用友软件T3练习2

财务试题

一、总体说明

１、志诚家具公司为一般纳税人的工业企业，增值税率17%，适用新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具，2011年年１月１日开始启用标准版T3，涉及模块：除老板通、移动商务以外的所有模块，启日期为11年1月1日。

２、操作员：张三账套主管主要为凭证的审核人员

李四日常业务操作人员，全模块操作权限，除凭证审核以外３、存货有分类，客户、供应商无分类，无外币核算业务。

４、会计科目编码方式：4222，其他为默认。

二、期初设置

（一）、公共档案

1、部门：１、财务部２、办公室３、采购部４、销售部５、生产车间

2、职员：001 张三财务部002 赵浩办公室

003 李明采购部004 王强销售部

005 刘华生产车间

3、结算方式：１现金２现金支票３转账支票

4、存货分类：01 原材料

02 库存商品

03 其他

5、存货档案：原材料类（01）编码代码名称计量单位税率属性

01001 mc 木材吨 17% 外购、生产耗用 01002 hm 海绵块 17% 外购、生产耗用

库存商品（02） 02001 sf 沙发个 17% 销售、自制 02002 yg 衣柜个 17% 外购、销售

02003 xzt 写字台个 17% 外购、销售

02004 xmzcj 西门子厨具套 17% 外购、销售

其他（03） 03001 yf 运费公里 7% 劳务费用（二）、总账

1、凭证类别：

收（借方必有1001、1002）含义：借方必有现金或银行存款

付（贷方必有1001、1002）、含义：贷方必有现金或银行存款

转（凭证必无1001、1002）含义：借贷都没有现金或银行存款

注：如果借贷方都有现金或银行存款，统一为付款凭证。

借：现金 1000

贷：银行存款 1000 凭证类别：付款凭证

2、会计科目：

现金、银行存款指定会计科目

应收账款：客户往来辅助核算

其他应收款（1133）

个人借款（113301）：个人辅助核算

应付账款（2121）

应付款（212101）：供应商往来辅助核算

暂估应付款（212102）

管理费用、营业费用：部门辅助核算

3、客户：001 城乡超市 002 集美家具城

供应商：001 海淀木材城 002西门子厨具店

注：在无分类下增加客户、供应商

（

三、期初数据的录入

（一）总账

注：（1）区分有、无辅助核算会计科目输入方式的不同；

（2）输完后，要进行试算平衡，只有平衡以后才能进行业务操作；

（3）如果会计科目期初余额有数，要进行会计科目的删除、修改等，需要去掉期初余额。

三、本月业务

1、 1号，提取现金5000元，现金支票，票号001。

借：现金

贷：银行存款

2、 1号，办公室购买爱普生打印机一台，以3000元现金支付。

借：固定资产

贷：现金

3、 1号，以现金支付员工工资2000元。

借：应付工资

贷：现金

4、2号，采购部李明从海淀木材城采购木材15吨，单价90元(不含税价)，收到专用发票，发票号1001，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票300元（按数量分摊，税率为7%），发票号1002,确认应付账款。材料已入库。（采购――库存――核算）

采购入库――专用发票――结算处理（运费分摊）――审核采购入库单――核算中记账--购销单据制单生成凭证

借：原材料 15X90+300X93%=1629

应交税金－应交增值税（进项税） 15X90X17%+300X7%=250.5

贷：应付账款—海淀木材城 1579.5

--长江运输公司 300

5、３号，采购部李明从天成市场购入沙发靠垫20个，单价20元，入库存商品库，收到普通发票一张，现金支付，发票号1003。

与上题不同之处：一张普通发票、现金支付

借：库存商品400元

贷：现金400元

6、5号，对题４业务确认的应付海淀木材城的款项，以转账支票进行支付，票号003。

采购模块增加一张付款单，结算方式是支票，保存后进核销处理，核算模块供应商往来进行核销制单。

借：应付账款-海淀木材城1579.5

贷：银行存款1579.5

７、8号，收到从西门子厨具店购入的西门子厨具2457元的专用发票，发票号1003，单价为2100元（不含税），财务以转账支票支付部分款项1457元，票号为：004,另1000元作为挂账处理。

这是一个冲估价的凭证，本公司是单到回冲模式，另外，还是一个只进行部分付款的模式。

采购部分正常处理――核算部分进行暂估成本处理――根据形成的红字回冲单，冲估价，根据蓝字报销单生成正常的报销凭证。

借：库存商品－2000元

借：应付账款—暂估应付款 -2000元

借：库存商品2100

应交税金－应交增值税(进项税) 357元

贷：应付账款――西门子厨具1000元

银行存款1457元

８、10号，采购部李明从海淀木材城采购一批木材入库，数量6吨，发票未到。

平时只输入采购数量，月底进行估价，输入单价。

９、10号，销售部王强以500元（不含税价）的价格，销售给集美家具城11台衣柜，由于集美资金紧张，只支付了3000元货款，转账支票号004,另外，3435元作为欠款。

这是一个部分现付，部分挂账处理的业务，发货单――发票――现结制单，收入凭证

借：银行存款3000

应收账款――集美家具城 3435

贷：主营业务收入5500

应交税金――应交增值税（销项税）935

发货单――销售出库单，月底根据销售出库单价，做成本凭证

11、15号，王强收回集美家具城6000元的货款，转账支票形式，票号：004。

这是日常收款业务的凭证，与付款业务处理模式类似，收款单――保存――核销――核销制单

借：银行存款6000

贷：应收账款6000

16、 25号，采购部李明预借差旅费1000元。

总账：借：其他应收款－李明

贷：现金

22、计提城建税、教育费附加.（可以通自动取数，也可手工计算，自动取数，必需之前的所有凭证记账）

查询一下，应交税金是多少来计算，（销项－进项）X7%为城建税，3%为教育费附加

借：主营业务税金及附加（1445－607.5）X 10%

贷：应交税金――应交城建税（1445－607.5）X 7%

其他应交款――教育费附加（1445－607.5）X 3%

23、期间损益结转。

先设定本年利润科目，相关的凭证记账后，方可进行自动生成凭证处理。

24、编制相关报表。（资产负债表、损益表）

行业报表、新企业会计制度科目、损益表中，如果不是年初建账的情况，年中建账累计数的处理。

财务报表——新建——选择那个行业的哪张表——点击左下脚的“格式”为数据，

菜单栏中选择“数据”——账套初始，录入关键字，整表重算。确认无误后，保存到磁盘上。

25、备份账套（如何设定自动备份计划）。

用admin 进入用友系统管理/系统/设计备份计划/增加/填写:计划编号、计划名称、备份类型、发生频率、开始时间、保留天数、备份路径、选择帐套、增加

26、几个实用的账查询，销售模块（销售明细账）、采购模块（货到票未到）、库存模块、核算模块（存货明细账）、总账（余额表、辅助账）

27、现金管理中银行对账，往来管理中账龄分析，两清处理。

银行对账含义：

银行对账的步骤：

往来两清处理的含义：

28、普及版的核算与标准版的进销存+核算有什么区别？

。

用友T3操作练习题1

一、账套信息 (1)账套信息 账套号：007 账套名称：正天实业公司 启用会计期：2012年01月01日 (2)单位信息 单位名称：正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：屯；邮政编码：000007；联系及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。 (3)核算类型 本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：001；按行业性质预置会计科目。 (4)分类信息 存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。 (5)分类编码方案 科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。 3.系统启用 2012年1月1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。 二、设置操作员及其权限 以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。 三、基础档案 以账套主管001乾的身份2012-01-01登陆007账套，设置基础档案。 1.部门档案 (二)职员档案

(三)客户分类 (四)客户档案 (五)供应商分类 (六)供应商档案 (八)存货分类 (九)仓库档案 (十)存货档案

(十一)会计科目 1.修改会计科目 2.增加会计科目 3.指定科目 在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。 (十二)凭证类别：记账凭证 (十三)结算方式

南京会计电算化用友T3考试练习参考答案

会计电算化用友T3考试练习参考答案——实物操作 系统管理: 1.设置孙权具有“701帐套”“工资管理”、“固定资产”模块的操作权限。操作：打开应用程序→点击注册→用户名：admin→点击“权限”菜单→权限→孙权→选择701帐套→点击“增加”→双击授权：“固定资产”、 “工资管理”→确定→退出 2．建立帐套 （1）帐套信息 帐套号：610 帐套名称：广义科技有限公司 启用会计期：2010年01月 （2）单位信息 单位名称：广义科技有限公司 （3）核算类型 行业性质：小企业会计制度 帐套主管：demo (4) 基础信息 外币核算：有 （5）编码方案： 科目编码级次：422 （6）系统启用 启用固定资产系统：启用日期：2010年1月1日 操作：打开应用程序→点击注册→用户名：admin→点击“帐套”菜单→建立→帐套信息：帐套号（601）→帐套名称：广义科技有限公司→启用会计期间：2010.01→点击下一步→单位信息：单位名称：广义科技有限公司→单位简称：广义科技→点击下一步→核算类型：行业性质：选择“小企业会计制度”→帐套主管：dome→点击下一步→基础信息：勾选有无外币核算→点击下一步→点击完成→可以创建套帐点击“是”→分类编码方案：科目编码级次（422）→确认→数据精度定义（确认）勾选“固定资产”系统→选择时间→确定→退出） 3.设置郑军具有“701帐套”“往来，项目管理”模块的操作权限。 操作同第1题 4.（1）帐套信息 帐套号：609 帐套名称：生益科技有限公司 启用会计期：2010年01月 （2）单位信息 单位名称：生益科技有限公司 单位简称：生益科技 （3）核算类型

用友T3软件练习题截图版

1、以系统管理员admin身份启动并注册系统管理：点击桌面“系统管理” 图标，点击“系统”→注册→用户名admin，敲击回车 键，密码为空；点击确定 双击一下图标：点击“系统” 点击“注册”在用户名中输入“admin”，密码为空然后点击“确定”。 2建立账套：点击账套→建立→创建账套→输入账套号（不能和已存在的账套重复），账套名称（企业名称），启用会计期间（2018-7-1，或是当现在的日期）

点击“下一步”→录入单位信息（名称、地址、法人、税号必填） 点击“下一步”→企业类型：工业，行业性质：2007新会计准则

点击“下一步”→勾选存货是否分类、客户是否分类、供应商是否分类、有无外币核算（公司的操作可以依照具体企业的要求） 点击“下一步”→业务流程→完成成→可以创建账套了么，点击“是”，

分类编码方案，科目编码级次4222（确定一级科目编码位数为4位，二级科目编码位数位2位，依次往后；确定编码位数以便在账套中对所涉及的项目进行编码）→确认 数据精度定义（可以改变小数位数，实际操作中根据企业具体情况确定）→确认

→创建账套成功，确定 →是否立即启用账套，是 →系统启用，勾选总账，启用日期为会计期间起始日（2018-7-1）→确定 →确实要启用当前系统么，是→退出。（注意：新建账套号不能与已存账号重复；启用日期不能在机器系统日期之后）

3 增加操作员：系统管理界面点击权限→操作员→增加 →输入编号、姓名、口令、部门（001会计主管，002操作员，003出纳，编码和口令一定要记住）→增加→输入其他操作员信息→退出。（注：只有系统管理员admin才可以增加操作员，操作员编号唯一，操作员被引用后，不能删除） 4分配权限：权限→权限→选择自己的账套→会计期间→选择001,→勾选账套主管→是 →选择002→增加→双击总账、财务报表→确定，选择003（和002的操作一样）→双击现金总账→确定→退出

用友T3操作练习题1

用友T3操作练习题1

一、账套信息 (1)账套信息 账套号：007 账套名称：河南正天实业公司 启用会计期：2012年01月01日 (2)单位信息 单位名称：河南正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：刘屯；邮政编码：000007；联系电话及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。 (3)核算类型 本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：001；按行业性质预置会计科目。 (4)分类信息 存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。 (5)分类编码方案 科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。 3.系统启用 2012年1月1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。 二、设置操作员及其权限 以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。 三、基础档案 以账套主管001赵乾的身份2012-01-01登陆007账套，设置基础档案。 1.部门档案 (二)职员档案

(三)客户分类 (四)客户档案 (五)供应商分类 (六)供应商档案 (八)存货分类 (九)仓库档案

(十)存货档案 (十一)会计科目 1.修改会计科目 2.增加会计科目 3.指定科目 在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。 (十二)凭证类别：记账凭证

用友t3财务业务一体化练习题

路漫漫其修远兮，吾将上下而求索- 百度文库 用友T3财务业务一体化处理练习题（2014） ——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表 一、系统建账（1 分） 帐套号：301 帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2009年1月本位币：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目 会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编 码级次：122 地区分类编码级次：22 存货 分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方 式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在 经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 二、设置人员及权限（1 分） 1 三、基础档案设置（总12 分） 第1页共8页

第2页共8页

9）外币设置：美元 选择⊙记账凭证 四、科目及期初余额（总6分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科 目；不可修改他人填制的凭 证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位 2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12 月31 日。 2 第3页共8页

12101短期借款贷100000.00 12111应付票据贷供应商往来 2211101商业承兑汇票贷供应商往来 2211102银行承兑汇票贷供应商往来 12121应付账款贷供应商往来276760.00 12131预收账款贷客户往来 12153应付福利费贷10222.77 12171应交税金贷 2217102未交增值税贷 12181其他应付款贷2100.00 13101实收资本（或股本）贷500580.00 期初数据-应收账款余额

用友T3标准版产品测试题74分通过内附答案

T3产品测验，本人74分险些通过，公布答案如下，要上下参照才能找到正确答案。 [T3产品学习]测试题 1、勾选了“出纳凭证必须经由出纳签字”控制后，凭证记账的流程是。（） ?(A) 填制凭证--出纳签字--审核凭证--记账 ?(B) 填制凭证--审核凭证--出纳签字--记账 ?(C)答案A和B ?(D ) 填制凭证--出纳签字--记账 2、关于固定资产的说法，正确的是（） ?(A) 设置上级部门的折旧科目，则下级部门可以自动继承，下级部门也可以选择与上级部门不同的会计科目。 ?(B) 非明细级增减方式不能删除，已使用的增减方式不能生成。 ?(C) 如果误减少资产，可以使用系统提供的纠错功能进行恢复，比如4月份要恢复3月份减少的资产，直接到卡片管理中恢复就可以了。 ?(D ) 本系统在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复累计。 3、在财务报表模块，“Q”表示（） ?(A) 期初函数 ?(B)期末函数 ?(C) 发生函数 ?(D ) 净额函数 4、月初回冲在下列哪项操作后生成蓝字回冲单(报销)（） ?(A)正常单据记账

?(B)管理月末结账 ?(C)核算管理月末处理 ?(D )核算管理月末结账 5、采购发票中的代垫单位是指（） ?(A)供货单位 ?(B)应付账款结算单位 ?(C)货物运输单位 ?(D )收货单位 6、关于采购操作流程，顺序正确的是（） ?(A) 订单-入库单-发票-采购结算-付款结算 ?(B)订单-发票-入库单-采购结算-付款结算 ?(C)订单-发票-采购结算-入库单-付款结算 ?(D )入库单-订单-发票-采购结算-付款结算 7、工资分摊可以按照那些方式计提？（） ?(A) 分配到部门 ?(B) 分配到类别 ?(C) 分配到项目 ?(D ) 分配到个人 8、某企业有一固定资产，原值为10000元，使用年限5年，残值率5%，使用“平均年限法”计提折旧，经过计算发现，手工账和软件中月折旧额产生了0.33元的差额，可以通过以下哪些方法去调整（）

用友T3测试题

项目测试题Ⅴ 时间：90分钟考核内容：总账、报表、工资、固定资产使用软件：用友T3 说明：在E盘上新建一个以学生学号命名的文件夹作为考生文件夹，考生所有操作数据均保存在考生文件夹下。操作过程中涉及的明细科目由考生自建。 一、账套参数： 账套号：701；账套名称：西部食品厂；账套路径：“E:\考生文件夹”；企业类型：工业；行业性质：2007新会计准则；不对存货、部门、供应商、客户分类，无外币核算；科目级次：42222，其余编码级次采用默认值；启用模块：总账、固定资产、工资；启用日期：2012年01月01日；财务人员的权限设置：1账套主管，考生自己的姓名，2会计，张合，凭证审核、记账工作。 二、初始设置 (1)部门档案：1_ 综合办、2_ 生产部门、3_ 销售部门 (2)职员档案：1李立泯：综合办，管理人员；2宋思戈：销售办，销售人员；3孙成垚，生产部门，生产人员。 (3)客户档案：001市佳佳超市 (4)供应商档案：001市粮油食品厂（简称：粮油厂） (5)结算方式：支票、汇票 (6)在凭证类型中设置：记账凭证 (7)期初余额（见表2-6-1）。 表2-6-1

(8)固定资产设置： a.初始化：折旧方法：平均年限法（一）；手工编号，对账科目：1601、1602 b.资产类别：01房屋及建筑物；. c.固定资产原始卡片：固定资产编号：CF001；固定资产名称：厂房；增加方式：在建工程转入；部门名称：生产部门；开始使用日期：2006-10-1；折旧年限30年；净残值率10%；原值：80000；累计折旧：20000；对应折旧科目：“制造费用－折旧费”。 (9)工资系统设置： 工资类别1个；从工资中扣个人所得税；人员编码长度为1位；工资项目：基本工资、奖金。人员类别：管理人员、生产人员、销售人员。 三、2012年1月份发生下列经济业务： 【第01题】5日，向市粮油食品厂购进材料：甲材料100吨@10元；乙材料50吨@5元，运费500元（运费7%可抵扣进项税），运费按重量分摊入材料采购成本。 借：原材料－甲材料 1310.00 借：原材料－乙材料 405.00 借：应交税费－应交增值税－进项税额 247.50 贷：应付账款1, 962.50 【第02题】8日，生产领用下列材料：生产A产品领用材料：甲材料100吨，移动平均单价12.10元；乙材料：200吨，移动平均单价4.10元。生产B产品领用材料：甲材料300吨，移动平均单价 12.10元;乙材料：500吨，移动平均单价4.10元。 借：生产成本－A产品－直接材料 2030.00 借：生产成本－B产品－直接材料 5680.00

用友T3财务业务一体化练习题

用友T3财务业务一体化处理练习题（2014） ——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表 一、系统建账（1 分） 帐套号：301 帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2009年1月本位币：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目 会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编 码级次：122 地区分类编码级次：22 存货 分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方 式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在 经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 二、设置人员及权限（1 分） 1 三、基础档案设置（总12 分） 第1页共8页

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9）外币设置：美元 10 11）凭证类别：（0.5 分） 选择⊙记账凭证 12) 四、科目及期初余额（总6分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科 目；不可修改他人填制的凭 证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位 2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12 月31 日。 2 第3页共8页

期初数据-应收账款余额 第4页共8页

五、工资初始化 （总 12 分） 1、业务参数 （1 分） 工资类别个数：1 个；核算币种：人民币 R MB ；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3 位；启 用日期：2009年1月 1 日。 2、人员档案及类别 （1 分） 部门档案、人员档案见基础资料（全部人员均为中方人员，计税），人员类别分为：经理人员、经营人员、生产人员、 管理人员四类。 3 4 第5页 共8页

用友通T3版操作练习题

请注意：2012年会计从业资格证会计电算化实务操作部分调整为60分，测试模块为：系统管理（2小题）、总账（5小题）、报表（3小题）、工资（2小题）、固定资产（1小题）、应收应付（2小题）共六部分15小题。 下列为6个测试板块可能出现的所有题型总结。 一、系统管理 1.增加操作员 编号：32 姓名：乔峰口令：2 所属部门：财务部 操作步骤： ①打开系统管理应用程序（在模考系统页面最底端）②录入用户名admin 点击确定 ③权限－操作员－增加按题目要求录入，然后点击增加④点击退出并关闭系统管理 2.建立账套 （1）账套信息账套号：610 账套名称：广义科技有限公司启用会计期：2010年01月 （2）单位信息单位名称：广义科技有限公司单位简称：广义科技 （3）核算类型行业性质：小企业会计制度账套主管：demo （4）基础信息外币核算：有（5）编码方案科目编码级次：422 （6）系统启用启用固定资产子系统，启用日期为：2010年1月1日 操作步骤： ①打开系统管理应用程序（在模考系统页面最底端）②录入用户名admin ，点击确定 ③账套－建立按题目要求逐步录入。④点击退出并关闭系统管理。 3.设置孙权具有“701账套”“工资管理、固定资产”模块的操作权限。 操作步骤： ①打开系统管理应用系统（步骤同第1、2题） ②权限－权限，找到701账套，然后选中操作员孙权，点击“增加”按钮。 ③在左侧“产品分类选择”一列，找到“固定资产”一项，双击授权处（底色会变为蓝色）选中，然后确定即可。 ④再次点击增加按钮，在左侧“产品分类选择”一列，找到“工资管理”一项，双击授权处（底色会变为蓝色）选中， 然后确定即可。 ⑤退出并关闭系统管理。 二、总账 1.（用户名：13 ；账套号：301; 操作日期：2010年1月1日） 增加会计科目科目编码：科目名称：农行存款外币英镑核算 操作步骤： ①打开财务应用程序（在模考系统最底端），按题目要求录入用户名，选择账套号，录入操作日期，会计年度与操作 日期一致。 ②基础设置－财务－会计科目，点击增加按钮，按题目要求录入相关信息，选中“外币核算“选择英镑，然后确定，退出。 2.（用户名：14；账套号：302；操作日期：2010年1月31日） 1月31日，公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证。 摘要：提现借：库存现金（1001）2200 贷：银行存款-农行存款（）2200 操作步骤： ①打开财务应用程序（在模考系统最底端），按题目要求录入用户名，选择账套号，录入操作日期。 ②总账－凭证－填制凭证点击“增加”，按题目要求填写凭证内容，然后“保存”，最后“退出”。 3.（用户名：13；账套号：301；操作日期：2010年1月1日） 输入“应收票据”科目的期初余额 日期：2009-11-30 客户：南京至先摘要：销售商品方向：借金额：35000 操作步骤： ①打开财务应用程序（在模考系统最底端），按题目要求录入用户名，选择账套号，录入操作日期。 ②总账－设置－期初余额，找到“应收票据”，双击“期初余额”行，会出现“客户往来期初”，按题目要求选择日期、客户、摘要、方向，没有选项的给增加上，金额直接录入，然后“退出”。 4.（用户名：13；账套号：302；操作日期：2010年1月31日） 查询含有“资本公积”科目的收款凭证并显示。

会计电算化(用友T3)理论练习题及标准答案

会计电算化（用友T3）理论练习题及标准答案 一、单选题(每题2分,共16题) 1.关于总账系统结账的描述，下列各项中，错误的是（D） A、结账前，本月凭证必须登记入账 B、结账后，不能再输入该月凭证 C、结账必须按月连续进行 D、每月可以结多次账 2.转账凭证的限制类型（D） A、借方必有 B、贷方必有 C、凭证必有 D、凭证必无 3.关于总账系统中往来核算的描述，下列各项中，正确的是（D） A、往来核算是指会计核算中的资金往来业务 B、往来核算是指对所有往来科目进行辅助核算 C、任何科目都可以进行往来核 算 D、往来科目是指需要进行往来核算辅助核算的科目

4.在总账系统中，结账处理过程的顺序是（B） A、选择结账月份——结账前检验——结账处理——备份结前数据 B、选择结账月份——结账前检验——备份结账前数据——结账处理 C、选择结账月份——备份结前数据——结账处理——结账前检验 D、结账前检验——选择结账月份——备份结前数据——结账处理 5.使用总账系统填制凭证后，计算机自动检查借贷双方是否平衡，不平衡的凭证（A） A、不能保存 B、可强行保存 C、不能退出 D、不能放弃 6.报表格式的基本要素是( B )。 A. 表头、表体、表尾、附注 B. 标题、表头、表体、表尾 C. 表头、表中、表尾 D. 标题、表体、表尾

7.下列有关实现会计电算化的意义，哪一个说法是不正确的（A）。A会计电算化后，经济业务都由计算机来完成 B减轻了劳动强度，提高了工作效率 C推动企业管理现代化 D全面、及时、准确地提供会计信息 8.账务处理系统中，可以使用（ D ）功能，建立适合本单位具体情况的专用账务处理系统。 A凭证录入 B账簿打印 C银行对账 D初始设置 9.计算机账务处理系统中，某种凭证类别一旦使用，则年度内（D）。 A不能变动 B能修改但不能删除 C不能删除 D不能修改或删除

用友T3财务业务一体化练习题(整理)

1.实验一系统管理 【实验资料】 1.操作员资料 编号姓名口令所属部门 11 陈明 1 财务部 22 王晶 2 财务部 33 马方 3 财务部 2.账套资料 (1) 账套信息 账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2) 单位信息 单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。 (3) 核算类型 该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案 科目编码级次：42222 其他：默认 (6) 数据精度 该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7) 系统启用 “总账”模块的启用日期为“2006年1月1日”。 3. 操作员权限设置 (1) 陈明--账套主管 负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。 具有系统所有模块的全部权限。 (2) 王晶—出纳

负责现金、银行账管理工作。 具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。 (3)马方—会计 负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。 具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。 【实验要求】 以系统管理员Admin的身份注册系统管理。 【操作指导】 1. 启动系统管理 执行“开始→所有程序→用友通系列管理软件→用友通→系统管理”命令，进入“用友通〖系统管理〗”窗口。 2. 注册系统管理 (1) 在“用友通〖系统管理〗”窗口中，执行“系统→注册”命令，打开“注册〖控制台〗”对话框。 (2) 输入数据。用户名：admin；密码：（空）。 (3) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理。 3. 增加操作员 (1) 执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM和UFSOFT。 (2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。 (3) 输入数据。 编号：11；姓名：陈明；口令：1；确认口令：1。 (4) 单击“增加”按钮，输入其他操作员资料。最后单击“退出”按钮。 注意： ?只有系统管理员才有权限设置操作员。 ?操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。 ?设置操作员口令时，为保密起见，输入的口令字以“*”号在屏幕上显示。 ?所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除。 4. 建立账套 (1) 执行“账套→建立”命令，打开“创建账套”对话框。 (2) 输入账套信息 已存账套：系统将已存在的账套以下拉列表框的形式显示，用户只能查看，不能输入或修改。“[999]演示账套”是系统内置的。

用友T3练习题

用友T3-用友通标准版财务业务一体化的练习题 时间：2010-04-30浏览：1038 次 前提：这个是用友T3-用友通标准版财务业务一体化的练习题，也是给客户的测试题，此份练习题可以作为员工的考试题。 总体说明 1、志诚家具公司为一般纳税人的工业企业，增值税率17%,适用新 企业会计制度，其主营业务为生产加工家具，2008年年7月1日开 始启用标准版10.1，涉及模块：除老板通、移动商务以我的所有模 块，启日期为08年7月1日。 2、操作员：张三账套主管主要为凭证的审核人员 李四日常业务操作人员，全模块操作权限，除凭证审核以外 3、存货有分类，客户、供应商无分类，无外币核算业务。 4、会计科目编码方式：4222,其他为默认。 二、期初设置 （一）、公共档案 1、部门：1、财务部 2、办公室 3、采购部 4、销售部 5、生产车间 2、职员：001张三财务部002赵浩办公室 003李明采购部004王强销售部 005刘华生产车间 3、结算方式：1现金2现金支票3转账支票 4、存货分类：01原材料 02库存商品 03其他 5、存货档案：原材料类（01）编码代码名称计量单位税率属性 01001 me木材吨17%外购、生产耗用 01002 hm海绵块17%外购、生产耗用 库存商品（02）02001 sf沙发个17%销售、自制 02002 yg衣柜个17%外购、销售 02003 xzt写字台个17%外购、销售 02004 xmzcj西门子厨具套17%外购、销售 其他（03）03001 yf运费公里7%劳务费用 （二）、总账 1、凭证类别： 收（借方必有1001、1002）含义：借方必有现金或银行存款 付（贷方必有1001、1002）、含义：贷方必有现金或银行存款转（凭证必无

用友T3操作练习题

一、系统管理 1、账套信息 账套号：108 单位名称：光彩股份有限公司（简称：光彩公司） 启用会计期间：2008年1月 记账本位币：人民币企业类型：工业执行“2007新会计准则” 账套主管朱湘按行业性质预置会计科目。 要求有外币核算需要对客户进行分类 分类编码：科目编码级次：4222 客户分类编码级次：122 其他默认 启用：总账系统启用日期：2008年1月1日 2、操作员及其权限 二、基础设置 1、总账参数 总账系统参数：不允许修改作废他人填制的凭证 2、公共档案 （1）部门档案 （2）职员档案 （3）客户分类

（4）客户档案 （5）供应商档案 （6）凭证类别 凭证类别设置为：收款凭证、付款凭证、转账凭证有限制类型 （7）结算方式 （8）会计科目 A、指定会计科目：现金总账科目：1001库存现金；银行总账科目：1002银行存款； 现金流量科目：1001、1002、1012 B、会计科目及其余额如下表

C、个人往来科目余额 D、应收账款科目明细 E、应付账款明细 F、删除会计科目：2621 独立账户负债；调整“材料成本差异”科目余额方向由借方调整 为贷方；按新准则设置现金流量项目 三、日常业务处理 说明：刘丽芳填制和生成凭证、记账；陈惠出纳签字；朱湘审核、对账和结账。 要求完成凭证的填制签字审核记账。 （一）1月份发生的经济业务如下 1、1月12日，计提1月份的长期借款利息5,000元。 2、1月12日，销售一批商品，收到货税款共计14,040元，增值税率17%，（附单据2张，转账支票号为 2525-366，销售商品提供劳务收到的现金）。 3、1月15日，业务一部刘晶预借差旅费6000元（单据共计1张），以现金付讫。（支付的其他与经营活 动有关的现金） 4、1月15日，收到申优公司的转账支票（NO.22206）,偿还前欠货款280,000元（销售商品提供劳务收 到的现金）。 5、1月15日，以转账支票（NO.3306）购买小型设备一台，价税款共计50,000元（购买固定资产、无形 资产和其他长期资产支付的现金） 6、1月15日，以转账支票（NO.3722）支付前欠伟建公司货款100,000元。（购买商品、接受劳务支付的 现金）。 7、1月15日，以现金支付业务部的租金5,000元。其中业务一部2,000元，业务二部3,000元。（支付其 他与经营活动有关的现金） 8、1月15日，以转账支票（NO.3309）支付业务一部的办公费1200元。（支付其他与经营活动有关的现 金）。 9、将第0002号付款凭证中的购买固定资产的金额修改为58,500元。 10、删除第0003号付款凭证，并整理断号。 11、根据以上业务完成签字审核记账 12、冲销第0002号付款凭证 13、重新输入一张凭证：以转账支票（NO.3306）购买的一台小型设备价款是50,000元，增值税8,500 元（增值税允许抵扣）。（购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金）。并记账。 四、期末处理 根据以下业务定义并生成记账凭证 1、按月摊销长期待摊费用：按长期待摊费用月初借方余额的10%摊入制造费用。

会计电算化账套练习题用友t3

天津会计电算化练习账套 1．系统管理资料 (1)操作员及权限 (2)账套资料 ①账套信息 账套号：555；账套名称：昊天账套；账套路径：默认；启用会计期：2011年1月。 ②单位信息 单位名称：昊天计算机有限公司；单位简称：昊天公司；其他信息略。 ③核算类型 本位币代码：RMB；本位币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：张一。 ④基础信息 有外币核算；客户、供应商、存货不需要分类。 ⑤分类编码方案 科目编码方案：4-2-2；结算方式编码方案：1-1；部门编码方案为1；其他编码方案使用系统默认值。 ⑥数据精度 使用系统默认值。 ⑦系统启用 启用总账子系统，启用时间为2011年1月1日。 2．总账子系统初始化资料 (1)系统参数 出纳凭证必须经由出纳签字；可以使用其他系统受控科目；其他选项采用默认值。

(2)客户资料 ①客户档案 ②供应商档案 ③部门档案 ④外币及汇率 ⑤结算方式 ⑥会计科目(需要增加或修改的会计科目)

⑦凭证类型 ⑧项目档案■项目大类 ■项目分类

■项目目录 (3)总账系统期初余额 ①账户余额 ②辅助账余额

■应收账款 ■应付账款 3．交易和事项(增值税一般纳税人，增值税税率17%) 第1笔：1日，从银行借入短期借款100 000元并存入工行账户，利率6%，按月付息，到期偿还本金。 (收款凭证) 日期：2011年1月1日摘要：取得短期借款 借：银行存款/工行存款 100 000(现金流量项目编号18) 贷：短期借款 100 000 第2笔：1日，采购戴尔台式机50台，不含税单价3 500元，价税合计204 750元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz001，取得增值税专用发票，货物已验收入库。 (付款凭证) 日期：2011年1月1日摘要：采购戴尔台式机 借：库存商品/台式机/戴尔台式机(50台3 500元) 175 000 贷：银行存款/工行存款(转账支票，zz001) 204 750 (现金流量项目编号04)

用友T3培训上机练习题

用友T3培训上机练习题 一、艾瑞公司基本资料 1、账套建账信息：（系统管理系统注册账套建立） 账套号：678 账套名称：艾瑞公司（单位名称、单位简称） 启用日期：2012年8月 税号为3102256437218 企业类型为“工业” 行业性质为“2007新会计准则” 按行业性质预置科目、其余参数默认 存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 2、编码方案: A科目编码级次：4-2-2-2-2 B客户分类和供应商分类的编码方案为2222 C 部门编码的方案为122 D存货分类的编码方案为2222 E收发类别的编码级次为111 F结算方式的编码方案为12 启用总账、核算、购销存管理系统，启用日期均为2012年8月1日 3、财务人员及其权限（系统管理权限权限选择人员、账套号增加） 编号操作员口令岗位权限 1 李凡无会计主管账套主管 2 陈莉无会计公用目录、总账、应付应收管理、核算、采购管 理、销售管理、库存管理 3 关平无出纳总账、应付应收管理、采购管理、销售管理、现 金管理 ★用会计主管李凡于2012年8月1日登录678账套，并进行以下基础设置：

4、部门档案（基础设置机构设置部门档案） 5、职员档案（基础设置机构设置人员档案） 部门职员档案 1 生产部 101 一工段10101 张雷 102 二工段10201 孙保国 2 财务部201 刘雨 3 销售部301张婷 4 采购部401程林 5 库房501赵辉 502李源 503 魏明 6、定义客户分类：（基础设置往来单位客户分类） 分类名称 分类编码 01 省内 02 省外 7、定义客户档案：（基础设置往来单位客户档案） 客户编码客户简称所属分类税号开户 账号 银行 0101 华宏公司省内01 310003154 工行112 0102 昌新贸易公司省内01 310108777 中行567 0201 精益公司省外02 315000123 建行158 0202 利氏公司省外02 315452453 招行763 注意：客户简称一定要输入，客户全称可以不输入，只要输入简称，全称可自动生成与简称相同的名称。 8、定义供应商分类：（基础设置往来单位供应商分类） 分类编码分类名称 01 原料供应商 02 成品供应商 03 委外供应商 04 其他

用友t3练习题目

上机操作练习 1.操作员资料 2.账套资料 (1) 账套信息 账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2) 单位信息 单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。 (3) 核算类型 该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案 科目编码级次：42222 其他：默认 (6) 数据精度 该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7) 系统启用 “总账”模块的启用日期为“2006年1月1日”。 3. 操作员权限设置 (1) 陈明--账套主管 负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。 具有系统所有模块的全部权限。 (2) 王晶—出纳 负责现金、银行账管理工作。 具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。 (3)马方—会计 负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。 具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。 北京宏远科技有限公司档案资料如下：

(8) 外币及汇率 币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.625。 1. 总账控制参数 设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数

用友T3练习

企业案例 一、企业情况整体介绍： 1、北京华邦有限公司是一家工业企业，其主营业务是生产并销售办公设备（主要产 品是:A型打印机），适用17%的增值税税率。 2、财务核算的要求： （1）采用2007年新会计制度科目； （2）对客户、供应商、存货分类管理，并有外币核算业务； （3）计价方式：采用移动平均法,不允许零出库； (4)折旧方法选择“平均年限法（一）”； （5）对外提供的报表主要有：资产负债表、利润表； （6）存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 （7）日常工资发放企业代扣个人所得税。 3、业务流程： （1）、根据销售订单检查库存商品，产品不足需下达生产加工单。 （2）、产品结构： 1个机壳 1个滚动轮 1个打印机 1个墨盒 4、2010年8月购买用友T3-用友通标准版，并于同月启用总账、工资、固定资产、 购销存和核算模块。 5、其它说明：凭证类别为“记账凭证”；单价都指不含税单价。 二、企业基础信息

9 10 11、结算方式 12、项目大类： 增加“使用存货目录定义项目”和“成本对象”两个项目大类。（把“产成品”作为成本项目） 13、收发类别：

三、总账期初余额 其中： 1、应收账款（销售业务）： （1）利天实业5850元，是2010年03月25号销售给利天实业A型打印机10台，含税单价585元（普通发票号01）； （2）康康股份5000元。具体销售情况不祥。（其他应收单） 2、应付账款（采购业务）： 大海实业1170元，是2010年4月30号向其采购墨盒50个，单价20元。（专用发票号01） 3、材料采购贷方金额400元，3月份向朝阳采购的墨盒20个，单价20元，尚未收到 发票。 4、预付账款：朝阳科技1000元。 5、原材料中： (1)墨盒5个，单价18元；（2）滚动轮4个，单价40元；（3）A型机 壳4个，单价100元。 6、库存商品中：A型打印机3台，单价300元； 7、固定资产中：机床，2004年7月1日购买，生产部使用，购买价格10000元。 8 9、应付工资3000元。 10、其它应收款:采购部王利预借差旅费3000元。

用友T3财务业务一体化练习题

1.实验一系统管理 【实验目的】 掌握用友通软件中系统管理的相关内容；理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性；理解账套数据恢复和备份的作用；充分理解操作员权限设置的意义。 【实验内容】 1. 增加操作员 2. 建立单位账套 3. 操作员权限设置 4. 备份和恢复账套数据 5．修改账套数据 【实验资料】 1.操作员资料 2.账套资料 (1) 账套信息 账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2) 单位信息 单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。 (3) 核算类型 该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案 科目编码级次：42222 其他：默认 (6) 数据精度

该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7) 系统启用 “总账”模块的启用日期为“2006年1月1日”。 3. 操作员权限设置 (1) 陈明--账套主管 负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。 具有系统所有模块的全部权限。 (2) 王晶—出纳 负责现金、银行账管理工作。 具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。 (3)马方—会计 负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。 具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。 【实验要求】 以系统管理员Admin的身份注册系统管理。 【操作指导】 1. 启动系统管理 执行“开始→所有程序→用友通系列管理软件→用友通→系统管理”命令，进入“用友通〖系统管理〗”窗口。 2. 注册系统管理 (1) 在“用友通〖系统管理〗”窗口中，执行“系统→注册”命令，打开“注册〖控制台〗”对话框。 (2) 输入数据。用户名：admin；密码：（空）。 (3) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理。 3. 增加操作员 (1) 执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM和UFSOFT。 (2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。 (3) 输入数据。 编号：11；姓名：陈明；口令：1；确认口令：1。

用友T3实操练习

初级会计电算化实务操作练习 一、建立账套 【账套信息】账套号：888；账套名称：考生姓名；账套路径默认；启用日期：2012年1月；会计期间2012年1月1日至12月31日。 【单位信息】单位名称：河南华强股份有限公司；简称：华强股份；单位地址：郑州市金水路777号；法定代表人：李强；邮政编码：450001；联系电话：6666-8888；税号：410103************ 【核算类型】本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度；账套主管：陈明；按行业性质预置会计科目。 【基础信息】对存货、客户、供应商进行分类,进行外币核算。 【编码方案】科目编码级次：4-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类级次：2-2-3；部门编码级次：1-2；存货权限组级次：1-2-2-3；存货分类编码级次：1-2-2-3；结算方式编码级次：1-2；供应商权限组级次：2-2-3；供应商分类编码级次：2-2-3。 【小数位数】数据精确度均按默认值2位。 【账套主管】陈明（010，口令无）：负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。 【系统操作】王晶（020，口令无）：负责所有凭证的输入工作；负责工资系统和固定资产系统等日常操作处理。 【系统启用】启用总账系统、工资管理系统、固定资产管理系统，启用时间2012年1月1日。 二、基础档案 1．部门档案

2．职员档案 3．客户和供应商分类 4．客户档案 5．供应商档案 6.存货分类 存货分类编码：01（原材料）、02（产成品）9．凭证类别：记账凭证