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商业银行学重点归纳

商业银行学重点归纳
商业银行学重点归纳

一、名词解释

银行资本充足性:是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。

骆驼策略原则:主要是通过对金融机构“资本充足程度、资产管理、管理水平、盈利水平和流动性”等五项考评指标,采用五级分制来评价商业银行的经营及管理水平。

回购协议:回购协议也称再回购协议,指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金;协议期满时,再以即时可用资金作相反交易。

在途资金:又称托收未达款,指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。

贷款承诺原则:是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约,银行将在有效承诺期内,按照双方约定的金额、利率,随时准备应客户的要求向其提供信贷服务,并收取一定的承诺佣金。

补偿余额:又称“补偿性存款”,指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款。

负债管理思想:商业银行资产按照既定的目标增长,主要通过调整资产负债表负债方的项目,通过在货币市场上的主动性负债,或者“购买”资金来实现银行的三性原则的最佳组合。利率敏感性资产:利率敏感性资产是指那些在市场利率发生变化时,收益率或利率能随之发生变化的资产。相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感,或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。

表外业务:是指商业银行从事的,按通行的会计准则不列入资产负债表内,不影响其资产负债总额,但能影响银行当期损益,改变银行资产报酬率的经营活动。

二、填空

商业银行的性质:1.具有一般企业的特征 2.是特殊的企业 3.不同于其他金融机构。

商业银行的形成:1.从旧式高利贷银行转变过来的 2.根据资本主义经济发展的需求,按资本主义原则,以股份公司形式组建而成。

商业银行的发展:1.英国式融通短期资金模式 2.德国式综合银行模式。

商业银行的结构组织体系:决策系统、执行系统、监督系统、管理系统(及动态意义上的银行管理体系)。

商业银行按组织形式划分:单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。按资本所有权划分:国有控股的商业银行、企业集团所有的银行和股份公司制的银行。

资产项目包括:贴现及放款、各种证券、黄金和外汇储备和其他资产。

负债项目包括:流通中的货币、各项存款、其他负债(包括对国际金融机构的负债或中央银行发行债券)

损益表包括:利润构成和利润分配两部分。

银行再造策略:1.根据对客户价值定价 2.业务外包 3.实行客户与银行单点接触策略 4.建立中心—辐射式组织结构

全方位质量管理六个环节:市场调查、有效领导、信息充分、人才管理、质量管理和持续改进。

三、问答

1.为何充足的银行资本能降低银行经营风险?

银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业自以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。分为资本数量和资本结构的合理性。资本量不足,往往是银行盈利性和安全性失衡所致。为追求利润,过度扩大风险资产,盲目发展表外业务等,这些现象必然导致银行资本量相对不足,加大银行的经营风险。

2.简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。借款渠道:1.同业借款;2.向中央银行借款:主要形式有两种:一是再贷款;二是再贴现;

3.转贴现;

4.回购协议;

5.欧洲货币市场借款;

6.大面额存单。管理重点:1.主动把握借款期限和金额,有计划地把借款到期时间和金额分散化,以减少流动性需要过于集中的压力。2.尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调,把借款控制在自身承受能力允许的范围内,争取利用存款的增长来解决一部分借款

的流动性需要。3.通过多头拆借的方法将借款对象和金额分散化,力求形成一部分可以长期占用的借款余额。正确统计借款到期的时机和金额,以便做到事先筹措资金,满足短期借款的流动性需求。

3.简述金融债券的种类及其经营要点。主要种类:1.一般性金融债券:包括a.担保债券和信用债券b.固定利率债券和浮动利率债券c.普通金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券d.一次性还本付息金融债券和付息金融债券2.资本性金融债券:包括a.次级债b.混合债c.可转债d.可分离债3.国际金融债券:包括a.外国金融债券b.欧洲金融债券c.平行金融债券。经营要点:1.做好债券发行的资金使用的衔接工作2.注重利率变化和货币选择3.掌握好发行时机

4.研究投资者心理。

4.影响商业银行超额存款准备金需求量的因素有哪些?银行如何调节超额存款准备金数量?1利率:利率上升,持有超额准备金机会成本上升,超额准备金率下降;2预期:当预期未来存款流出的不确定性越高,超额准备金率越大;3负债管理能力:能力越强,借入资金越容易,超额准备金率就越低;4投资机会:越多,超额准备金下降。如何调节:1.同业拆借2.短期债券回购及商业票据交易3.通过中央银行融资4.商业银行系统内的资金调度

5.出售其他资产。

5.商业银行贷款定价的原则是什么?1.利润最大化原则:银行再进行贷款定价时,首先必须确保贷款收益足以弥补资金成本和各种费用,再次进出赏金可能实现利润最大化。2.扩大市场份额原则:在金融业竞争日益激烈的情况下,商业银行要求生存、求发展,必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。3.保证贷款安全原则:银行贷款业务是一项风险性业务,保证贷款的安全是银行贷款经营管理整个过程的核心内容。4.维护银行形象原则:作为经营信用良好的企业,良好的社会形象是商业银行生存和发展的重要基础。

6.确定贷款抵押率应考虑哪些因素?各种因素对抵押率有何影响?1.贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反向变化。风险越大,抵押率越低;反之,抵押率可高些。2.借款人信誉。一般情况下,对那些资产实力匮乏、结构不当、信誉较差的借款人,抵押率应低些;反之,抵押率可高些。3.抵押物的品种。由于抵押物品种不同,他们占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则,抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物,抵押率应当低一些;反之,则可定的高一些。4.贷款期限。贷款期限越长,抵押期也越长,在抵押期内承受的风险也越大,因此,抵押率应当低一些,而抵押期较短,风险较小,抵押率可高一些。

7.贷款承诺有哪些类型?商业银行从事贷款承诺业务有何意义?1、定期贷款承诺

2备用承诺;3、循环承诺意义(优点):1.对借款人:首先贷款承诺为其提供了较大的灵活性,获得贷款承诺保证后,借款人可以根据自身的经营情况,灵活地决定使用贷款金额、期限,从而达到有效、合理地使用资金,减少资金冗余。2贷款承诺保证了借款人在需求资金时有资金来源,提高了其资信度,从而可以使其在融资市场处于一个十分有利的地位,降低融资成本。2.对承诺银行:贷款承诺为其提供了较高的盈利性。

1、

资产金额风险权重负债金额

各项贷款9000 70% 各项存款6500 存放中央银行款项200 0% 发行金融债券600

存放同业款项390 10% 向中央银行借款820

缴存央行准备金650 0% 联行存放款项1800

存放联行款项520 10% 同业拆入800

库存现金90 0%

其他资产300 100% 所有者权益550

十五年期资本债券80

合计11150 11150

另有表外的资料:该银行的跟单信用证是389万元(转换系数100%,权数20%);履约担保书和信用额度850万元(转换系数50%,权数50%);债券回购交易总额是2500万元(转换系数100%,权数100%)。请计算出该银行的资本充足率、核心资本充足率、附属资本充足率,并说明是否符合国际监管的标准?

总资本=核心资本+附属资本=550 +80 = 630万元

表内风险资产=∑(表内资产×风险权数)=9000×70% + 390×10%+ 520×10%+ 300×100%=6691万元

表外风险资产=∑(表外资产×转换系数×风险权数)389×100%×20% + 850×50%×50%+2500×100%×100%=2790.3万元

风险资产额=表内风险资产+表外风险资产=6691+2790.3= 9481.3万元

资本充足率=总资本/风险资产额=(630 /9481.3)×100% = 6.64%

核心资本充足率=核心资本/风险资产总额×100%=(550 /9481.3)×100% = 5.8% 附属资本充足率=附属资本/风险资产总额×100%=(80 /9481.3)×100% = 0.84%

该银行的资本充足率未达到监管标准,仅为6.69%,没有≥ 8%;虽然其核心资本充足率≥4%;附属资本充足率≤核心资本比例,仍然说明银行的资本充足率状况有待改进。 (商业银行将所有者权益称为一级资本或核心资本,长期债务称为二级资本或附属资本)

2、某银行需筹集500万,包括200万的活期存款,200万的定期存款和储蓄存款,50万的货币市场借款和50万的股权资本。活期存款的利息和非利息成本为存款的8%,储蓄和市场借款总成本为10%,股权资本筹资成本为20%。假如储备要求会减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%,储蓄存款的5%,市场借款的2%。因此,该银行的加权平均税前资金成本是多少?

加权平均成本=(∑每种存款资金来源的量×每种存款的单位平均成本)/存款资金来源总量﹝200/(1—15%)×8%+200/(1—5%)×10%+50/(1—2%)×10%+50×10%﹞/500=11%

3、设某商业银行初始头寸440万元,该行经匡算当日有关资料如下:现金收入超过现金支出差额为25万元,联行应付大于应收的汇差为50万元;同城票据清算应收资金15万元;到期的由金融机构净拆(借)入差额40万元。当日可用头寸匡算结果如下:

当日可用头寸=440+25-50+15-40=390万元

4、工商银行某市分行在距中心库30公里处设一个分理处,根据往年有关数据测算,年投放现金量为1825万元,平均每天投放5万元。每次运钞需支出燃料费、保安人员出差补助费约50元,资金占用费率为年利率6.6%。

C P A Q /2?==%6.6/0050.018252??=16.63万元

即每次运钞16.63万元,大约每3天送1次,按此计算的总费用为:

T=C*Q/2+P ×A/Q=6.6%×16.63/2+1825×0.0050/16.63=1.0975万元

如果每天运钞1次,每次运钞5万元,其总费用为:

T=C*Q/2+P ×A/Q=6.6%×5/2+1825×0.0050/5=1.99万元

如果每星期运钞1次,每次运钞35万元,其总费用为:

T=C*Q/2+P ×A/Q=6.6%×35/2+1825×0.0050/35=1.416万元

上述3种方案比较,显然按经济批量法计算的第1种方案更经济。 5、同业存款余额需要量测算表

1、X 月份代理行提供的服务项目 成本(元)

支票清算(10540笔 每笔0.045元)

电子转账(28笔 每笔1.50元) 证券保管(7笔 每笔3.00元) 数据处理及计算机软件服务 总计

474.30 42.00 21.00 100.00 637.00 2、代理行收益项目 收益(元)

计算机服务手续费

应从同业存款中获得的投资收益 总计

100.00 537.30 637.30 3、同业存款余额需要量测算 同业存款余额(元) 投资收益=投资收益率×30/360×(同业存款余额—浮存—应提准备金) 100059.00

说明:代理行同业存放款的准备金率为12%,平均浮存(托收未达款)7200元,可投资余额的年收益率为8%。

6、一个客户要求银行500万元的信用额度,但按贷款合同,只使用了400万元,利率为10%,

银行对未使用的额度收取1%的承诺费用,而且还要求客户保存实际贷款额度10%、未使用贷款额度5% 的补偿余额。计算该行的税前收益率。

银行利息收入=400×10%=40万

银行收取的承诺费=(500-400)×1%=1万

银行总收入=40+1=41万

补偿余额=400×10%+100×5%=45万

客户实际可用资金=400—45=355万

银行税前收益率=41/355=11.5%

7、某商业银行计划发行1000万美元大额存单,这笔资金将专用于证券投资。大额存单年利率为8.2%,并必须对大额存款持有3%的法定存款准备金。现有两种可供银行投资选择的债券,一种是名义年收益率为10%应税国债,另一种是年收益率为8%的免税市政债券,该银行所处边际税率等级为34%。问该银行应如何组合证券才能使投资收益最高?

投资组合方式全投资于应税国债全投资于免税市政债最佳组合投资应税国债9700000 0 8200000

免税市政债0 9700000 1500000 损益的预期变化

利息收入

应税国债970000 0 820000

免税市政债0 776000 120000

利息收入总计970000 776000 940000 利息支出

大额存单820000 820000 820000

净利息收入150000 —44000 120000

按34%税率支付所得税51000 0 0 税后净收入99000 —44000 120000

(证券投资避税组合原则:尽量利用税前收益率高的应税证券,以其利息收入抵补融资成本,并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上,从而提高证券投资盈利水平。)8、已知A银行1个月内的利率敏感性资产为45000万元,1个月内的利率敏感性负债为60000万元;B银行1个月内的利率敏感性资产为50000万元,1个月内的利率敏感性负债为55000万元。试计算A、B两家银行1个月内的利率敏感比率和利率敏感性缺口,并说明A、B两家银行中哪个利率风险更大。(计算结果在小数点后保留2位)

A银行:利率敏感性缺口:GAP=RSA—RSL=45000—60000=—15000万元

利率敏感比率:SR=RSA/RSL=45000/60000=0.75

B银行:利率敏感性缺口:GAP=RSA—RSL=50000—55000=—5000万元

利率敏感比率:SR=RSA/RSL=50000/55000=0.91

由于A银行的缺口绝对值大于B银行,A银行利率敏感性比率更小,所以A银行的利率风险更大,。

(银行资金缺口绝对值越大,承担的利率风险越大;敏感性比率越接近1,风险越小)

最新商业银行经营学课后习题答案

名词解释: 商业银行:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介:是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。作用:使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长,满足这会对长期资本的需要。 流动性:指资产变现的能力,商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力,以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。其衡量指标有两个:一是资产变现的成本,二是资产变现的速度。CAMELS:美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类:资本(capital)、资产(asset)、管理(management)、收益(earning)、流动性(liquidity)和对市场风险的敏感性(sensitivity)。 储备金:是为了应付未来回购,赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金,包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。 核心资本:核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成,包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些是银行真正意义上的自有资金。 附属资本:由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性:是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量和结构两个层面的内容。 风险加权资产:银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 风险加权表外项目: 可用资金成本:也称为银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础,因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 边际存款成本 大面额存单:按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议:是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别,但其基本内容主要有以下几个方面:1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制4. 贷款种类及地区5. 贷款的担保6.贷款定价7. 贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理。贷款利率:是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率,是贷款价格的主体。分为年利率、月利率和日利率;固定利率和浮动率;优惠利率和惩罚利率(与一般利率比较)。 贷款承诺费是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额:银行要求,借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款,它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分,是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款:是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。特征:风险较大,银行要收取较高的利息,借款人多为银行熟悉的较大的公司。 担保贷款:是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同,具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

商业银行经营学复习资料

名词解释: 1商业银行:是以追求利润最大化为目标,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 2银行持股公司制:是指由某一集团成立一持股公司,再由该公司控制或收购两家以上银行的股票,又称“集团银行制”。 3流动性:是指资产的变现能力,衡量资产流动性的标准有两个:一是资产的变现成本;二是资产变现速度。 4商业银行公司治理:建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排,以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。 5存款保险制度:是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构,各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费,建立存款保险准备金,当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时,存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。 6核心资本: 又称一级资本包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 7附属资本:又称二级资本包括非公开储蓄、资产重估准备、普通准备金、普通呆账损失准备金、混合资本工具、次级长期债券。 8银行资本充足率:是一个银行的资产对其风险的比率,是指资本总额与加权风险资产总额的比例。 9风险加权资产:各种资产各自的风险系数乘以资产数额加总 10巴塞尔协议:规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自的对于银行资本的标准及规定。 11银行负债:银行在日常的经营活动中长生的尚未偿还的经济义务。 12银行负债业务:银行组织资金来源的业务。 13可用资金成本:所谓可用资金成本是指银行可以实际用于贷款和投资的资金,它是银行总的资金来源扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额,即扣除库存现金、在中央银行存款、在联行或往来行的存款及其他现金项目之后的资金。可用资金成本是指相对于可用资金而言的银行资金成本。 14边际存款成本:因此边际存款成本就是指银行在吸收的存款达到一定规模后,再新增一个单位的存款所要增加的经营成本。 15回购协议:指证券的买卖双方签订协议,回购方约定在制定日期以约定价格购回证券的交易行为。 16现金资产:银行现金资产是商业银行预先准备为应付存款支取所需的资金,主要由库存现金、中央银行的存款、在同业的存款和托收中的现金等项目组成。 17信用贷款:是指银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何菜场抵押或第三者担保而发放的贷款。18抵押贷款:抵押是指债务人或者第三人不转移抵押资产的占有,讲该财产作为债券的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款,就是抵押贷款。 19保证贷款:银行根据担保法中的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。 20质押贷款:以担保法中规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。 21票据贴现:是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 22补偿余额:补偿余额又称“补偿性存款”指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款。 23隐含价格:是指贷款定价中的一些非货币性内容。 24消费者贷款:是指消费者个人为对象,以个人消费为用途而发放的贷款。 25信用分析:是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析,以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。 26关注贷款:尽管借款人目前有能力偿还贷款利息,带存在一些可能会对偿还长身不利影响的因素。 27可疑贷款:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。 28审贷分离:指将贷款的推销调查信用分析、贷款的评估审查发放、贷款的监督检查风险监测收回三个阶

商业银行学复习资料汇编

一、名词解释 1支付中介:是指商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 2资本盈余:指银行发行普通股时,其发行价格超出票面价去掉发行费用的余额。主要由投资者超缴资本所形成,此外还反映银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的资本等。资本盈余可以转增资本,发放股息。 3留存收益:是尚未动用的银行累计税后利润部分,是银行所有者权益的一个项目,其大小取决于企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。 4资本性金融债券:是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券,其性质介于存款负债和股票资本之间,又称为附属资本或长期债务。 5基础头寸:是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 6在途资金:也称托收未达款,它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 7垫头:即抵押率,是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。 8票据贴现:是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。从持票人来讲,贴现是以未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为。9呆账准备金:指从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备。 10经营性租赁:指出租人向承租人短期租出设备,在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等,是一种短期租赁。 11融资性租赁:指出租人根据承租人对供货商的选择,向供货商购买租赁物,提供给承租人使用,承租人支付租金,承租期满,货物所有权归属于承租人的交易。 12信托投资:指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来,代替投资者进行有价证券投资,最后将投资收益和本金偿还给收益人,银行收取手续费的金融信托业务。 13个人理财:基于客户的财务状况和一定的财务假设,综合考虑客户的需求和风险承受能力,进行投资组合的调整,通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析,帮助客户制定个性化的理财规划,推荐需要的金融产品,并出具理财报告。 14进出口押汇:是银行融通出口商的一种方法,由出口方银行和进口方银行共同组织。进出口商进行交易时,出口商将汇票,连同提单、保单发票等全套货运单据向银行抵押,借取汇票金额一定百分比的资金。由银行凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。在汇票由受票人偿付后,银行留下预付的金额,加上利息和托收费,其余贷记给出口商。 二、简答 1、现金资产管理的目的及原则。 目的:在保证经营过程中流动性需要的前提下,将持有现金资产的机会成本降到最低程度,作为银行经营安全性和盈利性的杠杆,服务于银行整体经营状况最优化目标。 原则:(1)总量适度原则:银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上,在保证银行经营过程中流动性需要的前提下,为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。(2)适时调节原则:银行要根据业务过程中的现金流量变化,及时地调整资金头寸,保证现金资产的规模适度。(3)安全性原则:银行在现金资产特别是库存现金的管理中,必须健全安全保卫制度,严格业务操作规程确保资金的安全无损。 2、银行并购的原因和影响是什么? 银行并购的最根本原因是追求利润和迫于竞争压力。具体原因有:(1)追求企业发展:通过并购迅速提高银行资本及资产规模,以便满足和实现《巴塞尔协议》的资本规定,和减少过度竞争所造成的两败俱伤。(2)追求协同效应:银行并购后,其总体效益要大于两个独立银行效益的算术和,提高竞争性指标。包括:①经营协同效应:产生规模经济,并实现优势互补,增强综合实力;②财务协同效应:银行并购后:税率、会计处理的惯例和投资理念等会发生变化,可帮助银行合理避税、产生预期效应等。(3)管理层利益驱动:银行管理层为了显示自己的能力,同时为了追求高收入,他们往往具有扩张的动机。 影响:(1)并购带来更多的金融产品,提高了银行的收益水平及现金净流入(2)并购改善了产品的推销和销售(3)并购可将银行融入有吸引力的新市场(4)并购改善了经营管理水平(5)并购降低了银行经营成本。3、商业银行为什么要开展证券投资业务? 证券投资的目的是在一定风险水平下使投资收入最大化,与银行经营的总目标相一致。主要功能有:(1)分散风险、获取稳定的收益:银行贷款利率较高,但风险较大。在没有合适贷款机会时,银行将资金投资于高信用等级的证券,获取稳定的收益,可在分散风险的前提下保持或提高利润水平。(2)保持流动性:现金资产无利息收入,银行为保持流动性而持有过多的现金资产会增加银行的机会成本。可销性很强的短期证券是商业银行理想的高流动性资产,既可随时变现,又有一定的利息收入。(3)合理避税:商业银行投资的地方政府债券往往享有减免税收的优惠政策,可利用证券组合避税,提高收益。 4、什么是利率风险?来源是什么?哪些方法可以衡量?如何利用衍生金融工具进行防范? 利率风险是金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失。 来源:重新定价风险、内涵选择权风险、基本点风险、收益曲线风险衡量:(1)资金缺口管理:是银行在对利率进行预测的基础上,调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系,规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。包括:①资金缺口:利率敏感资产与利率敏感负债之差,用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。(操作:当预测利率将要上升时,银行应尽量减少负缺口,力争正缺口;当预测利率将要下降时,则设法把资金缺口调整为负值)②敏感性比率:利率敏感资产与利率敏感负债之比(2)持续期管理:银行通过调整资产负债的期限与结构,采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。(①当持续期缺口为正值时,银行净值随利率上升而下降,随利率下降而上升②当续期缺口为负值时,银行净值随市场利率上升而上升,随利率下降而下降③当续期缺口为零时,银行净值在利率变动时保持不变)防范:(1)远期利率协议:买卖双方商定将来一定时间段的协议利率,并指定一种参照利率,在将来清算日按规定的期限和本金数额,由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额。(2)利率互换(3)利率期货:交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的利率期货合约的交易。(4)利率期权:利率期权的买方获得一种权利,在到期日或期满前按照预先确定的利率即执行价格,按照一定的期限借人或贷出一定金额的货币。卖方从买方收取期权费,同时承担相应的责任。 5、银行信贷人员怎样从表面现象中分析可能成为不良贷款的预警信号。(1)企业在银行的账户上反映的预警信号:①经常止付支票或退票②经常出现透支或超过规定限额透支③应付票据展期过多④要求借款用于偿还旧债⑤要求贷款用于炒作本公司股票或进行投机性活动⑥贷款需求的规模和时间变动无常⑦银行存款余额持续下降⑧经常签发空头支票⑨贷款的担保人要求解除担保责任⑩借款人被其他债权人追讨债务,或索取赔偿⑾借款人不能按期支付利息,或要求贷款展期⑿从其他机构取得贷款,特别是抵押贷款 (2)企业财务报表方面:①银行不能按时收到企业的财务报表②应收账款的账龄明显延长③销售上升,利润减少④现金状况恶化⑤主要财务比率发生异常变化⑥审计不合格⑦应收款和存货激增⑧呆账增加,或拒做呆账及损失准备⑨成本上升,收益减少⑩⑾销售额下降⑿不合理地改变或违反会计准则,如折旧计提、存货计价等 (3)人事管理及与银行的关系方面:①主要负责人之间不团结②企业管理人员对银行的态度发生变化,缺乏坦诚的合作态度③在多家银行开户,或经常转换往来银行,故意隐瞒与某些银行的往来关系④董事会、所有权发生重要的变动⑤公司关键人物健康出现问题,且接班人不明确或能力不足⑥主要决策人心理过重⑦某负责人独断专行,限制了其他管理人员积极性的发挥⑧无故更换会计师或高层管理人士⑨对市场供求变化和宏观经济环境变化反应迟钝,应变能力差⑩用人不当,各部门之间不能相互协调配合⑾缺乏长远的战略,急功近利⑿借款人家庭出现危机等 (4)企业经营管理方面:①经营管理混乱,环境脏乱差,员工年龄老化,纪律松散②设备陈旧、维修不善,利用率低③销售旺季后,存货仍大量积压④丧失主要客户⑤关系到企业生产能力的某些主要客户的订单变动无常⑥企业主要投资项目失败⑦市场份额逐步缩小⑧生产规模不适当扩大 三、论述 更多精品文档

商业银行重点整理

Ch1 1、商业银行分析的起点:铸币兑换业;近现代银行业的开端:货币经营业 2、是不是有了货币经营业就有了商业银行? 不是。货币经营业只是银行的早期萌芽状态,当货币经营业的发展过程中出现了信用活动,才有了早期银行。所以,货币经营业与银行是不同的,两者的主要区别在于有无信用活动。 3、现代商业银行的产生途径有两条:一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件,演变为资本主义银行;一是新兴的股份制银行。 4、第一家现代商业银行:英格兰银行 商业银行的定义:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 5、商业银行的性质 (1)商业银行具有一般的企业特征。商业银行拥有业务经营所必需的自有资本,且大部分资本来自于股票发行;商业银行实行独立核算、自负盈亏;其经营目标是利润最大化,从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看,主要是盈利。 (2)商业银行是特殊的企业。商业银行是经营货币资金的金融企业,是一种特殊的企业。商业银行的活动围不是一般的商品生产和商品流通领域,而是货币信用领域。一般企业创造的是使用价值,而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。 (3)商业银行不同于其他金融机构。和中央银行相比较,商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构,而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。和其他金融机构相比较,商业银行能够提供更多、更全面的金融服务,能够吸收活期存款。而其他金融机构不能吸收活期存款,只能提供某一方面或某几方面的金融服务。 随着金融自由化和金融创新的发展,商业银行经营的业务和提供的服务围越来越广泛,现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行模式发展。 6、商业银行的经济职能及其相互关系 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有:1、信用中介。是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。2、支付中介。指商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。3、金融服务。是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位,及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息,利用电子计算机等先进技术手段和工具,为客户提供的其他服务。4、信用创造。商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件,通过发放贷款、从事投资业务,而衍生出更多存款,从而扩大社会货币供给量。5、调节经济。商业银行通过其信用中介活动,调解社会各部门的资金余缺,同时在中央银行货币政策的指引下,在国家其他宏观政策的影响下,实现调节经济结构,调节投资和消费比例关系引导资金流向,实现产业结构调整,发挥消费对生产的引导作用。 信用中介、支付中介、信用创造三者关系: ①信用中介是商业银行最基本的功能。②支付中介是商业银行的传统功能,是三者中最早诞生的职能。③信用创造职能是在前两个职能的基础上产生的,是商业银行与专业银行和其他金融机构最本质区别的体现。④支付职能从逻辑上先于信用中介职能(银行的支付网络构建

(整理)商业银行经营学复习资料.

第一章导论 商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的,它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变,现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构,并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 第一节商业银行的起源与发展 一、商业银行的性质(重点) 商业银行的定义:商业银行是以追求最大利润为目标,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质是从三个层面上来介绍的: 1、商业银行具有一般的企业特征。 2、商业银行是经营货币资金的金融企业,是一种特殊的企业。 3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。 二、商业银行的产生 1、银行的产生 基本思路:铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行,同时要启发学生了解,其在发展过程中的不同阶段的不同功能。 2、商业银行的形成 现代商业银行产生的两种途径:一是从旧式高利贷银行转变过来的;第二条途径是以股份公司形式组建而成的。 三、商业银行的发展 这部分由授课教师根据所掌握的资料,结合商业银行的发展现状进行介绍,鼓励学生查阅资料,做更多的了解。 两种传统:英国式融通短期资金传统和德国式综合银行传统 第二节商业银行的功能及其地位 一、商业银行的功能 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有: 1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济 二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性,使得它对整个社会经济活动的影响显著,在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5、商业银行成了社会资本运动的中心 第三节商业银行的组织结构 一、商业银行的创立 由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款,这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此,创立商业银行,必须经过严格的论证。 (一)创立商业银行的条件 商业银行是社会商品货币经济活动的产物,它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况,所以,在创立

#《商业银行经营学》练习题

《商业银行经营学》练习题 第一章导论 一、名词解释 商业银行信用中介支付中介格拉斯—斯蒂格尔法分行制持股公司制流动性银行制度 二、填空 1、商业银行是以()为目标,以()为经营对象,()的企业。 2、()银行的成立,标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有();()。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统:()和()。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有()、()、()、()和()。 6、股份制商业银行的组织结构包括()、()、()和()。 7、股份制商业银行的决策系统主要有()、()、()、和()构成。 8、股份制商业银行的最高权力机构是()。 9、股份制商业银行的最高行政长官是()。 10、商业银行按资本所有权划分可分为()、()、()和()。 11、商业银行按组织形式可分为()、()和()。 12、实行单元银行制的典型国家是()。 13、商业银行经营管理的目标为()、()和()。 14、对我国商业银行实施监管的机构是()。 三、不定项选择 1、商业银行发展至今,已有()的历史。 A100年B200年C300年D500年 2、()银行的成立,标志着现代商业银行的产生。 A英国 B英格兰 C丽如 D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中,使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为()功能。A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 4、下列银行体制中,只存在于美国的是() A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制 5、我国商业银行的组织形式是() A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是() A美国B日本C法国D英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是()。 A董事会 B股东大会 C监事会 D总经理 8、银行业的兼并对其产生的优势是()。 A扩大了规模 B有利于进行金融创新 C取得优势互补,拓展业务范围 D提高盈利能力 9、对银行业加强监管的意义体现在()。 A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用,促进经济的健康发展。 B有利于稳定金融体系。 C弥补银行财务信息公开程度不高的缺点。 D保护存款人的利益。

商业银行管理 名词解释整理

重要术语 第1章变化中的金融服务部门概览 1.货币市场基金:从个人机构汇集短期流动性资金,并购买基金,将这些资金 投资于高质量的短期证券。 2.金融控股公司:一个集团作为多元服务的提供者,服务通常包括信用卡公司、 保险和财务公司以及证券/经纪交易公司。 3.设备租赁业务:金融机构代表客户购买设备,并将其租给客户,客户向其支 付一系列费用作为回报。 第2章政府政策以及监管对银行业和金融服务业的影响 1.《格拉斯-斯蒂格尔法案》:美国国会1933年通过的法案,它将商业银行业务 和投资银行业务分离,对银行的存款利率设置了上限,成立了联邦存款保险公司,还规定只要所在州允许其州立银行设立分支行,则国民银行相应地有在该州设立分支行的权利。 2.《金融服务现代化法案》:1999年通过的联邦法律,允许资本充足、管理完 善的金融控股公司或其子公司在获得监管机构批准的情况下同时经营银行、证券公司和保险公司业务。 第3章银行及金融服务业的组织与结构 1.银行控股公司:经特许,控制一家或多家银行股份(权益股份)的公司。 2.支出偏好行为:公司管理层利用公司资源实现个人利益的做法。 Chapter5:无 Chapter6: 1、市场风险(Market risk):由于利率变动带来损失的可能性;或指利率变动导致金融机构被迫出售资产或被迫举债或进行偿付导致重大损失的风险。 2、利率风险(Interest rate risk):指市场利率变动引起的净利息收益或净值下降的风险。 3、信用风险(Credit risk):借款人或证券发行机构无法支付,或拖欠支付所承诺的利息、本金或本利和,这种可能性叫做信用风险。 4、流动性风险(Liquidity risk):个人或机构无法以合理成本筹集所需现金数量的可能性。 5、合规性风险(Compliance risk):金融机构的行为是否与当前法律、行业规定或规则相符的不确定性。 Chapter7: 1、资产-负债管理(Asset-liability management):银行为控制利率风险而采取的一种决策方法。 2、凸性(Convexity):资产价格或价值变动率根据利率或收益率水平的不同而有所不同。 3、利率敏感型缺口管理(Interest-sensitive gap management):为了确定金融机构何时、多大程度面临利率风险,金融机构需要利用电脑分析生息资产、存款与货币市场借款的期限和重新定价的机会,这种管理方法叫做利率敏感型缺口管理。 4、久期缺口管理(Duration gap management):金融机构管理层为了控制利率风险所采用的实现预期的资产和负债久期利差的一种战略或方法。 Chapter8:

商业银行经营学复习提纲

第一章导论 一、名词解释 商业银行:以追求最大利润为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 分行制:分行制银行是指那些在总行之下,可在本地或外地设有若干分支机构,并都可以从事银行业务的商业银行。 持股公司制:由一个集团成立一个股权公司,再由该公司收购或控制若干独立的银行。这些银行的业务与决策统属于股权公司控制。 金融控股公司是:指在同一控制权下,完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司。因此,金融控股公司也可以被称为全能性金融集团。 流动性:资产的变现能力。资产的流动性:银行资产在不损失或少损失情况下迅速变现的能力→用以应付客户的提存要求。负债的流动性:银行足以应付各种需要的、充分的资金可用能力→满足多种资金需要。 二、选择、判断和简答 1、什么是商业银行?它有什么功能? 商业银行是以追求最大利润为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业 商业银行的功能:信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济、风险管理 2、商业银行在国民经济中的地位 商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 商业银行的业务活动对货币供给有重要的影响 商业银行已成为社会经济活动的信息中心 商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 商业银行已成为社会资本运动的中心 3、股份制商业银行内部组织结构图 4、建立商业银行体系的基本原则有哪些,为什么要确定这些原则(简答) (1)有利于银行业竞争。因为开展竞争有利于促进银行改善服务,提高经营效率,降低经营成本,加快资金周转,从而有利于整个社会经济的发展。 (2)有力于保护银行体系的安全。因为合理有序的竞争能提高经营效率,而过度的竞争则可能导致有些银行不计成本,高息揽存,盲目不计后果地从事高风险投资,其结果都将导致

最新14年商业银行经营学试题(含答案两套题)

考核科目商业银行经营学课程类别必修考核类型考试考核方式闭卷卷别 (注:考生务必将答案写在答题纸上,写在本试卷上的无效) 一、填空题:(共15分,每题1分) 1、实行单元银行制的典型国家是。 2、已成为当代商业银行的主要组织形式。 3、是商业银行最基本的功能。 4、商业银行经营管理的原则是、和。 5、商业银行资本充足度包括与两个方面的内容。 6、提高我国商业银行的资本充足率应从两方面入手:一是增加;二是减少。 7、银行的筹资策略有两方面的主要内容:与。 8、消费者贷款按偿还方式可以分为以下三类:、和。 9、按照巴塞尔委员会提出的要求狭义的表外业务包括、担保和金融衍生工具类业务。 10、商业银行经常进行的互换交易主要是和。 11、从理论上说,银行保持流动性的途径主要有两条:一是;另一条途径就是。 12、同业拆借净值率,即与同业拆入之差占总资产的比重,该比率上升则流动性增强。 13、银行存款按其稳定与否可分为和。 14、商业银行的流动性风险管理,通常从和两个方面着手。 15、是指在贷款决策时,以贷款风险度为主要参照标准,主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。 3—1 二、不定项选择题:(共20分,每小题2分)

1、商业银行的功能有()。 A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务 E、表外业务的创新 2、银行增发(),原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。 A、优先股 B、资本期票 C、资本债券 D、普通股 3、存款是商业银行的()。 A、资本负债 B、主动负债 C、被动负债 D、同业负债 4、下列指标中属于负债程度比率的是()。 A、流动比率 B、负债资本比率C流动负债比率 D、应收账款周转率 E、存货周转率 5、在经营实践中,银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合()。 A、逆向组合模式 B、同向组合 C、总量单向变化模式 D、成本单向变化模式 6、商业银行在经营中面临的信用风险是指()。 A、由各种自然灾害、意外事故等引起的风险 B、由于激烈的同业竞争带来的风险 C、由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险 D、由于市场利率变化带来的风险 7、由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险是()。 A、信用风险 B、流动性风险 C、利率风险 D、操作性风险 8、负债是商业银行最基本的业务,其作用具体表现为()。 A、是银行经营的先决条件 B、保持银行流动性的手段 C、构成社会流通中的货币量 D、同社会各界联系的主要渠道 E、银行业竞争的焦点 9、在负债总量一定下商业银行的负债成本主要受()等因素影响。 3—2

商业银行经营学复习要点

选择: 1.商业银行集中闲散资金,运用于需要资金部门:A信用中介 2. B 10% ? 3.A资金成本=利息成本+营业成本 4.基础头寸:B库存现金与在央行的超额准备金之和 5.备用信用证,第一付款人是:发行商业票据的借款人 6.远期利率协议的买方,交易目的:将未来利率固定在当前水平? 7.股指期货套期保值交易规避:价格风险? 8.期权的卖方预测未来标的:题干有问题? 9.巴赛尔协议对一级资本充足率的要求:不低于4%? 10.抵押率计算公式:抵押贷款本利和/抵押物估价值 11.贷款按风险程度分:ABCDE正常关注可疑次级损失 12.银行在确定抵押率时考虑:A贷款风险B贷款人信誉D抵押品种类E贷款的期限 13.根据巴赛尔协议,属于核心资本的是:A股本B公开储备 14.信用分析5C包括:ABCDE 品格能力资本担保环境 15.贷款价格构成项目包括:A贷款利率D贷款承诺费E补偿性余额 16.抵押贷款说法正确的是:B贷款人是抵押人C银行是抵押权人E银行拥有抵押权 17.保证贷款应签合同包括:A借款合同B保证合同 18.商业银行吸收存款,发放贷款,创造更多存款,这是:C信用创造 19.巴赛尔协议,核心资本充足率:C大于4% 20.活期存款又称为:B支票存款 21.商业信用证中,第一付款人是:A开征银行 22.票据发行便利是商业银行什么业务:D承诺业务 23.商行参与远期利率协议交易的目的是:C规避利率风险 24.外汇期货买方目的在于:B规避汇率风险 25.交易者参与利率期货交易目的在于:A规避利率风险 26.买方预测标的上升买入看涨期权 27.当缺口为正时,敏感比率:A大于1 28.商行经营目标:A安全性B流动性C盈利性 29.巴赛尔协议,我国商行核心资本包括:A实收资本B资本公积D盈余公积E未分配 利润 30.商行被动负债有:A活期存款B定期存款 31.商行现金资产有:A库存现金B在途资金C在中央银行存款D存放同业存款 32.属于不良贷款的有:A逾期B呆滞C呆账E可疑 33.流动性指标:A流动比率C速动比率D现金比率 34.担保贷款包括:A保证贷款B抵押贷款C质押贷款 35.备用信用证,说法正确的是:A发行商业票据的人是第一付款人D开具备用信用证的 人是第二付款人 36.票据发行便利交易主体包括:A借款人B投资人C发行银行E报销银行 37.远期利率协议报价为,3×6“7.94~8.00”,说法正确的有:B报价银行买入价是7.94 D报价银行卖出价是8.00

商业银行业务与经营课本知识点整理考试必备

一.商业银行的起源和发展 1694年在政府的帮助下,英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行。英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的。 清政府于1897年在沪成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生。 二.商业银行的性质和作用{看书}或论述或选择 性质:以追求利润为目标,以金融资产和负债为对象,综合性,多功能的金融企业。 定义:我国商银法规定,商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款,发放贷款,办理结算等业务的企业法人。(中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心) 作用: 1)信用中介。最基本,最能反映其经营活动特征的职能。 2)支付中介。 3)信用创造。在信用中介和支付中介的基础上产生的。 4)金融服务。 三.商业银行组合结构(选择) 外部组织形式: 1)单一银行制,又叫独家银行制,不设或限设分支机构。 2)分行制(总行制,总管理处制),在本地及国内外普遍设立分支机构。 3)银行控股公司制,指由一个集团成立股权公司,再由该公司控制或收购两家以上的银行。内部组织结构: 1)股东大会,最高权力机构。 2)董事会 3)各种常设委员会 4)监事会 5)行长或总经理,行政主管,是银行内部的行政主管。 6)总稽核 7)业务和职能部门 8)分支机构,业务经营体系的基层单位。 商业银行的内部组织结构,以股份制形式为例可分为决策机构,执行机构,监督机构。四.政府对银行业的监管 内容及原则:政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则,即”CAMEL”骆驼原则。 C代表资本,建立国际上共同的资本标准。 A代表资产,资产品质是一个关注的问题,监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细审核。 M代表管理, E代表收益,银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量。 L代表清偿能力,用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。 各国对银行业进行监管时的主要内容: 1)银行业的准入,规定最低注册资本。 2)银行资本的充足性,按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。 3)银行的清偿能力,包括资产和负债两个方面。 4)银行业务活动的范围,主要指银行业及证劵业,保险业合业和分业经营的问题。 5)贷款的集中程度,对带狂集中程度的监管是商业银行分散风险的需要。 存款保险制度(选择) 产生于20世纪30年代的金融大危机以后的美国,成立的宗旨是:重新唤起社会公众对银行

商业银行经营学课后习题答案最终版.doc

商业银行:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介:是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。 支付中介:是指商业银行利用活期存款帐户,为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。 流动性:指资产变现的能力,商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力,以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。 CAMELS:美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类:资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。 储备金:是为了应付未来回购,赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。 核心资本:核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成,包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 附属资本:由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性:指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。风险加权资产:银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 可用资金成本:也称为银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础,因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 大面额存单:按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议:是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策:是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款利率:是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率,是贷款价格的主体。 贷款承诺费:是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额:银行要求,借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款,它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分,是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款:是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 担保贷款:是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同,具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 不良贷款:指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息,或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 信用分析:是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析,以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。 次级贷款:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 经营性租赁:是一种短期租赁,指的是出租人向承租人短期租出设备,在租期内由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务,因此租金要高于融资性租赁租赁 转租赁:是由出租人从一家租赁公司或制造厂商租进一件设备后转租给客户的租赁业务,即租进转出。

商业银行经营学期末复习提纲

商业银行经营学期末复习提纲 单选20分(1分)多选20分(2分)判断10分(1分)计算20分简答20分(20分)论述10分(10分) 考点一:商业银行的职能:(五大职能) 信用中介——最基本、最能反映经营活动 支付中介——最早、最传统 信用创造 % 金融服务 调节经济 考点二:商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围 单一银行制(独家银行制)(主要集中在美国) 总分行制(我国的交通银行,世界上大多数国家采用) 银行控股公司(花旗公司,美国发展最快) 1、独家银行制又称为单一银行制,其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营,不设或限设分支机构。 # 优点: (1)限制银行业垄断,有利于自由竞争。 (2)有利于银行与地方政府的协调,适合本地区需要,全力为本地区服务。(3)各银行独立性和自主性很大,经营较为灵活。 (4)管理层次少,有利于中央银行管理和控制。 缺陷: (1)商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾,同时,在电子计算机等高新技术的大量应用条件下,其业务发展和金融创新受到限制。 (2)银行业务多集中在某一地区、某一行业,容易受到经济波动的影响,筹资不易,风险集中。 } (3)银行规模较小,经营成本高,不易取得规模经济效益。 总分行制的特点是:法律允许除了总行以外,商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构;通常,总行设在大中型城市,所有分支机构统一由总行指挥。 优点: (1)分支机构较多,分布广,业务分散,因而易于吸收存款,调剂资金,充分有效地利用资本;同时由于放款分散,风险分散,可以降低放款的平均风险,提高银行的安全性。 (2)银行规模较大,易于采用现代化设备,提供多种便利的金融服务,取得规模效益。 (3)由于银行总数少,便于金融当局的宏观管理。 缺点: ~

商业银行学复习题

商业银行学复习题 一、选择题 1、组建证券投资组合时,涉及到()。 A.决定投资目标和可投资资金的数量 B.确定具体的投资资产和对各种资产的投资比例 C.对投资过程所确定的金融资产类型中个别证券或证券组合具体特征进行考察分析D.投资组合的修正和业绩评估 2、用哪一种方法获得的信息具有较强的针对性和真实性?()。 A.历史资料 B.媒体信息 C.实地访查 D.网上信息 3、证券价格反映了全部公开的信息,但不反映内部信息,这样的市场称为()。 A.无效市场 B.弱式有效市场 C.半强式有效市场 D.强式有效市场 4、基本分析的优点有:()。 A.能够比较全面地把握证券价格的基本走势,应用起来相对简单 B.同市场接近,考虑问题比较直接 C.预测的精度较高 D.获得利益的周期短 5、一般来说,债券的期限越长,其市场价格变动的可能性就:()。 A.越大 B.越小 C.不变 D.不确定 6、贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是:()。 A.到期收益率等于票面利率 B.到期收益率大于票面利率 C.到期收益率小于票面利率 D.无法比较 7、下列哪项不是债券基本价值评估的假设条件:()。 A.各种债券的名义支付金额都是确定的 B.各种债券的实际支付金额都是确定的C.市场利率是可以精确地预测出来 D.通货膨胀的幅度可以精确的预测出来 8、银行在个人住房贷款的贷款风险主要包括() A、信用风险 B、抵押品贬值风险 C、提前偿付风险 D、利率下降风险 9、住房贷款的证券化设立过程中,需要参与的服务机构有() A、信用评级机构 B、受托机构 C、登记机构 D、银行间交易机构 10、个人综合消费贷款的审批机构一般可以是() A、银行网点柜员 B、银行分行个人授信处或类似机构 C、银行总行个人授信处或类似机构 D、银行分行金融业务部 11、我国现阶段,以下机构能够为个人办理贷款的机构有() A、小额贷款公司 B、消费者金融公司 C、典当行 D、证券公司 12、以下信用卡组织发行的信用卡能够在全球使用的有哪一些() A、 Visa international B、MasterCard International C、China Unionpay D、 Europay 13、以下个人贷款一般不需要担保或者抵押物的是() A、信用卡透支贷款 B、个人助学贷款 C、个人购房贷款 D、个人汽车贷款

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