用友T3--固定资产管理6

固定资产

一、系统启用

进入固定资产——是否系统初始化“是”——我同意“下一步”——启用月份——折旧信息——编码方案——财务接口——完成。

对比较重要的选项做一下说明：

“与账务系统接口”页签

与账务系统对账：如选择，则一定要选择对账科目。

在对账不平情况下允许月末结账：如果选择了“与账务系统对账”,则这个选项可选，否则不可选。

业务发生后立即制单：如果选择了这个选项，则如保存一张“新增卡片”，则立即弹出制单（填制凭证）界面；如果不选择，则可以统一在“批量制单”中完成制单。 月末结账前一定要完成制单登账业务：如果选择，则一定要把所有业务都制单，才能结账。

固定资产缺省入账科目：即卡片的增加、减少、变动等涉及原值的业务填制凭证是默认带出的科目，选择“1501固定资产”。

累计折旧缺省入账科目：即计提折旧、折旧变动等与累计折旧有关的业务填制凭证是自动带出的可.选择“1502累计折旧”。

注意：1、如果账套启用后，发现有些设置不理想，在没办法修改的情况下，可以通过“维护”——“重新初始化账套”来重新设置。但这种操作会把所做的操作全部清空。

2、账套初始完成后，仍可以通过“设置”——“选项”来修改某些参数。

3、帐套启用日期如2001-2-1，下次在进入帐套时日期必须改为以2001-2-1。否则不可进入；

如果与总账模块一起使用，可以选择是

否和总账模块对账。以及对账不平情况下

是否允许结账。

卡片上固定资产原值对应账务中“固定资

产”科目；计提的折旧对应账务中“累计折

旧”科目。

二、基础档案

部门档案：设置——部门档案——增加（财务部和销售一部）——保存，也可以直接在基础设置——机构设置——部门档案中录入。

资产类别：设置——资产类别——增加（名称：电子类；使用年限：5年；参值率：5%；折旧方法：平均年限法一；卡片样式：通用样式（也可以在卡片——卡片样式中，在通用卡片样式的基础上设计自己的卡片样式，保存如“卡片样式1”，这里可以选择该资产类别用哪种卡片样式）——保存。

增减方式、使用状况、折旧方法：系统已经预置，可以根据实际情况增加、修改。这三项都是只能修改和删除最末级的。

三、预设科目：预设科目，才会在制单中自动带出科目，否则制单中要手工选择；

与原值变动有关的业务制单带出科目

?设置——选项——与账务系统接口，“固定资产缺省入账科目”，设置为1501（固定资产）

?设置——增减方式——直接购入——修改——对应入账科目设置为100201（银行存款——中国银行）

与折旧变动有关的业务制单带出科目

?设置——选项——与账务系统接口，累计折旧缺省入账科目设置为1502（累计折旧）

?设置——“部门对应折旧科目”，选择财务部和销售一部，——修改——对应折旧科目为5502（管理费用）

四、原始卡片录入

原始卡片是在启用固定资产模块的时候，已经存在的卡片，即在账务上已经存在的卡片，为了该固定资产的计提业务的延续，也为了和总账对账平衡。则需要把已经存在的原始卡片录入。

原始卡片和新增卡片的区别

开始使用日期：新增增产是当月新增加的，所以其开始使用日期必须是当月的日期；而原始卡片录入是当月之前已经存在（在总账中已经反映）的资产，所以其开始使用日期必须早于当月日期。

折旧率和折旧额：因为“固定资产增加当月不计提折旧”，所以新增资产卡片上显示的折旧率和折旧额都是0，而原始资产卡片上显示折旧率和折旧额是按照系统计算出的数据

制单：新增资产卡片要通过制单，传递到总账，总账和固定资产模块对账平衡；

原始资产卡片的数据已经在总账中反映过，所以不需要制单。

修改卡片：固定资产菜单——卡片——卡片管理；

例题3、减少固定资产

固定资产在使用过程中，由于特定原因如销售、报废而发生资产减少。

例子：假定把刚才新增的卡片减少处理。

步骤：1、进入卡片——资产减少，参照卡片号，点击“增加”按钮，减少方式：出售.点击“确定”按钮。

注意：1、只有当月已经计提过折旧后的资产才能减少；

2、资产减少和变动单中的“原值减少”不同，资产较少后不再参与原值、累计折旧的统计。

3、卡片减少后保留时间由用户在选项中设置的时间决定。

减少资产

查询减少资

一、用友T3财务软件固定资产模块操作流程

1. 与总账同步启用：系统管理（双击）- 系统- 注册- 用户名admin- 账套- 建立- 填写账套号；账套名称；账套启用时间- 下一步- 单位名称；单位简称- 下一步- 企业类型；行业性质- 下一步- 对于存货、客户、供应商是否分类，若分类打上对钩- 下一步- 是否可以创建账套？是- 会计编码方案（根据企业情况添加）- 下一步- 数据精度定义- 提示创建账套成功- 是否启用账套？是- 在固定资产和总账模块前面打对钩、选择日期。

2. 与总账不同步启用：系统管理（双击）- 系统- 注册- 用户名主管账号- 账套- 启用- 在固定资产模块前面打对钩、选择日期.

二.日常操作

1.如何初始化：双击固定资产提示这是第一次打开账套，还未进行过初始化，是否进行初始化，选择是约定和说明选择我同意下一步选择账套的启用月份下一步折旧信息，选择是否计提折旧，折旧方法，折旧周期下一步定义一下固定资产编码（建议使用自动，类别编码序号）下一步与财务对账，录入对应的科目编码，其他默认下一步完成已完成了新账套的所有设置，选择是。

2.设置资产类别：双击用友通T3 固定资产资产类别增加录入编码，名称，年限，等信息。

3.设置资产存放部门：双击用友通T3 基础设置机构设置部门档案增加即可（如果原来该档案已经完善，此步骤可以省略）

4.录入原始卡片：双击用友通T3 固定资产原始卡片录入选择资产类别打开卡片录入名称、存放部门、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值，折旧、已计提月份

和对应折旧科目等信息保存

5.如何增加新资产：双击用友通T3资产增加选择资产类别录入卡片信息（卡片录入的当月不计提折旧）录入名称、存放部门、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值，折旧、已计提月份和对应折旧科目等信息保存

6.如何减少资产：双击用友通T3 固定资产资产减少选择卡片编号、资产编号增加确定即可

7.如何计提折旧：双击用友通T3 固定资产计提本月折旧本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？是是否查看折旧清单？是可以打印当月的折旧清单计提完成确定

8.如何生成凭证：双击用友通T3 固定资产批量制单制单选择处选择记录双击打上制单标志 Y 制单设置处调整凭证分录制单保存（该凭证直接传到总账）

9.其他补充操作：双击用友通T3 固定资产资产变动可以针对部门调整，原值的变动等信息进行调整。调整后所有单据都可以在变动单里面查询。

10月末处理：双击用友通T3 固定资产月末结账开始结账结果试算平衡后确定。（前提是的凭证都已经记账，否则总账和固定资产对账不平）

三.反操作处理

1.反结账。双击用友通T3用业务的当月进软件固定资产登陆日期XXXX不是最新可修改月份，是否继续？是选择固定资产菜单处理恢复月末结账前状态是确定.注：固定资产反结账要慎重，反结账会把其下一月份新增的资产卡片全部清除。

2.资产减少后如何恢复：双击用友通T3 固定资产卡片管理选择已减少资产再打开固定资产菜单卡片撤消减少是否确定减少？是

3.卡片的管理：双击用友通T3 固定资产卡片管理可以按部门和类别查询统计。

二、用友T3固定资产模块日常业务处理如下：

1、原始卡片录入

固定资产---原始卡片录入---选择资产类别---选择按编码查询---点确定---输入该固定资产的名称、类别、规格型号、使用部门、增加方式、存放地点、使用状况、开始使用日期、原值、累计折旧、数量等---点保存做下一份原始卡片

（注：固定资产帐启用之前的所有资产都作为期初数据在原始卡片录入，操作与第一步相同）

2、新增固定资产

固定资产---点资产增加---选择资产类别---选择按编码查询---点确定---输入该固定资产的名称、类别、规格型号、使用部门、增加方式、存放地点、使用状况、开始使用日期、原值、数量等---点保存做下一份新增资产卡片

3、固定资产减少时

固定资产---点资产减少----选择需要减少的资产编号---选择减少方式---输入清理收入、清理费用、清理原因----点增加---点确定

（注：固定资产减少时，必须在做完“计提完本月折旧”工作后方可执行）

4、若需要变动固定资产的原值、部门、使用状况、累计折旧等数据时

固定资产---点卡片---点变动单---选择需变动的内容---按变动该单内的程序操作即可

例：原值增加

5、计提本月折旧

固定资产---点处理---点计提本月折旧---提示是否查看本月折旧清单---“是”---提示“……是否继续？”---点“是”---查看清单后---点退出即可

6、因系统所生成的本月折旧金额与手工所计算的本月折旧的金额有差别，是因小数点而造成的，那么可在折旧清单中将系统所计算的金额修改为手工所计算的金额：（1）点处理—点折旧清单，在期间选择列表中选择附有"最新"字样的期间，只有该期间的折旧清单中的月折旧额是可以修改的。

（2）执行快捷键[ Ctrl + Alt + G ]，工具栏上显示〖修改〗按钮图标。

（3）单击要修改的单元格，把系统自动计算的月折旧额改为您要计提月折旧额。（4）请回答"是否以后每次计提折旧都使用该数据？"，如果"是"，则以后该资产每次计提折旧不按公式计提，按修改后的金额计提折旧。如果"否"，则以后每次计提还按折旧方法公式计算月折旧额。

7、做完计提折旧工作后，需要将本月折旧、新增资产或资产减少记录生成凭证

固定资产---点处理---点批量制单---在制单选择中，在“选择”列双击（或点工具栏中的全选）需要生成凭证的记录---点制单设置---输入科目---点制单---出现凭证---选择凭证类别（记账凭证）---录入凭证摘要---保存退出即可（在凭证列表中，可查询所有固定资产模块所生成的所有凭证，可修改、删除）

8、月末结账

固定资产---点处理---点月末结账---开始结账---点确定---确定---确定即可完成月末结账

9、恢复固定资产月末结账

以需要恢复月份的日期进入系统---打开固定资产---点处理---点恢复月末结账前状态---点是---提示“成功恢复账套月末结账前状态” ----点确定即完成

五、资产变动

在资产使用过程中，经常会发生资产变动，如折旧方法调整；原值增加或者减少；使用年限调整；部门转移。这些业务都可以通过“资产变动”来实现。

题目：编号01001，名为“打印机”变动后原值增加500元，变动原因：X X X X X X X 。

方法：卡片——变动单——选择变动类型（本例中原值增加）；

1、选择卡片编号，

2、录入“增加金额”，其他数据系统会自动计算

再去“卡片管理”中查看这张卡片，原值变为2500，原值变动页签中显示该变动记录。

3、所有的变动单都可以通过卡片——变动单——变动单管理中查询。

六、计提折旧

在固定资产模块，关注的主要内容就是“原值”和“折旧”。只要启用固定资产模块，每月都要“计提折旧”，不论本月是否有需要计提折旧的固定资产，即程序只有经过“计提折旧”，才允许结账。

方法：处理——折旧计提——本操作将计提折旧，需要花费一定时间，是否继续”——是——折旧清单——折旧分配表——[凭证]——生成凭证后选择凭证类别——保存。也可以——退出——到“批量制单”中制单

（1、选择合并号1来查询

2、自带的科目是在预设科目中设置好的。

3、假定原值变动对应的科目是“现金”

4、选择合并

5、点击“制单”按钮，录入凭证类别，摘要，保存。）

注意：

1、计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账

2、查看折旧清单及折旧分配表可以在[处理]菜单中查看折旧清单及折旧分配表

3、计提折旧每个月都必须操作，几个月汇总生成一张计提折旧的凭证可以在“设置——选项——折旧信息”中设置。

删除凭证：固定资产——处理——凭证查询——删除；

八、账表查询：对于常用的帐表可以通过“我的工作台”增加进去，放在固定资产模块界面下方的显示区内，查询的时候，直接点击即可。

九、结账和反结账

结账：处理——月末结账

注意：1、如果“选项”中没有选择“对账不平允许结账”，则对账不平情况下，不能结账。（这里的对账是与总账中已经记账的凭证金额对账，卡片上的原值与“固定资产”科目相核对，卡片上的累计折旧与“累计折旧”科目核对。）

2、如果“选项”中选择“月末结账前一定要完成登账业务”,则“批量制单”中还有业务没有制单时，不允许结账。

3、本月没有计提折旧，不允许结账。