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红盒费用开支管理办法

红盒费用开支管理办法
红盒费用开支管理办法

红盒(潮安)文具有限公司

费用支出管理制度

第一则总则

第一条为加强公司费用管理、控制不合理费用开支,提高经济效益,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门。

第二则费用报销责任界定

第三条报销人应对报销项目的真实性、及时性、准确性及相关单据的合法性、完整性负责。

第四条各部门负责人负责审查报销费用项目是否经批准,并对报销项目的必要性、真实性、完整性负责。

第五条财务审核人员负责审查报销项目审批手续的完整性,报销单据的合法性、准确性、真实性,报销内容是否符合有关规定。

第三则费用报销程序及管理方法

第六条报销项目报销流程及审批程序为:

报销人申请---→部门负责人审查---→财务审核---→总经理审批---→报销

第七条管理方法

1、报销人应对报销项目单据进行分类整理,并填制相应的费用报销单;费用报销单必须用

蓝、黑水笔书写,附件用胶水粘贴,不得使订书针、大头钉、回形针串别。

2、报销人应在报销单据上注明费用支出的时间及用途,附件单数;所有报销的原始凭证不

得涂改。

3、部门负责人、财务审核人员应在审查无误的费用报销单上签名确认。财务人员确认审核

无误及经总经理审批完毕时给予办理报销。

第四则借款规定

第八条借款审批流程和手续与费用审批流程和手续一致,所有临时借款都必需办理借款手续,严禁单凭口头或白条办理借款。出纳应定期向财务负责人及管理层汇报临时借款情况。

第九条采购部人员办理临时借款时,必须附上采购定单,定单标明物料用途、数量、单价、金额、采购时间、结算方式等内容。没有附上定单的不予办理借款。

第十条维修部人员及其他采购人员办理临时借款时,必须附上已办理请购手续的请购单,否则不予办理借款。

第十一条其他事项必须办理临时借款时,需详细说明借款用途,经报批手续才准予办理借款。

第十二条临时借款借出期限最长不得超过1个月(业务差旅借款另外规定);借款人应及时办理核销手续,否则财务部有权在借款人工资中扣除。

第五则办公费用管理

第十三条办公费是指公司内各部门因日常工作的需要而购买的办公用文具、家具、电脑配件及耗材等办公性质的购置和消耗费用。

第十四条公司办公用涉及物品和低值易耗品由人事行政部根据计划统一采购、验收和管理,并根据采购单据、验收手续办理报销。严禁公司内部各部门自行采购有关办公用品,否则,

由此发生的相关费用不予以报销。

第十五条公司内部各部门应于每月25日前向人事行政部上报次月办公用品配置和采购的请购单,注明用途、数量、规格型号,经审核批准后由人事行政部统一采购;各部门未能在规定

时间上报次月办公物品配置和采购的,其请购的办公物品顺延一个月办理。

第十六条人事行政部应设置专人对办公用品进行管理,建立办公用品领用台帐和领用卡以控制办公品消耗,按月将办公用品的领、用、存和费用分配情况按部门归档并报送财务部及管

理层;各部门领用办公用品时需办理领用手续。

第十七条办公用品日常管理

1、消耗品(如:帐本、铅笔、胶水、胶带、大头针、图钉、曲别针、橡皮筋、笔记本、复

写纸、便条纸、橡皮、夹子、印泥、圆珠笔、订书钉、复印纸、信纸、信封等)的使用

根据实际工作需要和以往使用记录进行数量控制,并根据不同的部门和人员的工作性质

作相应调整。

2、管制消耗品(如:签字笔、修正液、笔记本等)根据工作需要严格发放、限定总数,自

第二次领用起以旧换新。

3、管制品(如:剪刀、美工刀、装订机、打孔机、钢笔、计算器等)按部门领用。

4、办公用品系为公共活动提供,严禁带出公司私用。人员离职时,应将剩余文具交还行政

部门。

第六则差旅费用管理

第十八条差旅费是指公司员工为履行公务而发生的各种交通费、住宿费、伙食补助等费用。

第十九条公司员工出差应办理报批手续,未经批准不得自行出差;因私出差或和自行出差产生的费用由个人承担,公司不予以报销,并扣除因私出差或和自行出差期间的工资。

第二十条外地出差人员的差旅费应在回公司10天内办理报销手续,若有因公出差借款需同时办理核销。短途出差人员的差旅费于每月15日和30日办理报销,其他时间不予办理。

第二十一条出差人员报销时,应整理好相关单据,如实填写差旅费报销单,按费用报销审批程序进行报销;因特殊原因需改变出差计划、路线、交通工具等,需由部门负责人审查并签

署意见,报管理层批准后才给予报销,否则不予以报销。

第二十二条严禁人为将出差费用拆散分次报销;若经发现,财务有权不予受理并在单据上作出标识。

第二十三条差旅费标准

1、短途出差报销标准如下:

1.1、出差庵埠、彩塘、东凤、汕头市郊(含庵埠周边地区):5.00元/单程。

1.2、出差潮州市区:10.00元/单程,二个地方以上的,每个地方增加5.00元。

1.3、汕头市区:15.00元/单程;澄海:25.00元/单程;揭阳:30.00元/单程;潮阳:35.00元/单程;普宁:45.00元/单程;饶平:45.00元/单程。

1.4、潮州凤塘报关:25.00元/单程;汕头码头报关:30.00元/单程。

1.5、使用自有交通工具者,一律按以上规定标准的60%报销燃油费。

2、长途出差实行实报实销,与出差申请规定的地点、时间、人数不符的差旅费不予报销,

特殊原因的,应说明情况,报管理层批准才给予报销;长途交通票据如果遗失,须作书

面报告,并有1人以上同行人或有关人员证明,经管理层批准才给予报销。

乘火车10小时内可以到达的,原则上不得乘坐飞机和软卧;乘火车5小时内可到达的,

以硬座为准,不得乘坐硬卧。未经批准,超标部分个人自理。

第七则业务招待费用管理

第二十四条业务招待费指因工作需要而招待客人和有关部门而产生的费用,包括餐费、礼品、娱乐活动、旅游景点门票、礼金等。

第二十五条业务招待费应事先申请并得到批准,特殊情况下无法事先申请而先办理的,事后须及时报告管理层。

第二十六条出差人员因公出差时确需应酬的,应事先电话请示,征得管理层同意才可办理。

第二十七条工作需要对外赠送礼品、礼金的,由相关部门人员申请,负责人签名审查,管理层审批才准予报销。

第八则生产费用管理

第二十八条生产费用主要是指为产品生产而发生的物料采购、配件采购、原材料采购等费用。

第二十九条采购员采购应凭经管理层批准的采购定单、请购单进行采购,否则不得采购。采购员对采购品的质量、数量负责。

第三十条所有采购品应办理检验和入仓手续,才准予报销。不合格品应及时办理退货手续。

第三十一条生产销售相关的运输费报销时应凭与货运公司签订的货运合同或协议、正规的运输发票(带抵扣联)、货运清单(相关人员核对并签字证实)经管理层审批才准予付款及报销。

第九则其他费用管理

第三十二条车辆使用费报销:

1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费。

2. 油费报销,需由驾驶员在定点加油站加油,由行政部根据里程表、耗油标准复核,经行

政部长签字验核。

3. 路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次,由行政部根据派车记录复核,经行政部长

签字验核。

4. 车辆维修前须提出书面报告,说明原因和预计费用,报销时在发票上列明详细费用清单,

由行政部根据车辆维修情况复核,经行政部长签字验核。

第三十三条员工餐费和加班工资。

1、员工人均伙食标准4.50元/天(其中:早餐员工自负,午餐2.30元,晚餐2.20元),

上班人员凭餐票免费,缺勤人员自负餐费。

2、行政部门经理、采购部门员工、业务部门员工加班不计加班工资,其他人员加班按基本

工资的1.3倍计算工资。

3、所有加班都应办理审批手续。

第三十四条享有手机补贴的员工的手机号码应在人事行政部门备案,并保证该手机能联络到员工本人,否则扣除手机补贴(通讯公司责任除外)。

第十则附则

第三十五条本制度由公司财务部、管理层修正制定,经总经理核准签发,由财务部、管理层负责解释、监察。

第三十五条本制度自2007年11月1日起实施执行,以前规定与本制度不相符的,以本制度为准,其他未尽事宜由管理层另行发文为准。

市场财务管理规定及实务

市场财务管理规定及实 务 公司内部编号:(GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-

前 言 《市场财务管理制度》为实务核算办法和财务管理制度两部分容,是市场部进行财务管理、核算的依据和根本。本制度根据国家《会计法》和公司会计核算制度结合市场部的实际情况,制定市场部的会计核算办法,是规范市场部的会计核算真实、完整地提供会计信息的重要举措。按照市场部目前的财务人员的配置及业务技能情况,为了简化核算,减少业务核算流程,本办法不设立“固定资产”、“待摊费用” 、“销售税金及附加”等资产、损益类科目。基本依照商业企业会计核算办设置了一套内部帐务处理流程,并设置了月报表和附表以及部分日常传递报表,旨在更好地反映市场部月度、季度、半年、全年的经营情况,为公司总部管理部门提供财务数据和经营决策。 我们力求做到内容完整,不遗不漏,财务处理依据清楚,帐务处理合理,报表格式简单,钩稽关系平衡,填表方法明确,使之成为标准的样本,市场部发生什么经济业务,遇到什么问题,只需对号入座,照此办理就行。为此,不经过请示批准,不允许市场部增加和减少会计科目,不允许市场部更改报表格式和填制

方式。会计核算是一个庞大的体系,除了上述内容,还包括会计凭证、帐簿、分析报告等内容,因为时间有限,我们稍后再不断完善和补充,同时,上述内容在实际工作中可能存在着不全、不匹配等问题,望在执行中发现后及时通知我们,以便作出修订。 第一部分市场财务管理制度篇第一章岗位设置与岗位职责一、市场部岗位设置a.市场部财务设置以下岗位:市场部销售内勤一名b.市场部经理对市场部财务人员的任免有建议权而无决定权。 二、岗位职责市场部销售内勤岗位职责l认真学习、理解公司的财务管理制度并严格依照执行。

经费开支管理规定

经费开支管理规定 经费开支管理办法经费开支管理办法为加强经费管理,使开支符合科学、合理、规范、节约的原则,待制定本经费管理办法。一、公司经费实行分块核定、管理和使用。主要包括:办公费、交通费、差旅费、会议费等。二、公司经费审批权属公司总经理一支笔审批、核报。公司行政办公室和财务部负责办理具体业务。(一)办公费用管理、办公用品(纸张笔、墨水、复印、打印等)费用按部门定编元/人·月核定;、软皮记录本每人每月领取一本,钢笔自备;、办公用品由行政办公室主任统一管理登记造册,各部门根据办公计划和工作需要登记领取,费用实行度累计考核,每月汇总结算并予以公布,超出标准部分由各部门自行承担;、行政办管理人员原则上只配电脑,不配置打印机,打印工作由行政办公室统筹安排在商务中心进行打印、复印;、打字耗材在行政办公室主任处登记领取;、复印、打印费用由商务中心打字员进行统一登记,部门承办人员签字,每月汇总一次并予以公布;、文件材料复印、打印必须经行政办兼职人员登签发表格,由行政办主任批准;、行政办原则上不承担各部门的打字、复印业务,各部门如需打字、复印必须到商务中心进行。(二)业务招待费管理、公司因工作需要进行业务招待,实行公司总经理一支笔审批制度,由行政办公室统一安排,凭就餐申请单就晚,宴请定点为百花村快餐公司一楼快餐部和二楼美食广场;、招待标准:一般接待按元/人(含酒水)核定,重要接待按元/人(含酒水)核定;超支部分由宴请人员

自理,特殊情况接待申报部经理批准后另行核定;、公司所有宴请必须提前填报审批单,报公司部经理批准后交由行政办公室负责安排。就餐完毕后由宴请领导在结帐单上写明宴请人数并签名,由行政办公室统一结帐,无就餐申请单的公司一律不予以结帐;、严格控制陪客人数,座陪人数最多不能超过宴请人数,无关人员禁止陪餐,严禁私人宴请,一经查出,加倍处罚;、公司工作人员因公加班(节假日或晚上),经部门主管领导申请、行政办主任批准发放就餐单,按每餐元/人标准可在公司快餐一、二楼就餐;、公司行政办会同财务部每月将公司招待费明细情况在公司总经理办公会上通报一次,务求严肃认真。(三)会议费管理、召开公司会议所需经费,需经公司总经理批准,公司行政办公市办并负责费用把关;、召开各类业务性会议,由主办部门写出书面报告,报公司主管领导审批,行政办负责安排实施。 三、严肃财务制度,加强经费管理公司行政办公室和财务部要认真执行财务管理制度,严格执行公司各项经费管理规定,加强审查把关基础工作,对全各项费用要做出严格周密的预算,每月公布一次各项经费使用情况,各项费用支出,未经公司主管领导和总经理批准不得擅自核销,对违反财务制度而造成公司损失的将追究个人责任。四、本办法从XX月日起执行。五、本办法解释权为公司行政办公室。物业管理有限公司

【财务制度】部门五项费用支出管理办法

部门五项费用支出管理办法 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本,明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费(以下简称:部门五项费用)支出标准及监控管理,保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内,提高公司整体竞争能力,特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司,各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则,报财务部备案,经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制,由营销中心及各职能部门在预算内集中管理,自行控制,但原则上不允许分解指标(驻外分支机构除外)。业务招待费标准参见附表一。 第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的,经有签单权的负责人同意后,事先报餐,就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的,各职能部门应采用事先申报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》(见附表二),交相应部门主管审核,200元以下由主管总监审批,200-2000元由主管副总经理审批,超过2000元以上

呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外,对采用先开支后申报的单据,财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品(包括公司产品)、礼金的,由相关部门提出申请,由总经理或其授权人审批后,方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心(电脑及耗材由系统管理员)在预算额度内统一购买、管理,办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序:各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》(见附表三)报行政中心审核,并经行政总监审批(2000元以下)或总经理审批(2000元以上)后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部,财务部将费用划转入各职能部门。 第十三条办公用品领用审批程序: 一般用品:领用人填写《办公用品领用申请表》→部门负责人批准→行政部门审核→文具仓领用 电脑消耗材料:领用人填写《电脑消耗材料领用及配件维修申请表》→部门负责人批准→行政总监批准→财务审核→文具仓领用 第十四条严禁公司内部各单位自行采购有关办公用品,否则,由此发生的费用,将不予报销。 第十五条香港公司等异地分支机构的办公费用,按内部目标考核方案下达指标,自行制定制度进行限额控制。未经审批擅自采购办公用品而发生的

市场费用管理条例(新编版)

市场费用管理条例(新编版) Safety management refers to ensuring the smooth and effective progress of social and economic activities and production on the premise of ensuring social and personal safety. ( 安全管理) 单位:_______________________ 部门:_______________________ 日期:_______________________ 本文档文字可以自由修改

市场费用管理条例(新编版) 第一部分市场费用预算与申请 第一条费用预算及包含项目 (一)市场费用预算严格按照公司当年财务预算方案执行。由公司财务中心统一管理。 (二)经总经理授权,销售副总、营销总监方可结合实际情况按财务规定对预算金额范围内的费用进行调整,由财务据实中心考量其合理性。 (三)区域费用包括:DM费、堆头费、端架/挂网费、特价/特价补差/库存处理、买赠费、搭赠费、陈列费、广宣品、品尝品、促销人员费用等。

(四)推广费用包括:专项推广方案中所包括的促销人员工资、制作费、特陈费、广宣品等费用。 第二条费用申请流程 ①经销商发起-->②区域业务(审核)-->③省区经理-->④市场费用专员-->⑤市场部经理-->⑥财务费用主管-->⑦大区总监-->⑧财务总监。 -->㈠区域内勤(知会)-->⑧财务总监-->⑨总经理(审核)---->>⑩财务费用会计(审核回填); -->㈡总经理秘书(知会); -->>(知会)①②③④⑤⑥⑦⑧⑨㈠㈡费用稽核专员。 第三条权责 (一)各推广经理负责监督检查省区费用的使用与执行情况;推广费用由省区经理和推广经理共同安排,专项推广活动也需推广经理跟进。 (二)内审部随时抽查区域市场费用的使用状况和活动执行情况,若区域市场费用出现问题将追究省区负责负责人责任。

经费支出管理办法

附件 经费支出管理办法 为规范学院财经行为,强化支出管理,提高资金使用效益,保障学院事业发展,根据《中华人民共和国预算法》(主席令12号)、《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕 21号)、《事业单位会计制度》(财会〔2012〕22号)等制度,结合学院实际,制定本办法。 第一章支出预算管理 第一条根据《中华人民共和国预算法》的相关规定,学院所有经费支出均纳入学院预算,并围绕年度绩效目标开支,不得无预算、超预算支出。各部门申报资产或服务采购、工程建设、零星工程维修时,首先需确认有无经费预算。 第二条经省水利厅和财政厅批复后的学院支出预算作为政府预算的组成部分即具有法律效力,对院内的各责任部门具有同等约束力,学院及各部门应维护其严肃性和权威性。学院及各部门负有严格执行学院预算的责任,非经规定程序不得变更,任何部门和个人无权擅自增加支出。 第三条学院预算一经批复,一般不予调整;因上级政策、事业计划有较大调整或其他不可预见原因对经费支出影响较大确需调整 精选范本

的,按下列审批程序办理:由经费支出归口管理部门提出申请;院财务处提出预算调整建议;50万元及以下的由院长办公会研究审核,超过50万元,报党委会研究审核;报省水利厅和财政厅审批。 第二章支出审批管理 第四条支出审批的管理原则。 (一)坚持“统一管理,分级审批,预算控制,统一支付” 的原则。根据经费预算支出的金额和性质,戈扮审批权限,建立由部门负责人、部门分管院领导、主管财务院领导、院长办公会、学院党委会层层审批的经费审批制度。 (二)坚持“一事一批”的原则。一件事项所需经费不得分割申报、审批处理。 (三)坚持“谁主管谁负责,谁审批谁负责”的原则。部门负责人对审批经费的真实性、合法性、效益性负直接责任,学院领导对直接主管工作的经费审批负主要领导责任,对应管的工作或参与决定的工作,负次要领导责任。 第五条预算经费支出审批权限。学院预算经费是指学院年初预算经费及年度内追加预算经费。预算经费单项开支或一次性开支在1000元以下的由分管领导审批签字;1000元(含1000元)以上5万元以下的由分管领导和院长共同审批;5万元(含5万元)以上10万元以下的经院长办公会研究通过,院长签字批准;10万元(含10万元)以上的经党委会研究批准,院长和党委书记会签批准。 (一)四系一部经费支出审批 -2 -

日常费用开支管理的规定

日常费用开支管理的规定 (草案) 第一条为了进一步完善和落实建业住宅集团(中国)有限公司(以下简称“集团”)各项规章制度,促进集团经营管理水平的提高,保证集团范围内资金周转的畅通,根据集团实际情况,现就集团范围内的日常费用开支管理统一如下规定。 第二条适用范围。 一、本规定适用于集团范围内各中心各子公司。 二、集团各中心和实行收支两条线的单位的费用、资金开支管理权限在集团财务结算中心;其他财会独立核算单位的费用、资金开支批准执行权限在所在单位,由所在单位严格按照本规定执行。 第三条计划管理。 一、集团:各中心于每季度第一月的3号将编制的《第季度费用开支计划申报单》送财务结算中心。财务结算中心在10号前将审核后的《申报单》。 二、子公司:各部门(项目组)于每季度第一月3号将编制的《第季度费用开支计划申报单》送财务部,财务结算中心在10号前将审核后的《申报单》回复各部门(项目组)。 第四条审批程序及权限。 一、日常费用 1、集团:由经办人按要求认真填写用款申请单或借据经中心总经理及财务结算中心总经理审批后,财务部门方可支款。 2、子公司:由经办人按要求填写用款申请或借据经部门经理、总经理及财务部经理审批后,财务部门方可支款。 二、大宗费用 1、集团:由各中心提出书面报告,经总经理审核后报总裁批准后财务部门方可支款。 2、子公司:由各子公司提出书面报告,经管理中心和财务结算中心总经理审核后报总裁批准后财务部门方可支付款项 第五条费用开支标准。 一、差旅费 参见《差旅费开支办法的有关规定》。 二、办公费 1、一般管理人员,每人每月元(不包括计算器等办公、绘图工具,下同)。 2、部门经理以上人员,每人每月元。 3、由集团管理中心按上述费用开支标准掌握执行。 三、业务招待费 参见《宴请制度》。 四、其他业务性支出 由经办人申请,中心负责人或子公司经理审核好,报总裁批准。 五、交通费 1、集团按工作岗位发放交通补贴。具体参照《建业住宅集团车辆配置及交通补贴发放暂行办法》。

2020年渠道和市场费用管理制度

总部文件 渠道和市场费用管理制度 编写部门:市场部版本号:01 文件编号:MKT-01 生效日期:2007.3.1 一、目的 为了统一公司渠道和市场促销活动管理,规范渠道和市场促销活动方案的申请、审批、执行、监控、兑现、评估、财务核算、文档管理等相关业务的流程,明确各岗位的职责和权限,特制定本管理制度。 二、适用范围 乐百氏(广东)饮用水有限公司各部门及所有分公司的销售办事处。 三、渠道和市场费用管理的流程 详见附件:《渠道和市场费用流程》 四、渠道和市场费用流程的管理要求和职责 a)申请: 管理原则:所有的促销计划和促销方案在开始前均须申请;促销计划按季申请; 促销活动方案按月申请。 责任人:销售办事处经理提出申请,分公司财务主管复核. 职责描述:(1)季度:填写并上报《季度渠道和市场费用计划表》,及附表一《月度渠道和市场费用申请表》和附表二《活动申请表》。并填写预计 费用与当期预算的对比、对促销活动的效果进行预测并作经济效益 分析。 (2)月度:如果月度需要进行调整,填写《月度渠道和市场费用调 整表》和相应调增部份的《活动申请表》。 完成时间:3月/6月/9月/12月的15日上报《季度渠道和市场费用计划表表》及附表,每月20日前上报下月的《月度渠道和市场费用调整表》 及相应调增部份的《活动申请表》。

总部文件 渠道和市场费用管理制度 编写部门:市场部版本号:01 文件编号:MKT-01 生效日期:2007.3.1 b)审批: 管理原则:只有经批准的促销活动方可执行,严禁先执行后审批,或未经批准私自向客户作出促销许诺。 责任人:区或销售经理(或总监)、市场部经理和财务经理审批,同时市场部经理负责抄送给总经理。 职责描述:是否在预算费用范围内;经济效益分析是否可行;是否符合公司政策、发展方向、年度目标;是否符合当地市场发展的需要。 完成时间:《季度渠道和市场费用计划表表》及附表在25号前批准下发,《月度渠道和市场费用调整表》在每月1号前批准下发。 c) 执行: 管理原则:未经批准的申请不得执行;已经批准的方案,需放到分公司财务部备案;促 销活动只能按照已批准后的方案忠实地执行,如需变更方案,必须 重新申请并经批准后方可执行。 责任人:办事处销售主管、销售人员。 职责描述:办事处在收到已批准的《月度渠道和市场费用申请表》或,《月度渠道和市场费用调整表》后,由办事处经理在《活动申请表》签名, 交给相关销售人员执行。 完成时间:办事处销售人员须及时开展促销活动,整个促销活动需在批准的《活动申请表》上注明的截止日期执行完毕。 d)监控: 管理原则:办事处销售人员在执行各类促销方案时,需规范填写相关表格,记录真实促销活动情况;办事处经理应对执行的促销活动进行抽查,抽 查比例不低于30%,可进行现场抽查或电话抽查, 并在《月度渠道和 市场费用申请表》或《月度渠道和市场费用调整表》上记录;分公

费用支出及报销管理制度

公司费用支出及报销管理制度 第一章总则 第一条为规范公司的费用支出及报销管理,明确各项费用的开支标准、规范和报销审批程序,根据集团公司有关费用报销管理规定,结合我公司的实际制定本制度。 第二条本制度所指的费用主要是指以现金、支票、汇款方式支付的公司日常管理费用、资产购置费用、基本建设支出等。 第二章报销审批程序及费用报销规定 第一条审批程序 (一)、日常费用报销审批程序为: 1.各部门人员根据费用支出及报销内容填写相应的单证; 2.各部门负责人核实并签字; 3.财务部门审核单据; 4.总经理审批; 5.董事长签字。 (二)、借款及领用支票审批程序为: 1.各部门人员根据费用支出内容填写借款单或支票领用单; 2.各部门负责人核实并签字; 3.财务部门审核单据; 4.总经理审批; 5.董事长签字。

(三)、费用报销时间及相关规定: 1.出差人员回公司以后,在一周内办理报销手续,前次借款未报销者,不得再次借款,超过一个月未办理报销事宜者,借款从工资中扣除。 2.为规范报销流程,各项费用报销单据原则上统一于每周一提交给财务部门审核。 3.各项费用支出原则上不得跨月报销。 第二条费用报销单据 按照不同用途,使用集团公司规定的费用报销及付款单据共4种类型,各部门人员根据不同项目及内容填写相应的费用报销单据。 1.借款凭证 主要用于各部门人员出差借款、临时借款时使用。差旅费借款需注明出差地点及时间,其他借款需注明用途; 2.差旅费报销凭证 主要用于各部门人员报销差旅费时使用。报销时按照单据格式及内容准确填写。 3.付款申请凭证 主要用于各部门人员申请支付各种日常费用时使用。使用时必须写明申请人部门、姓名、申请日期、收款单位名称,账号及开户行名称、金额以及申请付款的原因等内容; 4.费用报销凭证 主要用于各部门人员以转账或现金方式支付各种日常费用后报销时使用。使用时必须写明报销人所在部门、姓名、报销日期、费用项目、金额、附件张数及其他需另外注明的业务相关的项目名称等内容。

费用开支管理办法

费用开支管理办法 第一章:总则 第一条:为了加强协会内部管理,规范协会财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本办法。 第二条:本办法适用于协会各部门各项费用开支。各部门及全体员工必须严格遵守,财务部门必须严格审核控制,财务部以及秘书处办公室必须加强检查办法的实际执行与落实情况。 第三条:本办法根据协会的实际情况,将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费、活动费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第二章费用开支管理原则 第四条费用管理遵循“制定预算、合规管理、流程审批、标准控制”的管理原则。 第五条费用开支遵循“合理、节约、真实”的原则,各报销部门及费用发生经办人须对费用报销的真实性、合法性、完整性负责。 第三章费用预算管理 第六条各项重大费用实行“先预算后开支,以预算管理为基础”的管理原则。合理安排费用开支,控制费用开支节奏,以达成年度费用预算控制目标。 某项费用因实际情况发生变化,需要增加或调整预算时,由

负责人提出“追加费用预算申请”,申请必须包括费用项目、全年预算指标、已使用指标、实际开支情况、追加申请原因和用途等内容。追加预算申请经批准后,财务部按新的预算指标进行控制。 第七条大额费用开支,例如大型会议、大型广告宣传方案和大型客户活动方案等大型支出项目应根据年度预算编制的要求在年初预算方案中做详细说明。年初预算中未加以说明的,实际发生前需单独编制项目预算使用报告,经副秘书长或以上级别理事以及财务部审批后方可实施。 第四章差旅费报销 第八条因公非本市出差的职员必须填写“出差费用报销单”,注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、差旅费用,经副秘书长或以上级别理事审批签字。出差填写“出差费用报销单”,注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、差旅费用,同时后附会议纪要或者活动议程或者邀请函等文件作为出差凭证,经审批合适报销。 第九条出差人员借款需经秘书处办公室批准后填写“出差报销单”,副秘书长或以上级别理事审批,财务负责人核准后方可借款,原则上前次出差未结清款项,本次出差不予借款。 第十条凭证与出差报销单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需填写情况说明单,经副秘书长或以上级别理事以及秘书处办公室审批同意后可报销。

五项部门费用支出管理办法

五项部门费用支出管理办法 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本,明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费(以下简称:部门五项费用)支出标准及监控管理,保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内,提高公司整体竞争能力,特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司,各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则,报财务部备案,经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制,由营销中心及各职能部门在预算内集中管理,自行控制,但原则上不允许分解指标(驻外分支机构除外)。业务招待费标准参见附表一。 第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的,经有签单权的负责人同意后,事先报餐,就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的,各职能部门应采用事先申

报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》(见附表二),交相应部门主管审核,200元以下由主管总监审批,200-2000元由主管副总经理审批,超过2000元以上呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外,对采用先开支后申报的单据,财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品(包括公司产品)、礼金的,由相关部门提出申请,由总经理或其授权人审批后,方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心(电脑及耗材由系统管理员)在预算额度内统一购买、管理,办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序:各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》(见附表三)报行政中心审核,并经行政总监审批(2000元以下)或总经理审批(2000元以上)后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部,财务部将费用划转入各职能部门。 第十三条办公用品领用审批程序: 一般用品:领用人填写《办公用品领用申请表》→部门负责人批准→行政部门审核→文具仓领用 电脑消耗材料:领用人填写《电脑消耗材料领用及配件维修

公司营销费用管理制度.doc

XXX公司营销费用管理制度4 XXXXXX公司市场营销部 营销费用管理制度 第一章目的 第一条、为加强市场营销部费用管理,科学合理地安排费用支出,增收节支,特对市场营销部营销费用开支审批流程进行规范。 第二章适用范围 第二条、本制度为市场营销部内部管理文件,仅对部门内审批权限、程序等各方面做出了具体管理规定。市场营销费用是指在项目业务过程中所发生的必要的展览费、广告宣传费、外部劳务费、会务费、租赁费等各项费用。 第三章营销费用管理制度 第三条、销售人员一次性开支在1000元以上者,必须先报公司负责人同意方可开支,否则公司有权对该费用不予报销。 第四条、费用必须严格执行以上审批流程,凡没有经过上级审批流程或越级审批的开支,一律不予报销。 第五条、费用开支要求有计划性,出差前必须制定详细费用开支计划,并对各项费用进行预估,每笔支出(销售人员费用开支计划详细到单笔支出1000元以上的)在出差计划中填写具体可查的项目推进说明,以及费用开支的理由和目的。报销时,需核实费用推进说明中的客户关系描述,是否切实起到推进作用。 对于没有借支所产生的费用,在一个阶段时间内,以月为单位,各销售人员

和必须把费用计划提交给公司领导审核。否则无明确费用开支计划的,在事后报帐时,对于无明确用途和效果的,公司可以拒绝报销,费用由个人承担。针对特殊的项目和事件,如无法预测的,可以在发生前先和相关领导电话或者口头协商,事后再补齐有关的手续。 第六条、票据报销规定: 1、汽车交通票据应为电脑票。 2、宴请费用票据需注明宴请客户名单(包含客户的用户名单)、宴请目的,宴请需提前请示。 3、节日贺礼应注明贺礼名称、金额、受礼人,需事前申报。 4、报销票据必须真实,有弄虚作假的票据,首次处罚虚假票据金额的10倍,第二次当月费用及工资全部取消。票据不按规定填报的不予报销产生的费用,当天不汇报或汇报费用金额与实际报销票据金额不相符的,该费用不予报销。 第四章销售费用管理办法 第七条、预算管理 公司所有销售费用统一纳入预算管理。通过预算编制、预算审核、预算执行、预算分析、预算调整及预算考核等整个流程来实现营销资源的合理分配,保障公司战略目标的实现。 第八条、分期管理 公司销售费用预算按周期分为年度销售费用预算、季度销售 费用预算和月度销售费用预算;

学校经费支出管理办法

忻州市原平农业学校经费支出管理办法为规范学校财务行为,加强财务管理和财务监督,提高资金使用效益,促进教育事业发展,根据财政部<<事业单位财务规则>>、《事业单位会计准则》,结合学校实际,制定本办法。 一、经费支出范围 经费支出是学校开展教学业务及其他活动发生的资金耗费和损失。经费支出范围包括学校为保障正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、公用支出和为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的项目支出。 二、经费支出程序 (一)基本运行程序 1.公用经费支出。公用经费支出实行内部预算管理制度。凡纳入财政已批复预算的经费支出,由各科室结合工作任务和目标进度情况,事先编报《经费支出审批表》,经科室负责人、财务科、财务分管领导、校长审批后汇总交总务处,由总务处统一采购。属于政府采购项目的同时办理政府采购相关审批手续。实行谁举事,谁负责,各部门负责人是第一申报人和具体落实人。 2.人员经费支出。人员经费支出按财政厅、人社厅和学校有关文件规定,直接办理支付审批手续。 (二)组织实施 经办部门按照《经费支出审批表》审批的申报项目、规格、数量、预算限额、采购方式、结算方式组织相关业务活动,如果实际支出超过预算限额,须先办理追加经费支出预算审批后方可办理。物品、工程采购按总务处《原平农校物品(工程)采购管理办法》进行阳光采购;属于政

府采购项目的,严格执行政府采购程序,采购合同签订后及时提交财务科、总务处(固定资产购置项目)办理市财政局政府采购备案手续。 (三)项目结算 项目任务完成后,由经办人和经办部门负责验收,固定资产购置项目由总务处等保管部门会同验收,工程施工项目另需办理工程决算审计。验收合格后,经办人持合规发票(须在税务部门网站上查验发票真伪)由验收人、业务主管领导、财务科、财务分管领导、校长审签。经办人将审签完备的发票、合同、经费支出审批表、验收单或工程决算审计报告书交财务科,财务科按财政局规定的授权支付方式办理付款手续。 三、经费支出标准和办法 学校各部处室所有支出实行预算管理办法,各部门根据年初批复的预算限额,统筹考虑全年工作需要,妥善安排支出计划,量入为出,精打细算,真正把有限的经费用到工作最需要的地方。 (一)差旅费按学校制定的差旅费管理办法施行。 (二)办公费 根据当年山西省财政厅关于山西省省级政府采购目录及限额标准的相关规定,办公用品由总务处协同相关部门按政府采购制度要求进行招标,确定年度财政定点单位或学校协议定点单位。总务处会同经办部门按照《经费支出审批表》审批的申报项目、规格、数量、预算限额、采购方式、结算方式组织采购。 (三)电话费 办公电话由学校办公室统一管理,办公电话费实行各处室限额包干制度,超支不补。 (四)车辆运行费

部门五项费用支出管理办法

【最新资料,WORD文档,可编辑】 部门五项费用支出管理办法 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本,明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费(以下简称:部门五项费用)支出标准及监控管理,保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内,提高公司整体竞争能力,特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司,各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则,报财务部备案,经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制,由营销中心及各职能部门在预算内集中管理,自行控制,但原则上不允许分解指标(驻外分支机构除外)。业务招待费标准参见附表一。

第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的,经有签单权的负责人同意后,事先报餐,就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的,各职能部门应采用事先申报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》(见附表二),交相应部门主管审核,200元以下由主管总监审批,200-2000元由主管副总经理审批,超过2000元以上呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外,对采用先开支后申报的单据,财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品(包括公司产品)、礼金的,由相关部门提出申请,由总经理或其授权人审批后,方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心(电脑及耗材由系统管理员)在预算额度内统一购买、管理,办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序:各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》(见附表三)报行政中心审核,并经行政总监审批(2000元以下)或总经理审批(2000元以上)后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财 务部,财务部将费用划转入各职能部门。 第十三条办公用品领用审批程序:

市场部费用管理规定范文

市场部费用管理规定范文 第一条市场部费用是市场部为完成公司的市场推广工作而必须支出的各项费用,主要包括个人费用和市场费用。 第二条个人费用是指市场部人员为开展市场推广工作的必须发生的差旅费、交通费、通讯费、邮寄费等。 第三条市场费用是指公司为进行企业形象推广和产品推广,提高产品销售额和市场占有率而开展的各种市场推广活动的费用。市场费包括全国市场费和地区市场费。 第四条市场部费用的预算 (1)、个人费用的预算:由市场部每年8月底以前充分考虑市场部每个人的出差情况,按照差旅费、通讯费、交通费、银行手续费等项目预算到人、到月,并由市场总监审核汇总;财务部于每年8月底以前根据财务要求进行预算。 (2)、市场费用的预算:每年8月底以前,市场部根据销售计划,征集各地区意见和建议,制定市场费用预算,预算分为全国市场费和地区市场费,预算到具体的产品线、市场推广形式、地区、月份,对于大型的市场推广活动,可单独按项目进行预算;地区市场费的预算,可由地区申报,销售总监审核后转市场总监制定预算。财务部于每年8月底以前根据财务要求进行预算。 (3)、每年9月的总经理办公会上,与会人员就由市场总监提交的预算草案和由财务部制定的预算草案进行讨论,讨论通过后由总经理审

批并报财务部执行。 (4)、每年4月的半年经理会议前,财务总监和市场总监协商调整市场费用预算,经总经理批准后在半年经理会议上宣布调整后的预算。第五条个人费用的支出和报销 (1)、个人费用中的通讯费、市内交通费按预算执行。 (2)、差旅费的使用采取先申请后花费的制度。 (3)、总部产品专员的差旅费,由总部产品专员向产品经理提出申请。(4)、产品经理的差旅费,由产品经理向市场总监提出申请,市场总监审批。 (5)、市场总监的差旅费,向总经理提出申请,总经理审批。(6)、个人费用的中的差旅费,报销时由审核审批人签字。 第六条全国市场活动费用支出和报销: (1)、公司年度市场计划内的推广活动的费用支出,由产品经理提出申请,市场总监审批;如超出预算,报请总经理审批。 (2)、报销时,由负责该市场推广任务的产品经理提供活动的正式发票、参加人名单和联系电话、活动小结等材料,经市场总监签字后到财务报销;超预算、大金额的活动,需经总经理审批方可予以报销。第七条地区市场费用的支出和报销: (1)、该部分费用在支出时,由地区经理提出申请,经销售总监审核后提请市场总监审批。预算外的,必须经总经理审批后方可到支出。(2)、报销时,由经办人提供活动的正式发票、参加人名单和联系电话、活动小结等材料,由地区经理、销售总监、市场总监签字后方可

费用支出审批管理办法

费用支出审批管理办法 费用支出审批管理办法 第一章总则 第一条为合理控制公司运营成本,明确各项费用报销的审批流程及支出标准;严格坚持公私分明,节约为本的原则,特制订本办法。 第二条本办法适用于三级机构机构及下属机构。三级机构需根据预算审定的费用项目合理安排支出,并遵循本管理办法的要求。 第二章费用报销单据的要求 第三条财务报销单(费用报销单.差旅费报销单.付款通知书等)填写时,应使用黑色的签字笔或钢笔填写,禁止使用圆珠笔或铅笔填写,禁止使用任何形式在报销凭证上进行涂改,否则,将视为无效单据; 第四条单位内部员工费用填写《费用报销单》,出差费用填写《差旅费报销单》并附《差旅费审批单》;如需在一张报销单上填写多种费用的报销,按报销费用的性质不同分别列明。 第五条对公司外部单位和人员结算,原则上采用转账方式(网银.转账支票.电汇等)。办理时应填写《付款通知书》,《付款通知书》后须附发票.经会签的签报.合同原件.验收单或其他根据要求需后附的资料等。因经办人填写的收款人名称(全

称).收款银行及账号有误造成的结款延误由经办人承担相应责任。如付款时对方单位尚未提供发票,则需提供发票承诺书,保证在一定期限内取回发票,否则此项付款按借款方式入账,确保原始单据的完整。 第六条经办人应将发票或原始凭据按照有关规范分类粘贴在粘贴单上,做到整洁.平整.规范,并在粘贴单上注明张数和金额;单据少的要居中粘贴,单据多时要从下到上,从右到左,呈阶梯状,小票据在下,大票据覆盖在上面,均匀布满粘贴单,粘贴的单据不可以超越粘贴单四周。 第七条原始凭证的内容必须完整。票据内容(如发生日期.摘要.数量.单价.金额.收款单位.经办人等)应按要求如实填写完整,大小写金额必须一致;物品购置需附购货清单;收据不允许报销入账(除行政事业性收据)。 第八条各项费用产生的所有票据,当事人必须在票据背后用黑色的签字笔或钢笔署名;市内交通费必须注明起止地点及事由。 第三章报销审核.签批流程 第九条报销人员按要求填好报销单据及附件,提交部门负责人签批。 第条经部门负责人签批完成后,报销人员提交报销单据至财务部预算管理员审核。

费用开支管理办法1

费用开支管理办法 第一章总则 第一条为加强公司财务管理,控制费用开支,本着精打 细算、勤俭节约、有利工作的原则,根据国家规 定和公司实际情况,特制定办法。 第二章费用开支计划 第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工 作计划制定本单位费用开支计划,由财务部汇总、审核, 经公司办公会议或总经理审批,即为公司当月的费用开支 计划,并下达各单位费用开支指标。 第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用 开支的审批权限。 第四条公司费用开支计划留有弹性,并根据实施情况调 整或变更授权。 第三章审批权限及程序 第五条凡公司费用开支计划内审批程序为: 1. 费用当事人申请; 2. 部门经理审查确认; 3. 财务部门审核; 4. 授权分管副总或总经理审批。 第六条凡公司计划外开支,一律最后报总经理审批。

第四章行政费用管理 第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续: 1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库,根据发票、 入库单报销。 2. 各部门急需或特殊的办公用品,经批准,可自行 购买: (1)单价在50元以下,或总价在200元以下,行政部长批准; (2)单价在50元以上,或总价在200元以上,分管副总批准。 购买后,提交发票、实物,经行政部查验入库 单及入帐报销。 3. 原则上不报销办公用品之装卸费用。 第八条车辆使用费报销: 1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、 驾驶员补贴。 2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上, 制定当月车辆费用开支计划。 3. 油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路 程,由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、 数量、用车记录复核,经行政部长签字验核。 4. 路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次,由行

费用支出管理办法

费用支出管理办法 总则 第1条为进一步降低非生产性成本,明确公司各项管理费用的支出标准及监控管理,保证公司的费用开支能严格控制在预算范围内,提高公司整体竞争能力,特制定本办法。 第2条本办法适用于恒翔管理中心及下属的各部门及各分、子公司,各分、子公司可依据实际情况制定的相应的费用标准及管理细则,报财务部备案,各单位费用标准原则上不得高于办法所规定的标准。 第二则业务招待费 第3条业务招待费是指因工作需要招待上级来客及有关部门人员而发生的费用,主要指餐费、礼品费、礼金等。 第4条公司对各部门的业务招待费实行总额控制,由各部门在预算内定额使用,集中管理,自行控制。 第5条业务招待应事先申请并得到批准。因特殊原因无法事先办理的,事后须及时报告有关领导。 第6条在公司指定签单招待单位消费的(或公司的协议单位),经有签单权的负责人同意后,事先报餐,就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。原则上招待开支不签单,当场结算。 第7条凡是因工作需要对外赠送礼品(包括公司产品)、礼

金的,由相关部门提出申请,由总经理或其授权人审批后,方可执行。 第8条业务招待费的预算标准另列表附后。 第三则办公费 第8条办公费是指公司内各单位办公文具、办公生活用品(卫生纸、茶叶、纯净水等)、办公设施、电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第9条办公用品由公司行政部门在预算额度内统一购买、管理(电脑及耗材由系统管理员管理)。办公用品购置实行定点采购管理。行政部门应设专人对办公用品进行管理。 第10条各部门申请购置办公用品时,须注明用途、数量、规格型号,行政部门需查明是否可调节使用,再确定是否购买,报行政部门负责人审批后执行。 第11条办公用品采购审批程序:各职能部门填写“办公用品购置申请表”报行政部门审核,并经行政部门负责人审批后到定点单位采购。 第12条公司行政部门应按月将办公用品领用及费用分配表报送财务部,财务部将费用划转入各部门。 第13条办公用品领用审批程序: (1)一般用品:领用人填写“办公用品领用申请表”→部门负责人批准→行政部门审核→经办人领用。 (2)电脑消耗材料:领用人填写“电脑消耗材料领用及配件维修申请表”→部门负责人批准→财务审核→经办人领用。 第14条行政部门负责办公用品领发的人员,每月须填报办公

市场费用管理条例

编订:__________________ 单位:__________________ 时间:__________________ 市场费用管理条例 Standardize The Management Mechanism To Make The Personnel In The Organization Operate According To The Established Standards And Reach The Expected Level. Word格式 / 完整 / 可编辑

文件编号:KG-AO-6392-18 市场费用管理条例 使用备注:本文档可用在日常工作场景,通过对管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构进行设置固定的规范,从而使得组织内人员按照既定标准、规范的要求进行操作,使日常工作或活动达到预期的水平。下载后就可自由编辑。 第一部分市场费用预算与申请 第一条费用预算及包含项目 (一)市场费用预算严格按照公司当年财务预算方案执行。由公司财务中心统一管理。 (二)经总经理授权,销售副总、营销总监方可结合实际情况按财务规定对预算金额范围内的费用进行调整,由财务据实中心考量其合理性。 (三)区域费用包括:DM 费、堆头费、端架/挂网费、特价/特价补差/库存处理、买赠费、搭赠费、陈列费、广宣品、品尝品、促销人员费用等。 (四)推广费用包括:专项推广方案中所包括的促销人员工资、制作费、特陈费、广宣品等费用。 第二条费用申请流程 ①经销商发起-->②区域业务(审核)-->③省区

经理-->④市场费用专员-->⑤市场部经理-->⑥财务费用主管-->⑦大区总监-->⑧财务总监。 -->㈠区域内勤(知会)-->⑧财务总监-->⑨总经理(审核)---->>⑩财务费用会计(审核回填); -->㈡总经理秘书(知会) ; -->>(知会)①②③④⑤⑥⑦⑧⑨㈠㈡费用稽核专员。 第三条权责 (一)各推广经理负责监督检查省区费用的使用与执行情况;推广费用由省区经理和推广经理共同安排,专项推广活动也需推广经理跟进。 (二)内审部随时抽查区域市场费用的使用状况和活动执行情况,若区域市场费用出现问题将追究省区负责负责人责任。 (三)费用批复录入标准:一般原则是各省区申请费用归属区域费用,推广经理申请费用归属推广费用;如区域费用使用完后,有必须申请执行的区域活动可向推广经理借支费用,待推广经理签字认可后按

公司费用支出管理制度

公司费用支出管理制度 第一章总则 第一条为了加强和完善公司的财务管理工作,严格执行财务制度和会计准则,充分发挥财务部门的管理及监督作用,依据《公司章程》的要求制定本制度。 第二章借款审批及标准 第二条出差人员借款,应先到财务部门领取“借款凭证”(略),填写好该凭证后,先经部门领导同意,再由各级主管领导批准,最后由总经理审批后,方予借支。前次借支在出差返回时间超过三天无故而未报销者,不得再借款。 第三条外单位、个人因私借款,在填写“借款凭证”后,一律由财务主管审核后经总经理审批后,方予借支。凡借用公款的员工,在原借款未还清前,不得再借。 第四条试用人员如果借支差旅费或临时借款,必须由正式员工出具担保书或签认担保,方能办理。若借款人未能偿还借款,担保人应负连带责任。 第五条借款出差人员回公司后,应在三天内按规定到财务部门报账,报账后结清借款。如三天内不办理报销手续的欠款部分,财务部有权在其当月工资中扣回。 第三章出差开支标准及报销审批 第六条出差住宿的报销标准:公司部门副经理以上人员,平均每天不能超过90元,业务主管每天不能超过70元、业务员每天不能超过50元。如果因工作需要住宿费超过相应标准的经总经理批准后,可给予报销。 第七条出差补助。按出差起止时间每天补助30元。 页脚内容1

第八条市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内,凭票据报销,如乘坐公交车没有票据的每天按10元的标准给予报销。 第九条其他杂费。例如:存包裹费、电话费和其他杂项费用控制在平均每人每天10元内,费用凭单据报销。 第十条车船票按出差规定的往返地点、里程,凭票据核准后,给予报销。 第十一条出差人员应事先整理好报销单据,并经部门领导签认后交主管会计对单据进行全面审核,同时按出差天数填上住勤补贴,最后经总经理批准后方能报销。 第十二条出差坐飞机,一律需经总经理批准。 第四章业务招待费标准及审批 第十三条公司的业务招待费,应控制在国家规定的范围内,总公司本部的各行政职能部门,按总公司下达的指标使用,由总经理掌握开支。 第十四条凡属业务招待费,报销单据必须有税务部门的正式发票,数字分明,由经手人签名,并注明用途,由部门领导加签证实后,再报财务主管审核,然后,由总经理审批,方能付款报销。 第五章其他有关费用的开支标准及审批 第十五条属于生产经营性的各项费用,应凭税务部门的正式发票,先由经办人和部门领导签名后,报分管领导批准,经财务主管审核后报总经理批准方可报销; 第十六条凡属非生产经营性的各项费用,必须先向有关部门提交使用计划,并应总经理批准方可办理相应借款,采购事项。 页脚内容2

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