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商业银行讨论题

一、你认为金融危机产生的根本原因是什么？

金融危机，是指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标(如：短期利率、货币资产、证券、房地产、土地(价格)、商业破产数和金融机构倒闭数)的急剧、短暂和超周期的恶化。

1、本次金融危机起源于美国，金融危机原因：信用扩张，虚拟经济引起的经济泡沫破裂是金融危机的主要原因。次贷危机是导火线。实际次贷债券只有6000亿美元,引发了这么大的金融危机,全是由于跟风即人们的心理预期造成的。羊群效应，它是指市场上存在那些没有形成自己的预期或没有获得一手信息的投资者，他们将根据其他投资者的行为来改变自己的行为。理论上羊群效应会加剧市场波动，并成为领头羊行为能否成功的关键。在现实经济中,次贷房贷就是领头羊。

2、在次贷危机到金融危机过程中，金融机构的金融杠杆和金融衍生品的发行和流通起了放大作用

3、深层次根本原因

(1) 超前消费长期积累酿成的恶果。美国长期盛行超前消费，鼓励人民买房子、买汽车、买高档消费品，银行为追求高额利润，向居民发放这样那样的信用卡，鼓励超前消费。超前消费在若干年中也曾带来暂时的繁荣。但这种预支未来购买力的行径，存在泡沫，一时的繁荣，带有虚幻的色彩。一旦经济不景气，出现大批失业者，还不出欠款，消费者的支付能力急剧下降，美国次级债凸显于世人面前，银行呆帐成堆，一些投资银行面临破产境地。(2) 美国的银行为高薪所累。美国银行业长期来养尊处优，高层领导皆是高薪，年薪数百万美元比比皆是，中等白领阶层年薪也达数十万美元。银行业长期来由于借贷额巨大，获利甚丰，掩盖了矛盾，尽管年复一年支付高薪，但尚能过得去。一旦债务人难以偿付债款，出现成批呆帐，形成三角债。银行始则周转不灵，继则巨额亏损，于是大批裁员。若认真反思，高薪是过多地享用经济成果，含有剥削因素。

(3) 美国目前缺乏新兴的产业。美国多年来常有新兴的产业引领世界潮流，如高速公路、汽车工业、航空业、电子通信业。但近十年来，美国这些领先的产业已处于徘徊状态，而世界上许多国家正在迅猛追赶，电脑和手机等电子产业发展神速，美国的优势相对削弱，或者说正在逐渐失去优势。

4、金融危机为何漫延到世界

(1) 经济全球化：世界各国和地区的经济相互融合日益紧密，逐步形成全球经济一体化的过程，以及与此相适应的世界经济运行机制的建立与规范化过程。

(2) 金融全球化：世界各国和地区放松金融管制、开放金融业务、放开资本项目管制，使资本在全球各地区、各国家的金融市场自由流动，最终形成全球统一的金融市场、统一货币体系的趋势。

(3) 贸易一体化：在国际贸易领域内国与国之间普遍出现的全面减少或消除国际贸易障碍的趋势，并在此基础上逐步形成统一的世界市场。

(4) 生产一体化：生产过程的全球化，是从生产要素的组合到产品销售的全球化。跨国公司是生产一体化的主要实现者。

二、为什么说资金的时间价值、资产定价、风险管理是现代金融学的三个核心问题？

诺贝尔经济学得主Robert Merton认为,现代金融理论有三大支柱,这就是资金的时间价值、资产定价和风险管理。在现代金融理论中,资金的时间价值是贯穿整个理论体系的内在线索,风险管理是金融理论发展的首要动力和最终目的地,资产定价是实现风险管理的重要理论工具。

具体来讲,由于现代金融市场高度自由化,利率、汇率瞬息万变,风险管理即风险控制成为金融机构的首要任务之一。然而,任何一家机构都不能单凭直觉就可以预测到某种金融产品的未来价格走势，在金融交易中,交易双方也不可能通过相互竞价的方式达成交易。因此,金融产品的定价问题又成为风险管理(风险规避)中的关键。之所以说资产定价是风险管理的理论工具是因为通过资产定价模型可以找到金融产品在当时条件下的市场均衡价格,从而使得双方交易都可以在这种价格形成机制下得以实现。在资产定价的过程中,资金的时间价值思想贯穿了该过程的始终，所有定价模型都是基于资金的时间价值而展开的。

首先，这三个问题都与收益和不确定性有关。收益是人们从事金融的目的，不确定性是收益的来源同时也是威胁。资金的时间价值体现了资金的未来可能价值，体现了一种机会成本，为在时间上分配资源提供了一种衡量的标准，与收益有关。资产定价也是要预估收益，以期用资产未来可能的收益为现在的资产定价，这也要求衡量不确定性，不确定性其实也是资产增值的主要部分。风险管理是对不确定性的管理，通过管理，使收益更具稳定性和安全

性或说可控性。也就是说这三个问题直指人们在从事金融活动中所关心的收益和不确定性，所以是非常重要和核心的。

其次，这三个问题是研究其他金融不得不运用到的理论基础，特别是时间价值和资产定价。在金融研究和实践中，对于利率的确定、资产买卖的定价，都需要运用到时间价值和资产定价理论，采用不同的理论，则假设不同，以不同假设为基础得出的结论也不同。同时，风险管理作为金融活动中一种目标，是金融活动中非常重要不可缺少的一部分。

三、（一）为什么说商业银行管理的核心是风险管理，而商业银行风险管理的核心是资本充足率管理？

（1）风险管理是现代金融的核心问题，商业银行作为现代金融重要的参与者，风险管理也是其必然关心的问题（2）现代商业银行主要指经营存款和对工商业发放短期贷款业务为主的银行。它创造了绝大多数的存款货币，其贷款资产占了各国金融资产相当大的比重，尤其是在我国间接融资占主导地位的情况下，商业银行的资产占有绝对优势，对国家的经济影响巨大，风险也就相当突出。作为一个与民生与社会稳定密切相关的机构，如果商业银行风险过高，就会使整个国家和社会处于危险之中。从宏观的角度来说，控制风险是其管理核心。

（3）从银行自身，商业银行作为信用型企业，管理风险很重要。资金盈利性、安全性和流动性的丧失或损失的可能性都应界定为风险。信用丧失的可能性是商业银行绝不可轻视的风险。同时，银行存在诸多风险，如国家风险、信用风险、利率风险、市场风险等，需要风险管理。

（4）商业银行风险管理是指通过风险分析、风险预测、风险控制等方法，预防、回避、排除或者转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金的安全。它有两方面涵义：一是收益一定条件下的风险最小化；二是风险一定条件下的收益最大化。

商业银行的风险具有隐蔽性和不可预测性，主要依靠商业银行自身的管理，因此商业银行风险管理比一般的风险管理难度更大。从整个银行总体来看，其目标是寻求最优的风险——收益组合的过程，即保证商业银行“三性”（即流动性、盈利性、安全性）原则的实施，以相对较小的风险获取较大的盈利。

（1）资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度，代表了银行对负债的最后偿债能力。

（2）银行用少量资本运营大量债权资产,以此来获得高加报率,这就是"杠杆原理"，但这也是银行产生系统风险的根源之一。规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展，让金融业在众多风险面前有足够的抵抗能力,最低限度地降低金融业暴发危机引起社会动荡,。各国金融管理当局对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。

（3）商业银行的风险，主要反映在其资产上，正是由于资本充足率是对商业银行资产风险性的反映，对其进行控制就可以较好的控制商业银行的风险。

（二）流动性过剩是如何产生的？中央银行应该如何进行调控？

欧洲中央银行（ECB）把流动性过剩定义为实际货币存量对预期均衡水平的偏离。对金融市场来说，流动性有更广阔的含义：

（1）对各国央行而言，它指对“基础货币”发行和市场流动量的管理，流动性过剩就是指基础货币发行过多，超过了实体经济的承载力；

（2）对商业银行来说，它是指存款大于贷款的比例，若是存款远远大于贷款，就是流动性过剩；

（3）对企业和投资者来说，流动性是指账面资产的变现能力，凡是容易变现的资产都属于流动性资产，而所谓流动性过剩，通常是指可变现资产的过剩。

流动性过剩产生的外因：

从全球背景来说，从2001年开始，美联储和日本央行持续实行宽松的货币政策，全球资金出现了大规模跨境流动，大量资金流入以中国为代表的新兴经济体。比如目前美国实行量化宽松的货币政策，大量货币涌入中国，为了维持汇率稳定，中国必须同比大量增发货币，导致流动性过剩。

内因：

（1）外汇占款的增加

目前我国经常项目、资本项目出现“双顺差”，加上2002年下半年以来市场对人民币升值预期强烈,引发大量境外套利资金内流,外汇储备大幅度增长,总量位居世界第一。在强制性结售汇制度下,外汇储备持续大幅增加将直接导致外汇占款规模的不断扩大。

（2）不合理的储蓄和投资结构

储蓄率高是我国一个非常明显的经济现象。企业和居民过高的储蓄率支持了高投资率的存在。另外，中国银行业整体产品单一，中间业务很不发达，大量货币以储蓄形式停留在银行体系中。与之相对应，中国企业的外部融资大量依赖于银行贷款，供求力量的互应与联动，最终表现为宏观流动性过剩，转化成信贷和投资的高增长。

（3）有限的金融资产的供给

我国日前的流动性过剩有别于全球流动性过剩，主要表现为银行体系出现流动性过剩。这其中的重要原因是金融资产的选择十分有限，供给严重不足，资金缺乏出路。

中央银行因采取的措施：

（1）深化金融改革，加快金融市场发展

解决流动性过剩的一个好的途径是大力发展资本市场、债券市场、基金等，提供大量优质的金融资产来满足资金出路的需求。

（2）宏观货币政策(存款准备金率、公开市场操作、再贴现)

实行更为灵活的汇率制度，抑制投机压力。人民币汇率改革实行有管理的浮动汇率制度，有利于抑制投机压力。进一步推进外汇管理体制改革。我国的外汇管理长期以来“宽进严出”，对内外资企业实行差别待遇，相应放大了人民币升值压力，弱化了对外汇流入的监控，并加剧了金融体系脆弱性。因此必须逐步建立调节国际收支的市场机制和管理体制，尤其是发挥利率、汇率等价格杠杆的作用。

（3）加强国际货币合作。

流动性过剩问题是全球经济失衡的一个具体表现，因此还需要通过国际货币合作和协调机制的建立来完成。目前，区域经济一体化迅猛发展，因此可以先在亚洲地区推进一定程度的汇率政策合作，建立不同经济体外汇市场的协调机制和各国货币之间的稳定机制。

四、（一）商业银行筹集资本的途径有哪些？

（1）发行股票

发行股票筹集资本金是股份制商业银行最基本的形式。通过这种方式筹集资本金，不仅可以在短期内筹集到数量可观的资本金，快速改善资本金充足率偏低的状况，而且，可以在股份制改造过程中健全公司治理结构、进行财务重组、强化资本约束机制。

（2）增发新股

对股份制商业银行而言，根据业务发展需要适时增发新股也是筹集资本的一条重要途径，可以及时补充业务发展对资本金的需求。一般而言，在股市低迷时期，一些上市银行想通过增发新股筹集资本，较为困难，而在股票市场高涨时期，则相对较容易些。

（3）引进战略投资者，吸收外资和民间资本参股

从我国商业银行业发展状况看，外资金融机构参股我国中小商业银行正呈方兴未艾之势。适时引进境外战略投资者，利用外资银行参股，可大大提高我国商业银行的资本充足率。特别是将单个境外金融机构向中资金融机构投资入股的最高比例由15%提高到20%，为我国商业银行引进外资提高来了较大空间。更为重要的是引进了外资银行先进的经营理念、经营机制、管理技术和管理体制，这也是商业银行持续发展的关键。

民间资本也是商业银行资本金的重要来源之一。民间资本参股商业银行是受到鼓励的，而且民间资本参股商业银行的热情非常高，民间资本的数量也非常大，利用的好，可以实现各方面多赢局面。

（4）发行可转换债券

可转换债券可计入商业银行的附属资本，当国家政策允许，商业银行就可通过发行债务性资本来增加资本金，提高资本充足率。发行可转换债券，一是可降低银行的筹资成本，因为可转换债券的利率一般要低于不可转换的债

券。二是银行可选择对自己有利的时机发行可转换债券。如在股票价格较低时，发行可转换债券实际上等于以较高的价格发行了普通股票。

（5）发行次级债券

次级债券是指商业银行发行的、资本和利息的清唱顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。次级债券属债务性质的资本，有别于银行股票。我国商业银行通过发行次级债券可调整资本金结构单一的状况，增加筹集资本金的渠道。且次级债券的发行与新股发行、发行可转换债券不一样，非股份制银行也可运用这种方式来筹集资本。次级债券发行后可进行流通转让，这又可增加商业银行的流动性。

（6）国家注资

我国商业银行的改革离不开国家财政的支持。每当商业银行的改革到了关键的时刻，作为最大债权者的国家和地方政府，总会给予资金的支持，以改善资本结构和增加资本金的数量。但这种注资却不是固定的，国家不可能经常采用，否则会加重我国本不富裕的财政压力。因此，国家注资不是解决商业银行资本金的主要途径，而只是一种权宜之计。

（7）内部积累

前面的6条途径都是通过外部市场来补充资本金，属于建立、疏通筹集和补充资本金的“输血”机制。商业银行仅仅依靠外部市场筹集资本，并不能从根本上解决银行资本的需求。要从根本上解决商业银行资本金问题，关键在于培育商业银行自身的“造血”功能。无论是我国的国有商业银行还是股份制商业银行，通过银行自身的留存利润来增加资本才是一条主动的、根本的、动态的、可持续的途径。

（二）如何提高我国商业银行的资本充足率？

从资本充足率的计算公式看，提高商业银行的资本充足率可以从两个方面着手：一是增加分子；二是减少分母。

1、分子策略：增加核心资本和附属资本以提高资本金总额

1）增加核心资本

（1）财政注资。财政注资是由国有商业银行国有独资的性质决定的，国家财政可以从每年的财政预算中切块或选择发行特别国债等方式向国有商业银行注资。

（2）利润留成。利润留成转增资本金。

（3）从股票市场募集资本金。上市融资。

（4）降低税赋

2）增加附属资本

国有商业银行的附属资本在银行资本金中的比重极低，通过增加附属资本来提高资本充足率的操作空间较大。（1）增提准备金。准备金分为普通准备金和特殊准备金，普通准备金是用于防备目前尚不能确定的损失的；特殊准备金是用于弥补某类特别资产或已知负债所遭受的确定损失的。

（2）发行长期次级债务。从国际银行业的发展趋势和我国现实情况看，通过发行长期次级债务补充国有商业银行附属资本是可行的。

２、分母策略：降低风险资产的规模

1）调整资产的分布结构

国内银行业实行的是银行、保险、证券分业经营、分业管理。境内资本市场上可以运用的资本工具有限，国内商业银行的资产投向比较单一。信贷资产占总资产的比重较高。

2）降低不良资产比率

大量呆账贷款的存在使种种增加资本的努力成为杯水车薪。

五、你认为还可以进行哪些存款工具创新？（参照的是欧洲货币市场存款创新工具）

1、定期存单和不定期存单。定期存单，期限从“通知”和隔夜到5年，但大多数存单期限是30天、60天、90天、150天和12个月；不定期存单，期限不定，其存款利率比定期存单略低。

2、分档存单。这种存单分档存人，有大面额的，也有小面额的，可以任意选购，期限一般是3年至5年，小面额存单通常是1美元，每档存单都有同样的利息率、发行日期、支付利息日期和期限。

3、随开存单。亦称“开发存单”，是银行根据大投资者要求的金额、期限等存款条件筹集资金所发行的存单。这种存单不公开发行，没有二级市场。

4、展期存单。实质上是一种购买合约，投资者按规定在未来购买存单，合约不可转让。通常是在预定时期(一般是3年)中，每6个月购买1份6个月的存单合约。

5、贴现存单。这种存单支付的利率不是原定的利率。

6、浮动利率存单。这种存单利率不固定，每隔一定期限(一般为6个月，少数为3 个月)，按当时的市场利率重新调整。

7、复合货币存单。主要是以特别提款权(SDR)和欧洲货币单位(ECU)为面值发行的存单，这是欧洲存款市场的一创新。

8、远期欧洲美元存单。是在未来一定日期，以约定利率发行欧洲美元存单的一种合约。

六、商业银行短期借入负债的渠道以及管理重点？（课件内容）

1、同业借款。金融机构之间的短期资金融通，主要有银行同业拆借、转贴现和转抵押。

1）同业拆借：银行相互之间的短期借款，临时性调剂资金头寸。同业拆借一般通过商业银行在中央银行的存款账户进行，实际上是超额准备金的调剂，因此又称中央银行基金，在美国则称之为联邦基金。

2）转贴现：商业银行在资金紧张、周转不畅的情况下，将已经贴现、但仍未到期的票据，向其他商业银行或贴现机构进行转贴现以取得借款。实际上是中央银行以外的投资人在二级市场上进行票据交易的行为。

3）转抵押借款：将客户的抵押资产（包括动产和不动产），转抵押给其他银行，进行借款。银行也可以将持有的票据、债券、股票等金融资产作为抵押品，向其他银行取得借款。

2、向中央银行借款。向中央银行借款的两种形式：再贷款、再贴现。

再贷款：中央银行向商业银行的信用放款，也称直接贷款。

再贴现：将未到期的贴现票据向中央银行再次申请贴现，也称间接贷款。

中央银行通过调整再贴现利率来实施宏观货币政策。如果中央银行调高再贴现率，则意味着中央银行实施紧缩的货币政策；相反，贴现率的降低意味着货币政策的放松。

3、回购协议。商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券。

4、其他短期借入负债

1）发行短期金融债券。（例如：大额可转让定期存单）。

2）欧洲货币市场。商业银行可以在欧洲货币市场上出售商业银行承兑汇票、银行承兑票据等来筹集短期资金，或者直接向其他银行借入短期款项。

管理重点：

1、控制借贷金额与借贷期限：主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化。

2、尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调；

3、分散借款对象和金额，通过多头拆借的方法，形成一部分可以长期占用的借款余额；

4、保证到期借款的偿还与衔接（正确统计借款到期的时间和金额）。

七、降低商业银行负债成本的途径

造成商业银行负债成本偏高的原因是多方面的，既有经营管理者指导思想上的偏差，又有具体操作上的问题。因此，要实现投入成本少、产出效益高，必须实行开源节流与标本兼治双管齐下:

1、树立效益观念，走内涵发展的路子。一要坚持“存款立行，效益兴行”的经营策略，加强负债业务的成本核算工作，增强效益观念。二是组织各项存款，既要重视总量的增长，又要注意提高负债质量，促进负债规模与负债效益同步增长。

2、优化存款结构，提高低成本负债比重。商业银行负债利率的高低直接影响到负债成本，在不能擅自降低利率减少负债成本的情况下，应通过优化存款结构，减少利息支出，实现降低存款成本的目的。一要大力组织居民活期储蓄存款和对公存款，提高它们在存款总额中的比例。二是积极开发低成本存款储蓄种类和金融产品等。

3、优化储蓄网点，减少业务费用支出。负效益、低效益的储蓄网点不仅会增加负成本，也造成银行人、财、物的极大浪费。因此，对储蓄网点应按照各网点员工人数、业务费用开支、人均吸收存款额等数据测算负债业务保本点。对处于保本点以下的网点要限期达标，确实不能达标的要坚决撤并的措施。

4、进一步完善存款考核机制，防止短期行为。要改变以考核存款增长额为主要指标的做法，不以存款增减论英雄，建立以考核经营效益和增加可用资金为标准的激励机制。既考核各项存款增长率、活期存款增长率、各项存款市场份额;又考核低成本资金占比、百元存款付息率、百元存款费用率等项指标，防止高息揽储、公款私存、活改定存等短期行为发生。

八、法定存款准备金的作用

1、保证银行的资金流动性和现金兑付能力

在国家干预的情况下，现金准备则由法律规定而存入中央银行，保证了商业银行不致因受到好的贷款条件的诱惑而将款项大量贷出，从而影响自身资金的流动性和清偿力，为银行资产的流动性提供了一个缓冲和保险装置，这也是法定存款准备金产生的初始动机。

2、集中国内的一部分信贷资金。

由于存款准备金缴存中央银行，使中央银行在客观上掌握了国内一部分信贷资金，可以用来履行其银行职能，办理银行同业之间的清算，并对它们进行再贷款和再贴现，以平衡不同地区不同银行间的资金余缺。

3、调节全国的信贷总额和货币供应量。

存款准备金政策是影响货币供应量的最强有力的政策。通过调整提高准备比率会迫使商业银行减少放款和投资，使货币供应量缩小，社会投资和支出都相应缩减。根据同样的道理，降低准备率会使信贷规模和货币供应总量得以扩张。

4、有助于中央银行进行结构调整

中央银行借助于准备金的缴存集中银行资金，通过直接贷款或调整再贷款等计划分配手段，就可以实施以结构调整为目的的信贷控制。

金融电子化水平的提高对银行业的影响

积极作用

1、拓宽了金融服务领域。金融电子化能够融合银行、证券、保险等分业经营的金融市场,减少各类金融企业对同样客户的重复劳动,拓宽金融进行产品功能解捆和综合的创新空间,向客户提供更多“量体裁衣”式的金融服务。由此,金融企业将从事全能银行业务,如存款、国际结算。更进一步,全能银行借助自身的网点,从事如资信评估、商品零售等。而全能银行也将秉呈“不管白猫黑猫,只要能抓到老鼠就是好猫”的宗旨,充分注重自己的市场形象,更好地为社会服务。

2、提高了金融服务质量。金融电子化必然形成和提升金融自动化,使金融业务能够突破时间限制。金融电子化还促进了无形金融市场,即虚拟化金融市场的形成和发展。传统银行业务采取的是柜员办理业务的方式。这种方式需要客户不断“走动”来维持,形成银行的空间局限。银行建设虚拟化市场,其受固定营业网点的空间限制不再存在,理论上只要是网络和通讯能够到达的地方,都可以成为银行的市场范围。“有银行业务,没银行网点”,“银行24 小时不关门”,这些话都揭示了金融电子化对银行服务带来的影响。

3、降低了金融服务成本。金融电子发展引入和深化持续降低银行的经营成本,并使网上银行代表未来银行业的发展方向，网上银行的经营成本只占经营收入的15 %—20 % ,而相比之下传统银行的经营成本占经营收入的60 %左右。

4、强化了金融管理。金融电子化还变革了金融企业管理,提高了金融企业管理的深度、广度和效率。

金融电子化是商业银行未来发展的战略选择。商业银行如果不希望成为21 世纪行将灭绝的恐龙,就必须充分利用金融电子的各种机遇，促进自身的发展。其中,网上银行作为商业银行在自身发展历程化中脱胎换骨的变革,构成了商业银行能否在未来竞争，抢占制高点的关键。

挑战

1、安全问题

国际金融电子化意味着金融企业的内部网络间接或直接接入因特网。任何开立网上交易帐号的人，都有机会利用技术手段获取内部信息。就目前来看，国际金融电子化的安全问题主要包括两个方面：一是网上委托的技术系统被攻击、入侵、破坏，导致网上交易无法进行；二是委托指令、客户资料以及资金数据等被盗或被篡改，甚至造成资金的损失。

2、对客户市场占有率的冲击

金融电子化水平的提高使得世界上那些拥有先进技术和大量资本的机构和个人（如软件公司、电信业者、中介业者等）像商业银行一样都将发行和经营电子货币作为其主要业务。这种状况给商业银行进行信用创造的基础带来了严重冲击，在结算业务领域银行将可能被其他行业夺去更多的机会。

3、对传统银行生存和经营的挑战

传统银行的销售渠道是分行及其广泛分布的营业网点，获取规模经济的途径是不断追加投资和多设网点，发展的基础是资金利差。随着金融电子化水平的提高，这就使仅有广泛分布的营业网点而没有便利的计算机服务网络的银行经营寸步难行；同时无形中削弱银行信贷的规模，也将使得银行赖以发展的基础发生动摇。这无疑对传统的商业银行经营方式产生了巨大的冲击。

4、银行的结算职能及资金监督职能

随着金融EDI的应用，双方的交易信息不必通过银行即可相互交换，货款的抵冲也不必经过银行即可进行，银行不仅丧失了手续费的收入，而且无法掌握企业的资金流向。这对银行的结算职能及资金监督职能又是一个挑战。

5、管辖权问题

电子化下的国际金融业的客户可以根据既定的协议，访问世界各地的金融机构的站点，而金融机构也因此可以为世界各地的客户提供服务。国际金融的这种跨国界的运作方式，也跨越的各国的法律和金融法规。其中一个最大的问题就是管辖权的确定问题。比如，中国客户登陆美国的一家银行，成为美国该家银行的网上客户，那该银行是否要受中国金融法的管制？

目前，各国还未有专门针对网络银行的法律法规，对跨国电子金融交易的司法管辖问题也未见一致。

6、信用问题

国际金融业中一个普遍存在的问题是欺诈。欺诈人以银行客户的名义，向客户的银行发出一箱支付命令，指示从客户的账户中划拨一笔款项到受益人的账户。这个受益人就是欺诈人或其同伙。

九、商业银行在发放贷款时如何分析企业的财务风险

1、结构分析法

也叫共同比财务报表分析，是对报表某一项目或某一类别的金额占总数的比重分析，也就是对财务报表中局部与整体之间的关系的分析，可以为企业的管理者提供各个项目或类别的基本结构的数据资料。贷款审批人通过对项目结构的分析研究，了解每一项目或类别的变动情况，从而发现企业财务结构可能存在的风险。

2、比较分析法

对财务信息的比较分析是通过选择适当的比较参数，将两个会计期间以上的资产负债表、损益表和现金流量表加以并列与比较，以便发现财务会计指标存在的问题。首先确定需进行分析的项目或目标，在选择参照数据，经过比较傲发现差异，在分析产生差异的原因，最后评判差异可能产生的财务风险。

3、比率分析法

是对财务报表中有关项目之间的关系所作的分析研究，通过分析以便揭示经营结果或财务管理的优缺点，并使之加以改善。比率分析法可以直观反映企业的财务状况和经营业绩，贷款审批人在对企业财务数据和指标进行结构分析、比较分析、趋势分析的基础上，明确分析目的，根据异常性原则和重要性原则，确定重点分析的指标，分析影响指标的相关财务因素，判断其可能的财务风险。

评价企业的短期偿债能力指标一般有流动比率、速动比率、经营现金流动负债比率。

4、趋势分析法

又叫比较分析法、水平分析法，是以连续数年的财务会计资料，选择某期间的资料为基期数据，计算每一个期间各个项目的趋势百分它是通过对财务报表中各类相关数字资料，得出它们的增减变动方向、数额和幅度，以揭示企业财务状况、经营情况和现金流量变化趋势。

5、杜邦分析法

杜邦分析体系是一种比较实用的财务比率分析体系。这种分析方法首先由美国杜邦公司的经理创造出来，故称之为杜邦财务分析体系。这种财务分析方法从评价企业绩效最具综合性和代表性的指标：权益净利率出发，层层分解至企业最基本生产要素的使用，成本与费用的构成和企业风险，从而满足经营者通过财务分析进行绩效评价需要，在经营目标发生异动时能够及时查明原因并加以修正。

要，杜邦分析法却不能解决无形资产的估值问题。

6、对沃尔比重评分法

把流动比率、负债资本比率、固定资产比率、存货周转率、应收帐款周转率、固定资产周转率和主权资本周转率等七项财务比率, 用线性关系结合起来, 并分别给定各自的分数比重, 然后通过与标准比率进行比较, 确定多项指标的得分及总体指标的累计分数, 从而对企业的信用水平乃至整个企业的财务状况作出评价, 即所谓的沃尔比重评分法。

十、我国商业银行参与证券投资的重要意义

从宏观上讲，商业银行参与证券投资可以适应中央银行宏观调控方式的需要。中央银行进行金融宏观调控手段由直接向间接过渡的重要一环就是公开市场操作，通过公开市场调节货币供应量。同时，开展公开市场操作的一个重要前提就是商业银行持有一定数量的、交易灵活的有价证券。

从微观上看，商业银行参与证券交易对其发展业务、提高经营效益有重要作用。

第一，可以促进资产多元化，分散和降低资产风险。证券投资风险比贷款风险小，更有利于资金运用；证券投资比较灵活，可以根据需要随时买进卖出

第二，有利于增加盈利，从证券投资中获取收益。

第三，有利于银行经营的主动出击。

第四，有利于保持流动性商业银行保持一定比例的高流动性资产是保证其资产业务安全的重要前提。

第五，合理避税商业银行投资的证券大都集中在国债和地方政府债券上，而地方政府债券往往具有税收优惠，故银行可以利用证券组合达到避税的目的，使收益进一步提高。

十一、银行保持流动性途径

1、银行在自己资产负债表中存储流动性，即保留一定的现金资产和信誉好流动性强容易变现的证券。

针对资产流动性，建立分层次的准备资产制度，也就是说我们要建立各种的现金资产和短期有价证劵，其中现金资产我们可以通过库存现金，同业存款和在中央银行的存款来增加，可以把它们作为第一级准备。而短期有价证劵一般为到期日在一年以内的流动性较强的债券，比如超额准备金，短期政府证劵，商业票据，银行承兑汇票，短期证劵和其他流动资产等，作为第二级准备。

2、负债管理开创了保持银行流动性的新途径

吸存方式灵活多样的各种存款，在合理的范围内增加负债的形式从市场上借入资金来满足流动性的需要，包括向中央银行借款，拆入超额准备金，对国外分支机构负债，发行可转让大面额存单，发行商业票据和出售贷款等形式，以扩充银行的贷款能力，并不断调整负债结构，以短续长、以小聚多、以收益的多重变换来适应资产结构的需要针对负债流动性，

3、直接在金融市场上购买流动性，即商行向外筹资

4、积极调整优化资产负债结构

随着法定存款准备金率的不断调高，商业银行的新增存款中可用资金比例比原来降低，资金来源制约资金运用。所以，商业银行更要重视存款工作，以便进一步增强资金实力另外，当前面对要交纳更多的存款准备金，又必须向央行借入再贷款或回购央行票据弥补信贷资金缺口，增加再贷款或票据的利息支出。从保障流动性的角度看，具有很强的流动性能力的国债、政策性金融债、央行票据应作为主要的持有品种，可以通过出售或回购及时满足流动性的需求。当出现紧急情况问题时，商业银行应考虑从央行取得再贷款。

5、控制好资金投放的进度和规模

商业银行应密切关注自身流动性特点和市场变化，既要考虑银行自身的经营情况，高度关注资产负债期限错配问题，改善流动性管理。商业银行控制好资产的发放进度、规模，留有适当的余地，并进行合理配置特别重要，避免因流动性不足而出现支付风险。商业银行应优化资产结构，追求效益最大化、有效地降低不良贷款率。存款准备金

率上调后商业银行更要审慎地发放贷款，严格控制信贷规模，扩大企业贷款被选范围，在充分论证后优中选优。当前商业银行尤其应从不良贷款的存量上下功夫，进行盘活、清收、重组，以便更好地降低不良贷款的比例。

6、建立规模适当的多层次流动性储备机制

商业银行应在制定整体的流动性管理策略和改善具体流动性管理方法的基础上，面对流动性整体相对过剩的局面，加大货币市场的资金业务运作力度，合理安排和调整商业银行资金业务的规模和期限结构，充分利用央行票据的良好流动性，建立规模适当的多层次流动性储备，实现流动性与效益性的协调管理。

7、建立健全流动性风险预警机制

做好对资产负债流动性的预测和分析，通过对流动性供给和需求的变化情况的预测和分析，完成对潜在流动性的衡量。其次，建立流动性风险的预警系统，包括预测风险警情、确定风险警况、探寻风险警源，即通过对风险警情指标的预测，银行可以大体评估未来经营时期流动性风险的具体状况，确定风险警况。

8、加强流动性管理的国际合作

目前，我国商业银行在流动性管理特别是流动性风险管理的国际合作方面所取得的进展，远远慢于在资本充足率等领域所取得的进展。近几年来，国际银行业在谨慎的流动性管理方面又取得了新的突破和进展，即通过基于银行资产和负债到期期限计算预期现金流动来评估流动性需求。所以，我国的商业银行应进一步加强与国际银行业的交流与合作，引入国际银行业新理念，借鉴其流动性管理的新方法，在从紧货币政策条件下对于提高我国商业银行的流动性管理能力大有裨益。

大、小银行在满足流动性上所采取的措施的有何不同

一是银行自己在资产负债表中“存储”流动性；存储流动性就是保留一定的现金资产和信誉好、流动性强、易变现的证券，如国库券及其它的政府短期债券等。一般的中小银行多倚重此法。小银行的负债流动性较少的原因，因为小银行的信誉比较低，不能做到比较大的负债。

二是直接在金融市场上“购买”流动性。而大银行特别是国际性大银行依靠自身的优势在金融市场上拆借资金而满足其流动性。

当然，凡事不能绝对，即使是大银行，也不能保证总是能在市场上购买到流动性。

十二、如何面对利率变动给银行带来的风险

1、更新观念，增强利率风险管理意识，是控制利率风险的首要环节。

2、建立风险度量的评判标准，能够反映风险的动态化，以动态模拟分析为主度量利率风险。

表外表内组合法控制利率风险，我国大部分全国性股份制商业银行都已上线资产负债管理系统，具有动态模拟分析的能力，可根据管理偏好不同，选择不同的模拟分析，或者是蒙特卡罗随机模拟的EAR分。但对于不同的账户，银行度量利率风险的方法也不相同。实践中，国际性银行往往采用以V AR为基础的方法度量交易账户利率风险，这一点已基本形成共识。

3、培养一批掌握并能灵活运用现代利率风险管理技能和方法的高素质人才，是利率风险管理的基础。

4、科学准确地预测利率走势，是有效控制利率风险的前提。

加强利率预测的准确性。科学准确的利率预测是实现风险管理目标的前提。银行并不能一味地追

求零缺口，因为多种风险来源的存在，零缺口并不能保证风险也能够降为零，这只是在银行不能准确判

利率走势时采用的一种防御措施。风险的最终消除仍有赖于利率预测的准确性。

5、灵活运用现代利率管理技术、手段和工具，是利率风险管理的条件。

6、建立完善的利率风险内控机制，是利率风险管理的关键。

7、实行积极的资产负债管理策略。

所谓积极的ALM策略，就是预判式ALM模式。期限不匹配是商业银行经营中的常态，预判式资产负债管理就是在科学预测利率的基础上，通过利率场景、业务策略、投资策略、对冲策略等的组合模拟分析，在总体市场风险容忍度的控制范围内，有效利用期限错配来获取收益。

商业银行经营学习题精简

商业银行经营学题型：名词解释，填空（20*1），单选（10*1.5），多选（5*3），简答（4*5），计算（2*10），论述（1*10）《商业银行经营学》练习题第一章导论一、名词解释商业银行信用中介持股公司制银行制度二、填空 1、商业银行是以（）为目标，以（）为经营对象，（）的企业。 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有（）；（）。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（）和（）。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、（）和（）。 6、股份制商业银行的组织结构包括（）、（）、（）和（）。 7、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）、（）、和（）构成。 10、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（）。 11、商业银行按组织形式可分为（）、（）和（）。 12、实行单元银行制的典型国家是（）。 13、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。 14、对我国商业银行实施监管的机构是（）。三、不定项选择１、商业银行发展至今，已有（）的历史。Ａ１００年Ｂ２００年Ｃ３００年Ｄ５００年 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 A英国 B英格兰 C丽如 D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲臵资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能。 A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 4、下列银行体制中，只存在于美国的是（） A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制 5、我国商业银行的组织形式是（） A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是（）Ａ美国Ｂ日本Ｃ法国Ｄ英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是（）。 A董事会 B股东大会 C监事会 D总经理五、问答 1、什么是商业银行？它有哪些功能？ 2、简述商业银行在国民经济活动中的地位。 3、建立商业银行体系的基本原则有哪些？为什么要确立这些原则？ 4、商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？

商业银行经营管理试题及答案

中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）

B卷试题答案一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。（1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。

商业银行考试题库(500道)

1.票据贴现的期限最长不得超过（）。 A.3个月 B.6个月 C.12个月 D.24个月【答案】B 2.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀利率调整一次，则该贷款品种属于（）。 A.固定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.浮动利率【答案】D 3.公司信贷是以（）为接受主体的资金借贷或信用支持活动。 A.自然人 B.公司 C.企业 D.非自然人【答案】D 4.在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户，信用 D.客户，价格【答案】B 5.我国中央银行公布的贷款基准利率是（）。 A.浮动利率 B.法定利率 C.行业公定利率 D.市场利率【答案】B 6.认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保（合格票据）基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（）。 A.资产转换理论 B.超货币供给理论 C.真实票据理论 D.预期收入理论【答案】D 7.以下说法中，错误的是（）。 A.狭义公司信贷专指银行的信用活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务 B.广义的银行信贷指银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动 C.公司信贷是指以非自然人法人、其他经济组织委接受主体的资金信贷或信用支持活动 D.信用证是银行开立的一种无条件的承诺付款的书面文件【答案】D 【解析】银行开立信用证后，只有持证方在提交了信用证上规定的单据、满足规定的条件后，银行才予以付款。所以，信用证付款是有条件的。 8.从贷款提取完毕（或最后一次提款）之日开始，到第一个还本付息之日间的时间为（）。 A.贷款期 B.提款期 C.宽限期 D.还款期【答案】C 9.自营贷款的期限一般最长不得超过（）年。 A.5 B.6 C.10 D.15 【答案】C 10.短期贷款的展期期限累计不得超过（），长期贷款的展期期限累计不得超过（）。 A.原贷款期限的一半；原贷款期限一半 B.原贷款期限；3年 C.原贷款期限；原贷款期限一半 D.原贷款期限一半；3年【答案】B 11.目前我国商业银行资金的主要来源为（），利润的主要来源为（）。 A.存款；贷款 B.存款；中间业务 C.贷款；存款 D.贷款；中间业务【答案】A 12.商业银行的资产业务指（），负债业务指（）。 A.资金来源业务；资金运用业务 B.存款业务；贷款业务 C.资金运用业务（存款）；资金来源业务（贷款） D.资金运用业务（贷款）；资金来源业务（存款）【答案】D 13.在不同的贷款品种中，借贷双方承担利率变动风险较小的是（）。 A.固定利率 B.浮动利率 C.市场利率 D.本币利率【答案】B 【解析】浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，因而借贷双方承担的利率变动风险较小。 14.根据《人民币利率管理规定》，中长期贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定贷款利率计算。 A.签订日 B.成立日 C.生效日 D.实施日【答案】C 15.我国中长期贷款属于（）品种，采用的基准利率为（）。 A.固定利率，市场利率 B.浮动利率，法定利率 C.固定利率，法定利率 D.浮动利率，市场利率【答案】B 16.（）时，适用罚息利率，遇罚息利率调整（）。 A.贷款展期，不分段计息 B.贷款展期，分段计息 C.挤占挪用贷款，不分段计息 D.逾期贷款，分段计息【答案】D 17.中长期贷款可分为（）。 A.1-3年（不含3年）、3-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 B.1-3年（含3年）、3-5年（含5年）、5 年以上3个档次 C.1-2年（不含3年）、2-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 D.1-2年（含3年）、2-5年（含5年）、5 年以上3个档次【答案】B 18.商业银行贷款应实行（）的贷款管理制度。 A.审贷一体、集中审批 B.审贷分离、集中审批 C.审贷分离、分级审批 D.审贷一体、分级审批【答案】C 19.长期贷款是指贷款期限在（）年以上的贷款。 A.2年（不含2年） B.3年（不含3年） C.5年（不含5年） D.10年（不含10年）【答案】C 20.国内商业银行通常以（）为基础确定外汇贷款利率。 A.央行确定基准利率 B.国内市场利率 C.国际金融市场利率 D.法定利率【答案】C 21.在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。 A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户，信用 D.客户，价格【答案】B 22.关于我国计算利息传统标准，下列说

银行考试试题题库加精华

一、单项选择题（每题1分） 1、金融市场上的资金净借入者是：（B ） A、居民部门 B、企业 C、政府 D、合同式储蓄机构 E、中介性金融机构 2、公认的最早成立的现代中央银行是：（B） A、瑞典国家银行 B、英格兰银行 C、法兰西银行 D、德国国家银行 3、1994年以前不实行商业银行分支行制的是：（A ） A、美国 B、英国 C、法国 D、德国 E、瑞典 4、年通货膨胀率在3%以下的通货膨胀称为（A ）。 A、爬行式通货膨胀 B、温和式通货膨胀 C、奔腾式通货膨胀 D、恶性通货膨胀 5、按我国货币供给的统计口径，M1等于：（C） A、现金流通量 B、企业活期存款 C、①＋② D、储蓄存款 6、导致通货膨胀的直接原因是（D ）。 A、货币供应过多 B、货币贬值 C、纸币流通 D、物价上涨 7、现代银行的本质特征是：（B） A、扩大了信用中介功能 B、具有信用创造功能 C、建立了部分准备金制度 D、实行非现金流通制度 8、我国利率属于：（B ） A、市场利率 B、官定利率 C、公定利率 D、优惠利率 9、下列属于所有权凭证的金融工具是：（B ） A、债券 B、股票 C、商业票据 D、银行票据 10、巴塞尔协议规定，银行资本金不得少于风险资产的（D ）；核心资本的比率不得小于（）。 A、20％；10％ B、15％；10％ C、10％；5％ D、8％；4％ 11、哪种理论认为，没有必要把资产管理作为银行保持流动性的唯一手段，银行完全可以在需要资金时进入市场借入资金：（A ） A、负债管理理论 B、资产管理理论 C、商业贷款理论 D、流动偏好理论 12、目前世界上多数国家实行的是：（A ） A、一元中央银行制 B、二元中央银行制 C、多元中央银行制 D、复合中央银行制 13、金融深化表现为金融与经济发展形成一种（A ）的状态。 A、良性循环 B、恶性循环 C、无序 D、频繁变动 14、按我国货币供给的统计口径，M0等于：（A） A、现金流通量 B、企业活期存款 C、①＋② D、储蓄存款

商业银行经营学课后习题答案

名词解释: 商业银行:商业银行就是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。信用中介:就是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者与资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。作用:使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长,满足这会对长期资本的需要。流动性:指资产变现的能力,商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力,以便随时应付客户提存以及银行其她支付的需要。其衡量指标有两个:一就是资产变现的成本,二就是资产变现的速度。CAMELS:美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容就是把商业银行接受检查的范围分为六大类:资本(capital)、资产(asset)、管理(management)、收益(earning)、流动性(liquidity)与对市场风险的敏感性(sensitivity)。储备金:就是为了应付未来回购,赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金,包括放款与证券损失准备金与偿债基金等。核心资本:核心资本由股本与税后留利忠提取的储备金组成,包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些就是银行真正意义上的自有资金。附属资本:由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。银行资本充足性:就是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量与结构两个层面的内容。风险加权资产:银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它就是确定银行资本限额的重要依据之一。风险加权表外项目: 可用资金成本:也称为银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。它就是确定银行营利性资产价格的基础,因而也就是银行经营中资金成本分析的重点。边际存款成本大面额存单:按某一固定期限与一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。回购协议:就是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。贷款政策就是指商业银行指导与规范贷款业务、管理与控制贷款风险的各项方针、措施与程序的总与。商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别,但其基本内容主要有以下几个方面: 1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3、贷款的规模与比率控制4、贷款种类及地区5、贷款的担保6、贷款定价7、贷款档案管理政策8、贷款的日常管理与催收制度9、不良贷款的管理。贷款利率:就是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率,就是贷款价格的主体。分为年利率、月利率与日利率;固定利率与浮动率;优惠利率与惩罚利率(与一般利率比较)。贷款承诺费就是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。补偿余额:银行要求,借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款,它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。就是贷款价格构成的一部分, 就是银行变相提高贷款利率的一种方式。信用贷款:就是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。特征:风险较大,银行要收取较高的利息,借款人多为银行熟悉的较大的公司。

商业银行考试习题集

商业银行考试习题集 1、选择题第一章1 2 8 9 银行业产生于（）。 A．英国B．美国C．意大利D．德国答案：C 2.最早设置股份制银行的国家（）。 A．英国B．美国C．意大利D．德国答案：A 8.现代商业银行的进展方向是（）。 A．金融百货公司B．贷款为主C．吸取存款为主D．表外业务为主答案：A 9.商业银行是以（）为经营对象的信用中介机构。 A．实物商品B．货币C．股票D．利率答案：B 第二章4 6 4.一样商业银行最大的资产项目是（）。 A．贷款B．同业拆借C．预备金D．库存现金答案：A 6.银行最要紧的负债来源是（）。 A．贷款B．授信C．负债D．同业拆入及回购协议下的证券出售答案：C 第三章1 5-8 11 12 18 1.传统理论认为商业银行产生和进展的理论基础是（）。 A．契约理论B．信息优势C．交易费用理论D．资产理论答案：C 5.资产方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本

C．契约理论 D．信息对称理论答案：B 6.负债方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本C．契约理论 D．信息对称理论答案：A 7.负债方范式认为：银行中介产生的全然缘故是（）。 A．为投资者的个人消费风险提供流淌性保证 B．规模化效应 C．降低交易成本 D．提升交易效率答案：A 8.银行服务的原则有（）。 A．先到者先同意服务B．公平原则C．效率原则D．最优化原则答案：A 11.建立以存款保险制度为核心的“公共安全网”的一个要紧理由是（）。 A．挤兑的传染性B．挤兑的个别性 C．监管的需要D．经济调剂的需要答案：A 12.最常见的导致银行破产的直截了当缘故是（）。 A．丧失盈利性B．丧失流淌性 C．贷款总额下降D．预备金比率提升答案：B

商业银行经营学课后习题答案最终版.doc

商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。支付中介：是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。 CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。补偿余额：银行要求，借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款，它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分，是银行变相提高贷款利率的一种方式。信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。不良贷款：指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。经营性租赁：是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性租赁租赁转租赁：是由出租人从一家租赁公司或制造厂商租进一件设备后转租给客户的租赁业务，即租进转出。

《商业银行经营管理》试题及答案

《商业银行经营管理》综合练习一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共45个小题，每小题1分） 1. 近代银行业产生于（）。 A .英国 B .美国 C .意大利 D .德国【答案】C 2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。 A .英格兰银行 B .曼切斯特银行 C .汇丰银行 D .利物浦银行【答案】A 3. 现代商业银行的最初形式是（）。 A .股份制银行

B .资本主义商业银行 C .高利贷性质银行 D .封建主义银行【答案】B 4. 1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。 A .交通银行 B .浙江兴业银行 C .中国通商银行 D .北洋银行【答案】C 5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A .信用中介 B .支付中介 C .清算中介 D .调节经济的功能【答案】A 6. 单一银行制度主要存在于（）。

A .英国 B .美国 C .法国 D .中国【答案】B 7. 商业银行的经营对象是（）。 A .金融资产和负债 B .一般商品 C .商业资本 D .货币资金【答案】D 8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。 A .发行成本比较高 B .对商业银行的股东权益产生稀释作用 C .资金成本总要高于优先股和债券 D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用【答案】D

9. 附属资本不包括（）。 A .未公开储备 B .股本 C .重估储备 D .普通准备金【答案】B 10. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。 A .7% B .8% C .9% D .10% 【答案】B 11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。 A .12.5 B .10 C .10.2

商业银行经营与管理-商业银行经营与管理考试试题及答案

武汉理工大学教务处试题标准答案及评分标准用纸 | 课程名称商业银行经营与管理（B 卷） | 一. 单选题（10分＝10Χ1）装 | 二. 判断题（15分＝15Χ1） | 11.错12.错13.错14.对15.对16.对17.错18.对 | 19.错20.对21.对22.错23.对24.错25.对 | 三.名词解释（30分＝10Χ3） 26.商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。钉27. 一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。 | 28. 资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。 | 29. 银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。 | 30. 回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。 | 31.可转让大额定期存单简称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反应。 | 32.存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。线33. 银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。 | 34. 贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票也可以选择不转换。 | 35.担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。四. 简答题（25分） 36．商业银行的经营原则有哪些（6分）答：商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、盈利性”三原则：（1）安全性原则是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。（2分）（2）流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

#商业银行经营学题库(学生版)

一、单选题库： 1．商业银行利用其吸收的存款，通过发放贷款的方式，创造出更多的存款，体现了商业银行如下职能中的哪一项职能（C） A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务职能 2．《巴塞尔协议》对核心资本充足率的要求（C） A.大于8% B.小于8% C.大于4% D.小于4% 3．在活期存款的各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款又称为（B ）A.交易账户 B.支票存款 C.可转让支付凭证账户 D.货币市场存款账户 4．在商业信用证业务中，第一付款人是（A ） A.开证银行 B.进口商 C.议付行 D.出口商 5．票据发行便利属于商业银行的一项什么业务（D ） A.担保业务 B.贷款业务 C.负债业务 D.承诺业务 6．商业银行作为交易的一方，其参和远期利率协议交易的目的在于（C ） A.规避汇率风险 B.规避操作风险 C.规避利率风险 D.规避市场风险 7．从套期保值的角度看，外汇期货的买方参和外汇期货交易的目的在于（B ） A.规避利率风险 B.规避汇率风险 C.规避国家风险 D.规避信用风险 8．从套期保值的角度看，交易者从事利率期货交易的目的在于（A ） A.规避利率风险 B.规避汇率风险 C.规避国家风险 D.规避信用风险 9．期权的买方预测未来标的物的价格发生怎样的变化时会买进看涨期权（B ） A.下降 B.上升 C.不变 D.视情况而定 10．当融资缺口为正时，敏感比率（A） A.大于1 B.小于1 C.等于1 D.不确定 1. 根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C ) 以上。A．1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50% 2. 如某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50 000万元，按照8%的存款准备金率，问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。（A） A．4000 B. 50000 C . 46000 D. 2000 3．某商业银行总资产1000万元，负债800万元，其财务杠杆比例是（B ）。 A．2.5 B. 5 C . 8 D. 10 4．《巴塞尔协议》将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为（B ）。 A．100% B．50% C . 20% D.0% 5．我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% 6．甲企业将一张金额为1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5%，甲企业得到的贴现额是（ B ）。正确答案：B 注：1000（1-5%×36/360）=995 万元 A. 1000万元 B. 995万元 C. 950万元 D. 900万元 1．在商业银行的发展过程中，以英国式银行为代表的商业银行的经营活动主要是受（）理论的支配 A. 商业贷款理论 B. 可转换理论 C. 预期收入理论 D. 销售理论 2．1988年《巴塞尔协议》有关商业银行资本充足率的规定是，商业银行的资本对（）的目标比率应为8%。

商业银行试题

商业银行试题 A：安全性、打算性、效益性B：打算性、择优性、偿还性 C：安全性、打算性、择优性D：安全性、流淌性、效益性 2、按贷款期限划分短期贷款是指( ) A：六个月以内(含六个月) B、六个月以内 C：一年以内(含一年) D、一年以内 3、按贷款方式划分，贷款分哪些种类：( ) A：保证贷款、抵押贷款、质押贷款 B：信用贷款、担保贷款、票据贴现 C：信用贷款、保证贷款、票据贴 D：担保贷款、抵押贷款、质押贷款 4、贷款五级分类的标准是( ) A:正常、关注、次级、可疑、缺失 B:正常、可疑、逾期、呆滞、呆帐 C:正常、次级、关注、可疑、缺失、 D:关注、逾期、可疑、呆滞、呆帐 5、自营贷款的期限一样最长不超过( ) A：五年B：八年C：十年D: 十五年 6、依照我国商业银行存贷款比例指标，各项贷款与各项存款之比( ) A:不超过75% B:不超过120% C:不超过100% D:不超过70% 7、商业银行年末存贷比例不得高于( ) A:70% B:75% C:80% D:65% 8、一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存款余额的比例不得高于( ) A：100% B：120% C：70% D：80% 9、商业银行资产负债比例治理指标中资产利润率为( ) A:利润总额与全部资产的比例不抵于10% B：利润总额与全部资产的比例不抵于5% C：利润总额与全部资产的比例不抵于0.1% D：利润总额与全部资产的比例不低于0.5% 10、短期贷款展期期限累计不得超过( ) A：一年B：半年C：原借款期限D:原借款期限的一半 11、商业银行资产负债比例治理指标中一样要求企业的流淌比率应高于( ) A：100% B：50% C：资产负债率D：200% 12、在下列哪种情形下，合同债务人可不承担违约责任( ) A：不可抗力B: 意外事故C: 标的物灭失D: 逾期履行 13、下列那个担保形式不属于物权担保( ) A：抵押B：质押C：留置D：保证 14、对担保合同讲法正确的是( ) A：被担保合同与担保合同属于主从合同关系 B：担保合同为主合同 C：被担保合同为主合同 D：担保合同本身能够独立存在

商业银行期末考试试卷

闭卷 A 卷 xx 大学试题、试卷纸一、名词解释（每题4分，共20分） 1、银行资本充足率 2、存款保险制度 3、回购协议 4、表外业务 5、现金资产二、简答题（每题5分，共30分） 1、简述商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ 2、简述商业银行资本的构成及其功能 3、简述商业银行存款的特点和作用 4、简述商业银行再贴现和再贷款业务的区别 5、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。 6、试述表外业务的概念及其特点，并简述商业银行为什么要发展表外业务？三、论述题（每题15分，共30分） 1、由于商业银行经营环境的变化，现代商业银行从经营理念、经营思想、经营方式、业务结构、收入来源、甚至机构设置等等方面都将发生深刻的变化。论述现代商业银行的发展趋势。 2、结合我国商业银行的实际，论述我国商业银行不良货款产生的原因，以及我国商业银行不良资产的处理实践情况。四、计算题（每题10分，共20分） 1、某信贷主管人员对某一公司客户以12%的年利率发放一笔100万元的贷款。借款人使用贷款的资金成本率为10%，贷款管理成本为2000元，以使用的资金净额占分配贷款资金的8%，假定借款人使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额（即100万元），试计算该笔贷款的税前预期收益率是多少？并确定该笔贷款是否需重新定价？ 2、设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9% 的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款。

答案（A卷）一、名词解释（每题4分，共20分） 1、银行资本充足率：资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。 2、存款保险制度：由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。 3、回购协议：在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按原定价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。 4、表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 5、现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。包括库存现金，在中央银行存款，存放同业存款以及在途资金。二、简答题（每题5分，共30分） 1、简述商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？（1）安全性（2）流动性（3）盈利性这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 2、简述商业银行资本的构成及其功能 1）巴塞尔协议中奖商业银行资本分为核心资本和附属资本两部分，并且要求核心资本不能低于总资本的50%，其中核心资本包括普通股、资本盈余、留存盈余、永久非累积优先股，附属资本包括非公开储备、资产重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期次级债务。 2）功能：营业功能、保护功能、管理功能 3、、简述商业银行存款的特点和作用 1）特点：被动性、派生性、客观性、波动性 2）作用：（1）负债是商业银行经营的先决条件。（2）是保持商业银行流动性的手段。（3）集中社会闲散资金。（4）影响流通中的货币量。（5）是联系社会各界的主要渠道。 4、简述商业银行再贴现和再贷款业务的区别再贴现：商业银行将通过贴现业务持有的尚未到期的商业票据向中央银行申请转让，借此获得中央银行的资金融通。再贷款：信用贷款，抵押贷款两者区别：利息收取方式不同、贷款收回方式不同、贷款的安全程度不同 5、简述西方商业银行“5C”评级法的主要内容。主要是指银行在贷款中对客户的信用分析集中在5个方面：（1）借款人品格（Character）（2）借款人的能力（Capacity）（3）企业的资本（Capital）（4）贷款的担保（Collateral）（5）借款人经营的环境条件（Condition） 6、试述表外业务的概念及其特点，并简述商业银行为什么要发展表外业务？

商业银行试题[1]

商业银行经营学A卷一、单选 1．商业银行通过负债业务将社会闲散资金集中起来，然后通过资产业务将其运用于社会需要资金的部门，体现了商业银行如下职能中的哪项职能？（A） A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务 2．从下列数字中选取一项完成资本充足率的计算公式（B ）资本充足率=（核心资本+附属资本）/（信用风险加权资产××市场风险成本）×100% A.8% B.10% C.12.5 D.13.5 3．资金成本、利息成本和营业成本之间的关系是（A） A.资金成本=利息成本+营业成本 B.资金成本=利息成本—营业成本 C.利息成本=营业成本—资金成本 D.营业成本=利息成本—资金成本 4．基础头寸是指（B） A.库存现金 B.库存现金与在中央银行的超额准备金之和 C.库存现金与在中央银行的法定准备金之和 D.在中央银行的超额准备金与法定准备金之和 5．在备用信用证中，第一付款人是（发行商业票据的借款人） 6.远期利率协议的买方，交易目的：将未来利率固定在当前水平？ 7.股指期货套期保值交易规避：价格风险？ 8.期权的卖方预测未来标的：题干有问题？ 9.巴赛尔协议对一级资本充足率的要求：不低于4%？ 10.抵押率计算公式：抵押贷款本利和／抵押物估价值二、多选 ?.贷款按风险程度分：ABCDE正常关注可疑次级损失 ?.银行在确定抵押率时考虑：A贷款风险B贷款人信誉D抵押品种类E贷款的期限 6．下列资本项目中属于核心资本构成部分的项目是（AB） A.股本 B.公开储备 C.非公开储备 D.重估储备 E.混合资本 7．信用分析的5c分析内容是指（ABCDE ） A.品格 B.能力 C.资本 D.担保 E.环境 8．贷款价格的构成包括（ADE） A.贷款利率 B.利息成本 C.营业成本 D.贷款承诺费 E.补偿余额 9．就抵押贷款而言，下列说法正确的是（BCE ） A.银行是抵押人 B.借款人是抵押人 C.银行是抵押权人 D.借款人是抵押权人 E.银行拥有抵押权 10．保证贷款应签订的合同包括（AB ） A.借款合同 B.保证合同 C.抵押合同 D.质押合同 E.担保合同三、名词解释流动性：资金头寸：资金头寸是指商业银行能够运用的资金。根据层次划分，商业银行的资金头寸可分为基础头寸和可用头寸。保证贷款：是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。持续期：也称久期或存续期，是指固定收入金融工具现金流的加权平均时间，也可以理解为金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。金融期权：金融期权是一种能够在和约到期日之前（或在到期日当天）买进或卖出一定数量的基础金融产品的权利。四、简答题

商业银行考试题库终极版

第一章商业银行导论一、选择题：（可以多选） 1、我国银行的主要从事的经营范围包括（bcd） A、股票承销 B、吸收公众存款 C、发放贷款 D、提供票据结算业务 2、银行控股公司制的两种类型包括（ab） A、非银行控股公司 B、银行控股公司 C、集团控股公司 D、资产管理公司制 3、代表股东执行股东大会建议和决定的银行内部组织结构或人员是（b） A、银行行长 B、董事会 C、股东大会 D、各业务部门 4、银行的监事会的主要职责是（B） A、对银行业务经营提出质疑，选举董事会 B、代表股东大会对全部经营管理活动进行监督和检查 C、核对银行的日常账务项目，核查银行会计，信贷及其他业务是否符合当局的有关规定"是否按照董事会的方针、纪律和程序办事。 D、是经办各项银行业务"直接面对客户提供服务 5、美国与2010年7月通过的《多德弗兰克华尔街改革和消费者保护法*》的主要内容有：(cd) A、商业银行与投资银行分业经营 B、设立存款保险机构 C、设立新的消费者金融保护局 D、设立新的破产清算机制，防止“大而不倒”的问题 6、世界各国对银行的监管主要包括（abcd） A、银行业的准入 B、银行业资本的充足性 C、银行的清偿能力 D、银行业务的范围 7、下列公司属于金融控股公司的是(Acd) A、招商局集团 B、中国人民银行 C、工商银行 D、首创集团判断题： 1、在分业经营制下只有银行能够进行贷款业务（错） 2、资本主义商业银行的产生主要途径是高历代性质的银行演变为资本主义银行（错） 3、最早的股份制商业银行出现在意大利（错） 4、商业银行也是一种企业（对） 5、在分业经营情况下，商业银行能够吸收存款，投资银行、信托公司都不能吸收存款（对） 6、银行的贷款越集中其经营的风险必然越大（错） 7、联邦储备保险公司主要目的是确保金融机构的资本达到一定的充足率（错）