加油卡业务违规操作案例

加油卡业务违规操作案例

中石油新疆销售有限公司哈密分公司

标题描述

加油站员工违规刷卡，“套利倒现”不仅给企业造成了资金的损失，扰乱了内部正常的管理秩序，影响了企业形象，甚至可能给企业带来法律纠纷。

内容陈述

哈密淖毛湖第二加油站前厅主管，为给客户开具增值税专用发票，2月26日至3月8日为伊吾县顺利达运输有限责任公司（卡号：9130280000590615）私自虚刷、倒现加油卡消费金额58066.3元，3月9日营销部下发加油卡消费异常数据，淖毛湖第二加油站经理吴慧茹发现该单位消费数据异常，但未及时核实，3月17日公司资金检查人员下站检查，发现该问题，并进行了确认核实。

案例分析

淖毛湖第二加油站前厅主管，无视税法及发票管理办法，违规操作，虚刷、倒现，从站级系统中选取大额的现金交易，更改支付方式伪造刷卡金额，造成企业资金损失，扰乱内部正常的管理秩序，影响企业形象，同时虚增伊吾县顺利达运输有限责任公司加油卡系统中未开发票金额，存在潜在虚开发票风险，严重违反了税务管理制度，扰乱了企业的内部管理运行。淖毛湖第二加油站经理监管不到位，日常自查工作走与形式，存在问题未及时核查上报，负有领导责任。

案例启示

通过本案例，可以发现加油站员工违规刷卡，“套利倒现”行为危害巨大，不仅造成企业销售收入损失，使企业付出了额外的营销成本（折扣资金和业绩奖励），增加了企业的运营成本（虚假业绩进行核实的成本、虚假业绩造成的管理决策失误、诉讼费用），同时对守纪员工的工作积极性造成负面影响，客户对企