法人银行利率风险管理存在的问题及对策建议

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法人银行利率风险管理存在的问题及对策建议

作者：徐君

来源：《时代金融》2015年第11期

【摘要】随着商业银行产品的不断丰富、金融市场的日益成熟和我国利率市场化改革的逐步深入，银行利率风险管理，特别是银行账户利率管理的重要性日益凸显。为此，本文对天津辖内法人银行——A银行利率风险管理进行调研，针对该行在利率管理上存在重交易账户利率管理、轻银行账户利率管理等问题，提出对策建议。

【关键词】法人银行利率风险对策建议

一、利率风险管理现状

（一）搭建市场风险管理组织架构

A银行建立了董事会（风险管理委员会）→高级管理层（风险控制委员会）→具体实施部门的市场风险管理组织架构。明确各部门市场风险管理职责，指定专门部门和人员负责全行利率风险管理工作。

（二）制定利率风险管理政策和程序

制定了《A银行市场风险管理办法》、《A银行风险偏好策略框架》，内容涵盖利率风险管理战略、政策和程序，风险限额及内部控制等方面。

（三）上线利率风险管理系统

上线运行资金交易系统，实现交易类和可供出售类债券资产利率风险的识别、计量，并定期形成包括交易账户利率风险在内的市场风险管理报告。

（四）定期披露利率风险管理情况

该行依托非现场监管报表实现对银行账户和交易账户全部资产在内的利率风险重新定价；年度报告中对利率风险定量和定性信息及控制银行账户和交易账户利率风险所采取的措施等内容进行披露。

二、利率风险管理存在的问题