2015年9月月底盘点问题点总结

2015年9月月底盘点问题点总结

对2015年9月月底盘点现场观察及盘点后对盘点记录资料的审视,问题点如下:

1、盘点的组织部门在盘点前应有效落实《盘点制度》规定的盘点前准备工作:

1.1盘点前的盘点对象规范:盘点签应将被盘点物按K3系统规定要求,落实定区域、定仓位,确保区域、仓位和顺序与K3系统一致。车间的在制产品在K3系统上无法显示,应按车间规定有序排列,定区域、位置,标明物料编码、物料名称、型号,并将信息发财务部,供其统一纳入盘点计划的编制中。

1.2盘点主导部门在盘点前一天将盘点计划(含初盘、复盘、抽盘)公布:明确盘点人人员及对负责人、盘点仓库(或区域)及三类盘点的开始和结束时间等。

1.3收到盘点计划后,仓库或区域物料管理者将其K3系统信息导出,并将满足1.1要求之物料编码、物料名称、型号等信息转移之盘点(含初盘、复盘、抽盘)三表上(注:禁止将被盘对象数量载明)

发给盘点计划规定的仓库(或区域)盘点负责人人员——以便其事先打印出次日盘点使用盘点记录表。

1.4车间在制品、物料亦按上述操作,将信息纳入对的盘点三表上,并将数量信息上传财务部备案。

1.5盘点前一工作日下班前关闭K3系统,并由K3系统管理员暂时取消各站点工作人员的使用权限,以防止K3系统在盘点未结束前被违规启用。

1.6盘点日车间物料停止流动。

2、对初盘、复盘、抽盘的内在要求理解不够:

2.1首先,它们都要求盲盘,不能事先知道盘点对象的数量。

2.2其次,初盘就是对盘点每一单一对象初步全数清点,并记录于初盘表上;复盘,就是对已完成初盘的每一单一盘点对象由不同的盘点人员(复盘人员)实施再一次的全数清点并记录于复盘表上;同时,复盘并无需在全部盘点对象全部初盘结束后才开始,只需要在部分区域或仓位(整体的)完成初盘后即可同步实施复盘。复盘的结果需与初盘结果核对,如有差异,应由差异盘点对象之初盘和复盘人员当面重盘,确认差异所在并修订之,同时记录于对应盘点表上。

2.3抽盘须在复盘结束并与初盘核对无误后之盘点区域实施。抽盘是对复盘工作的复核,如有差异,应由差异盘点对象之复盘和抽盘人员当面重盘,确认差异所在并修订之,同时记录于对应盘点表上。

3、初盘、复盘、抽盘(包括初盘与复盘、复盘与抽盘之差异确认并修订完成)结束后,按盘点计划规定的盘点仓库类和区域类分别将对应区域的盘点三表装订成册,上交财务部;财务与K3系统(或车间物料信息)核对后,供其编制“盘点差异汇总表”下发给仓库、物料管理部门分析差异(异常)发生的根本原因,并制定对策;

3.1财务部将盘点装订成册的三表(包括初盘与复盘、复盘与抽盘之差异确认并修订完成)和“盘点汇总表”发行政部,行政部分别按盘点差异信息依据《盘点制度》和“盘点差异汇总表”依据《绩效考核实施细则》落实对盘点人员和物料管理责任人考核(出考核公告);

3.2财务部依据附有差异(异常)原因分析的“盘点差异汇总表”,编制当期“盘点报告”(附“盘点差异汇总表”)上报总经理,由总经理批示对账物“差异”部分的调帐意见,财务按批示意见及时K3系统和其他账务系统,确保在新一轮物流过程中保持账卡物一致。

4.盘点日确需出货或生产的,均须有总经理的特别批示:须出货的,持总经理特别批示向出货仓写书面借条接货出货,借条数量可充抵在库数量;须生产的,须持总经理特别批示向车间物料(或在制品)管理员写书面借条可使用车间物料(或在制品),借条数量可充抵车间物料(或在制品)数量;

4.1车间持总经理特别批示须从仓库领料生产的,参照盘点日须出货的模式办理。

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