财务印鉴章管理暂行规定

附件十：

财务印鉴章管理暂行规定

第一条为加强公司的财务管理，防范资金风险，规范财务印鉴章的刻制、启用、保管、使用等行为，特制订本规定。

第二条财务印鉴章是指单位在开户银行预留的印鉴，一般由两枚（或三枚）印章组成，分别为公司财务专用章和法人代表名章（如有必要，也可增加一枚出纳人员名章）。

第三条财务印鉴章的刻制由办公室拟定专题报告，送财务处等相关部门会签，报公司主管领导批准后，再负责统一刻制。

第四条财务印鉴章的启用，经公司主管领导批准后，方可交财务处负责人按规定使用，并办理相应领用手续、存档。

第五条未经公司同意，私自刻制、使用财务印鉴章属违规违纪行为，由此产生的后果由经办人员和相关领导承担全部责任。

第六条由于财务印鉴章的使用直接涉及到资金的收付，因此必须妥善保管。财务印鉴章分开并确定专门的财务人员保管，其中财务专用章交财务处负责人，法人代表印鉴、出纳人员名章（如有）交出纳人员。如财务负责人或出纳人员外出，财务印鉴章可在履行必要的交接手续后指定专人分别保管。

第七条财务印鉴章应放置在保险柜或加锁的抽屉里，以防丢失。

第八条因印鉴章保管人员工作失误造成印鉴章丢失或被盗，根据损失程度和后果追究保管人员的责任，并按公司规定予以相应处理。

第九条财务印鉴章用于办理收、付款的各种银行结算票据，即银行汇票、银行本票、商业汇票（包括银行承兑汇票和商业承兑汇票）、支票（包括现金支票和转账支票）、汇兑（包括电汇和信汇）、委托收款、托收承付、信用卡和信用证等。

第十条财务专用章可在财务人员开具的收据、转账通知单或客户有特殊要求的发票上使用。不可用于替代合同专用章或用于其他用途。

第十一条财务印鉴章的保管人员应切实履行好自己的职责，认真审核，严格把关，对于不符合规定或手续不完善的付款票据应拒绝加盖印鉴章。

第十二条因保管人员工作失职造成公司损失，根据损失程度和后果追究保管人员的经济及法律责任，并按公司有关规定予以相应处理。

第十三条公司因故变更名称或撤销，以及法人代表变更，财务印鉴章立即停止使用，并封存上交公司办公室听候处置。

第十四条本规定由财务处归口管理并负责解释。

第十五条本规定自下发之日起执行。

公司印鉴使用管理规定

有限公司 印鉴使用管理规定 第一章总则 第一条为规范公司印鉴的使用与管理，明确印鉴的种类、名称、形式、使用范围及管理权限，维护公司的经济利益和合法权益，特制定本规 定。 第二条本规定所指印鉴是公司经公安部门批准刻制并已在公安部门备案的企业印鉴、经营管理印鉴和部门印鉴，以及在公司系统内部使用 的总部各部门业务管理印鉴。 第三条总部综合部负责公司印鉴的使用与管理工作，并指定专人负责公司印鉴使用管理的具体事务。 第四条各分公司应参照本规定，结合实际建立分公司印鉴使用管理制度（注：分公司财务专用章应由分公司总经理负责保管），并应将分 公司合法有效的印鉴模型报送恒朋公司总部综合部备案。 第二章公司印鉴的类型和使用范围 第五条经公安部门批准刻制并备案的公司印鉴（名称和使用范围详见下 第六条在没有公司董事会印鉴和监事会印鉴的情况下，用公司行政章代替。

第七条总部各部门业务管理印鉴，其中内容包括：公司部门名称、经办、审核、日期。主要在公司系统内部使用，也可用于一般的部门对外 业务联系工作（名称和使用范围详见下表，模型详见附件）。 第三章公司印鉴的管理和使用审批权限 第八条公司行政章、财务专用章、法人章由综合部专人管理。（当前指定专管员为：行政章及财务专用章专管员张琳、法人章专管员周超 峰）。 第九条公司印鉴使用流程： 第十条公司印鉴使用审批：使用公司印鉴须经公司领导签字批准或按分管权限授权相应主管审批，参见下表。

第十一条公司总部各部门业务管理专用章的管理由部门负责人（或授权主管）负责，盖印须由部门负责人或授权主管签名。 第十二条印鉴专管人员对需要盖印的文件材料有审查和监督权，对不符合审批权限和规定程序的用印，有权提出异议、拒绝用印。 第四章公司印鉴的刻制、保管、登记及其他事项 第十三条新成立公司或公司名称及其他事项变更后相关印鉴的刻制，应由公司综合部严格按照公安部门规定程序办理；部门内部需要刻制 业务管理专用章时，须提出书面申请，经总经理批准后，综合部 负责刻制。任何部门和个人不得私自刻制公司印鉴和部门印鉴。 第十四条公司印鉴在受到散失、损毁、被盗的情况时，印鉴保管人应立即报告综合部同时递交说明原因的报告书。由综合部及时按规定程 序报告公安部门重新办理刻制手续。 第十五条公司印鉴专管人员应根据公司领导批示意见或《公司印鉴使用审批表》审批情况盖印，并做好用印登记。（《公司印鉴使用审批表》、 《公司印鉴使用登记表》见附件）。 第十六条已经盖印的文件资料应按照其归口管理范围备份归档。 第十七条未经公司总经理批准，严禁在空白的纸张、公司文件纸、介绍信、信笺及授权委托书上盖印。 第十八条使用公司印鉴应在公司办公室内进行，未经许可不得擅自将公司

财务印鉴管理制度修订版

财务印章管理制度 一、制定财务印章管理制度的目的 保证公司财务会计核算的正常进行，加强内部控制机制，维护公司资金财产安全，特制定本制度。 二、财务印章的使用 2.1所有财务工作用印，须填写《财务印章使用登记簿》。《财务印章使用登记簿》作为用印档案由财务印章保管人留存，重要用印资料，需复印备份存档。 2.2 办理各项收入业务 ①检查各项收入是否符合法律、法规和制度规定，单价和收费标准是否准确。 ②检查有没有齐全的计量发货手续，数量、金额计算是否准确。 ③与有关文件、拨款单、合同等相核对，看是否一致、有无差错。 待以上各项逐一核对无误后，方可办理收款业务，并在相关收款凭证上加盖财务印章。 2.3办理各项经济业务支出业务 ①检查原始凭证是否合法、齐全，是否符合要求。 ②与计划、合同、计量支付证书等相核对是否一致。 ③有无经办人、计量人、验收人、经办部门负责人、会计主管签字，有无领导审批签字。 ④检查付款凭证和银行票据金额是否相符，填写是否符合要求，

有无差错。 待上述各项逐一核对无误后，方可在银行付款票据上加盖财务印章 2.4 财务印章应严格按照规定的业务范围和批准程序使用，不得乱用、错用。印章保管人应负起监印责任，严格审查，注意内容，防止漏洞。 三、财务印章的保管 3.1财务印章由会计主管负责保管。公司法人代表或其授权人保管法人代表人名印章，出纳会计保管本人印章。 3.2印章保管人员一律不得将印章转借他人，否则所造成的后果由印章保管人员负责。 3.3 财务印章原则上不许带出公司，确因工作需要将财务印章带出使用的，应事先填写《财务印章使用登记表》，载明事项，经领导审批，由两人共同使用。 3.4 财务印章必须安全存放，做到“人走章走，随用随锁”；财务专用印章或法人代表人名章必须放入保险柜保管。 3.5财务印章因不慎丢失，保管人员应立即向银行挂失并向公司领导和会计主管报告，登记作废并及时更换印章。 3.6 对伪造、变造、未经批准刻制财务印章或使用伪造、变造构成犯罪的，移交公安司法机关查处。 3.7 保管财务印章的人员离职时，应办理财务印章交接手续后，方可办理离职手续。

XXX食药监局票据及财务印鉴管理制度

用心、精心、决心、匠心 XXX区食品药品监督管理局 发票及印鉴管理制度 一、发票管理制度 1.1发票统一到财政局领取及销毁。 1.2确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。 2.3 开具错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。 二、支票管理制度 1.1支票是付款单位签发通知银行从其帐户中支付款项的凭证。分为现金支票和转帐支票两种，支票从签发之日起有效期为10天，遇节假日顺延。 1.2现金支票是向银行提取现金时使用，要在支票背面加盖印鉴；转帐支票是用于同城各单位之间的商品交易、劳务供应及其他款项往来的结算。空白支票由出纳员保管签发，但印鉴必须另有人保管，实行票章分管。 1.3支票签发一律记名，签发支票时，必须用碳素墨水填写，填齐所有项目。收款单位名称、签发日期、大小写金额及用途一律不得涂改，加盖银行预留印鉴必须清晰，带密码支票要核清密码号，如签发错误不得撕毁，应加盖“作废”戳记，连同存根一起妥善保存，并在支票使用登记簿上注明作废。 1.4签发支票必须在银行帐户余额内按规定向收款人签发，不准签发空头、远期支票，不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。 1.5不准携带空白支票外出，如有特殊情况，经主管领导和财务主管批准，并登记清楚用途及限额。 1.6支票丢失应立即向开户银行办理挂失手续，同时向有关领导报告。 1.7支票领用时手续齐备，“支票领用单”各项要填写清楚。领用人不准弄脏、撕毁，使用时不能超出限额。 1.8支票自领用起五日内报帐，报帐时要发票齐全，支票号填写准确，如领用的支票五日内没支付的，应及时退回财务部。 三、财务印鉴章的管理 1.1财务专用印章，用于办理银行款项支付、出具有关票据等业务；法人代表人名印章，用于办理银行款项支付时预留银行印鉴；会计人员人名印章，用于办理财务部门有关会计凭证等会计业务，对外提供会计报表。 1.2财务印章是在银行设立账户、支取现金、办理款项结算的重要依据和证明，必须加强管理，严格按规定使用，确保指挥部货币资金的安全； 1.3 财务印章应指派专人分开管理。出纳会计保管本人印章； 1.4 财务印章不论在任何情况下都不准外借；保管人不得擅自将自己保管的印章交他人用、保管，也不得私自接受他人保管使用的印章，特殊情况必须经财务部门负责人同意； 1.5 财务印章必须安全存放，作到“人走章走，随用随锁”；财务专用印章或法人代表人名印章必须放入保险柜保管； 1.6 财务印章应严格按照规定的业务范围和批准程序使用，不得乱用、错用。印章保管人应负起监印责任，在监印中应严格审查，注意内容，防止漏洞。 1.7 财务印章因不慎丢失，保管人员应立即向银行挂失并向财务部门负责人报告，然后及时更换印章； 1.8 原财务印章作废或因故变更时，原印章应报请单位负责人、财务部门负责人批准销毁处理，销毁时财务部门负责人应在场监销。 二〇一四年一月十六日 呕心沥血整理word1

财务印鉴管理办法

******公司 财务印鉴管理办法 第一章总则 第一条为规范公司财务行为，加强财务印鉴管理，确保公司财产安全，特制定本办法。 第二条公司财务印鉴主要是指“财务专用章”、“财务部公章”、“财务负责人名章”、“收付讫章”、“转讫章”等具有法律经济责任之印鉴。 第三条财务印鉴的启用，必须依照“先审批，后用印”的原则，严格审批手续，无审批手续，不得启用。 第四条财务部对财务印鉴应按照“专人保管，分别存放”的原则，妥善保管，并在保险柜中存放。“财务专用章”、“财务负责人名章”必须指定不同保管人员专人负责，分别保管。“收付讫章”、“转讫章”由出纳保管。 第五条严禁在空白凭证、表格、票据等上使用财务印鉴。 第二章印鉴使用范围 第六条出纳、会计人员，依照分工职责，可以在以下范围内使用“财务印鉴”。超出此范围的，必须事先经公司主管领导批准。 （一）直接用于银行付款事项：现金支票，转帐支票，电汇、信汇凭证，汇票委托书，结算业务凭证等票据。 （二）收款书、缴款书。

（三）其他收、付款业务票据，如委托收款等。 第七条财务部公章，只用于发布财务部文件、通知等。 第八条“收付讫章”、“转讫章”只在会计制证时使用。 第三章印鉴使用程序 第八条除“第二章”各款项以外，启用财务印鉴，均须填写《财务印鉴使用审批单》，经公司总经理或主管副总经理批准后，方可使用。 第九条在银行直接付款业务中，须填制合同拨款单、费用报销单或借款单，按审批权限经审批后，方可使用。会计人员在有效付款单证上填写款项用途及上限符号，以控制用款额度。 第十条财务印鉴的启用、更换、作废，须经公司总经理批准，并书面通知有关单位和部门。 第十一条财务印鉴原则上不得携带外出使用，如确有需要时，应在《财务印鉴使用审批单》上特别注明，经公司总经理或主管副总经理、财务部经理审批后，由两位以上的财务人员共同携带，在领导批准的范围内办理有关经济业务。 第十二条使用“财务部公章”，须填制《财务印鉴使用审批单》，经财务部经理审批后方可使用。 第四章附则 第十三条本办法解释权属公司财务部。 第十四条本办法自颁布之日起施行。 附件：《财务印鉴使用审批单》

公司印鉴及证照管理办法

公司印鉴及证照使用管理办法 公司印鉴管理 一、目的 为加强公司印鉴管理，保护公司合法权益确保印鉴使用的合理性、有效性和可控性，特制定本办法。行政综合部负责公司印鉴管理工作，发放、回收印鉴，监督印鉴的保管和使用。 二、适用范围 本规定中所指印鉴是在公司发行或管理的文件、凭证文书等与公司权利义务有关的文件上，因需经公司名义或有关部门名义证明其合法作用而使用的印鉴，包括：公司印鉴、合同专用章、人事专用章、财务专用章、董事长、总经理职章等公司或部门专用章，各部门未经总经理不得刻制印鉴。 三、印鉴管理细则 1、印鉴的刻制、启用由行政综合部负责，如有需要更换印鉴，应由规定的印鉴管理人员将旧印鉴交还行政综合部。 2、行政综合部应将每个印鉴登入印鉴台账。印鉴更换实行先交后发的原则。

3、公司印鉴、合同专用章、董事长、总经理职章由行政综合部负责保管；财务专用章由财务部负责保管。 4、公司用印依照以下原则进行：公司名章用于以公司名义行文时；职务名称印鉴在以职务名义行文时使用。 四、公司印鉴使用程序 1、需使用公司印鉴，应先填写“公司印鉴使用申请表”，写明申请使用理由，征得部门领导或行政综合部负责人签字同意，并报公司总经理批准后，连同需盖章文件一并交印鉴管理员。经审核手续齐全，印鉴管理员方可给与盖章。 2、需使用公司合同专用章，盖章合同应有“公司合同会签单”，并经法人代表或法人代表授权委托人签字后,连同需盖章合同一并交印鉴管理员。 3、印鉴管理员应建立印鉴使用台帐，并由使用印鉴人签字。 4、印鉴管理员应保管好印鉴使用申请单。 5、公司印鉴不准带出公司，如确因工作需要，经总经理批准，并由申请人填写单据并注明借用时间和期限，方可借出。借出的公司印鉴，应由印鉴管理员负责携带并盖章，盖章应符合经批准的用印事项。

财务印鉴管理制度

财务印章管理制度 第一条为健全公司内部控制机制，维护资金运行安全，规范对印章的管理，根据有关会计制度及规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条公司财务印章分为业务印章及办公印章，业务印章指银行预留印鉴章（包括财务专用章、法人名章）和发票专用章；办公印章包括财务部门印章、收付讫章和会计人员名章。 第三条公司财务专用印章、法人其授权人名章和总会计师名章，用于公司办理银行款项支付、出具有关银行专门结算票据等业务，与在银行开户时预留银行印鉴相一致，发票专用章用于销售或收款开具对外发票；财务部公章，用于财务部对外工作联系、部门审批公文及函件；收讫、付讫章用于填制记帐凭证时对所附原始凭证的注销；会计人员人名章，用于办理财务部有关会计凭证等会计业务，对外提供会计报表。 第四条银行预留印鉴是公司在银行设立账户、支取现金、办理款项结算的重要依据和证明，必须加强管理，严格按规定使用，确保公司货币资金的安全；发票专用章是发票有效性的依据，应指定专人保管使用；办公印章是财务部对外联系工作和审批公文及核准业务的依据和证明，财务部公章由财务部主任保管，其他章由相关会计人员保管使用。 第五条财务预留银行印鉴章由专人管理，并分开保管。财

务部主任负责掌管财务专用章，另指派专人负责保管公司法人其授权人名章和总会计师名章，会计人员各自保管本人印章。 第六条财务印章不得外借；保管人不得擅自将自己保管的印章交他人使用、保管，也不得私自接受他人保管使用的印章，特殊情况必须经财务部主任书面同意，并办理代保管使用手续。 第七条财务印章必须安全存放，作到“人走章收，随收随锁”；公休日及法定节假日财务专用章、法人其授权人名章和总会计师名章必须放入保险柜或铁皮柜保管。 第八条财务印章应严格按照规定的业务范围和批准程序使用，不得串用、错用。印章保管人应负起监印责任，在监印中应严格审查，对不符合制度和政策规定的，有权拒绝用印请求。 第九条业务印章（银行预留印鉴）具体使用必须符合以下要求： (1)检查原始凭证是否合法、齐全，是否符合要求； (2)检查付款凭证和银行票据金额是否相符，填写是否符合要求，有无差错； (3)有无经办人或证明人、经办部门负责人签字，有无公司总经理（或公司总经理授权的审批人）审批签字，最后有无财务部主任审核签字； (4)不得签发远期和空头支票。 待上述各项逐一核对无误后，方可在银行付款票据上加盖财务印章。

财务印鉴管理制度

***有限公司财务印章管理制度 第一条为规范公司财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，结合公司实际情况，特制订本制度。 第二条本制度适用范围为公司各单位。 第三条公司财务印章管理遵循“明确责任、严格审批、合理使用、妥善保管” 原则。 第四条财务印章的分类 1. 对外专用财务印章：对外具有法律效力，并在相关部门备案的印章。包括银行预留印鉴（财务专用章、法人章）、发票专用章； 2. 对内专用财务印章：仅供公司内部管理需要的印章。包括现金收讫章、现金付讫章、银行收讫章、银行付讫章、产品出库专用章、入库专用章，会计人员名章等。 第五条财务印章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。 第六条公司财务部门负责财务印章的管理监督工作。 第七条公司财务印章由财务部专人负责保管。 1.财务印章由主管业务会计或保管人自行妥善保管。银行预留印鉴必须存放在保险柜中，分别保管，财务专用章由财务负责人保管，法人章由出纳保管； 2. 财务印章保管人员因请假等原因，需由他人临时保管时，应履行代保管手续，并注明代保管时间和代保管人，在原保管人回来后，应立即将印章交还原保管人； 3. 财务印章保管人变动时，须办理印章交接手续，由相应直属的上级领导进行监交或收回，交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称。 第八条使用财务印章应办理审批手续，严格登记。 （一）日常财务活动使用财务印章，实行授权制，由财务负责人授权业务主管会计严格按照印章管理要求使用进行监督和不定时的抽查。 1. 银行预留印鉴除用于日常结算票据的支付、收款外，均应履行审批、登记手续； 2．发票专用章除用于已开普通发票、增值税票、营业税票等税票的盖章外，均应履行审批、登记手续；

印鉴管理办法

印鉴管理办法 为加强公司印鉴管理，维护公司合法权益，保障公司经营活动正常开展，根据公司实际情况，制定本办法： 一、印鉴管理办法 公司印鉴包括公章、合同专用章、发票发用章、财务专用章、法定代表人章、部门章等按照公司规定刻制的印鉴。 二、印鉴的刻制和启用： 公司和子公司设立，名称更改、业务需要或原印章磨损变形需刻制印章的，应由相关部门和人员提出申请，经公司办公室审核，董事长批准后，由办公室负责联系刻制。任何单位和个人未经许可不得刻制印鉴，否则应追究法律责任。各类印鉴在办理启用新印章手续后正式启用。 三、印鉴的保管 （一）印鉴保管部门和责任人 1、公司印鉴由办公室专人负责管理。 2、印鉴保管人员要求责任心强，熟悉公司相关规章制度的人员。印鉴的使用需经董事长审批同意后确定。 3、印鉴保管人员为印鉴管理第一责任人，要以高度的责任心，认真履行职责，严格执行有关规定。 （二）印鉴的存放 印鉴必须存放在保险箱内，随用随取，保证安全；印鉴保管人员如因出差、事假或其它事由离岗，应经总经理同意并办理交接手续后，委托公司符合保管条件的另一人保管。 如印鉴存放地点有不安全因素的，或属于临时场所的，应采取安全防范措施，或移存其它安全地点。

四、印鉴使用管理的基本要求 印鉴管理人员用印时，应审核用印审批单和需要用印的资料，确认符合规定要求后亲自用印，盖出的印章要压字、端正、清晰、美观、位置适当。未按规定办理用印审批手续或使用印章与落款名称不一致的，不得用印。禁止在空白介绍信、空白合同、白纸上等不符合用印规定的地方用印。 原则上印鉴不能带离公司使用，如确有特殊情况需要外带的，须填写《印鉴领用登记表》，经总经理、法定代表人审批同意后方可外带。借用人承诺严格遵守印鉴管理有关规定，严格按授权范围用印，使用完毕后及时归还并补办用印手续。 五、印鉴使用审批办法及权限 （一）公章 凡需加盖公章的，用印部门应详细填写用印审批单，逐项填写用印时间、事由、份数、经办人和用印部门，按规定办理审批手续。 公章使用审批权限如下： 1、出差或联系工作需开具介绍信、且不涉及经济责任和授权内容的，由部门负责人审批。 2、以公司名义下发、出具的文件、公函、资料等由办公室审核，总经理签发。 3、每月定期报送的财务报表、税务报表由总经理和财务部门负责人签字审批。 4、办理工商证照、上报各部门和单位的资料，由相关部门审核，再报经总经理审批。 5、其它用印，按公司相关规章制度审批，如不能确定的，由印鉴管理人员根据内容报公司相关负责人确定审批程序，办理审批手续后盖章。 （二）合同专用章

公司印鉴使用及管理办法

公司印鉴使用及管理办法 第一条为了加强xx国际上海进出口公司（以下简称公司）的印鉴管理，维护印鉴的权威性、严肃性，堵塞印鉴使用和管理上的漏洞，提高工作质量和效率，制订本办法。 第二条公司的印鉴包括：“中技上海进出口公司印鉴”，“法人代表”印章，合同专用章、财务专用章、报关专用章。 第三条公司各类印鉴均需指定专人管理，按性质和规定程序准确使用，任何人未经授权或批准，不得擅用印鉴或私自带出办公室。如因违反规定而发生责任事故，追究批准人和印鉴管理人员的责任。 第四条公司印鉴的管理 一、公司印鉴是指刻有“中技上海进出口公司”字样的印鉴。 二、公司印鉴是公司法人代表权力的主要标志之一。对外代表公司，对内体现公司的行政权力，任何人未经规定的审批程序，不得擅自在任何文件上加盖公司印鉴。 三、公司印鉴由总经理办公室责成专人管理和使用。印鉴管理人员必须具有很强的原则性和工作责任心，严格按公司的有关规定准确使用印鉴，印鉴的使用及管理人员应对未按本规定使用和管理印鉴而造成的过失承担相关责任。 四、公司印鉴的使用范围包括: 1、以公司名义对外发送的各类公文等文件； 2、以公司名义与国内有关单位签订的合同和协议等； 3、以公司名义对外联系业务、行政方面事宜的介绍信； 4、以公司名义发布的各类具有行政约束力的内部文件等； 5、其他经公司总经理（副总经理）批准必须加盖公司印鉴的文件。 五、加盖公司印鉴的审批权限和程序： 1、公司总经理（副总经理）签发的对内、对外各类公文，凭总经理（副总经理)签发的文件原件予以加盖公章； 2、公司总经理（副总经理）签订的各种国内有关合同、协议等文件，凭总经理（副总经理）签署的合同、协议等文件原件予以加盖公章；

财务印鉴管理办法

北京工大住宅维修中心 财务印鉴管理办法 第一条为了规范中心财务印章管理，实行有效的内部控制，防范潜在 风险，制定本办法。 第二条本办法适用北京工大住宅维修中心。 第三条中心财务印章管理原则：分开存放保管、监督审批使用、台账 登记备查。 第四条中心财务印章包括：财务专用章、中心法人印章（简称法人章）和发票专用印章。 第五条财务印章由财务部门指定人员负责保管，预留银行印鉴必须分 人保管。保管人员收到印章后，必须进行交接登记。财务专用章由财务部门 负责人保管，法定代表人印鉴由出纳负责保管，其它财务印章由财务部门负 责人或授权主管会计保管。 第六条财务印章必须保存在安全地方，并且经常检查，非保管人员不 得使用，非经主管财务的领导同意，不得携章外出。 第七条禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务印章外借。因特殊原 因（事项）使用财务印章的，需经中心主任或财务主管批准后方可办理。 第八条建立《财务印章使用登记簿》，对每一笔特殊事项加盖印章应该进行登记，注明使用对象、使用事项、经手人、金额及其他事项。 第九条财务印章的使用范围： 1、财务部门行政章用于中心内部行文及以财务部门名义形成的各种内部 通知、函件、报告、备忘录等文字资料的用印,由财务部门负责人审核批准后

用印。 2、财务专用章为中心办理会计业务的专用印章，是中心在银行的预留印 鉴之一，其使用范围为： （1）支票签发的用印； （2）中心资金支付及调拨的用印； （3）经济业务往来单位的帐户余额签认用印，中心内部单位帐款转帐单 的用印； （4）其他与财务会计业务相关的用印。 3、法人或代表人印章为中心在银行的预留印鉴之一，用于支票的签发以 及中心资金支付及调拨，未经批准，不得用作其他用途。 4、财务人员个人印章为财务人员在中心赋予的财务工作权限内使用的印章。其使用范围为会计原始凭证、记帐凭证、会计帐簿、会计报表、税务报 表、往来业务转帐单、费用分割单、发票、会计档案等的用印。 5、其他各种材料的用印，以及中心职工因私需加盖中心财务印章的各种 材料的用印，由财务部门负责人依据具体情况酌情决定。特殊情况下需请中 心财务主管领导审核批准。 6、财务部门发布公文用印、对外报送的各种财务会计报表用印、税务申 报缴纳用印，应按照要求一律使用专用中心印章，不得使用中心预留财务印 章（财务人员个人印章除外）。 7、严禁在空白纸张上用印。 第十条监印人应坚守岗位，尽职尽责，妥善安全保管印章，财务专用 章如有遗失，财务负责人须及时向主管领导报告，立即在影响较大的媒体上 刊登遗失启事，同时向开户银行、税务局等其他相关单位发函声明，并在24小时内办理更换印鉴的手续。 第十一条财务人员在工作权限内进行日常财务工作时使用财务印章无

印鉴管理制度及审批流程2017

印鉴管理制度及审批流程 为加强公司合同的管理，使印章使用流程更严谨，确保公司利益不受损失，特制订此制度： 一、总则 1、公司公章、财务章、合同章、法人章实行专人专管，法人章与财务章分两处保管。 2、要建立用章登记制度，加强监控，严格把关。 3、印章必须置于有锁柜存放，不准将印章放于明处。 4、因签订合同或特殊情况需将印章携带外出的，需办理登记备案，并专人保管，以防失窃。 5、印章管理人要经常检查，定期清洁，确保良好使用效果。 6、公司内不允许开具空白介绍信、证明，如因工作需要或其它特殊情况需要开具 时，应经领导签字后方可开出。 7、使用印章应将时间、编号、用章人、内容、等相关情况详细登记，已备查阅。 9、加盖印章后，对于上报下发的公文、函件、承诺、协议、合同等资料复印留存。 10、印章使用后要及时归还，未能及时归还者要妥善保管，离开工位时要将印章锁起来。 11、加强用章管理，确保万无一失。杜绝因使用和管理不当造成经济损失和引起经济纠纷。否则，将承担为此造成的相关责任。 二、销售及工程合同用章 1、合同起草后发到企业“合同评审”微信群内，并标注评审期限，群内人员在各 自负责的范畴内对合同进行评审，并在群内提出条款的更改意见。 2、合同起草人负责通知尚未对合同进行评审的人员，对合同没有更改意见的人员 要在“合同评审”微信群内回复“无意见” 3、合同起草人将大家的意见汇总更改后，再次发到“合同评审”微信群内，并注 明“申请盖章”

4、工程合同由刘总负责批准；销售合同由李总（桑英娜可代）负责批准。 5、盖合同章时需在印章签字薄上签字备案、并需留档。 6、合同评审人员名单：刘总、李总、桑英娜、王润华、潘丽娜、刘振维、刘丹 三、采购合同用章 1、合同起草后发给采购负责人评审（刘总或李总）。 2、合同内容无异议后，盖合同章并签字备案。 四、资质外借用章 1、资质外借需先经公司风险评估。 2、评估后可以外借的工程项目，在外借前应与需方签订资质使用协议。 3、资质使用协议的评审与工程合同评审程序相同。 4、使用资质所签署的合同在盖章前同样要进行合同评审，评审合格后方可盖章。 5、对外借资质要进行登记，以备查阅。 6、合同评审人员名单：刘总、李总、桑英娜、王润华、潘丽娜、刘振维、刘丹 五、投标用章 1、投标前需经刘总或李总同意。 2、投标过程中所用文件盖章由桑英娜审核批准。 3、投标信息及出具的文件需有登记。 六、文件用章 1、上报文件用章时，文件内容有财务数据、财务业务时，需潘丽娜审核并同意； 文件内容涉及环保等政府业务时，需李明才审核并同意；文件内容涉及证件办理等需桑英娜审核并同意。 2、公司文件下发时，文件内容由领导班子决策后行文，盖章由桑英娜批准即可。 3、授权文件：工程授权、销售授权需经刘总或李总同意；投标授权参照投标用章 规定，经同意的投标项目，授权文件由桑英娜批准用章即可；政府业务办理授

公司印鉴管理办法

公司印鉴管理办法 一、目的和适用范围 为规范公司印鉴的管理，保证印鉴使用的严肃性，制订本办法。本办法适用于公司内部印鉴管理。 二、管理职责 总经理办公室负责公司各类印鉴的综合管理，对公章的刻制和用印实施审核、监督。 三、公司印鉴类型 （一）公司公章、主要负责人章。 （二）公司党委、工会、团委等公章及主要负责人章。 （三）公司内部使用的部门章、部门主要负责人章。 （四）财务业务专用的财务专用章（现金、银行、转账）、现金付讫章、银行付讫章、发票专用章、内部银行结算专章和银行预留印鉴（财务专用章、法定代表人章、财务负责人章）。 （五）因工作需要的各类业务专用章，如合同专用章、出门专用章等。 四、刻制程序 （一）部门需刻制公章、业务专用章、公司领导及部门负责人章时，应填写业务申请单，经分管领导签署，报总经理办公室批准后，由总经理办公室安排刻制、备案。 （二）同一类业务在不同岗位（或部门）需刻制同类印鉴时，须在印鉴上编上序号。 （三）印鉴启用前要进行登记，包括印模（蓝印色）、领用时间、领取人与保管人，同时注明启用时间。 五、使用管理 （一）公司印鉴的使用管理 1、使用公司印章的，用印部门应填写印鉴使用申请单，由经办人签字，

部门负责人审核，经公司分管领导签字批准，由印章管理人员用印。公司分管领导出差时，由主持工作的公司领导批准。 2、使用企业法定代表人印章的，由使用部门填写业务申请单，经办人员签字，部门负责人审核，公司分管领导批准，印章管理人员用印。 3、使用公司印章和法定代表人印章的，必须要在专用登记本上进行详细的登记。 （二）其它使用规定 1、印鉴使用部门负责申请制作本部门章、本部门主要负责人章和因工作需要的业务专用章,并对其正确使用负责。 2、空白凭证不允许加盖印章，特殊情况必须用印的，在履行领导审批手续后，由印章管理人员对盖章的凭证逐页登记编号，留有存根，并实行核销制度。 3、印鉴管理人员对用印部门不符合规定的，有权拒绝用印。对用印有疑问时，应及时向有关领导核实后再决定用印。 4、公司部门章必须指定专人保管，规范使用、登记、审批管理。 （三）对伪造、骗用、违规使用印章的部门和个人，要依法追究其责任。 六、停用管理 （一）公司各类印鉴停用，使用部门须填写业务申请单，报分管领导批准后，与印鉴同时交回总经理办公室。办理停用手续后，由总经理办公统一销毁。 （二）印鉴老化字迹不清时，使用部门须填写业务申请单，报分管领导批准后，安排新印鉴的刻制、备案，旧印鉴由总经理办公室销毁。

财务印鉴管理制度

xxxx集团财务印鉴管理办法 第一章印鉴使用管理制度 一、印鉴分管制度 （一）xxx集团银行账户印鉴的使用实行3章分管并用制。即：大印章由资金部长保管，小印章（董事长）由出纳员保管，小印章（财务副总）由其本人保管，不允许由1人统一保管使用。 （二）外埠公司（含各板块）银行账户印鉴的使用实行3章分管并用制。即：大印章由当地财务负责人保管，小印章（法人）由出纳员保管，小印章（外埠公司经理）由其本人保管，不允许由1人统一保管使用。 二、对外付款、开立帐户 xxx集团（包括外埠公司）财务大小印章一共三枚，必须同时使用，方可对外付款。 使用网上银行进行付款，须严格执行四级审批（外埠公司二级审批），各审核人员严格以四级审批通过的借款单为准行使审核权。网上银行的操作密码由操作员及审批人员自行定期更换（一周一次），属一级保密。网上银行操作磁卡的管理，视同大小印鉴的管理，由操作人员各自分管。 xxx集团（包括外埠公司）开立账户时，预留银行的印鉴必须是以上三枚。 三、财务印鉴领用制度

财务印章原则上不允许外借，仅限于本单位原地使用，如有需要，须经借用人填写《xxxx集团财务印章领用申请单》，由本部门领导、主管领导、公司总经理签字同意，方可借出。并建立领用登记簿,由专人负责。外埠公司财务印章仅限于本地使用，不得带离本单位。要求各单位严格遵守印章领用程序，提交申请书。（见附表1） 第二章印鉴督查管理制度 一、督查机构及职能 计划管理处审计部负责公司资金管理的督查工作。督查内容主要涉及印章管理、账户管理以及票据使用管理等方面。 财务分析处资金部负责xxxx集团日常的资金管理工作。 二、印鉴督查管理制度 （一）印鉴分管督查制度 资金部及各外埠公司须严格按照印鉴管理规定执行印鉴分管制。审计部将对公司本部及外埠公司（含各板块）使用的财务印鉴的规范性、安全性进行核查。核查内容包括： 1、检查公司本部财务印鉴（一大章两小章）、外埠公司财务印鉴（一大章两小章）是否由分管人分别管理(本部大印章由资金部部长保管，小印章（董事长）由出纳员保管，另一小印章（财务副总）由其本人保管; 外埠公司大印章由

公司印鉴使用管理办法(模板)

公司印鉴使用管理办法(模板) 第一条公司印鉴包括： （一）“xx公司”印鉴，简称公章。 （二）“中国共产党xx公司委员会”印鉴，简称党委章。 （三）“中国共产党xx公司纪律检查委员会”印鉴，简称纪委章。 （四）“xx公司合同专用章”印鉴，简称合同章。 （五）“xx公司董事会”印鉴，简称董事会章。 （六）“xx公司董事会办公室”印鉴，简称董办章。 （七）“xx公司财务结算专用章”印鉴，简称财务章。 （八）“xx公司法定代表人名章”印鉴，简称法人名章。 （九）“xx公司人事专用章”印鉴，简称人事章。 （十）“xx公司企业年金理事会”印鉴，简称年金章。 （十一）“xx公司监察委员会”印鉴，简称监察委员会章。 第二条公司印鉴保管部室为：

（一）办公室：公章、合同专用章、董事会章、董办章。 （二）财务部：财务章、法人名章。 （三）党委办公室：党委章、纪委章。 （四）人力资源部：人事章、年金章。 （五）监察办公室：监察委员会章。 第三条印章使用范围及审批权限： （一）公章：用于xx公司的文件以及工程结算书、对外请示、对外发布的文字、图表及有关部室向上级机关上报的月报、季报、年报表格等文档，必须有总经理、分管副总经理或总会计师、总经济师批准后方可盖章。 （二）党委章：用于向西城区委上报的重要文件，系统内干部员工的出国审批表及其他需加盖党委章的文件。需由党委书记批准后方可盖章。 （三）纪委章：用于向西城区纪检委上报的需加盖纪委章的文件，需由公司纪委书记批准后方可盖章。 （四）合同专用章：用于公司对外签署的合同或协议书，必须在合同审批表上有公司法定代表人或其委托人签字，同时在合同或协议书内有法定代表人或其委托人签字后方可办理盖章手续。在审批表上未注明委托人时，由所在部门经理作为受委托人签字。

印鉴管理办法(修订版)

印鉴管理办法 第一章总则 第一条为加强金融街控股股份有限公司（以下简称“公司”）印鉴管理，使印鉴管理标准化、制度化，提高工作效率，结合公司实际工作情况，特制定本办法。 第二条本办法中所指的印鉴包括：公章和专用印鉴。 第三条本办法的适用范围为公司本部。 第四条各所属公司按照本办法制定相应管理办法，报本部行政管理部备案。 第二章新印鉴的刻制 第五条公司系统内如有新成立的所属公司，该所属公司必须在工商部门取得《营业执照》后，到具有合法资格的刻章机构刻制公司印鉴。印鉴刻制后必须指定专人保管，并做好使用登记。 第六条所属公司必须在取得印鉴后的2个工作日内将印鉴及保管人情况在本部行政管理部备案。 第三章现有印鉴的名称及类别 第七条公司的现有印鉴分为两类：一类是公章；另一类是专用印鉴，包括：董事会章、监事会章、财务专用章、法人名章、发票专用章、人事章、党务章、工会章、招标采购的电子印章。 除此以外，公司无其他印鉴。 第四章印鉴的保管 第八条保管原则

公司对印鉴的保管实行“统一制度、统一标准、统一流程、分类分部门保管”的原则，相关的印鉴管理部门根据本办法的规定和公司法定代表人的书面授权，负责对本部门受托管理的印鉴进行严格管理，印鉴保管部门应指定专人负责印鉴管理工作。 第九条保管部门 行政管理部为公章的保管部门。 董事会办公室为董事会章和监事会章的保管部门。 人力资源部为人事章的保管部门。 财务管理部为财务章、法人名章和发票专用章的保管部门。 党委办公室为党务章的保管部门。 工会为工会章的保管部门。 成本管理部负责招标采购电子印章的保管，或经授权由负责公司代建项目的所属公司保管，并定期进行续费、更新。 第十条保管方式 公司各部门保管的印鉴在不使用时均应存放在保险柜或带锁的文件柜内，钥匙由印鉴管理人员保管。公司财务会计管理制度对财务管理部所保管印鉴另有专门规定的，在满足本办法要求的情况下，还应满足其专门规定。 第五章印鉴使用的审批 第十一条公章使用的审批权属于法定代表人及其授权审批人，使用公章必须经法定代表人或授权审批人按本章的规定审批同意，履行登记手续后予以用印。专用印鉴的使用应按照本章的规定分类进行审批。 未经审批权人同意的文件一律不得使用公章或专用印鉴。 第十二条公章的审批权限 信息批露类文件的最终审批权人为董事长或其书面授权人。

财务部印鉴及密匙管理办法

Q/CDT 密匙及印鉴管理标准

相关管理职责 第一条为了规范财务印鉴及密匙管理，实行有效的内部控制，防范潜在风险，制定本办法。 第一条本办法适用大唐户县第二热电厂。 第二条公司财务印鉴及密匙管理原则：分开存放保管、监督审批使用、台账登记备查。 第三条公司财务印章包括：财务部部门章、财务专用章和公司法人或其授权代表人印章（简称法人或代表人印章）、发票专用章、财务人员个人印章。 第四条刻制财务印章，须由财务部向厂长办公室提出刻制申请，按规定程序和权限批准后，由厂长办公室办理刻印事宜；刻印完成后，厂长办公室与财务部办理印章交接手续。所有财务印章的印模，须在厂长办公室备案。 第六条财务印章由财务部门指定人员负责保管，预留银行印鉴必须分人保管。保管人员收到印章后，必须进行登记，填写好《财务印章保管登记表》。财务专用章由财务部门负责人保管，法定代表人印鉴由出纳负责保管，发票专用章、财务部行政公章和其它财务印章由财务部门负责人或授权主管会计保管。 第七条严格执行不相容职务、岗位分离的原则，严禁使用临时人员从事财会关键岗位工作，出纳员不得兼任复核员。网银U盾开并妥善保管，防止丢失，遵守“人走KEY离”纪律。出纳员负责保管和使用网银操作员U盾，

复核员负责保管和使用网银复核员U盾。妥善保管电脑密码、网银密码、支付器密码、保险柜密码等，防止丢失和遗忘。网银操作人员离岗或岗位变动，必须做好交接工作和交接记录，岗位接收人员必须及时变更各项密码，防控风险。签发支票的印鉴，应设专人管理，出纳员不得兼管印鉴。签发支票时由两人分别盖章，审核监督。 第八条财务印章和密码器必须保存在安全地方，并且经常检查，非保管人员不得使用，非经主管财务的领导及总经理同意，不得携章外出。 第九条禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务印章外借。因特殊原因（事项）使用财务印章的，必须经主管厂领导和财务主管批准后方可办理。 第十条建立《财务印章使用登记簿》，对每一笔特殊事项加盖印章应该进行登记，注明使用对象、使用事项、经手人、金额及其他事项。 第十一条财务印章的使用范围： 1、财务部门行政章用于公司内部行文及以财务部门名义形成的各种内部通知、函件、报告、备忘录等文字资料的用印,由财务部门负责人审核批准后用印。 2、财务专用章为公司办理会计业务的专用印章，是公司在银行的预留印鉴之一，其使用范围为： （1）支票签发的用印； （2）公司资金支付及调拨的用印； （3）经济业务往来单位的帐户余额签认用印，公司内部单位帐款转帐单的用印； （4）其他与财务会计业务相关的用印。 3、法人或代表人印章为公司在银行的预留印鉴之一，用于支票的签发以及公司资金支付及调拨，未经批准，不得用作其他用途。 4、财务人员个人印章为财务人员在公司赋予的财务工作权限内使用的印

公司印鉴管理制度

印鉴管理制度 一、目的 为规范公司印鉴管理于使用，防止有损集团公司利益事情的发生，确保公司安全。 二、公司印鉴 公司印鉴分为：公司公章；公司财务章；合同章；法人章；各部门因工作需要而刻制的其他业务用章。 三、风险点及风险控制责任人 风险点一：印鉴的保管。风险控制责任人为印鉴保管员。 风险点二：印鉴的使用。风险控制责任人为总经理；财务印鉴使用风险控制责任人为财务负责人。 风险点三：印鉴使用登记。风险控制责任人为印鉴保管员。 风险点四：印鉴被侵权。风险控制责任人为人事行政部主管。 四、印鉴的印制和领取 （一）印鉴的刻制先由需求部门提出刻章申请，经人事行政部审核，公司内部印鉴报总经理批准即可刻制，公司公章、财务章、合同章需报企业 法人代表批准后方可刻制，统一由人事行政部办理。 （二）刻制好的印鉴按保管权限由相关人员向人事行政部领取，并签订承诺书，人事行政部建立领用登记本。 五、印鉴的管理 (一) 公司由人事行政部负责印章的使用和管理。公司公章、合同章、及法 人章由人事行政部指定人管理；财务章由财务部指定人员保管；公司所 属各部门的其它业务章，由部门负责人根据业务特点，指定人员保管， 并制定相关规定。

（二）印章使用原则上不许带出公司，对确需工作需要将印章带出使用的，应填写印章使用审批表，经公司领导同意后，方可携带使用，印章借 出当天必须归还，如因其它特殊情况不能当天归还的需总经理审批。 （三）未经领导批准，印鉴不得委托他人代管，保管人员不得私自携带印鉴外出使用。 （四）所有印鉴使用，应建立登记制度，注明用印日期、函件内容、份数、批准人、用印人等内容，介绍信要留有存根，证明信要留底一份，以备 存查。 （五）印鉴不得用于私人函件，个人需公司出具证明用印时，应经本部门领导签署意见，报主管副总经理批准。 （六）印章专管人员，每天下班前应检查印章是否齐全，并将印章锁好，妥善保管，不得将印章存放在办公室桌内。 （七）印章专管人员因事、病、休假等原因不在岗位时，总经理应制定他人管理，印章专管人员要向代管人员交代工作，交代用印时注意事项。专 管人员正常上班后，代管人员应向专管人员交接工作，登记用印的起止 日期，实行管印人员登记备案制，以明确责任，落实到人。交接工作时，应严格办理交接手续，登记交、管印起止日期、管理印章类别及数量。 交接人员签字，总经理签字认可后备存。 （八）印章专管人员调离或因各种原因离岗时，股东会应提出建议指定他人管理印章，并及时办理交接工作，交代用印注意事项，并对印章专管人 员进行离岗审查。 （九）公司因机构变动需刻制新印章时，更换旧印章须凭旧印章原样，办公室提出申请，经公司领导同意后，由印章专管人员到公安局办理刻章事 宜。 （十）印章停用要提出处理办法，并报经领导批准，及时将停用印章送制发单位封存或销毁，建立印章上交，清退、存档、销毁的登记档案。 六、印鉴的使用

财务印鉴管理制度

*** 有限公司财务印章管理制度 第一条为规范公司财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，结合公司实际情况，特制订本制度。 第二条本制度适用范围为公司各单位。第三条公司财务印章管理遵循“明确责任、严格审批、合理使用、妥善保管” 原则。 第四条财务印章的分类 1. 对外专用财务印章：对外具有法律效力，并在相关部门备案的印章。包括银行预留印鉴（财务专用章、法人章）、发票专用章； 2. 对内专用财务印章：仅供公司内部管理需要的印章。包括现金收讫章、现金付讫章、银行收讫章、银行付讫章、产品出库专用章、入库专用章，会计人员名章等。 第五条财务印章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。第六条公司财务部门负责财务印章的管理监督工作。 第七条公司财务印章由财务部专人负责保管。 1. 财务印章由主管业务会计或保管人自行妥善保管。银行预留印鉴必须存放在保险柜中，分别保管，财务专用章由财务负责人保管，法人章由出纳保管； 2. 财务印章保管人员因请假等原因，需由他人临时保管时，应履行代保管手续，并注明代保管时间和代保管人，在原保管人回来后，应立即将印章交还原保管人； 3. 财务印章保管人变动时，须办理印章交接手续，由相应直属的上级领导进行监交或收回，交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称。 第八条使用财务印章应办理审批手续，严格登记。 （一）日常财务活动使用财务印章，实行授权制，由财务负责人授权业务主管会计严格按照印章管理要求使用进行监督和不定时的抽查。 1. 银行预留印鉴除用于日常结算票据的支付、收款外，均应履行审批、登记手续； 2．发票专用章除用于已开普通发票、增值税票、营业税票等税票的盖章外， 均应履行审批、登记手续； 3. 现金收讫章、现金付讫章，银行收讫章、银行付讫章，只在银行、现金、结算、转账收讫或付讫时使用；产品出库专用章、入库专用章，只在货物出入库时使用；会计人员名章，只在各种记账凭证、财务报表、产品出库单中使用。内部专用章仅限于内部日常工作使用，一律不得对

支票与印鉴管理制度

支票及印鉴管理制度 一、现金支票管理 1、现金支票一律由出纳员保管，不得转交他人。 2、现金支票使用时，需有《借款单》（如已有发票，则直 接填写《付款凭证》），经总经理批准签字后，将支票按批准金额封头、加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在《现金支票领用薄》上签字备查。 3、现金支票付款后凭发票存根，发票由经办人签字、会计 核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要准确无误，完成后交出纳员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记日记账，原支票领用人在《现金支票领用单》及登记薄上注销。 4、采用现金支票结算方式时，对于收到的现金支票，应在 收到当日填制《进账单》连同现金支票送存银行，根据银行盖章退回的《进账单》第一联和有关原始凭证编制收款凭证。 5、现金支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生 书写错误，应及时加盖“作废”戳记，另行签发正确的支票。 6、现金支票一律为记名式，不得用于转账使用。 7、收到客户交来的空额（空白）支票，收票人首先检查支 票上有无交换号码和签发单位的印鉴，应当面填齐结算

金额及用途，留下客户单位电话、经办人姓名和身份证 号码。对预留密码的现金支票，应由客户将密码填写清 楚。 8、对于客户开好的现金支票，收票人要仔细审查支票的内 容，自签发之日起有效期为10天（到期日为节假日的 顺延），业务项目与支票用途应一致，大小写金额应一 致，数字无涂改，支票与发票相符；上述内容若有不符 与支票残破，不能收取。 9、准确无误的填写和保管收取的支票，不得遗失和毁损。 10、业务人员、技术人员收取的现金支票应及时送交财务部 出纳员，出纳员则应根据规定及时将现金支票存入银 行。 二、转账支票管理 1、领用转账支票时，应填写《借款单》，注明用途、金 额、依照有关审批权限履行审批手续。 2、凡签出的转账支票，一律填写收款单位名称、时间、 用途、金额（或限额），不准签发空白支票或空额支 票，对预留密码的支票，出票同时填写密码。 3、需要报账的转账支票，由经办人填写《付款凭证》， 审批后方可办理报账手续。已经结账的支票，应将 支票根连同有关原始凭证附在一起制证、记账。支 票签出后，业务人员在规定时间内办理报账手续，