受银行和企业的关注和重视。对企业来说企业向银行融资并不就只有贷款一条途径，通过票据签发和承兑一样可以融资，而且融资成本大大降低，并且可以加速资金周转。对于银行来说，商业银行竞争票据业务，不单纯是为了赢利，票据业务对改善银行资产结构、降低资产风险、加速资金周转作用明显。中国商业银行的资产中，银行票据贴现业务被视为信贷业务，其占用银行的信贷规模，但却不会出现逾期现象，传统意义上该类信贷业务的不良资产几乎为零。因此，各家银行把大力发展票据贴现业务作为商业银行有效降低不良贷款率的一项具有战略意义的手段，以期提高商业银行的资产质量和市场竞争力，不仅如此，银行还可以通过加快转贴现速度来加速资金周转，以达到和流动资金贷款持平甚至更高的利润。上半年来，.....分行根据总行票据融资业务统一归口管理的方案精神，在统一归口管理基础上构建以机构准入为前提，以全员营销为基础，以集中办理为核心，以利益返还为保证的全新集约经营模式，彻底改变票据融资业务分散办理、粗放经营的现状，实行集中办理、集约化经营，从实质上实现风险管理与经营绩效水平的全面提升。1-6月...金融同业票据贴现情况单位：万元，%行名累计发生额占比同比±余额占比同比±工行979750.97202030253.22887农行207510.8-4626788.4-1423中行593630.8-762214526.51016建行

14347.5139196311.9920小计19242100736780881003400由此看出，。。。票据中心的集约化经营取得了显著成效，上半年在金融同业的贴现中处于领先地位，占据市场份额的50%，同比增加了7200万元，远高于其他金融机构。但是。。。票据业务的开展仍然存在着较大问题：一、虽然和辖内其他金融机构比较占有优势，但是和系统内其他票据中心比起来我们差距还很远。辖内广场、邵东、塔北等支行的业务较集中，其他行区则业务较少，甚至有些行区没有办理和营销任何业务，体现了我们行区内业务开展不均衡。二、挖掘票源不足，票源过于集中。这是我们当前最大的问题，也是明年要解决的首要问题。三、票面质量不高，不能及时转贴现至汇通支行票据中心，导致资金成本过高，在托收过程中也容易造成逾期，使资金不能按时收回。四、总行文件规定不能办理"飞行票据"以及"两外"的票据，就将我们的营销范围局限在。。。辖内，而。。。上半年共签发银行承兑汇票8.3亿，我行共签发1.3亿，只占16.6%，这就加大了我们营销的难度，促使我们在营销本行的优质客户的同时，更要积极营销在他行开户的优质客户。五、营销人员专业化程度不高，对票据知识知之甚少，不能按照总行的《票据买入办法》来营销票据，如：地方性商业银行的票我们只能办理北京和上海的，但营销人员却不知道，营销来后才得知不能办理，而且不能按照买入标准来营销票据，导致很多票据票面质量不高。明年票据业务开展的初步设想及改进方

银行承兑汇票恶意挂失止付后的票据处理案例及思考

一、情况简介二、百姓金融网---专业票据平台：票据贴现知识（一）出票及挂失过程我行某支行于 2011年9月19日开出银行承兑汇票一张，金额13.5万元，于2012年3月19日到期。2012年3月13日，甲法院向我行发来停止支付通知书，称该票已被A公司挂失并申请公示催告，要求我行停止支付。（二）公示催告过程 2012年3月19日前后，B公司持该票向我行提示付款。我行告知其已被法院停止支付，请其向法院申报权利。在B公司向法院申报权利后，甲法院于2012年5月9日出具《民事裁定书》，裁定内容原文为：终结本案的公示催告程序申请人（注：A公司）或申报人（注：B公司）可以向人民法院起诉。（三）申请付款过程 2012年7月2日，C公司持该票向我行申请付款，被我行拒付（拒付原因详见后文分析）（四）投诉及处理过程 2012年8月8日，B公司以我行拒付为由，向监管机关进行投诉。在接到监管机关转办单后，我行持票据等资料复印件到甲法院找该案审判员咨询是否应付款，审判员未作答复，只称案件系按照法律规定出具裁定。（五）付款 9月中旬，我们在C公司明确已由B公司代偿票款的前提下，指导B公司进一步完善票据背书手续（后文详述），并付款给B公司。（六）根据该票及相关资料记载所描绘的时间线 1、2011年9月19日出票 2、2011年11月24日B公司将票据背书转让给C公司（票据记载如此，此处有瑕疵，后文详述） 3、2012年3月13日A公司挂失并由甲法院公示催告 4、2012年3月19日前后B公司从我行获知该票已被公示催告，随即向甲法院申报权利（此处与前述矛盾，后文详述） 5、2012年5月9日，甲法院裁定终止公示催告，但未明确票据权利归属。 6、2012年7月2日，C公司作为持票人通过其开户行向我行提示付款，我行拒付。

《票据业务专题培训》课程大纲

《票据业务升级培训课程大纲》【学员对象】对公客户经理【课程时间】【培训人数】【课程收益】通过学习当前国内商业银行票据业务主导产品和票据创新案例，使学员能够了解票据业务开展情况和发展趋势，增强学员对票据产品主要功能、操作流程、风险防范、产品创新等方面的认识，提升业务水平和方案设计技能，增强客户经理对企业客户的营销与维护能力。【课程大纲】模块一：票据主导产品及运用案例一、银承主导产品及运用案例 1、即时贴业务背景及案例 2、代理贴业务背景及案例 3、银承批量营销经典案例（供应链金融必备利器一）二、商承主导产品及运用案例 1、商票保贴的优势及运用案例 2、商票保兑的优势及运用案例 3、商票保押的优势及运用案例 4、商票组合产品运用经典案例（供应链金融必备利器二）模块二：票据池业务概述一、票据池产品概述二、票据池产品营销思路三、票据池产品营销案例案例1：XX钢铁股份有限公司票据池营销案例案例2：XX汽车集团有限公司票据池营销案例案例3：市政行业票据池业务营销案例 2

模块三、商票创新技巧及经典案例分析一、票据产品组合运用—票据增存技巧四大类产品运用技巧【票换票】：大小、长短、承兑行互换、商换银【票换钱】：贴现（买方付息、买方付息、协议付息），代理贴现【票换信】：质押贷款、质押开证、票据池【票生财】：票据质押委托贷款；票据理财二、综合产品组合运用技巧 1、产品组合 2、产品接力 3、产品替代 4、活用授信三、十大经典案例精讲 1、全额保证金银票营销拟上市公司案例 2、全额保证金银票营销央企孙公司案例 3、准全额保证金营销案例 4、三甲医院项目贷款营销案例 5、项目授信延伸营销建筑企业存款案例 6、运用票据批量营销小微企业案例 7、妙用票据破解上市公司不愿意担保难题，吸收4亿元存款案例 8、500万授信客户如何带来5亿元存款机会？ 9、信用变三重质押：妙用票据产品组合化解小企业担保难 10、反向保理与票据产品、信用证产品组合运用案例模块四、当下票据业务新产品介绍 1、银行的票据管家分析 2、互联网票据管家分析 2