银行从业资格考试 风险管理

银行业从业人员资格认证考试

风险管理标准预测试卷(四)

一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1 假设随机变量X服从二项分布B(10，0。1)，则随机变量X的均值为( )，方差为( )。

A 1，0.9

B 0.9，1

C 1，1

D 0.9，0.9

2 股票A的价格为38元/股，某投资者花6.8元购得股票A的买主期权，规定该投资者可以在12个月后以每股40元的价格购买1股A股票。现知6个月后，股票A的价格上涨为50元，则此时该投资者手中期权的内在价值为( )元。

A -1.8

B 0

C 5

D 10

3 某1年期零息债券的年收益率为18.2％，假设债务人违约后回收率为20％，若1年期的无风险年收益率为4％，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。

A 0.05

B 0.10

C 0.15

D 0.20

4 下列关于担保的说法，不正确的是( )。

A 连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任

B 抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有

C 质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿

D 债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保

5 在持有期为10天、置信水平为99%的情况下，若所计算的风险价值为10万元，则表明该银行的资产组合( )。

A 在10天中的收益有99%的可能性不会超过10万元

B 在10天中的收益有99%的可能性会超过10万元

C 在10天中的损失有99%的可能性不会超过10万元

D 在10天中的损失有99%的可能性会超过10万元

6 下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。

A 是一种定性分析的方法

B 要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析

C 要进行不同时期的对比分析

D 要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

7 下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。

A 信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

B 信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数

C 信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值

D 信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化

8 下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。

A 当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加

B 随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加

C 随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少

D 当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加

9 某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为100元，票面利率为10％，市场利率为10％，则该债券的麦考利久期为( )年。

A 1

B 1.5

C 1.91

D 2

10 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求包括( )。

A 置信水平采用95%的单尾置信区间

B 持有期为10个营业日

C 市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

D 至少每6个月更新一次数据

11 下列关于高级计量法的说法，正确的是( ) 。

A 使用高级计量法不需要得到监管当局的批准

B 一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法

C 巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法

D 高级计量法的风险敏感度低于基本指标法

12 在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表()。

A 特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

B 特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系

C 特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系

D 特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

13 内部欺诈是指( )。

A 商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动

B 员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失

C 商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

D 违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

14 下列指标计算公式中，不正确的是( )。

A 操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

B 拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷贷款余额

C 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额÷(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％

D 市值敏感度为修正持续期缺口×1％÷年

15 下列指标计算公式中，不正确的是( )。

A 资本金收益率=税后净收入÷资本金总额

B 资产收益率=税后净收入÷资产总额

C 净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)÷资产总额

D 非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)÷(营业收入总额-营业支出总额)

16 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。

A 监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系

B 内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线

C 建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D 管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合

17 商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( )。

A 市场风险经济资本＝乘数因子×VaR

B 市场风险经济资本＝（附加因子+最低乘数因子）×VaR

C 市场风险经济资本＝（附加因子+最低乘数因子）/VaR

D 市场风险经济资本＝V aR/（附加因子+最低乘数数因子）

18 银行监管应当遵循的基本原则不包括( )。

A 利益原则

B 公开原则

C 公正原则

D 效率原则

19 银监会提出的银行监管理念不包括( )。

A 管法人

B 管风险

C 管内控

D 管存款

20 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。

A 衡量商业银行风险变化的范围

B 属于静态指标

C 包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

D 包括流动性风险指标

21 失职违规不包括以下哪种情形？( )

A 滥用职权的情形

B 从事未授权交易的情形

C 盗用资产的情形

D 支配超出权限资金额度的情形

22 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。

A 资产规模和商业银行的风险管理水平

B 资本金规模和商业银行的盈利水平

C 资产规模和商业银行的盈利水平

D 资本金规模和商业银行的风险管理水平

23 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。

A 企业的资产规模

B 企业的目标

C 全面风险管理要素

D 企业的各个层级

24 下列关于风险的说法，正确的是( )。

A 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B 信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

C 对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计

D 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

25 根据巴塞尔委员会，允许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的要求，

这种要求不包括( )。

A 商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件

B 商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法

C 银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，但是应当能够为操作风险相关的程序和活动提供整体性的检查

D 银行必须设置独立的操作风险管理部门，承担银行操作风险管理框架的设计及实施

26 下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。

A 治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督

B 公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

C 如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

D 治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

27 假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率0.050.200.150.250.35收益率50%15%-10%-25%40%则一年后投资股票市场的预期收益率为( )。

A 18.25％

B 27.25％

C 11.25％

D 11.75％

28 下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。

A 风险分散

B 风险转移

C 风险对冲

D 风险规避

29 在实际应用中，通常用正态分布来描述( )的分布。

A 每日股票价格

B 每日股票指数

C 股票价格每日变动值

D 股票价格每日收益率

30 假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为2％、方差为0.01％的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在( )区间内的概率约为68％。

A (1％，3％)

B (0，4％)

C (1.99％，2.01％)

D (1.98％，2.02％)

31 下列哪一项不属于内控制度中的制衡机制？( )

A 交叉核对

B 双人签字

C 双人控制资产

D 对账

32 内部审计的主要内容不包括( )。

A 风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

B 会计记录和财务报告的准确性和可靠性

C 内部控制的健全性和有效性

D 适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求

33 现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格／价值的变化。

A 每月参照市场定价

B 每日参照市场定价

C 每日财务报表定价

D 每月财务报表定价

34 《巴塞尔新资本协议》通过降低( )要求，鼓励商业银行采用()技术。

A 监管资本，高级风险量化

B 经济资本，高级风险量化

C 会计资本，风险定性分析

D 注册资本，风险定性分析

35 商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。

A 失误树分析方法

B 资产财务状况分析法

C 制作风险清单

D 情景分析法

36 在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。

A 5Cs系统

B 5Ps系统

C CAMEL分析系统

D 51ts系统

37 死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17％、0.60％、

0.60％，则3年的累计死亡率为( )。

A 0.17％

B 0.77％

C 1.36％

D 2.32％

38 根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2％，E=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为( )。

A 0.09

B 0.08

C 0.07

D 0.06

39 某公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为8 000万元，2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为( )天。

A 19 8

B 18 0

C 16 0

D 22 5

40 下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。

A 一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度

B 对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业

C 商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

D 授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率

41 下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法?( )

A 主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测

B 必须直接估计每个敞口之间的相关性

C Credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

D Credit Metrics模型直接估计各敞口之间的相关性

42 ( )方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。

A 原始损失数据

B 诱因及对策

C 关键风险指标

D 资本金水平

43 在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。

A 基本面指标和财务指标

B 财务指标和财务指标

C 基本面指标和基本面指标

D 财务指标和基本面指标

44 某企业2006年净利润为0.5亿元人民币，2005年末总资产为10亿元人民币，2006年

末总资产为15亿元人民币，该企业2006年的总资产收益率为( )。

A 5.00％

B 4.00％

C 3.33％

D 3.00％

45 下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是( )。

A 总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险

B 累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和

C 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

D 短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

46 信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是( )。

A 住房抵押贷款信用风险暴露

B 零售信用风险暴露

C 企业／机构信用风险暴露

D 公用事业信用风险暴露

47 下列关于银行资产计价的说法，不正确的是( )。

A 交易账户中的项目通常只能按模型定价

B 按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

C 存贷款业务归入银行账户

D 银行账户中的项目通常按历史成本计价

48 商业银行的市场风险管理组织框架中，( )。

A 包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级

B 董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程

C 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

D 承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

49 下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法不正确的是( )。

A 股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

B 在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求

C 商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D 商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风

50 投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是( )。

A 风险规避

B 风险对冲

C 风险分散

D 风险转移

51 下列关于经济增加值(EV A)的表达式，不正确的是( )。

A EV A=税后净利润-资本成本

B EV A=税后净利润-经济资本×资本预期收益率

C EV A=(资本金收益率-资本预期收益率)×经济资本

D EV A=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本

52 国际量佳操作实践中的法定流动资产的比率应为( )。

A 10%

B 15%

C 25%

D 40%

53 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一

步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的( )阶段。

A 控制活动识别与评估

B 全员风险识别与报告

C 作业流程分析和风险识别与评估

D 制定与实施控制优化方案

54 ( )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

A 资金交易业务

B 柜台业务

C 个人信贷业务

D 代理业务

55 下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是( )。

A 减少在不熟悉市场的交易

B 强化交易员限额交易制度

C 购买未授权交易保险

D 为操作风险分配资本金

56 ( )对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。

A 个人存款

B 公司存款

C 机构存款

D 大额存款

57 下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是( )。

A 商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险

B 在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求

C 商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D 股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

58 如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于( )亿元。

A 400

B 300

C 200

D -100

59 下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是( )。

A 确保及时处理投诉和批评

B 增强对客户的透明度

C 增强对公众的透明度

D 明确董事会和高级管理层的责任

60 与单一法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。

A 财务报表真实性较好

B 连环担保普遍

C 风险识别难度大

D 贷后监督难度大

61 根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00％，第一年的边际死亡率为2.50％，则隐含的第二年边际死亡率为( )。

A 3.50％

B 3.59％

C 3.69％

D 6.00％

62 某银行2006年末关注类贷款余额为2 000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1 000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60 000亿元，则该银行不良贷款率为( )。

A 1.33％

B 2.33％

C 3.00％

D 3.67％

63 商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是( )。

A 难以准确反映流动性状况

B 对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的准确性也随之降低

C 现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性

D 现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况

64 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。

A 当市场利率上升时，银行资产价值下降

B 当市场利率上升时，银行负债价值上升

C 资产的久期越长，资产的利率风险越大

D 负债的久期越长，负债的利率风险越大

65 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。

A 公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B 公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

C 对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D 效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

66 下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是( )。

A 制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一

B 危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略

C 声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南

D 危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值

67 国家风险分散的具体策略包括( )。

A 银团贷款

B 共同投资

C 国别限额

D 以上都是

68 ( )是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保。

A 保险转移

B 非保险转移

C 两者都是

D 两者都不是

69 对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国家风险，就是( )。

A 风险自留

B 风险分散

C 风险抑制

D 以上都是

70 ()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。

A 会计资本

B 监管资本

C 经济资本

D 实收资本

71 商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和( )。

A 国际结算系统

B 储蓄系统

C 信用卡系统

D 互联网上下载的相关数据

72 下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是( )。

A 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成

B 行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律

C 规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件

D 法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

73 ( )风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。

A 基准风险

B 期权性风险

C 重新定价风险

D 收益率曲线风险

74 ( )是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。

A 交易风险

B 市场风险

C 经济风险

D 折算风险

75 计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除( )。

A 商誉

B 商业银行对未并表金融机构的资本投资

C 附属资本

D 商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

76 关于我国信息披露的基本要求的表述，下面选项中不正确的是( )。

A 中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求，在金融市场不发达、金融资产持有人有限的情况下÷市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量

B 《巴塞尔新资本协议》将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度，根据《巴塞尔新资本协议》的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性

C 巴塞尔委员会意识到，监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限。一般性的信息银行可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促，对于一些比较复杂敏感、同时涉及到银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施

D 目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了一些经验，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内达到新协议的要求

77 在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括( )。

A 贷款金额

B 回收率

C 回收率的波动性

D 贷款违约风险之间的相关性

78 在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括( )。

A 存货周转率

B 应收账款周转率

C 资产周转率

D 资产负债率

79 Credit MetricsTM计算资产组合风险价值的两种方法是( )。

A 解析法与历史模拟法

B 历史模拟法与蒙特卡洛模拟法

C 蒙特卡洛模拟法与情景模拟法

D 解析法与蒙特卡洛模拟法

80 关于关联授信比例中商业银行关联法人或其他组织，下列表述不正确的是( )。

A 商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织

B 与商业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织

C 商业银行的主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行10%以上股份或表决权的非自然人股东

D 不包括商业银行

81 ( )不是市场风险资本要求的标准化方法分析的五项风险种类之一。

A 商品风险

B 股票风险

C 外汇风险

D 期货风险

82 系统缺陷造成风险中不包括( )。

A 系统开发的风险

B 系统安全的风险

C 系统设计的风险

D 系统报告的风险

83 在综合发现风险报告中，从全行范围来看的、可用来监控是否获得目标盈利性的输入参数是( )。

A 股权收益率／RORAC

B VaR总体最新状况

C 限额／风险资本总体使用情况

D 集中度

84 下列有关积极的组合管理的说法，错误的是( )。

A 积极的组合管理就是将全行范围内的资本配置和单笔业务的风险管理相结合

B 积极的组合管理不仅需要度量、加总和监控风险，而且也包括积极地改变风险

C 积极的组合管理需要银行不仅能够在组合层面上度量风险，而且还需要分析单个管理工具是如何影响风险状况的

D 积极的组合管理不需要考虑组合层面上单个业务风险之间的相关性

85 市场风险要素价格至少每( )更新一次数据，当发生重大价格变化时需要立即更新。

A 一年

B 半年

C 一季度

D 二年

86 下列有关信用衍生产品的说法错误的是( )。

A 信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约

B 信用衍生品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同的

C 信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式

D 信用衍生产品既可以用于对冲违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险

87 下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是( )。

A 风险管理的目标是消除风险

B 风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略

C 风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

D 商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

88 商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。

A 事前防范、事中控制、事后监督和纠正

B 事前监督和纠正、事中防范、事后控制

C 事前控制、事中监督和纠正、事后防范

D 事前防范、事中监督和纠正、事后控制

89 如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于( )。

A -1

B 1

C -0.1

D 0.1

90 下列指标的计算公式中，正确的是( )。

A 资本金收益率=税后净收入/资产总额

B 资产收益率=税后净收入/资本金总额

C 净业务收益率=（营业收入总额-营业支出总额）/资产总额

D 非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/（营业收入-营业支出）

二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1 下列方法中，( )被应用于违约风险区分能力的验证。

A CAP曲线与AR值

B ROC曲线与A值

C KS检验

D 二项分布检验

E 扩展的交通灯检验

2 审慎经营类指标包括( )。

A 总资产净回报率

B 资本充足率

C 大额风险集中度

D 不良贷款拨备覆盖率

E 成本收入比

3 利率灵敏度可分为( )。

A 利率损失敏感性

B 利率收益敏感性

C 资产负债市值的利率灵敏度

D 利差灵敏度

E 期望利率敏感性

4 下列各项属于利率敏感性缺口模型缺陷的有( )。

A 未考虑银行资产的内在价值变动情况

B 银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性

C 如果实际利率的走势与银行的预期相反，银行会发生更大的损失

D 资产利率收入的变化一般快于负债利率支出的变化

E 未考虑到利率变动的两面性

5 下列关于金融期货的说法，正确的有( )。

A 利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货

B 货币期货交易目的包括规避汇率风险

C 股指期货是指以股票为标的的期货合约

D 股指期货不涉及股票本身的交割

E 股指期货以现金清算的形式进行交割

6 下列关于各类期权的说法，正确的有( )。

A 买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利

B 卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务

C 美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约

D 买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权

E 平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格

7 内部流程引起的操作风险主要包括哪几方面？( )

A 财务/会计错误

B 文件/合同错误

C 产品设计错误

D 交易/定价错误

E 错误监控/报告

8 巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必须包括的要素是( )。

A 内部控制环境

B 风险识别与评估

C 内部控制措施

D 监督与评价

E 改进

9 记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括( )。

A 设置头寸限额并进行监控

B 交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸

C 交易头寸至少应逐日按照市场价值计价

D 按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层

E 根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控

10 “9·11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意( )。

A 灾难备份

B 强制员工休假

C 审慎选择经营地址

D 制定应急和连续营业方案

E 购买保险

11 如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有( )。

A 同业拆入一笔款项

B 减少非核心贷款

C 加强与长期存款客户的关系

D 寻求央行的紧急支援

E 维持良好的公共关系

12 流动性风险预警信号中的融资信号包括( )。

A 快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资

B 所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升

C 所发行股票价格下跌

D 债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足

E 存款大量流失

13 下列哪些情形能使银行失去流动性？( )

A 提高准备金比率

B 存款额下降

C 经营管理失当

D 衍生品交易中遭受巨额损失

E 公众对银行体系失去信心

14 新发生不良贷款的外部原因包括( )。

A 违反贷款授权授信规定

B 企业经营管理不善或破产倒闭

C 企业逃废银行债务

D 企业违法违规

E 地方政府行政干预

15 下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有( )。

A 敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他

B 即期净敝口头寸=即期资产-即期负债

C 即期净敞口头寸=即期资产+即期负债

D 远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入

E 远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出

16 战略风险管理的作用包括( )。

A 能够最大限度地避免经济损失

B 能够确保产品和服务的溢价水平

C 强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力

D 能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失

E 能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用

17 商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括( )。

A 支持风险评估

B 建立损失数据库

C 生成风险应急方案

D 预测风险发生概率

E 建立资本模型

18 下列关于资本作用的说法，正确的有( )。

A 商业银行资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一

B 在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源

C 在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能

D 在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用

E 现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的

19 贷款定价通常由( )等因素决定。

A 资本成本

B 经营成本

C 风险成本

D 债务成本

E 股权成本

20 个人住房贷款中“假按揭”的表现形式有( )。

A 借款人虚假购房，身份和住址不明

B 开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款

C 以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

D 开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

E 经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房

21 下列关于资本监管的说法，正确的有( )。

A 是审慎银行监管的核心

B 有利于银行资产规模迅速扩张

C 有利于提高商业银行的国际竞争力

D 是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

E 是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段

22 影响期权价值的主要因素包括( )。

A 标的资产的市场价格

B 期权的执行价格

C 期权的到期期限

D 标的资产价格的波动率、货币利率

E 标的资产历史平均收益率

23 以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )。

A 控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日

B 在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备

C 制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化

D 制定风险集中限额，监测日常遵守的情况

E 以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散

24 商业银行进行流动性风险预警的内部指标／信号包括( )等指标的变化。

A 银行的资产质量

B 银行的盈利能力

C 第三方评级

D 银行发行的有价证券的市场表现

E 银行内部有关风险水平

25 ( )是银行流动性风险的预警。

A 快速增长的资产的主要资金来源是市场大宗融资

B 市场上出现关于商业银行的负面传言

C 银行所发行的股票价格下跌

D 银行所发行的可流通债券的买卖差价减小

E 融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资

26 2004年中国银监会制定并发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述正确的有( )。

A 商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责

B 资本充足率的信息披露，主要包括四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险

C 商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟

D 商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会

E 对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因

27 风险评级的原则包括( )。

A 全面性原则

B 保密性原则

C 系统性原则

D 持续性原则

E 审慎性原则

28 下列关于CAMELS评级的说法，正确的有( )。

A CAMELS评级结果以1~5级表示，数字越小表明级别越低和监管关注程度越高

B CAMELS评级包括五大类要素评级和一个综合评级

C CAMELS评级的要素“C”是指“成本”

D CAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系

E CAMELS评级内容包括评价董事会和管理层的能力和效率

29 中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》明确了商业银行交易账户包括哪几项内容？( )

A 商业银行账号提供的贷款业务

B 商业银行的中间业务

C 商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或取其价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸

D 为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸

E 为避免交易账户其他项目的风险而持有的头寸

30 市场风险中的期权性风险包括( )。

A 场内(交易所)交易的期权

B 场外的期权合同

C 债券或存款的提前兑付

D 贷款的提前偿还等选择性条款

E 贷款利率由借款人自主选择的条款

31 下列关于风险的说法，正确的是( )。

A 某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险

B 美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险

C 由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险

D 央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险

E 结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险

32 以下属于杠杆比率指标的有( )。

A 资产负债率

B 有形净值债务率

C 利息偿付比率

D 总资产收益率

E 权益收益率

33 运用信用评分模型进行信用风险分析的基本流程包括( )。

A 根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险的相关变量，模拟出特定形式的函数

B 利用历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的影响程度

C 将同类的潜在借款人的相关变量代人函数式算出数值，作为决策是否贷款的标准

D 在使用模型的过程中，不断根据新获得的数据对模型进行修正

E 不断利用数字模拟对模型进行压力测试和修正

34 2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。

A 市场风险

B 信用风险

C 操作风险

D 流动性风险

E 声誉风险

35 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括()。

A 资本充足率

B 股本净回报率

C 不良贷款率

D 大额风险集中度

E 不良贷款拨备覆盖率

36 某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2006年期初应收账款为7 500万元，2006年期末应收账款为9 500万元，则下列财务比率计算正确的有( )。

A 销售毛利率为25％

B 应收账款周转率为2.11

C 销售毛利率为75％

D 应收账款周转率为2.35

E 应收账款周转天数为171天

37 操作风险的人员因素包括( ) 造成损失或者不良影响而引起的风险。

A 外部欺诈

B 失职违规

C 员工的知识/技能匮乏

D 内部欺诈

E 核心员工流失

38 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括( )。

A 系统风险

B 信用风险

C 操作风险

D 战略风险

E 声誉风险

39 关于商业银行集中型风险管理部门的设置，下列说法正确的是( )。

A 资金投入巨大

B 并不适合所有的商业银行

C 涉及的风险管理领域非常全面

D 不利于绝对控制商业银行的敏感信息

E 无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力

40 风险文化一般由( )三个层次组成。

A 风险管理理念

B 风险模型

C 制度

D 知识

E 内部控制

三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1 风险信息在各业务单元的流动是单向循环的。( )

A 对

B 错

2 如果某机构美元的敝口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。( )

A 对

B 错

3 贷款五级分类主要用于贷前审批。( )

A 对

B 错

4 商业银行对新增贷款通常持有100％的现金。( )

A 对

B 错

5 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务，债权人在主合同纠纷未经审判或仲裁前不可以要求保证人承担保证责任。( )

A 对

B 错

6 2007年，由中国银监会组织开发的全国银行业非现场监管系统开始正式运行。( )

A 对

B 错

7 资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。( )

A 对

B 错

8 累积加总所获得的资产组合层面的经济资本大于各业务单位经济资本的简单加总。( )

A 对

B 错

9 个人客户评分的阶段可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。( )

A 对

B 错

10 一旦完成客户的信用状况分析，客户获得的信用评分结果将长期有效。( )

A 对

B 错

11 在监督检查中，非现场监管对现场检查起指导作用。( )

A 对

B 错

12 有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。( )

A 对

B 错

13 交易账户内的所有项目均应按市场价格计价。( )

A 对

B 错

14 流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产。( )

A 对

B 错

15 马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于l，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。( )

A 对

B 错

银行业从业人员资格认证考试风险管理标准预测试卷(四)答案

一、单选题

1 A【解析】随机变量X服从二项分布写做：X-B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。本题中，X-B(10，0.1)，n=10，p=0.1均值为np=1，方差=np(1-p)=0.9。

2 D【解析】内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润。6个月后，股票A的价格上涨为50元，此时投资者若执行期权，将获得10元（50-40）的收益，故期权的内在价值为10元。

3 C【解析】KPMG风险中性定价模型的原理就是，零息国债的期望收益与该等级为B的债券的期望收益是相等的，即：P1(1+K1)+(1-P1)(1+K1)θ=1+i1，式中P1为期限1年的零息债券的非违约概率，等于1-该债券的违约概率；K1为零息债券承诺的利息，即零息债券年收益率；θ为零息债券的回收率，等于1-违约损失率；i1为期限1年的零息国债的收益率，一般就是无风险收益率。把本题中的数值代入，K1=18.2％，i1=4％，θ=20％，求出P1，然后1-P1即我们所求答案。

4 B【解析】A连带责任即当债务人无法偿还债务时，保证人要受到“连带”，为债务人承担责任；B抵押不要求债务人将财产抵押给债权人。联系现实情况即可作答，现实中的房贷、车贷都是抵押贷款的方式，但是房子车子都仍然归贷款人所有，只有在贷款人无法还贷时，抵押财产才进行移交；C质押方式下，动产已经移交了债权人，当债务人不履行债务时，债权人就可以依法变卖动产，获得受偿。

5 C【解析】风险价值是指一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。由于该资产组合的持有期为10天，置信水平为99%，风险价值为10万元意味着在10天中的损失有99%的可能性不会超过10万元。

6 A【解析】红色预警是定量与定性分析相结合的方法。其他选项中，B、C、D是红色预警法的正确流程。归纳风险预警方法：黑色预警法不引进警兆指标变量，只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，即波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，分为指数预警法和统计预警法；指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警；统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析；红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。

7 B【解析】A信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上；C 从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排除C；D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。

8 C【解析】可以把期权简单想成一份合同。不管是买方期权还是卖方期权都是合同的持有者，买卖是他们未来的权利。这份合同的任何参数变动如果对持有人来说风险增大，合同的价值就会增大。本题中，期限增加和波动率增加都是增大风险，于是会增加期权的价值。对于期权的“买方卖方”考生要特别注意，不能简单认为两者是对应买卖关系，否则，本题会直接错选A、D中一个。

9 C【解析】根据麦考利久期的计算公式可得。D=∑Tt=1t·Ct/(1+y)t∑Tt=1Ct(1+y)t，D 是久期，t代表现金流发生的时间，Ct代表第t年的现金流，y为收益率或当前市场利率。

10 B【解析】巴塞尔委员会对市场风险内部模型的要求是：①置信水平采用99%的单尾置信区间；②持有期为10个营业日；③市场风险要素价格的历史观测期至少为1年；④至

少每3个月更新一次数据。

11 B【解析】使用高级计量法需要得到监管当局的批准。它的风险敏感度高于基本指标法。

12 B【解析】计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以对比四个选项，可直接排除A、C。其次，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”选项更接近正确选项。这是考生在不了解知识点时可采取的解题技巧。但是，作为一个比较重要的知识点，还是希望考生理解记忆。

13 B【解析】欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有B有欺诈的行为。

14 B【解析】拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。

15 D【解析】非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)÷资产总额。

16 B【解析】可以把内部控制形象化理解为从自我做起，因此内部控制是第一道防线，是风险管理的开始，而不是最后。

17 A【解析】经济资本计算中，市场风险经济资本＝乘数因子×VaR，其中VaR可以根据其风险偏好和风险管理策略选择置信度和持有期来计算，乘数因子也由银行根据实际情况确定。

18 A【解析】银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。公正、公开、效率是银行监管的三大原则。

19 D【解析】银行监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。存款是太具体的一项业务，与理念显得格格不入。

20 C【解析】归纳风险迁徙类指标的知识点：

风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。

21 C【解析】盗用资产的情形属于内部欺诈行为。失职违规的情形包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。

22 D【解析】资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。

23 A【解析】可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。

24 D【解析】A项中通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B中的“只存在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。D中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可直接认定是错误表述。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。

25 C【解析】C项不属于应当达到的条件。根据巴塞尔委员会，银行内部操作风险管理系统必须与每日风险管理程序紧密的整合在一起，其输出的数据必须能够成为银行操作风险监督控制过程的一部分。A项属于定量标准；B项属于外部数据要求；D项属于定性标准。

26 A【解析】A中错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权限的，应为确保董事会的指导和监督。一般与“战略”有关系的，都是董事会。除了选项B、C、D提到的观点，另外还有：治理结构应当保证及时，准确地披露于公司有关的任何重大问题的信息(包括财

务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息)；治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保对董事会对公司和股东负责。

27 D【解析】预期收益率是先将每种情况下收益率乘以对应概率，然后加总，即E(R)=0.05×50％+0.20×15％+0.15×(-10％)+0.25×(-25％)+0.35×40％=11.75％。

28 A【解析】一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。风险分散，只能降低非系统风险。

29 D【解析】正态分布是描述连续性随机变量的一种重要概率分布，在风险计量个实际应用中，正态分布起着特别重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格(或资产组合)每日收益率的分布。

30 A【解析】股价要落在左右l倍标准差内，标准差为1％，即(2％-1％，2％+1％)。

31 D【解析】内控制度由董事会和（或）高级管理层负责，涉及银行的组织结构、会计政策和程序、制衡机制以及资产和投资的保全。其中制衡机制（俗称“四眼原则”）包括职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字。

32 D【解析】内部审计的主要内容除了A、B、C三项之外，还有四项，分别是：经营管理的合规性和合规部门工作情况；信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；与风险相关的资本评估系统情况；机构运营绩效和管理人员履职情况。

33 B【解析】题干中说明了是市场价格／价值的变化，因此只需考虑A、B选项，市场价格每天都有变动，如果每月参照，就不能有“及时”的效果，因此B是最合适的选项。财务报表定价是根据财务报表上的历史价格估计出来的价格，有很强的滞后性。

34 A【解析】监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用历史成本计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是将不可见的风险数量化，风险定性技术则是从性质方面评价风险。对比各选项，首先可以排除C、D，因为定性分析太简单，不是要鼓励的技术。另外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此，如果不了解具体条例，通过排除法，可知A是最佳选项。

35 C【解析】制作清单就犹如日常记账，是最基本最简单的方法。商业银行一般常用的风险识别的方法有：(1)制作风险清单法；(2)专家调查列举法；(4)分解分析法；(5)失误树分析法；(6)资产财务状况分析法。

36 B【解析】B这种需要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用的最熟悉的单词然后套用就可以了。

37 C【解析】C累计死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，式中MMR是边际死亡率。带入数据CMRn=1-(1-0.17％)(1-0.6％)(1-0.6％)。

38 A【解析】在一个贷款组合里面，发生N笔贷款违约的概率公式为：

Prob(n笔贷款违约)=E-m×mn／n!

其中，E=2.72，m为贷款组合平均违约率×100，本题中即m=2，n为实际末月的贷款数量，本题中n=4，代入公式得概率=2.72-2×24÷(4×3×2×1)=0.09。

39 D【解析】存货周转天数=365÷存货周转率，存货周转率=产品销售成本÷［(期初存货+期末存货)÷2］。

40 D【解析】A、B、C的说法合情合理，而D显然是错误的，当授信评级下降时，应该关注，增加检查频率。

41 C【解析】A错在对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测是传统的组合监测方法；B错在有两种方法，不必直接估计敞口相关性；D错在该模型是不直接估计敞口相

关性的。

42 A【解析】风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。因此，A项原始损失数据方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。

43 D【解析】(1)基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标；(2)财务指标包括偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。资本增长率是财务指标，很容易判断排除A、C，资质等级是不能在财务指标中反映出来的，这是基本面指标。本题不难，选D。

44 B【解析】总资产收益率=净利润／平均总资产。

45 B【解析】累计总敞口头寸=所有外币的多头+空头；净总敞口头寸=所有外币多头-空头；短边法计算的总敞口头寸=净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值。

46 C【解析】信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业／机构信用风险暴露。前者包括一些余额较小、标准化且同质的贷款(个人贷款、住房贷款、透支、个体或者私人企业贷款)；后者主要是向企业／机构用户提供的国际和国内贷款组合。这是商业银行最主要的信用风险暴露。

47 A【解析】A的表述有好几个漏洞，首先我们提到过“一切以市场为准绳”，在计价时，市场价格要优于模型定价，尤其是交易账户，更离不开市场价格；其次任何定价方式都不会只有一种方法。

48 A【解析】B是高管层的职责；C是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会；D 经营部门不能同时成为风险管理部门，风险管理部门要独立。三个选项的错误都很明显。49 D【解析】股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票市场，而贷款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，结果是造成商业银行的流动性紧张；股票投资收益率下降时情况与之相反，一般不会造成商业银行的流动性紧张。

50 B【解析】风险对冲的特点就是负相关，正负才能相克，达到对冲效果。

51 C【解析】EV A是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EV A的直接表达公式就是A。资本成本=经济资本×资本预期收益率，所以，得出公式B，税后净利润=经风险调整的收益率×经济资本，所以有了公式D。

52 C【解析】香港金融管理局规定的法定流动资产比率为25%。除此之外，香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动资产）比率维持在15%以上，并保持7日内的负错配金额不超过总负债的10%，1个月内的负错配金额不超过总负债的20%。

53 B【解析】题干上来就点明是“每位员工”，对照选项，B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。

54 D【解析】题干中出现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务。选D。

55 C【解析】要了解根据商业银行操作风险管理和控制风险的能力，风险可以分为可规避的、可降低的、可缓释的、应承担的风险。本题中，四个选项分别就是控制这四种风险的相应措施。A是减少交易，是一种风险规避的措施。B是强化制度，是对可降低的风险采取的措施。D是对必须要承担的风险分配准备金。只有C是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案往往带有一定的专业性，包括连续营业方案，保险和业务外包，C就是其中的保险措施。

56 A【解析】结合现实，B、C、D都是大额存款机构，他们对于信用和利率都很敏感，因为本金庞大，利率的小变动都会引起利息的大变化。而个人存款就不会在乎利息的微小变动了。

巴林银行风险管理案例分析知识交流

巴林银行风险管理案例分析 一、案例简介 （一）巴林银行的历史 巴林银行是英国历史最悠久的银行之一，于1762年由法兰西斯·巴林爵士所创立，至1995年已有233年的历史，最初从事贸易活动，后涉足证券业，19世纪初成为英国政府证券的首席发行商。此后100多年，巴林银行在证券、基金、投资、商业银行业务等方面取得了长足发展，成为伦敦金融中心位居前列的集团化证券商，连英国女皇的资产都委托其管理，素有“女皇的银行”的美称。 1993年，巴林银行的资产有59亿英镑，负债56亿英镑，资本金加储备4.5亿英镑，海内外职员4000人，盈利1.05亿英镑；1994年，巴林银行税前利润高达1.5亿英镑，管理300亿英镑的基金资产，15亿英镑的非银行存款和10亿英镑的银行存款，其核心资本在全球1000家大银行中排名第489位。 （二）巴林银行的倒闭 就是这样一个具有233年历史、在全球范围内掌控270多亿英镑资产的巴林银行，竟毁于一个年龄只有28岁的毛头小子尼克·里森之手。里森未经授权在新加坡国际货币交易所（SIMEX）从事东京证券交易所日经225股票指数期货合约交易失败，致使巴林银行亏损6亿英镑，这远远超出了该行的资本总额（3.5亿英镑）。 1995年2月26日，英国中央银行英格兰银行宣布——巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。10天后，这家拥有233年历史的银行以1英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。这意味着巴林银行的彻底倒闭，但荷兰国际集团以“巴林银行”的名字继续经营。 （三）巴林银行的破产过程 1992年，28岁的尼克·里森被巴林银行总部任命为新加坡巴林期货有限公司的总经理兼首席交易员，负责该行在新加坡的期货交易并实际从事期货交易。

银行从业《风险管理》知识点汇总

知识点1 风险、收益与损失 （一）风险的定义 （1）风险是未来结果的不确定性（或称为变化）。（抽象概念） （2）风险是损失的可能性。（本书的理解） （3）风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。（现代金融风险管理理念） （二）风险与损失 风险绝不能等同于损失。损失是事后概念，风险是明确的事前概念。两者描述的是不能同时并存的事物发展的两种状态。 金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失和灾难性损失。 预期损失通过提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收； 非预期损失通过资本金来应对； 灾难性损失一般通过保险手段来转移。 知识点2 风险管理与商业银行经营商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风 险为其盈利的根本手段。 我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。 风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下方面： （1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。 （2）风险管理作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。 从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于不同分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。 （3）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。 （4）健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。 健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。高水平的风险管理能够降低商业银行的破产可能性和财务成本，保护商业银行所有者的利益，实现股东价值最大化。 （5）风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金模式，因为资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；二是商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平 知识点3 商业银行风险管理的发展 （1）资产风险管理模式：20世纪60年代以前 特点：偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动。 商业银行极为重视对资产业务的风险管理，通过加强资产分散化、抵押、资信评估、项目调查、严格审批制度、减少信用放款等各种措施和手段来防范、减少资产业务损失的发生，确立稳健经营的基本原则，以增强商业银行的安全性。 （2）负债风险管理模式：20世纪60年代 特点：商业银行从被动负债方式向主动负债方式转变，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理。

银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险暴露分类

银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险暴露分类 商业银行应该制定适应本行的风险暴露分类的管理政策和程序，确定风险暴露分类的标准和流程。在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分为以下六类：即主权类、金融机构类（含银行类和非银行类）、公司类（含中小企业、专业贷款和一般公司）、零售类（含个人住房抵押贷款、合格循环零售和其他零售）、股权类和其他类（含购入应收款及资产证券化），具体定义如下： （l）主权风险暴露 主权风险暴露是指对主权国家或经济实体区域及其中央银行、公共部门实体，以及多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织等的债权。 （2）金融机构风险暴露 金融机构风险暴露是指商业银行对金融机构的债权。根据金融机构的不同属性，可分为银行类金融机构风险暴露和非银行类金融机构风险暴露。 （3）公司风险暴露 公司风险暴露是指商业银行对公司、合伙制企业和独资企业及其他非自然人的债权，但不包括对主权、金融机构和纳入零售风险暴露的企业的债权。根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。 其中，中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入（近3年营业收入的算术平均值）不超过3亿元人民币企业的债权。

专业贷款是指公司风险暴露中同时具有如下特征的债权： ①债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的 实体； ②债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力； ③合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的 控制权。 专业贷款具体可划分为项目融资、物品融资、商品融资和产生收入的房地产贷款等四类。 一般公司风险暴露是指中小企业风险暴露和专业贷款之外的其他公司风险暴露。 （4）零售风险暴露 零售风险暴露应同时具有如下三方面特征： ①债务人是一个或几个自然人； ②笔数多，单笔金额小。 ③按照组合方式进行管理。 零售风险暴露分为个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露、其他零售风险暴露三大类。各类别的具体定义如下： 个人住房抵押贷款是指以购买个人住房为目的并以所购房产为抵押的贷款。

银行操作风险管理实施办法审批稿

银行操作风险管理实施 办法 YKK standardization office【 YKK5AB- YKK08- YKK2C- YKK18】

ⅩⅩ银行操作风险管理实施办法 第一章总则 第一条为建立和完善ⅩⅩ银行股份有限公司（以下简称“本行”操作风险管理体系，加强对操作风险的管理，促进全面风险管理体系建设，全面贯彻和落实《ⅩⅩ银行股份有限公司操作风险管理政策》（交银董〔2010〕13号，下称“管理政策”）的有关规定，特制定本办法。 第二条本办法是操作风险管理政策的延伸，由总行风险管理部根据操作风险管理政策的相关原则进行制定与更新，并由总行风险管理委员会批准。 第二章组织架构及职责分工 第三条操作风险管理的组织架构分为公司治理层面和职能管理层面两个层次。公司治理层面由董事会、监事会、高级管理层组成操作风险管理的领导机构。职能管理层面由业务经营部门、条线管理部门、风险管理部门和内部审计部门组成操作风险管理“四道防线”。上述机构和部门的职责分工按照《ⅩⅩ银行股份有限公司操作风险管理政策》（交银董〔2010〕13号）的有关规定设置执行。 第四条为有效落实操作风险管理工作，总行风险管理部下设操作风险管理二级部门，专职负责全行操作风险的管理工作； 分行风险管理部下设操作风险管理岗，负责分行层面的操作风险管理工作；总行条线管理部门应指定相关的二级部门，承担本条

线操作风险的日常管理工作；分行条线管理部门也应指定具有一定业务和风险管理经验的人员负责具体的操作风险管理。 第五条总行风险管理部下操作风险二级部的主要职责包括： (一）拟订本行的操作风险管理政策、实施办法和程序，并在总分行范围内组织落实操作风险管理政策及其办法的实施； (二）作为全行操作风险管理的牵头部门，组织协调、协助总行各业务管理部门、各分行，对操作风险进行识别、评估、控制、缓释、监测与报告； (三）牵头拟定及修订全行层面的操作风险偏好和关键风险指标，审核全行层面的操作风险容忍度； (四）监测全行操作风险并牵头管理重大操作风险事件； (五）推动操作风险管理工具在本行的实施，制定操作风险管理工具的方法论，并对其进行持续研究和更新； (六）针对条线管理部门的新产品/新业务自评估结果进行审查，并提出相关意见； (七）按照监管规定和本行实际状况制定操作风险资本计量的具体方法，为未来操作风险资本的高级法计量做好准备； (八）建立操作风险管理信息系统，并负责系统的日常运行和维护； (九）为各部门提供操作风险管理方面的培训，协助各部门提高操作风险管理水平；

银行从业资格考试《风险管理》知识点：限额管理

银行从业资格考试《风险管理》知识点：限额管理在商业银行的风险管理实践中，限额管理包含两个层面的主要内容： 从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力。商业银行消化信用风险损失的方法首先是提取损失准备金或冲减利润，在准备金不足以消化损失的情况下，商业银行只有使用资本来弥补损失。如果商业银行的资本不足以弥补损失，则将导致银行破产倒闭。因此，商业银行必须就资本所能抵御和消化损失的能力加以判断和量化，利用经济资本限额来制约信贷业务的规模，将信用风险控制在合理水平。 限额管理对控制商业银行业务活动的风险非常重要，目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖。 从信贷业务的层面，商业银行分散信用风险、降低信贷集中度的通常做法就是对客户、行业、区域和资产组合实行授信限额管理。具体到每一个客户，授信限额是商业银行在客户的债务承受能力和银行自身的损失承受能力范围以内所愿意并允许提供的最高授信额。只有当客户给商业银行带来的预期收益大于预期的损失时，商业银行才有可能接受客户的申请，向客户提供授信。 商业银行信贷业务层面的授信限额是银行管理层面的资本限额的具体落实。 1.单一客户授信限额管理 商业银行制定客户授信限额需要考虑以下两个方面的因素。 （1）客户的债务承受能力

商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额（Maximum Bonowing Capacity，MBC）。一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQ×LM LM=f（CCR） 其中，MBC（Maximum Borrowing Capacity）是指最高债务承受额；EQ（Equity）是指所有者权益；LM（Lever Modulus）是指杠杆系数；CCR（Customer Credit Rating）是指客户资信等级；f（CCR）是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数关系。 （2）银行的损失承受能力 银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额（Customer Maximum Loss Quota， CMLQ）表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额。从理论上讲，客户损失限额是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本在客户层面上继续分配的结果。也就是说，商业银行分配给各个业务部门的经济资本，再继续分配至该部门所承办的不同地区、行业的不同的金融产品，直到每一个授信客户。 当客户的授信总额超过上述两个限额中的任一限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。 2.集团客户授信限额管理 虽然集团客户与单个客户授信限额管理有相似之处，但从整体思路上还是存在着较大的差异。集团授信限额管理一般分“三步走”：

中国银行操作风险管理

中国银行操作风险管理 3中国银行操作风险管理现状分析 3.1中国银行操作风险管理存在的主要问题及原因 3.1.1公司治理机制仍不完善 目前，中国银行通过股份制改革已在内部建立健全了公司治理机制，建立“三会一层”(股东大会、董事会、监事会、高级管理层)，公司治理取得初步成效，但仍有部分问题尚未完全解决: 3.1.1.1存在银行公司治理中的“内部人”控制问题 公司治理理论中的“内部人”控制，是指经理班子通过对公司经营管理权的控制，追求自身利益而损害外部人利益现象。现在我们要分析的是，在中国银行公司治理中，作为“内部人”的总行高管层，“非职业经理人”身份和干部管理体制决定了他们的利益与委托人的利益是一致的，也决定了他们虽然控制着银行的经营管理权，但绝不会轻易利用权力去追求自身的利益而损害委托人利益。但大量的事实证明，银行的不良资产的较大比重集中在一线，而不良贷款的形成并非源于银行的风险管理能力不足，而在于银行员工被利诱、拉拢和收买。银行案件多集中在基层机构的事实，也似乎证明了“内部人”控制发生了“层级性位移”，同时，也说明大型银行公司治理中多层级“内部人”控制问题是严重的。 3.1.1.2监事会尚未充分发挥监督作用 我国公司治理制度属于平行式二元模式(不同于的传统的二元模式?)，董事会与监事会均由股东大会产生，其法律地位平等，董事会只对股东大会负责无需对监事会负责，而监事会只有监督权并无决策权，更不能任免董事会成员，或否决董事会决策;另一方面，监事会成员都来自于股东和内部员工，而这些人在行政上受制

于董事会或管理层，其独立性不可避免地受到多种因素的制约，因而其对董事会和管理层的监督职能难以真正实现。 3.1.1.3激励机制仍需进一步改进 科学激励机制的基础在于建立公正、公开的绩效评价标准和程序。中国银行还尚未建立有效地董事、监事绩效评价标准和程序。董事会和监事会尚未对其成员履行职责的情况进行评价，并依据评价结果对其进行奖励或处罚，从而难以对董事和监事起到激励和约束的作用。董事会也未普遍建立书面的、制度化的对高级经营层成员绩效进行评价的标准和程序，仅对每年高级经营层确定的目标任务进行认定，对高级经营层年度奖金的确定和发放也主要以任务完成情况为主，缺乏系统的立足长远发展的考核。 3.1.2缺乏明确合理的操作风险容忍度 所谓操作风险的容忍度，是指银行依据本行的风险偏好确定的可接受的操作风险敞口(暴露)。目前，银行在操作风险管理的风险容忍度方面存在两个问题: 3.1.2.1容忍度尚不明确 近年来，中国银行为了控制操作风险，普遍加强了操作风险管理、积极开展案件治理工作，但各银行的操作风险容忍度还不够明确，己确定了“适中”的风险偏好，但还未能依据此确定具体的风险容忍度，部分银行简单的把案件防控目标作为操作风险的容忍度。 按照《巴塞尔新资本协议》的要求，风险容忍度应由董事会确定，并在全行逐级分解落实，容忍度应当逐步量化。容忍度不明晰的原因，一方面是操作风险的量化工作正在起步，损失数据收集正在开展或不能据以形成合理的风险管理标准，但主要原因是银行董事会对于此问题的重视和研究仍不够充分。 3.1.2.2容忍度过于严格

商业银行操作风险的案例分析

商业银行操作风险的案例分析 一、操作风险的基本内容 1998年巴塞尔银行监管委员会发布了名为《操作风险管理》的咨询文件，之后操作风险作为一个单独的风险范畴引起人们的重视。2004年巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，将操作风险纳入风险监管范围，为其设定最低资本要求。操作风险已成为与信用风险、市场风险并列的银行业三大风险。 根据巴塞尔委员会的定义，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统及外部事件所造成损失的风险。2007年6月中国银监会发布了《商业银行操作风险管理指引》，确定了操作风险的定义。 二、商业银行操作风险的国际案例 案例一：巴林银行。1995年2月英国中央银行英格兰银行宣布了一条消息：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。10天后，以1英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。巴林银行总损失为13亿美元；资本损失100%；从违规到灾难发生的时间为三年；违规内容是未经授权及隐匿的期权和期货交易、隐匿亏损；违规者为新加坡附属机构交易员；操作风险发生的原因在组织因素上，治理、管理、文化多元、沟通失败；在政策因素上，违反政策、不合规、职责不清；在人员因素上，雇员不当、雇主判断失误。 具体分析巴林银行倒闭的原因，首先，巴林银行没有将交易与清算业务分开，允许里森既作为首席交易员，又负责其交易的清算工作。在大多数银行，这两项业务是分立的。因为让一个交易员清算自己的交易会使其很容易隐瞒交易风险或亏掉的金钱。这是一种制度上的缺陷。其次，巴林银行的内部审计极其松散，在损失达到5，000万英镑时，巴林银行总部曾派人调查里森的账目，资产负债表也明显记录了这些亏损，但巴林银行高层对资产负债表反映出的问题视而不见，轻信了里森的谎言。里森假造花旗银行有5，000万英镑存款，也没有人去核实

点趣乐考网-2020年银行从业考试《初级风险管理》习题练习

点趣乐考网-2020年银行从业考试《初级风险管理》习题练习 第1题 风险文化由三个层次组成，以下不属于这三个层次的是( )。 A.风险管理理念 B.风险管理人员 C.风险管理哲学 D.风险管理价值观 参考答案：B 参考解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。 第2题 市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险()。 A.相应越高 B.相应越低 C.不变 D.不一定 参考答案：B 参考解析：市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。 第3题 因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限是指()。 A.主动超限

B.被动超限 C.实质性超限 D.非实质性超限 参考答案：A 参考解析：主动超限是指因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。 第4题 ()是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。 A.Credit Metrics模型 B.Credit Risk+模型 C.Credit Portfolio View模型 D.Credit Monitor模型 参考答案：B 参考解析：Credit Risk+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。 第5题 内部审计在商业银行风险管理体系中发挥不可替代的作用，下列未体现内部审计作用的是( )。 A.监控和评价风险管理系统运行的效果 B.评价与银行治理、运营和信息系统有关的风险暴露 C.内部审计具有充足的资源，可以直接向董事会报告 D.帮助识别、评价重要的风险暴露，促进风险管理和控制系统的改进 参考答案：C

银行从业资格考试风险管理知识点必备

银行从业资格考试风险管理知识点必备

风险管理 第1章风险管理基础 1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。 2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。 3.商行风险管理模式的发展阶段：资产；负债；资产负债；全面风险管理模式阶段。 4.全面风险管理模式的理念和方法： 全球的风险管理体系 全面的风险管理范围 全程的风险管理过程 全新的风险管理方法 全员的风险管理文化 5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。 6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。 操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。 国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。 7.商行风险管理策略分为： 分散： 对冲：自我对冲：利用资产负债表或业务组合 市场对冲：利用衍生品市场 转移：保险： 非保险：担保、备用信用证 规避 补偿。 8.商行资本的概念包括：账面资本、经济资本、监管资本。 监管资本：一级资本核心一级资本 其它一级资本 二级资本 核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。 其它一级资本：其它一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部分。 二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。 9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充分率应达到7%，总资本充分率不低于10.5%，重要性银行银行计提1%—3.5%的附加资本要求。 银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求： 最低资本：核心一级资本充分率：5% 一级资本充分率：6% 资本充分率：8% 储备资本： 2.5% 逆周期资本：0—2.5% 系统重要性银行附加资本要求：1%

商业银行个人信贷操作风险防控要点及案例解析汇编

商业银行个人信贷操作风险防控要点及案例解析 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。商业银行个人信贷业务操作风险防控要点主要有三大方面，即内部欺诈、外部欺诈及流程管理。 （一）操作风险 1、内部欺诈 一是隐瞒客户不良信用记录。当信用记录为“查无此人信息”，且打印件上身份证号码与基本资料中显示的身份证号码不符时；当个贷档案（正本）中信用报告为复印件时；当打印件、复印件上有明显人为修改痕迹时；当借款人、财产共有人和财产所有人信用报告不全时。 二是人为调高客户信用等级评分。当评分指标证明材料与贷款申报材料不一致时；当评分指标证明材料收集不全时。 三是隐瞒重大风险。当对调查报告表述存在异议时；当调查报告所举数据、证明材料等收集不完善、不充分时。 四是假名、冒名贷款。当客户经理拒绝检查人员检查指定客户的贷款时，贷款资料中申请人前后签字明显不符时，建议通过电话等方式询问借款人的借款基本情况；对单笔金额较大的贷款，且材料瑕疵较多的借款人，建议通过联网核查系统核查申请人身份。 五是抵押物不符合担保准入规定。核对土地使用权证所登记相关记载是否合规；核对房屋所有权证所登记相关记载是否合规；核查抵押物所有权人年龄与其身份证件和户口是否相符，财产所有人是否为未成年人。 2、外部欺诈 一是收入证明虚假。应向借款人收入证明开具单位调查其职务、级别、收入等情况；借款人如有其它收入来源的，应核实相关证明材料（租赁收入、股本分

红等）。 二是购房行为不真实。实地调查了解房屋的位置、朝向、结构、销售等情况；通过面谈或电话等方式知悉借款人对房屋情况的了解程度，了解借款人购房行为的真实性；向房地产权登记部门查询销售合同的备案情况。 三是资金用途不真实。实地查看生产经营情况，向交易对手查询，核实交易合同的真实性；核查贷款发放后，借款人是否直接将信贷资金划转入个人投资参股的法人类企业账户；发放贷款时严格核查借款人账户是否为资本投资账户。 四是汽车购销行为不真实。与借款人联系了解其购车行为的真实性，详细了解借款人的家庭财务情况；密切关注汽车经销商财务状况，防止其利用按揭贷款套取资金。 3、流程管理 一是基础资料未核实。当复印件为传真件时，建议复查原件；当复印件无“与原件核对相符”章和客户经理签名时，建议复查原件；当公司章程明确规定不得为股东和其他自然人提供抵押时，当公司章程未经工商管理部门签章确认时，建议向工商部门查询登记备案原件。 二是对共有权人的调查流于形式。贷款调查面谈时，调查人员应同时约谈借款人和共有权人；贷款合同签约时，借款人和共有权人应同时到场签订合同。 三是抵押登记不落实。客户经理必须参与抵押登记过程，办理与取回抵押登记手续须由不同的银行工作人员执行，不得委托中介机构和第三方代为办理；房屋登记管理部门和土地管理部门分立的，必须首先核实土地使用权证和房产所有权证是否已经抵押，并按照相关要求办妥抵押手续；对存量贷款权证办理情况进行清理整改，及时跟踪楼盘产权证办理情况，落实抵押登记。 四是贷款催收不及时。按月进行当月逾期贷款警示和次月到期贷款提示；强化贷后管理，加强监督检查。

银行从业-风险管理(整理版)

违约损失率：违约损失率（Loss Given Default，LGD）是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比（损失的严重程度，LGD=1-回收率）。其估计公式为：损失/ 违约风险暴露。 违约损失率估计应以历史清偿率为基础，不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品。 （1）影响违约损失率的因素有多方面，主要包括： ①项目因素②公司因素③行业因素④地区因素⑤宏观经济周期因素 （2）计量违约损失率的方法 ①市场价值法：信用价差和违约概率来推算。市场法和隐含市场法。 ②回收现金流法：根据违约历史清瘦情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露 信用风险组合： 1.违约相关性 违约基于的因素：自身、所处行业或区域、宏观经济因素 2.信用风险组合计量模型 由于存在风险散化效应，投资组合的整体风险小于等于其所包含的单一资产组合风险的简单加总。 国际上应用比较广泛的信用风险组合模型 （1）Credit Metrics模型：是一个VAR模型，其创新之处是解决了计算非交易性资产组合VAR这一难题。 （2）Credit Protfolio View模型。是对第一个模型的补充。比较适用于机构类型的借款人。（3）Credit Risk+模型：根据针对火险的财险精算原理，对贷款这个违约率进行分析。该模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小且相互独立的。 3.信用风险组合的压力测试 （1）压力测试用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失。作为商业银行日常风险管理的重要补充，压力测试有较多积极作用。 （2）压力测试只是对组合短期风险的状况的一种衡量，因此属于一种战术性的风险管理方法。 第一章风险管理基础 本章基础知识精讲： 一、风险与风险管理 （一）风险、收益与损失 1．风险的含义

银行从业资格考试60道风险管理精选单选题(一)

银行从业资格考试60道风险管理精选单选 题（一） 1.在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括__. A.资产风险管理模式 B.负债风险管理模式 C.全面风险管理模式 D.内部管理模式 2.下列理论中，属于负债管理模式的是_____. A.真实票据论 B.转换能力理论 C.存款理论 D.预期收入理论 3.FN理论中，发球资产风险管理模式的是_____. A.银行券理论 B.资产结构理论 C.购买理论 D.销售理论 4.下列理论中，不属于资产风险管理模式的是_____ A.转换能力理论

B.预期收入理论 C.超货币供培理论 D.销售理论 5._____是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 6._____是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 7._____不包括在市场风险中。 A.利率风险 B.汇率风险 C.操作风险 D.商品价格风险 8._____是由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

B .操作风险 C. 流动性风险 D.国家风险 9._____是指银行掌握的可用于即时土付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。 A. 流动性风险 B . 国家风险 C.声誉风险 D.法律风险 10._____是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。 A. 流动性风险 B . 国家风险 C.声誉风险 D.法律风险 11. _____是指由于银行操作上的错误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。 A. 操作风险 B . 国家风险 C.声誉风险

银行操作风险管理政策

ⅩⅩ银行操作风险管理政策 目录 第一章总则 (4) 第一条【宗旨】 (4) 第二条【定义】 (4) 第三条【操作风险的主要类别】 (4) 第四条【适用范围】 (5) 第五条【操作风险管理的工作目标】 (5) 第二章操作风险管理的组织框架与职责分工 (5) 第六条【架构原则】 (5) 第七条【董事会及其风险管理委员会】 (6) 第八条【高级管理层】 (7) 第九条【分行管理层】 (8) 第十条【风险管理部】 (8) 第十一条【各业务条线和职能部门】 (8) 第十二条【法律合规、运营管理、信息科技、安全保卫、人力资源等部门】.. 10 第十三条【内部审计部门和纪检监察部门】 (10) 第三章操作风险管理制度 (10) 第十四条【范畴】 (10) 第十五条【制度体系】 (11) 第十六条【操作风险管理政策】 (11) 第十七条【操作风险管理基本制度】 (11) 第十八条【内部控制制度】 (12) 第十九条【紧急事故应急处理制度】 (12) 第二十条【业务（操作风险管理）细则】 (12) 第二十一条【对分支行业务（操作风险管理）细则的特别规定】 (13) 第四章操作风险管理流程和技术 (13) 第一节业务标准操作流程管理 (13) 第二十二条【基本思路】 (13) 第二十三条【职责】 (13) 第二节操作风险识别与评估 (14) 第二十四条【操作风险识别】 (14) 第二十五条【操作风险评估】 (14)

第二十六条【操作风险控制自我评估（RCSA）】 (15) 第三节操作风险控制与缓释 (15) 第二十七条【操作风险应对措施】 (15) 第二十八条【外包】 (15) 第二十九条【保险】 (16) 第四节操作风险监测与报告 (16) 第三十条【操作风险监测】 (16) 第三十一条【关键风险指标】 (16) 第三十二条【操作风险报告】 (16) 第三十三条【操作风险预警】 (16) 第三十四条【操作风险事件举报】 (17) 第五节操作风险管理系统 (17) 第三十五条【操作风险管理系统】 (17) 第六节操作风险资本管理 (17) 第三十六条【监管资本】 (17) 第三十七条【经济资本】 (18) 第七节配合监管 (18) 第三十八条【政策程序报备】 (18) 第三十九条【提交报告】 (18) 第四十条【配合检查】 (19) 第四十一条【整改】 (19) 第五章操作风险管理文化 (19) 第四十二条【操作风险管理文化】 (19) 第四十三条【传达】 (19) 第四十四条【业务培训】 (19) 第四十五条【操作风险管理人员培训】 (20) 第四十六条【全员操作风险管理培训】 (20) 第四十七条【操作风险管理考核及奖惩】 (20) 第六章附则 (20) 第四十八条【重检】 (20) 第四十九条【解释】 (21) 第五十条【实施】 (21) 附件：名词解释 (22) 一、操作风险来源 (22) 二、固有风险与剩余风险 (22) 三、可能性和影响性 (23) 四、操作风险应对措施 (23) 五、关键风险指标（Key Risk Indicator，KRI） (23) 六、风险映射 (24) 七、操作风险控制自我评估（RCSA） (24) 八、操作风险损失（事件）数据库 (24)

银行风险案例文档

案例1银行自查理财旁氏骗局操作风险管理温州案例在目前经济形势较为严峻复杂的情况下，银行此前一些已经得到治理的违规，甚至违法现象开始显露。洪女士就亲身遭遇了这样的事情。在银行大厅购买了理财产品，在盖有银行公章的文件上签字画押，一切都和在其他银行办理业务一样。但是，资金却并没有进入银行，而是进了客户经理的腰包。洪女士的个案发人深省。 让她更难以接受的是，挪用她资金的客户经理与其已相识多年。这位客户经理大展旁氏骗局手段，将洪女士的资金用于放高利贷。与洪女士有类似遭遇的客户有多名，被挪用的资金总量多达数千万元。正是由于企业资金链出现问题，客户经理才露出蛛丝马迹。 根据当地公安局一名警官介绍，涉事的银行客户经理夏某目前已被刑事拘留，批捕手续也已经在办理中。 对于洪女士而言，现在最紧要的就是收回理财资金。目前洪女士已与夏某所在的某股份制银行某支行协商还款问题。问题的另一关键是，为何事件就发生在营业大厅而银行却称毫不知情？银行的操作风险防范在新的经济环境下会引发哪些思考？ 银监会历来重视操作风险管控，早在2007年就颁布了《商业银行操作风险管理指引》对商业银行的操作风险的定义、量化、防范等方面进行规范。在目前的经济形势下，银行的操作风险管控将面临新的压力与挑战。 案例2贷款风险分类案例分析 ×××进出口公司于2010年7月向XX银行申请一笔出口商品收购贷款，金额为5000 万元，银行于7月15日发放该笔贷款，由某AA级企业提供担保，期限一年，到期日为2011年7月15日。贷款到期后，由于借款人经营状况不佳，无法按时足额偿还本息，因此办理接新还旧，期限一年，到期日为2012年7月15日。但保证企业不愿意继续提供担保，故在评定兴沪进出口公司为BB级企业的情况下仍然办理了信用放款。该行贷款分析人员在2012年9月对该笔贷款进行风险分类时发现该笔贷款又已到期，借款人财务状况恶化，现金净流量为负1500万元，仍然无法归还贷款本息。 案例3借款单位和担保单位不具备借款和担保资格 2××4年11月10日，S大学为建教师住宅楼，以本校住宅筹建办公室名义向某银行借款人民币100万元，期限1年，该笔贷款由该大学基建处担保。贷款到期后信贷员门催收，发现借款单位住宅筹建办公室已解散，而该校基建处又新官不理旧帐。学校领导班子换届后推说对当时的贷款情况不清楚，目前没有资金来源还款。贷款已逾期两年形成呆滞贷款。 案例4抵押物重复抵押，导致一方抵押无效 Z公司于1995年元月向甲银行申请贷款500万元，以其下属单位所有的营运车牌作为抵押物。甲银行批准其贷款，期限半年。抵押物车牌交由甲银行保管，但未做抵押登记。贷

银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险预警

2016年银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险预警 风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。 1.风险预警的程序和主要方法 （1）风险预警程序 风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序： ①信用信息的收集和传递。收集与商业银行有关的内外部信息，包括信贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，并通过商业银行信用风险信息系统进行储存。 ②风险分析。信息通过适当的分层处理、甄别和判断后，进入到预测系统或预警指标体系中。 ③风险处置。风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地降低商业银行风险而采取的一系列措施。 ④后评价。风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题（如虚警或漏警），深入分析原因，并对预警系统和风险管理行为进行修正或调整，因此对于预警系统的完善十分重要。 （2）风险预警的主要方法 在我国商业银行实践中，通常会根据不同的目标，以及风险驱动因素的不同和管理机制的区别，而采用不同的风险预警管理方法。 在需要进行预警的内容上，大致有以下几种： ①适应监管底线的风险预警管理。通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。 ②适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。 ③适应有关客户信用风险监测的预警管理。指的是为了对信贷客户进行日常信用风险监测而进行的预警管理。 2.行业风险预警 行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警： （1）行业环境风险因素 主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等方面。 ①经济周期因素。经济周期因素主要用于判断宏观经济所处阶段；判断行业自身的周期性；分析宏观周期与行业周期的相关性。

操作风险案例分析

第六章操作风险案例分析 一、分析案例，思考法国兴业银行案对我国金融机构的启示？ 答：1、我国银行业最大的问题也是“操作风险”控制 《巴塞尔新资本协议框架》特别强调了银行业的三大风险：信贷风险、市场风险还有操作风险。过去我国银行业比较强调信贷风险，因为呆帐很高，收不回来就是信贷风险。但是，目前我国银行业必须要全面地控制风险，不仅要强调信贷风险，更要重视市场风险和操作风险。像兴业银行诈骗案就完全属于操作风险。片面强调银行的最大风险是信贷风险，不是一个全面的、也不是一个科学的看法。市场波动就会带来风险，这是正常的。目前我国银行业在经济增长很好、市场比较平稳的年份，不会出现问题，但是如果宏观经济出现波动，市场出现大规模波动的时候，可能就会面临一些风险。因此，总体上来说，我国银行的效率是在提高，整个金融部门的效率在提高，但是单个银行破产风险在增加。另外，如果以后我国银行业也深入参与国际市场交易的话，风险控制不健全，那么这个漏洞可以大到不光让一家银行倒闭，可能会引发一个经济体的金融危机，特别是在目前人民币升值风险很大，海外市场风险很大的时候，我们银行走出去一定要比较谨慎。 2、金融机构内部风险控制须铁腕执行 从巴林银行悲剧到现在的法兴银行悲剧，事隔10多年的事，但有着惊人的相似之处：一是都是在金融衍生品市场中翻了跟头；二是给这两家国际大行造成灭顶之灾的不是什么大人物，而是两个交易员；三是这两个交易员的共同问题都是交易活动超过了自己的授权许可；四是他们的错误行为一直得不到及时的发现，最终导致一发不可收拾。金融衍生品市场确实是一个高风险的市场，但从金融衍生品市场产生和发展的动因来看，恰恰是为了管理金融市场中的风险。交易员之所以有机会超出权限进行交易，是因为这些企业对金融衍生品市场的风险熟视无睹，只看到金融衍生品市场的高收益，而忽视了高风险，忽视了对风险的认识与管理。另外，这几个交易员以前往往有得手的违规操作经历，这些经历让这些交易员盲目自信，甚至使管理人员对这些交易员持迷信的态度。法国兴业的交易员热罗姆?凯维埃尔，实际上自己就是监管者，他曾经在法国兴业银行的安全控制部门工作过，他利用在安全控制部门的工作经历和获得的知识来逃避监管，用编造的交易掩盖他的非法交易活动。堡垒的倒塌往往来自内部。该案件对股指期货的参与各方，特别是证券公司和期货公司的内部风险管理和控制体系敲响了警钟。备战股指期货，应该将完善内部风险管理系统作为一项具体而重要的工作去抓。 3、法兴案巨亏善后，值得我国金融机构借鉴 随着包括法国巴黎银行、法国农业信贷银行等欧洲银行，表达对收购法国兴业银行的兴趣，后者在金融衍生品上遭受欺诈交易而巨亏一事，事实上已告一段落。后续调查尽管仍在进行，但法兴毕竟没有如巴林银行般倒下，考虑到中资银行和其他中资金融机构，对进军环球金融市场的雄心，如何借鉴法兴应对足以灭顶的衍生品交易亏损，重要性不言而喻：中航油已提供了负面经验的参照，但法兴可谓是相当漂亮的脱困正面榜样。法兴在向公众和股东披露亏损时，采取了延期披露，其间花了三天时间，关闭其可能高达500亿欧元的头寸。500亿欧元是什么概念？欧洲没有一家金融机构的净资产能达到这一规模，一旦斩仓迟疑，则破产的厄运将不可避免。再次，管理层证明了其对衍生品的风险有足够的认识。法兴上下对衍生品亏损表现出的高度警戒和及时处理手法，却毋庸置疑。在呈杠杆放大的衍生品交易面前，斩仓时间，在很大程度上决定了遭遇亏损的金融机构逃出的机会。对于中资金融机构而言，虽然要建立对衍生品交易的认识，并形成自身投资风格或风险偏好，不可能一蹴而就，但起码有一点是能够考虑立即跟进的，即建立严密的亏损控制和善后程序，包括如何尽快谋求平仓，如何披露及何时披露信息。 4、要加强金融机构内部控制与外部监督 本次事件一方面表明在广泛依赖技术手段管理风险的情况下，也要注意加强对内部人员的管理，防止因人的因素而使风险控制措施失效。另一方面，也表明金融企业要高度重视外界监督的积极作用。在法兴事件中，来自欧洲期货交易所（EUREX）的警示信息如果能够得到积极重视，相应监管人员详细核实凯维埃尔的交易部位及其宣称的对冲风险的相关交易部位，就可能会及早发现该交易员违规交易的事实，减少可能带来的损失。因此，国内金融机构在强化内部风险控制体系和完善人员管理的同时，也要高度重视外部监督带来积极作用。为更好地强化风险控制，监管部门、交易所都可以更多发挥其外部监督的职能。 5、决策层要强化在股指期货上的审慎态度 股指期货等金融衍生品，是市场深化的产物，有助于提高市场效率，有助于对冲风险。这也是我国积极筹备股指期货的初衷。但事实证明，股指期货是一柄双刃剑，它既有上述积极的一面，也蕴含了巨大的风险。因此，决策层目前应该做的是，本着对投资者负责、对市场负责、对金融安全负责、对国家经济稳定负责的态度，沉下心来，扎扎实实地打好基础，特别是要从方方面面扎好防范风险的“篱笆墙”。 1

银行从业资格考试_风险管理知识点(必备)

.word 可编辑. 风险管理 第1 章风险管理基础 1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。 2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。 3.商行风险管理模式的发展阶段：资产；负债；资产负债；全面风险管理模式阶段 4.全面风险管理模式的理念和方法： 全球的风险管理体系 全面的风险管理范围 全程的风险管理过程 全新的风险管理方法 全员的风险管理文化 5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。 6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。 操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。 国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。 7.商行风险管理策略分为： 分散： 对冲：自我对冲：利用资产负债表或业务组合 市场对冲：利用衍生品市场 转移：保险： 非保险：担保、备用信用证 规避 补偿。 8.商行资本的概念包括：账面资本、经济资本、监管资本。 监管资本：一级资本核心一级资本 其他一级资本 二级资本 核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部分。 二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。 9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不低于10.5%，重要性银行银行计提1%—3.5%的附加资本要求。 2012 年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求 最低资本 ：核心一级资本充足率：5% 一级资本 充足率：6% 资本充足率：8% 储备资本：2.5% 逆周期资 0—2.5% 本：