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实验七 财务管理模块

实验七  财务管理模块
实验七  财务管理模块

实验七财务管理模块

一、实验目的

在认知ERP产品,熟悉相关界面和功能基础上,参照财务管理操作手册和财务实验数据手册,进行相应的实验。

1.理解从凭证录入到总账的完整的账务处理过程。

2.掌握应收应付和固定资产核算。

3.能使用报表和期末结转。

二、实验要求

本实验要求学生使用所学的财务管理知识,掌握应收款、应付款、固定资产管理系统的操作流程及日常业务处理录入相应的模拟数据,更好理解财务管理,并撰写相应报告。

1.理解K3的财务管理模块。

2.按照财务管理操作手册进行模块和功能熟悉。

3.财务管理实验数据手册进行操作和数据录入。

由于该财务管理部分实验内容较多,建议安排两次上机实验。

三、实验内容

1.帐套相关基础数据设置

2.应收管理

3.应付管理

4.报表使用

5.固定资产管理

6.期末结转

四、总体流程分析

金蝶K/3财务管理系统面向企业财务核算及管理人员,对企业的财务进行全面管理,在完全满足财务基础核算的基础上,实现集团层面的财务集中、全面预算、资金管理、财务报告的全面统一,帮助企业财务管理从会计核算型向经营决策型转变,最终实现企业价值最大化。财务管理系统各模块可独立使用,同时可与业务系统无缝集成,构成财务与业务集成化的企业应用解决方案。与其他系统

的联系如下:

图7.1 总体流程图

五、实验具体步骤

登录金蝶K3软件

5.1第一步:系统资料维护

双击虚拟机桌面的金蝶 K3 WISE 创新管理平台图标。选择自己学号对应的帐套,以命名用户身份登录,用户名为 administrator ,密码为空,登录进系统中。

菜单位置:系统设置—基础资料—公共资料 1.凭证字

双击明细功能中的凭证字,点击新增,凭证字为“记”,点击确定即可。 2.结算方式

双击明细功能中的结算方式,点击新增,代码为“JF06”,名称为“现金支票”。

总账

报表

固定资产管理

应收款管理

应付款管理

存货核算

销售 财务

5.2第二步:总账

5.2.1系统参数设置

菜单位置:系统设置—系统设置—总账—系统参数

双击系统参数,点击选项卡“总账”,点击下方基本信息,设置本年利润科目代码为:3131本年利润,利润分配科目代码为:3141利润分配。

对以下帐套选项打√:1.(选中“基本信息”)启用往来业务核销

2.(选中“凭证”)新增凭证自动填补断号

图7.2 系统参数设置图

点击确定即可。

5.2.2初始化设置

菜单位置:系统设置—初始化—总账

双击“结束初始化”,点击“开始”,确定即可。

5.2.3总账日常业务处理

双击虚拟机桌面的金蝶 K3 WISE创新管理平台图标。选择自己学号对应的帐套,以命名用户身份登录,用户名为“吴会计(总账)”,密码为空,登录进系统中。

(一)录入记账凭证

菜单位置:财务管理—总账—凭证处理—凭证录入

步骤:双击凭证录入,进入“记账凭证-新增”界面,若提示“请输入核算项目”,则在最下方的供应商或客户或商品选框中输入相应内容。以如下记账凭证1为例,在业务日期和日期输入2011年2月1日,摘要可写为“向工行提取现金备用,用现金支票结算”,输入科目、结算方式时可按F7查找所需项,具体如下图:

图7.3 记账凭证图

点击保存后,按同样的操作方法录入剩余的记账凭证2、3、4。

1.提现类

2011年2月1日,签发支票一张,向银行提取现金1,000元备用,结算方式:现金支票,支票号:1016。

借:现金 1,000.00

贷:银行存款 1,000.00

2.数量金额辅助核算类

2011年2月5日,企业从雅俊实业外购原材料100个,单价210元,材料已验收入库,货款以工商银行支付。摘要:“支付雅俊实业外购原材料,以银行存款结算”。

借:原材料 21,000.00

贷:银行存款21,000.00

3.多核算项目辅助核算(费用报销类)

2011年2月6日,财务部报销办公费,金额350元,以现金支付。

摘要:“财务部报销办公费,以现金结算”。

借:管理费用(科目代码5502) 350.00

贷:现金 350.00

4.往来核算业务类

2011年2月10日,销售部向大宇机械销售产品轴承1000个,售价15元(不考虑税金),发票已开,货款尚未收回,计入应收账款。

摘要:“向大宇机械销售产品轴承,货款尚未收回,计入应收账款”。

借:应收账款/1131.01.01—大宇机械 15,000.00

贷:产品销售收入 15,000.00 注意:选中“应收账款”,点击“新增”,输入科目代号“1131.01.01”,科目名称“大宇机械”,将“科目受控系统”设置成空白,点击保存后退出,如下图:

图7.4 新增应收账款图

输入贷方“产品销售收入”,若没有该科目,则自行新建,点右方“新增”,科目代码“1134”,科目名称“产品销售收入”,科目类别“流动资产”,点击保存后退出,如下图所示:

图7.5 会计科目新建图

(二)凭证查询、审核与过账

菜单位置:财务管理—总账—凭证处理

1.将前面所做的所有记账凭证审核、过账。

(1)双击“凭证查询”明细功能,首先弹出“过滤条件”对话框。过滤条件选择全部后,可查看所有凭证。

(2)单击工具栏的修改或删除选项可对凭证修改或删除。

(3)凭证审核。

因为系统默认审核人与制单人不为同一人,所以在审核前需要更换系统操作员,点击主控台上方的更换操作员,选择自己学号对应的帐套,以命名用户身份登录,用户名为administrator,密码为空,登录进系统中。

打开财务管理—总账—凭证处理—凭证查询,在“凭证查询”界面,单击选中各条凭证,点击〖编辑〗→〖审核〗,或者单击工具条的【审核】,显示如下界面,

图7.6 记账凭证录入图

再次点击审核。

在此要求将之前录入的记账凭证逐条审核完毕。

审核完毕后,点击主控台上方的更换操作员,选择自己学号对应的帐套,以命名用户身份登录,用户名为吴会计(总账),密码为空,登录进系统中。

注意:在审核凭证时可能会有如下报错情况,提示如下:

图7.7 审核凭证报错图

解决方法是:返回主控台,点击左上角系统—K3客户端工具包,左边选择系统工具,右边选择网络控制工具,然后打开,出现K3登陆界面,将用户名改为报错提示出现时所用的登录名,比如如果在此处出现需改用户名为吴会计(总账),确定,点击控制—清除当前任务,然后退出、关闭即可。再次返回主控台,继续完成出错前的操作即可。

(4)凭证过账

在“主控台”界面,选择【财务管理】→【总账】→【凭证处理】→【凭证过账】。

图7.8 凭证过账图1点击“开始过账”,再点击“关闭”。

图7.9 凭证过账图2 5.2.4期末结账

1.结账

菜单位置:财务管理—总账—结账—期末结账

双击打开“期末结账”向导界面,如下图所示,点击“开始”,并确认期末结账。

图7.10 期末结账图

5.3第三步:报表

返回到主控台,点击主菜单“系统—设置—主控台编辑”,点击财务管理,在右侧的报表行“是否可见”打钩,点击“应用”。

再点中左栏的报表,发现右边相应的属性列表全部勾选,点击上方“关闭”即可。

图7.11 主控台编辑器图

菜单位置:财务管理—报表

5.3.1查看报表

1.资产负债表

点击(行业)-工业企业,双击明细功能里的工业企业资产负债表

2.工业企业利润表

图7.12 工业企业利润表图

5.4第四步:应收款管理

点击主控台上方的更换系统操作员,选择自己学号对应的帐套,以命名用户身份登录,用户名为administrator,密码为空,登录进系统中。

5.4.1应收款系统初始化

1.系统设置

菜单位置:系统设置-系统设置-应收款管理

打开应收款管理的“系统参数”功能,各项参数的设置如下:

坏帐计提方法:计提方法“备抵法”,选择备抵法选项中的“应收账款百分比法”

坏帐损失科目:管理费用-坏帐损失

坏帐准备科目:坏帐准备

计提坏帐科目:应收帐款

应收帐款科目:应收帐款

预收帐款科目:预收帐款

应收票据科目:应收票据

应交税金科目:应交税金-应交增值税-销项税

(1)基本信息

图7.13 系统参数设置图(2)坏账计提方法

图7.14 坏账计提方法图

(3)科目设置

图7.15 科目设置图

(4)单据控制(注:“审核人与制单人不为同一人”前不要打钩!)

图7.16 单据控制图

(5)合同控制

图7.17 合同控制图(6)核销控制

图7.18 核销控制图(7)凭证处理

图7.19 凭证处理图

(8)期末处理

图7.20 期末处理图(9)其他设置

图7.21 其他设置图设置完成后,点击“确定”。

2.系统初始化

菜单位置:财务管理-应收款管理-初始化

(1)初始化对账

双击“初始化对账”,设置过滤条件如下:

图7.22 系统初始化图

分别添加三个科目“1131-应收账款”、“1151—预付账款”、“1133-其他应收款”,选中“显示核算项目明细”,单击“确定”。

(2)结束初始化

双击结束初始化,单击“确定”按钮。

5.4.2应收款业务处理

点击主控台上方的更换操作员,选择自己学号对应的帐套,以命名用户身份登录,用户名为“肖会计(应收)”,密码为空,登录进系统中。

1.发票处理

1月5日,销售部孙业务员赊销一批轴承给东方机械,数量100个,含税单价150元/个,税率17%,预计收款日期1月15日。

菜单位置:财务管理-应收款管理- 发票处理

(1)销售增值税发票新增

双击“销售增值税发票-新增”,打开新增界面输入以上业务描述的信息:

图7.23 销售增值税发票图

点击“保存”。

(2)销售发票的审核

双击“销售发票-维护”,过滤条件选择全部,选中新增的销售增值税发票,单击上方工具栏的“审核”,在此要求审核新增的销售增值税发票。

其他销售发票的审核要进入销售管理模块进行审核。点击主控台上方的更换系统操作员,选择自己学号对应的帐套,以命名用户身份登录,用户名为administrator,密码为空,登录进系统中。

菜单位置:供应链管理-销售管理-销售发票

双击“销售发票-维护”,全部选项(时间、作废标志、红蓝标志、审核标志、勾稽状态、记账标志)都选择“全部”,对显示的全部销售发票进行审核。

这样,全部的销售发票都审核完毕。

2.其他应收单

点击主控台上方的更换操作员,选择自己学号对应的帐套,以命名用户身份登录,用户名为“肖会计(应收)”,密码为空,登录进系统中。

菜单位置:财务管理-应收款管理- 其他应收单

(1)其他应收单新增

双击“其他应收单-新增”,打开新增界面输入以下应收单:

表7-1 其他应收单信息表

单据日期财务日期核算项

目类别

核算

项目

部门业务员应收日期收款金额

2011-01-13 2011-03-07 客户大宇

机械

销售部孙业务员2011-03-07 19000

2011-01-08 2011-02-08 客户东方

机械

销售部孙业务员2011-02-23 400000

操作界面如下:

图7.24 其他应收单图点击“保存”后退出。

(2)其他应收单审核

双击打开“其他应收单维护”界面,依次选中每条单据,单击【审核】,可以对其他应收单进行审核操作。审核后的其他应收单不允许修改。在此要求审核所有新增的其他应收单。

图7.25 其他应收单审核图

3.收款单

菜单位置:财务管理-应收款管理-收款

(1)收款单新增

双击“收款单新增”,在打开的界面输入以下收款单信息:

表7-2 收款单新增信息表

单据日期币别单据

金额

核算项目财务日期业务员部门

核算项

目类别

结算实收

金额

2011-02-01 人民币4500 大宇机械2011-02-01 孙业务员销售部客户4500 输入完成后点击保存即可。

(2)收款单维护

双击“收款单-维护”,过滤条件选全部;

打开收款单维护界面后,审核所有单据。方法是逐条选中单据或同时选中所有单据后,

单击上方工具栏的审核。在此要求审核所有新增的收款单。

4.票据处理

菜单位置:财务管理-应收款管理- 票据处理

(1)应收票据新增

双击应收票据新增,在打开的界面输入以下应收票据信息:

表7-3 应收票据新增信息表

票据类型币

签发日期财务日期到期日期

付款期

限(天)

票面金额

本位币

票面金

到期值

银行承兑汇票人

1 2011-01-31 2011-01-31 2011-02-27 27 290000 290000 290000

本位币

到期值

核算类别付款人核算项目可撤消带追索权部门业务员

290000 客户东方机械东方机械否否销售部孙业务员

输入完成后点击保存即可。

(2)应收票据维护

①修改应收票据

新增后的应收票据可以进行修改。如果应收票据进行了审核、背书、转出、贴现、收款等其他业务操作,则不允许修改,如要修改则必须取消相关操作。

②删除应收票据

选定要删除的应收票据,单击【删除】,如果应收票据进行了审核、背书、转出、收款等其他业务操作,则不允许删除,如要删除则必须取消相关操作。

③审核应收票据

单击【审核】,系统显示提示“请选择审核出单类型:生成收款单(默认)、生成预收单”,在此要求将所有票据“生成收款单”。

图7.26 应收单据审核图1

图7.27 应收单据审核图2

中级会计财务管理第七章知识点

第七章营运资金管理 第一节营运资金管理概述 【知识点一】营运资金的基础知识 一、概念 营运资金是指在企业生产经营活动中占用在流动资产上的资金。 营运资金=流动资产-流动负债 【提示1】流动资产指可以在1年以内或超过1年的一个的营业周期内变现或运用的资产; 具有占用时间短、周转快、易变现等特点。 【提示2】流动负债指需要在1年或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务。又称短期负债,具有成本低、偿还期短的特点。 流动资 产 占用形态不同 现金、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、应收及预付款 项和存货 在生产经营过程中所处 的环节不同 生产领域、流通领域以及其他领域中的流动资产 流动负 债 应付金额是否确定应付金额确定的流动负债、应付金额不确定的流动负债 是否支付利息有息流动负债、无息流动负债 流动负债的形成 自然性流动 负债 不需要正式安排,由于结算程序或有关法律法规的规定等原 因而自然形成的流动负债; 人为性流动 负债 由财务人员根据企业对短期资金的需求情况,通过人为安排 所形成的流动负债 二、特点与管理原则 特点来源具有多样性;数量具有波动性;周转具有短期性;实物形态具有变动性和易变现性。 管理原则 满足合理的资金需求;提高资金使用效率;节约资金使用成本;保持足够的短期偿债能力。 【提示】必须把满足正常合理的资金需求作为首要任务。 【知识点二】营运资金管理策略 一、流动资产的投资策略 (一)流动资产投资策略的类型 紧缩维持低水平的流动资产与销售收入比率;高风险、高收益。 宽松维持高水平的流动资产与销售收入比率;低风险、低收益。 影响因素说明 权衡收益与风 险 增加流动资产 投资 增加持有成本,降低收益性,提高资产流动性,减少短缺成本; 减少流动资产 投资 降低持有成本,增加收益性,降低资产流动性,增加短缺成本。 最优的流动资产投资应该是使流动资产的持有成本和短缺成本之和最低。管理者(收益 性)和债权人(流动性)两个方面。

大学生财务管理实训报告

大学生财务管理实训报告 篇一 毕业实习是每一个人必须拥有的一段经历,这段经历有苦有甜有辛有酸,它使我们在实践中了解社会,让我们学到了很多在学生时代里根本就学不到的知识,打开了视野,增长了见识,为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础。 然而,对于一名大学四年级的我来讲,毕业实习这个名词是既熟悉又陌生,熟悉的是, 我作为一名专升本的学生,毕业实习已经是过去时了,可是曾经实习过的我,对于实习又是挺陌生和神秘的,因为它真正的让我明白实习不仅仅是一天两天,一周两周的事情,而是一个漫长的成长过程,它让我们从学生时代迈入这个复杂的社会,从对社会的无知到领悟人生的真谛,从愚昧到智慧的蜕变! 作为一名财务管理专业的学生,毕业实习是财务管理专业本科教学中非常重要的一个实践性教学环节,其目的是:首先,通过专业实习,较全面、深入地了解会计核算和财务管理工作的意义,熟悉现行会计、财务管理制度和实务操作技能,使学生对会计工作和财务管理工作实践有一个较全面的感性认识。其次,使学生进一步消化和深化已学到的专业理论知识。同时通过实践环节,检查学生对所学理论知识的理解程度、掌握程度和应用能力;检查学生毕业论文有关的各项准备工作的计划性和完善程度。再次,通过毕业实习,培养学生观察问题、分析问题和解决问题的能力,为今后较顺利地走上工作岗位打下一定的基础。最后,通过毕业实习,培养学生理论和实践相结合的能力,培养实事求是的工作作风,踏踏实实的工作态度,树立良好的职业道德和组织纪律观念。三周的实习时间,让我检验了自己的会计知识掌握程度和锻炼自己的操作能力,接触社会,接触了现实会计职业,为踏入社会工作做好充分的准备,这次实习收获也比较大: 首先专业方面,作为一个会计人员应该具备扎实的专业知识和良好的专业思维能力,具备诚实守信等端正的职业操守和敬业态度,这是会计工作岗位对会计人员最基本的要求< 其次,作为一个会计人员要有严谨的工作态度。会计工作是一门很精准的工作,要求会计人员要准确的核算每一项指标,牢记每一条税法,正确使用每一个公式。我们一定要加强自己对数字的敏感度,及时发现问题解决问题弥补漏洞。 再次,作为会计人员要有吃苦耐劳的精神和平和的心态。用积极的心态处理日常遇到的难题。还要具备良好的人际交往能力。会计部门是企业管理的核心部门,对下要收集会计信息,对上要汇报会计信息,对内要相互配合整理会计信息,对外要与社会公众和政府部门搞好关系。在于各个部门各种人员打交道时一定要注意沟通方法,协调好相互间的工作关系。工作重要具备正确的心态和良好的心理素质。记住一句话叫做事高三级,做人低三分。

财务模块财务管理信息系统的构成模块

财务模块财务管理信息系统的构成模块 财务管理信息系统是指利用现代信息技术和网络通讯技术,对财务管理中的分析、预测、计划、控制、监督等各个环节进行全面管理的系统。下面带你了解财务管理信息系统的构成模块。 一、组织互连信息模块 组织互连模块可以使企业的财务部门与其他部门、使本企业与其他关联企业之间的财务信息自动流动,用以支持企业财务管理的计划、组织、控制、分析、预测、决策等各个环节,以支持企业的管理与生产。 二、会计事务处理信息模块 当企业的经济业务发生时,会计事务处理信息模块就会对这些业务进行处理并将它存储到指定的数据库中,财务管理的各个部门和各个员工都能在其授权的范围内以某种形式对其进行访问。会计事务处理信息模块通常由多个不同功能的子模块组成。每个子模块可以通过组织互连来完成特定的会计数据处理,提供特定部分的会计信息。各子模块之间互相传递信息,共同完成一个既定的目标。会计的基本职能是反应、监督,因此,会计事务信息处理模块通常分为会计核算

信息子模块、会计管理信息子模块。其中,每个子模块可根据会计业务的范围继续分为若干个功能模块。 在工作过程中,当有一项业务出现时,工作人员或顾客直接通过终端键盘将此事件输入,构成一项事务。经过计算机处理,可能有两种输出:一种是打印文字文件;另一种是把信息返回终端。在处理过程中,处理装置和数据文件或数据库之间会有信息往来。 三、财务管理信息模块 从财务管理的具体内容来看,财务管理中的一部分问题,属于结构化的问题,他们具有固定的处理模式,具有一定的规范性,对这一类问题,可通过建立财务管理信息模块(狭义)来进行解决。财务管理信息模块是一种新型的人机财务管理系统。它以现代化计算机技术和信息处理技术为手段,以财务管理提供的模型为基本方法,以会计信息模块和其他企业管理系统提供的数据为主要依据,对企业财务管理的结构化问题进行自动或半自动的实时处理,财务管理信息模块的主要目标是概括发生的事情,并把人们引向存在的问题和机遇。例如,对产品库存的管理,财务管理信息模块可以提供显示哪些产品库存已降低到需要补充的日报表,以提醒财务人员应采取订购更多产品的措施。

财务管理实验报告总结免费范文

财务管理实验报告总结免费范文 一、实验目的 二、实验成员角色分配 团队中的四个人必须有很强的团队意识和强大的凝聚力,这项工作本身就是一项相互配合与在相互帮助中完成的工作,每个人都负 有别人不可替代的任务。如果四个人当中有一个人缺少团队意识, 那只会有一种结果:必输无疑,无论其它人的个人业务水平有多高,因为每个人的工作都是紧密的相互关联、密不可分的。 三、实验过程及分析 (一)生产计划与实行 第一年,我们公司主要是生产低端产品,所以安装了三条生产线分别是两条低端L1,一条在建的中端M1,之所以我们在选择生产线 时选择的都是最贵的,是因为我们小组坚信,只要能生产出多的产品,就一定能盈利。但在产房的购买与租赁问题中,我们出现了错误,这个错误是到后面也无法弥补的。我们第一年选择了厂房租赁,规则上是说厂房租赁每年4万,可到实际操作中就不是这样了,厂 房每年的租金都会翻倍,这也使我们接下来几年的预算全部出错, 甚至在最后两年出现了紧急贷款的情况。 (二)财务变化分析 第一年,公司处于初创期,需要购置厂房、购买设备、聘用工人、采购原材料、生产产品,做好生产的准备。由于购买了设备、原材 料等,所以企业资产总计是呈增长的。处于初创期的企业意味着资 金只出无进,而且根据规则,企业第一年只能卖低端产品,导致资 金流出要大于资金流入,所以企业的营业利润、利润总额以及净利 润均呈负增长。 第二年,在扣除一系列费用之后,虽然公司资金有剩余,但还不足以满足公司本年的经营,所以我们选择了借入长期借款来满足公

司经营。在这一年企业继续购进原材料和设备来扩大生产,实现产 品多样化,同时加之上年所剩产成品使得本年资产总额继续上涨。 本年我们在销售低端产品的基础上增加了中端产品的销售,这一举 措让我们尝到了销售收入的甜头,公司营业利润以及净利润相比上 一年有大幅增长,呈正增长趋势,销售利润率也呈现上涨之势。 第三年,我们不甘于平稳的经营模式,决定扩大生产量,增加厂房和设备,并开始进军高端市场。虽然随之而来的是高额的成本费用,但由于我们公司所占的市场份额比重较高,所以销售收入也是 不菲的,营业利润及净利润几乎高出上一年的50%,销售利润率、 净资产收益率等盈利指标的增长也是可观的。 在第四年到第八年期间,我们企业本着平稳中有突破的精神,继续填置设备,积极扩大生产量,虽然在这期间存在销售状况下降的 情况,但总体销售状况是可观的。由于一些销售收入有回款期限, 所以也导致了企业资金缺乏,只能依靠借入长期贷款来满足企业经 营需求,并且在第七年我们也通过发行股票的方式来筹集资金。总 体而言,这几年的销售收入总是处于波动之中,第六年和第七年达 到最高,销售成本以及各项费用的支出情况也并不稳定,这使得企 业营业利润和净利润无法呈现出一个平稳的增长态势,造成这一结 果的原因之一可能是财务预算工作做得不够细致准确,对于预计销 售量的考虑过于简单。 (三)成本及财务指标分析 从费用控制来看,财务费用比较稳定,在第七年因为发行股票财务费用激增,在其他年份均低于行业水平,主要是我们每年从银行 借债不多,也没有出现过应收账款贴现的现象,表示我们从一开始 财务预算就是较合理的,没有出现过资金严重短缺的年份,但是由 于对系统了解不够充分,我们企业在后两年出现了紧急借款的现象,而且借款数目比较小,这说明在后两期由于业务大,成本高,主要 是原材料购买多,我们企业现金流出现断裂,应该在前期做多些贷款,避免出现紧急贷款这种失误。其次是管理费用,从管理费用分 年趋势图看,公司第一年管理费用最高,达到350000元,主要原因 是购买生产线,第二年、第三年管理费用分别是142000元、157500

【精品】财务管理信息系统

财务管理信息系统

财务管理信息系统系别: 专业: 作者: 指导教师: 管理学院 2004年6月

摘要 信息化、数字化、网络化的今天,财务管理系统的开发和使用已经成为各行各业推行现代化管理的必要手段。该财务管理信息系统的设计与开发正是适应了这种需要。它完整的实现了从凭证到报表的账务处理,包括从凭证的录入、修改、过账等到生成各种明细账及总账最后输出会计报表的全过程,是一个小巧但功能完善、具有一定实用价值的管理信息系统。 该系统的开发遵循结构化生命周期的方法,并选用VisualFoxPro6.0作为系统的开发工具。在可行性分析和需求分析的基础上,对系统的设计方案、各子系统和功能模块等进行了较详细的论述。 关键字:结构化生命周期法,凭证,报表,子系统,功能模块 目录 第一章前言 (1) 第二章财务管理信息系统开发的必要性和可行性 (2) 2.1目前财务管理的基本状况 (2) 2.2系统开发的可行性 (3) 第三章系统的初步调查与分析 (4) 3.1业务流程调查 (4) 3.2数据流程调查 (6) 3.2数据字典 (8)

第四章系统的详细分析 (14) 4.1财务信息系统子系统划分 (14) 4.2各子系统之间的联系 (16) 4.3各子系统的详细分析 (17) 第五章系统的初步设计 (19) 5.1各子系统功能模块的划分 (19) 5.2计算机财务管理信息系统的处理流程 (21) 5.3系统的代码设计 (24) 第六章系统的详细设计 (26) 6.1系统维护子系统的详细设计 (26) 6.2凭证处理子系统的详细设计 (29) 6.3账务处理子系统的详细设计 (39) 6.4报表处理子系统的详细设计 (43) 第七章系统的实现与维护 (51) 7.1设计工具的分析 (51) 7.2数据库分析 (52) 参考文献 (54) 致谢 (55) 第一章前言 管理信息系统是在电子数据处理系统的基础上逐步发展起来的。它是一个组织内部用于收集和处理数据以产生各种管理信息的系统。由于管理信息系统是在数据处理系统的基础上发展起来的,因此,管理信息系统往往包含了数据处理系

财务管理第七章(含答案)

财务管理第七章 单选 1.有关企业投资的意义,下列叙述中不正确的是() A.企业投资是实现财务管理目标的基本前提 B.企业投资是发展生产的必要手段 C.企业投资有利于提高职工的生活水平 D.企业投资是降低风险的重要方法 2.某企业欲购进一套新设备,要支付400万元,该设备的使用寿命为4年,无 残值,采用直线法计提折旧。预计每年可生产税前利润140万元,如果所得税税率为40%,则回收期为()年。 A.4.5 B.2.9 C.2.2 D.3.2 3.当折现率与内含报酬率相等时() A.净现值小于零 B.净现值等于零 C.净现值大于零 D.净现值不一定 4.某企业准备新建一条生产线,预计各项支出如下;投资前费用2000元,设备 购置费用8000元,设备安装费用1000元,建筑工程费用6000元,投产时需垫支营运资本3000元,不可预见费按总支出的5%计算,则该生产线的投资总额为()元。 A.20000 B.21000 C.17000 D.17850 5.某企业原有一套生产甲产品的设备,装备能力为年产甲产品2万吨,6年前 投资额为500万元,现该企业欲增加一套年产甲产品3万吨的设备,装置能力指数为0.8,因通货膨胀因素,取调整系数为1.3,则该套新设备的投资额为()万元。 A.975 B.470 C.899 D.678 6.当一项长期投资的净现值大于零时,下列说法中不正确的是() A.该方案不可投资 B.该方案未来报酬的总现值大于初始投资的现值。 C.该方案获利指数大于1 D.该方案的内含报酬率大于其投资成本率 7.下列各项中不属于终结现金流量范畴的是() A.固定资产折旧 B.固定置产残值收入 C.垫支在流动资产上资金的收回 D.停止使用的土地的变价收入 8.投资决策评价方法中,对于互斥方案来说,最好的评价方法是() A.净现值法 B.获利指数法 C.内含报酬率法 D.平均报酬法 9.下列关于投资决策指标的说法中,正确的是() A.净现值法不但能够放映各种投资方案的净收益,还能揭示各个投资方案本身 能达到的实际报酬率。 B.在只有一个备选方案的采纳与否决策中,净现值法与内含报酬率法得出的结 果总是一致的。 C.获利指数可以看作1元的原始净投资渴望获得的现值净收益 D.在资本有限,但是投资机会比较充足的情况下,净现值法也是优于获利指数

财务管理实训

《财务管理》课程 实训资料 实训一财务分析与预算 1.E公司为一家上市公司,为了适应外部环境变化,拟对当前的财务政策进行评估和调整,董事会召开了专门会议,要求财务部对财务状况和经营成果进行分析,相关资料如下: 资料一:公司有关的财务资料如表1-1、表1-2所示: 表1-1 财务状况有关资料单位:万元项目2010年12月31日2011年12月31日股本(每股面值1元)600011800 资本公积60008200 留存收益3800040000股东权益合计5000060000 负债合计9000090000负债和股东权益合计140000150000 表1-2 经营成果有关资料单位:万元项目2009年2010年2011年营业收入12000094000112000 息税前利润*2009000 利息费用*36003600 税前利润*36005400 所得税*9001350 净利润600027004050 现金股利120012001200说明:“*”表示省略的数据。 资料二:该公司所在行业相关指标平均值:资产负债率为40%,利息保障倍数(已获利息倍数)为3倍。 资料三:2011年2月21日,公司根据2010年度股东大会决议,除分配现金股利外,还实施了股票股利分配方案,以2010年年末总股本为基础,每10股送3股工商注册登记变更后公司总股本为7800万股,公司2011年7月1日发行新股4000万股。 资料四:为增加公司流动性,董事陈某建议发行公司债券筹资10000万元,董事王某建议,

改变之前的现金股利政策,公司以后不再发放现金股利。 要求:(1)计算E公司2011年的资产负债率、权益乘数、利息保障倍数、总资产周转率和基本每股收益。 (2)计算E公司在2010年末息税前利润为7200万元时的财务杠杆系数。 (3)结合E公司目前偿债能力状况,分析董事陈某提出的建议是否合理并说明理由。(4)E公司2009、2010、2011年执行的是哪一种现金股利政策?如果采纳董事王某的建议停发现金股利,对公司股价可能会产生什么影响? 2.新钢公司是一家特种钢材生产企业,在特种钢材行业中处于领先地位,在整个钢铁行业中处于中间地位。20X9年,由于该行业原材料价格大幅上涨,生产产品的市场需求趋于稳定,新钢公司的盈利能力大幅降低,生产经营面临较大的困难。 要求:根据上述资料,运用SWOT方法,对新钢公司内部环境与外部环境进行简要分析。

个人财务管理系统说明书

摘要 Visual FoxPro是一种用于数据库设计、创建和管理的软件,利用它可以对各种事务管理工作中的大量数据进行有效的管理并满足数据检索的需要。本系统就是根据公司现阶段的需要,通过Visual FoxPro开发一个公司信息管理系统来实现对公司信息准确、高效的管理和维护。整个系统从符合操作简便、界面友好、灵活、实用、安全的要求出发,完成工资管理的全过程,包括员工信息、工资信息、员工信息和工资信息的添加、修改、删除等管理工作以及用户管理权限的改变等。 本文主要介绍了本课题的开发背景,所要完成的功能和开发的过程。重点说明了系统的设计思路、总体设计、各个功能模块的设计与实现方法。 关键词:个人财务管理系统,Visual FoxPro

目录 1.2 功能需求分析 (3) 2.1 系统模块划分 (4) 2.2 系统模块结构图 (4) 3 数据库设计 (5) 3.1 逻辑设计 (5) 3.2 物理设计 (5) 3.2.1 表结构设计 (5) 4系统详细设计 (7) 4.1 系统封面设计 (7) 4.2系统登陆面设计 (8) 4.3系统主界面设计 (9) 4.4添加收入界面和添加支出界面设计 (10) 4.5 修改密码界面设计 (12) 4.6系统主程序 (13) 5 系统连编与运行 (14) 5.1 连编 (14) 5.2 运行 (14) 参考文献 (16)

1 需求分析 当前生活节奏加快,人们生活水平不断提高,收入和支出越来越趋于多样化,传统的人工方式记录和管理家庭或自己的财务情况的记录方式不仅不便于长期保存,还有一些不可避免的缺点。开发一个能管理个人财务收支的软件系统已经很有必要。这样可以减轻人们在个人财务统计和其他财务管理的负担。能够克服传统方法的多个缺点。 1.1数据需求分析 本系统的主要数据信息有个人财务收入表、个人财务支出表和修改表。个人财务收入表包括:年月,姓名,基本工资,奖金,提成等。个人财务支出表包括:年月,姓名,水电等基本支出,送礼和买衣服等。修改表包括:姓名,年月等。 1.2 功能需求分析 本系统主要实现对个人财务进行管理,需要实现以下几个方面的管理功能:(1)收入管理:收入的查询,添加新的收入。 (2)支出管理:支出的查询,添加新的支出。 (3)修改:对用户的密码等进行修改。

财务管理系统设计方案

1.1财务管理系统解决方案 通过对新医院财务会计制度的全面分析,结合医院的业务实际,医院的会计核算工作主要包含内容如下: 医院的会计核算工作主要从资产、负债、净资产、收入、费用几个要素展开,全面记录医院的资金流动变化过程,披露医院的整体财务状况,为医院算一笔大账。财务管理系统核心是提高核算的效率和准确度,并尽可能多地将业务环节纳入管理,使得财务核算的工作变得可以追踪,真正为管理服务。 1.1.1业务规划建议 伴随着新医院财务会计制度的执行落实,财务管理系统的建设必须密切贴合新制度的要求及其医院的实际工作需要,按照以下目标规划突出重点进行建设: 1、根据新财务会计制度要求,建立满足医院核算需要的财务核算体系 和报表体系; 2、实现对现金银行等重点流动资产的日记账管理,并能够自动与银行

账对账; 3、根据现金流入流出,实现现金流量项目自动分配,并出具现金流量表; 4、实现医院债权债务的科学管理,管理每一笔应付款、应收款,按规定计提坏账准备; 5、实现科教、财政、其他项目的收入、支出、结余管理,保证项目资金专款专用,监控项目执行情况; 6、实现按照多资金来源登记各个固定资产的原值并计提折旧等,满足财务对资产多资金来源区别管理的需要; 7、实现财政基本补助支出备查簿自动按功能分类和经济分类登记,节省财务人员工作量,保证核算准确性; 8、实现与预算管理、成本管理、物资资产管理等系统紧密集成,数据共享; 9、通过收支自动结转,结余自动分配等,实现复杂并且规范业务的自动化处理,提高财务核算效率。 1.1.2业务流程设计

根据管理需要,提供一个集成的、一体化的财务管理系统,紧密贴合新制度设计。整个财务管理的核心是账务处理和报表输出。围绕着账务处理,提供新制度特色的备查薄管理、固定(无形)资产管理、项目管理、现金流量、收支结转、结余分配等全面功能。实现财政基本补助支出备查,多种资金来源的资产管理,实现财政、科教等项目的资金使用全过程管理,完成现金流量表的快速编制,实现收支结余和结余分配的准确快速处理。在账务处理之后自动接受预算的事中控制,核算完成之后,各种财务报表、分析报表自动产生。 财务管理系统的设计核心理念是“财务业务一体化”,往来、收付款、出纳、现金银行、工资、固定资产、物资的采购和领用、固定资产的采购与计提折旧、低值易耗品的领用和费用计提、无形资产的增加与摊销等与财务相关的业务相对独立,每一个模块管理一项特殊的业务,业务发生的过程与财务凭证相关的自动生成财务凭证,来自于凭证的信息也可以同步传递到业务管理模块,这就形成了一个更广意义的财务管理范畴。

财务管理实训报告

财务管理全面预算实训报告 一实训目的 理论学的知识远远比不上一次实践来的重要,我们在老师的协助下又一次的完成了有关财务管理的实训内容。企业的目标就是创造价值。一般而言,企业财务管理的目标就是为企业创造价值服务。鉴于财务主要是从价值方面反映企业的商品或者服务提供过程,因而财务管理可为企业的价值创造发挥重要作用。所以学好了财务就可以更加灵活的运用于企业决策管理当中,其目的也是让我们这些初学者了解学习其内容,如何做好每一笔企业管理中的决策问题。 预算作用在于:第一,预算通过引导和控制经济活动、使企业经营达到预期目标。第二,预算可以实现企业内部各个部门之间的协调。 全面预算是关于企业在一定的时期内各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。其中包括业务预算(经营预算)/专门决策预算和财务预算。 是指企业在战略目标的指导下,对未来的经营活动和相应财务结果进行充分、全面的预测和筹划,并通过对执行过程的监控,将实际完成情况与预算目标不断对照和分析,从而及时指导经营活动的改善和调整,以帮助管理者更加有效地管理企业和最大程度地实现战略目标。预算必须与企业的战略或目标保持一致,数量化和可执行性是预算最主要的特征。 二实训内容及过程 预算的编制方法:企业可以根据不同的预算项目,分别采用固定预算、弹性预算、增量预算、零基预算、定期预算和滚动预算等方法编制各种预算。 以克兰公司为例编制了相关预算表,预算的编制程序一般是按照“上下结合,分级编制,逐级汇总”的程序进行的。主要的预算内容是: 1 销售预算表 2 生产预算表 3 材料采购预算表 4直接人工预算 5制造费用预算表 6生产成本预算表 7销售及管理费用预算表 8专门决策预算表 9 现金预算表 10预计利润表 11预计资产负债表 我们对这些预算表进行了逐一的登记,过程简单不复杂,在编制过程中最需要注意的就是细心。 三实验中遇到的问题及解决途径 1.销售预算 企业其他预算的编制都必须以销售预算为基础,是编制全面预算的起点。在编制

[财务管理信息化的组成模块与功能]财务管理系统功能模块

[财务管理信息化的组成模块与功能]财务管理系统功能模 块 财务管理信息化是指利用先进的信息技术和现代化的管理手段。下面带你了解财务管理信息化的组成模块与功能。 (一)会计事务处理信息系统 它是为满足企业财务部门会计核算工作需要而建立起来的系统,主要解决财务人员的手工记账和报表问题,将会计人员从繁重的日常工作中解放出来。系统是以账务处理、报表管理和日常会计事务处理为主。通常按功能可以分为会计核算信息子系统和会计管理信息子系统。 (二)财务管理信息系统 它是以现代化计算机技术和信息处理技术为手段,以财务管理 提供的模型为基本方法,以会计信息系统和其他业务系统提供的数据为主要依据,对企业财务管理的程序化问题进行自动或半自动的实时处理,从而实现对有关业务活动的控制功能。例如,对产品订购的管理,系统可以提示企业的经济订购批量是多少,显示出哪些产品库存已降至最低储备量需要及时订购补充。

(三)财务决策支持系统 财务决策支持系统是一种非常灵活的交互式信息系统,它可以 用来解决事前难以准确预测或者是随机变化的问题。一般说来,财务决策支持系统通过其良好的交互性,使财务人员能够进行一系列“what-if”分析,再运用不同的模型,列举可能方法,协助分析问题、估计随机事件的各种可能结果、预测未来状况等方式,为企业决策者制定正确科学的经营决策提供帮助,同时对企业财务风险起到事先防范的作用。 (四)财务经理信息系统 这种系统是一种将会计事务处理系统、财务管理信息系统、财 务决策支持系统相结合的高度交互式信息系统。它能帮助财务经理充分利用企业数据仓库,对其进行数据挖掘,发现数据的特征,预测企业内外环境的变化趋势,使企业的财务主管能够灵活、方便地从更多观察视角了解问题和机遇。 (五)组织互连系统 组织互连系统可以使企业的财务部门与其他部门、本企业与其 他关联企业之间的财务信息自动流动,用以支持企业财务管理的计划、

财务管理综合实训报告(完整)

、实验目的 《财务管理综合实训》是利用福斯特公司开发的《多媒体财务管理教学系统》软件,采 用了先进的计算机技术和多媒体技术,弥补在财务管理教学过程中枯燥、学生无交互、单纯 的学习理论知识、老师考核困难、不能全面的评估学生学习等缺陷,有效的提高了财务管理 教学的质量和效率。让学生通过本软件,能够系统全面的掌握财务管理的具体操作和方法,为学生即将从事的会计工作打下坚实的基础,使之成为真正的会计专业人才。 、实验地点 三、实验的基本要求 1. 了解并掌握财务分析的方法。 2. 了解和掌握财务预测与计划的基本步骤和方法 3. 了解、熟悉资本成本的概念,掌握资本成本的计算方法。 4. 了解、熟悉杠杆效应与最佳资本结构的概念,掌握杠杆效应与最佳资本结构的计算方 法。 5. 了解、熟悉股息政策。 6. 熟悉运营资本管理的原理并掌握运营资本管理的计算方法。 7. 熟悉运投资管理的原理并掌握投资管理的计算方法。 四、实训基本情况说明 在半年的财务管理课程学习之后,我们虽然掌握了理论知识,但对于把这些理论运用到 实践还是有一定难度,不能够把理论和实践很好地结合起来。众所周知,作为一个财务管理 人员,如果不会进行实际的财务操作,就不能算做一个合格的财务管理者。于是在大二第二个学期我们开了这门财务管理综合实训课。 实训重在动手去做,把企业发生的业务能够熟练地反映出来,这样才能证明作为一个财 务管理人员的实力。因此我们学校本着理论结合实际的思想,让我们学习实训课使我们不仅 在理论上是强的,在动手能力更是强者。这样我们在三年毕业后走出校门才能更好地投入到工作中去。 本系统以一个财经大学生毕业到一家生产制造公司实习,对企业所发生的财务问题进行 一一解决的实验案例,将现金管理、信用管理、应收账款管理、存货管理、全面预算日常管理、投资决策、资本结构决策、融资决策、报表分析等基本知识有机的结合在一起,有效地提高学生学习兴趣。可操作性强。

财务管理实验报告字

财务管理实验报告字 实习报告频道财务管理实验报告字,供大家参考。 财务管理实习报告格式范文 由于学校领导的高度重视以及实习企业单位的大力支持,在 008年月日到 8日两个礼拜期间进行了实习活动。在全体师生的共同努力之下,这次实习取得不错的成绩。当然其中也出现了一些问题。总体来说,这次的实习是非常有意义的! 一实习基本情况 实习时间 008年月日— 8日两周 实习地点 江西省有限公司 江西省公司 实习内容 了解企业的基本情况 了解企业的管理方式和方法,企业的财务管理理念和财务管理方针 了解企业的主要生产过程和供应流程 了解企业的主要产品和市场 实习人数

实习学生 007届财务管理专业四个班的名学生 实习指导老师两次不同地方的实习分别由两名老师带领 实习形式 根据学院教务处的要求,为了便于管理,财务管理四个班分两批去实习单位实习。在企业相关人员的带领和指导下参观企业的生产车间,由企业的管理人员以坐谈会的形式向实习学生介绍产品的生产流程及企业的发展概况等相关知识。 实习成果数据统计 收到学生实习报告份 受到学生实习日记 0 篇 二实习表现与效果 实习表现 总体来看,同学们都能够严格按照实习的基本要求,保质保量地完成各项任务,较好地做到了理论与实践的有机结合,受到实习单位的较好评价。在实习过程中,绝大多数同学积极参与实习的每一个过程同时认真完成实习日记,撰写实习报告。通过参观生产车间,间接地了解企业的运作过程,学到了实践知识,同时进一步加深了对理论知识的理解,使理论与实践知识都有所提高。 在实习过程中,指导老师们在整个实习过程中尽职尽

责,对保证实习质量起到了重要作用。 实习开始时,老师们深入学生和实习单位,阐明实习大纲及实习计划内容,明确实习目的和要求。 实习过程中,结合实习单位的具体情况,帮助学生学会具体地分析问题、解决问题,学会深化专业知识,用专业知识指导实践, 实习结束后,老师们检查学生实习工作日记,掌握实习情况,督促学生认真完成实习报告,并认真做好学生的实习成绩考核及评定工作。 实习效果 较好地实现了理论与实践的有机结合,使理论与实践知识都有所提高,圆满地完成了学校教学的实践任务。也为以后就业和将来的工作取得了一些宝贵的实践经验。 三实习改进建议 加大教学改革力度 通过实习,我们了解到在校期间所学知识一方面总量偏少,另一方面又存在与实践脱节现象。为此,必须改变传统的教学方法和观念,紧紧以社会需要为导向,及时更新教学内容,力求实现理论与实践程度的衔接。 增加实践环节 一个普遍反映的问题是,同学们认为此次实习根本没有深入专业知识并且没有真正参与社会实践,所以增加社会实

财务模块及流程

每周每月工作模块及流程 (财务部) 一、财务出纳工作模块及流程 1根据审核无误的收、付款原始凭证,登记现金日记账和银行存款日记账 2严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司财务支付审批流程规定,经过财务经理、总经理审核签章,方可办理现金及银行结算业务3负责每月员工工资、奖金发放工作。配合会计做好每月的报税和各项税费的缴纳工作,做到及时准确 4负责银行账户的日常结算,支票及时送存银行;随时掌握账户及各项资金的变动情况,及时向财务经理汇报。月末与银行核对存款余额5初审员工报销单据,拒绝接受不符合财务制度的原始凭证,对符合财务制度并经领导审批的报销费用规定的时间内支付。定期清理账目,督促因公借款人员及时报账,杜绝个人长期欠款 6保管好现金等其他有价证券,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。 7遵守现金管理制度,保持现金实存与现金账面一致,每天工作日结束前,盘点库存现金,并编制《现金日报表》 8妥善保管在手会计凭证,及时移交会计,并协助会计作好会计档案归档工作

一、财务会计工作大致环节如下: 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。 5、根据科目汇总表登记总账。 6、根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。 二、财务会计工作具体内容分析: 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务经理或者会计机构负责人,会计主管人员签字后才能做),然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡,保证记录不出错),每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末要注意计提折旧,摊销待摊费用等,计提折旧的分录是借:管理费用贷:累计折旧,这个折旧额是根据固定资产原值,净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加,实际是地税这一块。比如城建税,教育费附加,地方教育费及附加。

财务管理实验报告

《财务管理》实验报告 实验名称企业筹资决策实验时间2014年2月-5月班级2012级财务管理1班姓名方丹 指导教师蒲林霞成绩 报 告 内 容 实验目的 通过筹资相关案例分析,熟悉企业常见筹资方式,掌握企业筹资决策的基本方法。掌握EXCEL中常见函数的运用,利用计算机,快捷地进行财务决策。 实验原理 年金现值:F=A*(F/A,i,n) 单利计息:利息=本金*利率*期限 复利现值:P=F*(P/F,I,N) 融资租赁节约税额=年租金*所得税税率 融资租赁净现值流出量=年租金-节约税额 税后净现金流出量=L+M-S-(M+D+I)*T 实验内容及资料 某企业生产经营活动需要一项设备,价值100万元,期满无残值。现有两个方案可供选择:甲方案是向银行借款100万元购买设备,借款年利率为10%,借款期限为5年,每年末支付当年利息,到期偿还本金;乙方案是采用融资租赁方式租入设备,采用等额年金法支付租金,从第二年年末开始,每年末支付租金25万元,租期为5年。该企业所得税税率为25%。假设折现率为10%。 实验要求 根据以上资料,在EXCEL中建立模型,帮助企业进行筹资方式的选择。 实验设备及应用软件 计算机、EXCEL电子表格 实验步骤 (一)甲方案

将案例中原始数据录入数据输入区域。 3.分别在数据输出区域C2,C3,C4,C5,C6插入ISPMT函数,计算年付息额。 第一步,单击单元格C2,然后单击菜单中“插入函数”(或工具栏中的按钮),弹出对话框。在“选择类别”中选择“财务”,在“选择函数”中选 择“ISPMT”函数。 第二步,单击“确定”按钮,弹出ISPMT函数的参数对话框。在参 数“Rate”编辑框中输入“G2”; 在参数“per”编辑框中输入“2”; 在参数“Nper”编辑框中输入“H2”, 在参数“Pv”编辑框中输入“B6”。 第三步,单击“确定”按钮,在单元格C2中就会显示出年付息额为10万 C3,C4,C5,C6同理计算可得年付息额为10万元 分别在数据输出区域E2,E3,E4,E5,E6处,利用节税额=(年付息额+折旧费)*税率和PRODUCT函数计算节税额 第一步,单击单元格E2,然后单击菜单中“插入函数”(或工具栏中的按钮),弹出对话框。在“选择类别”中选择“全部”,在“选择函数”中选 择“PRODUCT”函数。 第二步,单击“确定”按钮,弹出PRODUCT函数的参数对话框。在参Number1”编辑框中输入“C2+D2”; 在参数“Number2”编辑框中输入“J2”。 第三步,单击“确定”按钮,在单元格C2中就会显示出节税额为75000元。E3,E4,E5,E6同理计算可得节税额为75000元 分别在数据输出区域F2,F3,F4,F5,F6处,计算净现金流出量,利用现金流出量=年偿还额-节税额和fx函数 在F2中输入“=B2-E2”,再按Enter键在单元格F2中就会显示出现金流出量为-75000元。 F3,F4,F5,F6同理计算可得现金流出量分别为-75000,-75000,-75000,925000元 6.在合计栏F7中计算出净现金流出量总额 在F7中输入“=F2+F3+F4+F5+F6”,再按Enter键在单元格F7中就会显示出现金流出量总额为625000元 (二)乙方案

ERP财务管理软件模块的7个关键功能

ERP财务管理软件模块的7个关键功能 ERP财务管理软件对企业有很多帮助。这些平台中的许多平台可作为一套整体的,全面的资源,用于在短期和长期基础上确定企业财务状况。但是,企业还需要这些软件工具中的特定关键事项。 利润追踪 ERP财务管理软件在企业中最基本的用途之一是利润跟踪和成本分析。 总体而言,ERP财务管理软件将有助于提供有关企业如何使用其财务资源以及整体财务状况的鸟瞰图。 在利润跟踪方面,财务管理软件可以帮助确定任何购买的投资回报率,同时还可以评估大部分利润来自何处。 另一方面,财务管理软件也可以帮助公司跟踪成本。这可能涉及评估单个成本中心,从顶部查看采购或评估企业如何花钱。

这些工具的最终结果是进行更改,从而增加企业的利润。将ERP财务管理软件视为为需要了解其当前业务环境中的最佳举动的业务主管提供路线图。 发票追踪 这是ERP财务管理软件的另一个核心功能。 不论规模大小,大多数企业都有大量应收账款。其中许多都是发票形式。发票收款不是万能的解决方案。一些公司甚至使用第三方来管理发票,例如,将应收款出售给发票购买者。 将应收账款工作交给另一家公司要花钱。财务管理软件可以帮助简化应收账款管理的整个流程,以帮助公司承担责任,而无需外包大量应收账款处理。 密切关注投资 投资策略可能需要大量工作。 可以帮助自动化或简化投资决策的财务管理软件包对企业而言确实是一个福音。 这个ERP的Investopedia定义有助于描述如何管理财务ERP可以与业务架构合作,以支持智能规划,投资和其他地方。作为企业系统中的“胶水”或结缔组织,ERP平台可以将正确类型的数据分流到需要的位置,例如,在特定的财务管理模块中,以确保投资和其他业务决策是基于企业的知情的观点。 预算编制

ERP1---用友ERP财务管理系统实验报告

用友ERP财务管理系统实验报告 ERP财务管理系统实验这门教程共分为八章,以用友ERP-U8.72为实验平台,以一个单位的经济业务贯穿始终,分别介绍了ERP财务管理系统中最重要和最基础的总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理和应付款管理6个子系统的应用方法。 用友ERP财务管理系统是“用友U8软件系统”中是核心的模块和职能,负责三大模块中的财务链。企业在实施信息化管理的时候,必须要紧紧围绕着财务管理系统,使传统的财务会计核算职能,可以向财务分析、预测职能转变,提供决策相关的高质量财务信息。实时、持续、多元化的财务信息,以供企业决策使用。在ERP 系统条件下,企业的各项生产经营活动实时地反映在系统中,各项生产经营活动指标都是企业当前的状况。 本实验报告要针对的实验项目是财务管理系统中薪资管理子系统的应用方法。 一、实验目的 (一)掌握薪资系统初始化 (二)掌握薪资系统日常业务的处理 二、实验内容 (一)薪资系统初始化 1.建立工资账套 2.基础设置 3.工资类别管理 4.设置在岗人员账套的工资项目 5.设置人员档案 6.设置计算公式 (二)薪资系统日常业务的处理 1.对在岗人员进行薪资核算与管理 2.录入并计算一月薪资数据 3.扣缴所得税 4.银行代发工资 5.工资分摊并生成转账凭证 6.月末处理 7.查看工资发放条 8.查看部门工资汇总表

9.按部门进行工资项目构成分析 10.查询1月份工资核算的记账凭证。 三、实验步骤 (一)薪资系统初始化 1.以账套主管的身份注册进入企业应用平台,启用薪资管理系统。 2. 在企业应用平台中,执行“人力资源”|“薪资管理”命令,打开“建立工资套|参数设置对话框”,按照要求建立工资套: ①选择本账套需要处理的工资类别个数为“多个”; ②单击“下一步”,在“建立工资套|扣税对话框”中选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框; ③单击“下一步”,在“建立工资套|扣零设置”中选中“扣零至元” ④继续单击“下一步”和“完成”,完成建立工资套的过程。 3. 执行“设置”|“人员附加信息设置”命令,打开“人员附加信息设置”对话框,设置人员附加信息:单击“增加”按钮,单击“栏目参照”栏的下三角按钮,依次选择“性别”、“学历”等。如果工资管理系统提供的有关人员的基本信息不能满足实际需要,可以根据需要进行人员附加信息的设置。 4. 执行“设置”|“工资项目设置”命令,设置工资项目: ①单击“增加”按钮,从“名目参照”下拉列表中选择“基本工资”,默认类型为“数字”,小数位为“2”,增减项为“增项”,同理,增加“职务补贴”、“福利补贴”等工资项目。 ②单击“确定”按钮,系统弹出“工资项目已经改变,请确认各工资类别的公式是否正确,否则计算结果可能不正确”信息提示框,单击“确定”,完成工资项目的设置。 5. 在企业应用平台的“基础设置”选项卡中,执行“基础设置”|“收费结算”|“银行档案”命令,设置银行名称,根据实验资料修改已有银行的名称信息,完成后单击“退出”按钮退出。 6.在薪资管理系统中,执行“工资类别”|“新建工资类别”,建立工资类别:①输入工资类别名称“在岗人员” ②单击“下一步”,打开“新建工资类别——请选择部门”对话框,分别打击选择各部门 ③单击“完成”按钮,系统提示“是否以2009—01-01为当前工资类别的

财务管理上机实验报告

竭诚为您提供优质文档/双击可除财务管理上机实验报告 篇一:财务管理实训报告1 财务管理实训报告 学院:应用科技学院 专业:财务管理专业 姓名:许诺 学号:20XX4811330231 引言 财务管理是基于企业在生产过程中客观存在的财务活 动和财务关系而产生的,它是利用价值形式对企业再生产过程进行管理,是组织财务活动、处理财务关系的一项综合性管理工作,是在一定整体目标下关于资产的购置、融资和资产管理。财务管理主要可分为筹资活动、投资活动、资金营运活动和分配活动。财务关系是指在组织财务活动过程中与各方所发生的经济利益关系,主要包括企业与政府、投资者、债权人、受资者、债务人、职工之间及企业内部各单位的关系。财务管理工作就是要协调好各方面的财务关系。财务管

理的目标可以归结为生存发展和盈利,为了实现企业目标,财务管理所要实现的就是利润最大化,每股收益最大化或是股东财富最大化。 实习目的及意义 财务管理历来是一个企业中十分重要的一个环节,以至于在一个公司里,首席财务官(cFo)可以成为仅次于首席 执行官的重要角色。而对于一般的非财务人员来说,掌握一定的财务知识,也会在很大程度上保证企业战略的顺利进行。通过财务管理实习,本实训是在完成财务管理专业所有专业课程的基础上进行的,通过综合实习使学生系统掌握财务管理 的主要内容,使自己掌握资本结构、股利分配、普通股筹资、营运资金管理、成本核算等相关内容。通过实训,自己能运用所掌握和理解的财务管理的相关内容与企业实际 相结合,对各类财务管理问题、成本核算等内容进行分析和判断,提高分析问题、解决问题的能力。如筹资、投资、营运、分配,同时掌握财务管理主要工作程序包括预测、决策、预算、分析等,加强对课程了解,培养对所学课程的兴趣和热情,激发学习专业理论知识的积极性。实训内容本实训安排了两周的时间进行,具体分为六部分,包括财务分析模拟实训、财务预算模拟实训、筹资管理模拟实训、投资管理模拟实训、流动资金管理模拟实训、财务成果分配模拟实训。

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