会计交接清单

会计交接清单

月份表：

一、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“记账凭证”,“利润表”,“资产负债表”,“国税申报表”,“地税综合申报表”,“个人所得税明细申报表”

季报表：

企业所得税无论是“查账征收”还是“核定征收”

公司开业以来的“第一个季度”至接账“季度企业所得税”报表

企业所得税税率是多少

年报表：

一、账务指标报表

二、印花税申报表

三、年报“企业所得税清算汇缴”

四、年检“工商年检表”

报税系统软件及报税光盘、报税卡、地税报税U 盘

以下是非常重要的

一、国税：①是IC卡申报的需要光盘、序列号、IC卡一张、中兴通读卡器一个

②是CA证书导入（小红灯笼）交接时“需要密码”

二、地税：①用户名的：交接时“需要用户名、密码”

②数字证书的：交接时需要按装软件：密码

③现在正在使用的是证书的是插小U盘的交接时“需要小光盘一个、小U 盘一个、卡一个、需要密码”二、个人所得税明细申报：

①进入桌面系统用户名、密码

②个人所得税全额全员明细申报的上传的密码

如有统计局申报的用户名、密码一定要知道

账账相符

一、接账时的现金余额

二、接账时银行存款的余额

三、往来：

四、待摊费用：要知道待摊费用是什么二级科目以后后期应要摊销的是什么金额

五、库存商品：要知道是那些商品名称多少种单价、数量、

六、应交税金：那些未交

七、单位员工应交社保、医疗、住房公积金的每一个员工的各基数

八、每一个月单位发放工资是本月计提本月发放还是本月计提下月发放的

九、社保和医疗前期会计所做的科目是“其他应付账款”还是“其他应收款”、

还是应付职工薪酬一---应付职工养老等（一定要与发放的工资借贷对上要相符）

十、特别是固定资产的累计折旧：折旧年限、折旧率、月折旧额、已折旧年限、未折旧年限

起始日期、终止日期

十一、银行未达账项调节表

十二、单位的各种证件：组织机构代码证、法人工商营业执照、税务登记证副本、购买发票登记本、银行办理手续证件、购买发票用谁的身份证、

十三、国税地址；专管员是谁。地税地址：专管员是谁

十四、单位的银行账户名称、单位账户账号、有几个账号、个人的存款账号、一般做账用的是那些账号、

十五、如果单位是一般纳税人的企业：进项税未认证的是怎样做账的分录是什么、有留存还没有认证的存放在那里。除了一般会计业务的交接外，出口退税业务会计还要注意：

1、电子口岸相关的东西，比如密码、IC卡（两个，但有的企业是业务部门使用，你自己确认）等。

2、网上核销系统密码、名字等（同上说明）；

3、以前出口业务的备案（报关单、发票、装箱单、运单等。有时候税局检查，也要重视）

4、核销单（同1说明）

5、免抵退税申报系统的资料。

6、以前申报的免抵退税报表。

出口退税资料移交清单

一、资料：

1、生产企业出口货物免、抵、退申报汇总表原件2006年2月到2006年12月，共X张。

2、已在软件中做申报（包括出口退税软件，和电子口岸。出口发票退税联原件000XXXX，000XXXXX，000XXXX，报关单出口退税联XXXXXXXXXXX

3、未在软件中做申报。出口发票退税联原件：

4、 U盘一个，已交税务所。

5、进料加工出口报关单复印件：

进料加工进口报关单复印件：

二、文件：

1、出口退税软件6.3,用户名是SA,密码为空。

2、出口退税从06年2月开始到07年1月的申报税务文件都在开票机桌面上出口退税文件夹中。网上预申报说明在文件重要资料中。

3、申报资料要用的电子文件拷贝在U盘上。包知封面、回执、备件目录。

三、申报简要说明：

1、时间要求一般每月10日前完成预申报，15日前完成正式申报。预申报要在增值税申报后24小时才可以进行。

2、简要操作流程：

（1）整理和核对单据：

日常收到报关单和核销单原件，先对上月已申报未收齐报关单和核销单的纸质单据进行整理一一对应。按发票、核销单、报关单的顺序和当月销售收齐单据的一进行装订。并在出口退税软件中的进行录入，收齐已前月份的在退税软件中的“基础数据釆集”下的“收齐出口单证明细录入”中核对所有项目进行操作，如发现错误可以在“基础数据釆集”下的“生成出口货物冲销明细”中先做收齐冲销，并在对冲销的再做一次冲销，就在“基础数据釆集”下的“出口货物明细申报录入”中了。（注意，有进料加工出口的应核查一下进料登记号是否正确）

对于当月收齐单据的，只要在“基础数据釆集”下的“出口货物明细申报录入”中录入信息不齐标志为空就可以了。（2）核对当月销售明细账与出口退税发票。

月底应核对一下当月销售明细账与出口退税发票，将明细账附前出口退税发票按明细账顺序附后。

（3）进料加工手册进口报关单收集和录入：

日常收到手册进口报关单复印件可以在退税软件的“免抵退明细数据釆集”下“进料料件明细申报录入”中进行。发现没有登记的新手册，要向物流部要新手册复印件在退税日常收到手册报关单复印件可以在退税软件的“免抵退明细数据釆集”下“进料加工手册登记录入”中进行。

（4）电子口岸报送退税数据：

月未按上月未进行软件申报的和本月对平的单据，一起到电子口岸下的出口退税报送下的单个报送下去查报关单号、出口日期、FOB或CIF、手册号、项号、商品编码、数量、单价、总价（币种）。（注意核对金额，项号要自己录入1、2、3查没没有数据为止）建议在出口发票后附白纸写上已上信息。完成后报送。

（5）退税软件录入及核对：

请参加培训。

（6）预申报：

在网上进行参见文件。

（7）正式申报：

将收齐三单装订好后，封面加盖公章放入资料袋中。进料加工进口报关单复印件按录入软件中的顺序放入资料袋中。出口退税申报报表三套了法人、财务负责人、经办人签字或盖章或加盖公单。当月增值税申报表，出口销售明细账，会计报表。以上复印件都要加盖公章。还要打印出口货物备案单证目录（按当月录入软件的做）。还有申报登记回执。申报文件做成四个文件夹按年月加MX，HZ，预申反馈，正式反馈命名。将以上软件中和反馈的数据文件拷贝到U盘中放入资料袋报送税务局。

（9）收回税务局正式反馈及申报汇总表原件。

会计人员工作交接清单及程序

会计人员工作交接清单 一,会计档案(见会计档案案卷目录明细) 二,当年会计资料 (一)会计凭证共本(附:明细清单) (二)会计帐薄共册(附:明细清单) (三)会计报表共册(附:明细清单) (四)工资表共册(附:明细清单) 三,发票,收款收据登记簿 在发票及收款收据登记簿中,对已开出至今仍未收到款项的发票及收款收据,应特别注明:付款单位,开票日期,开票金额,领用承办人等. 四,合同,协议 (一)与建设方签订施工合同共份 (附:明细清单) (二)与协作单位签订分包合同共份(附:明细清单) (三)与公司注册劳务队签订内部承包协议共份(附:明细清单) (四)与供货方签订供货合同共份(附:明细清单) (五)其他协议(附:明细清单) 五,印章共枚 其中:XXX单位财务专用章共枚 XXX印鉴名章共枚 六,财务法规,文件资料共份 (附:明细清单) 七,会计软件,数据盘等资料 八,会计软件密钥,密码

九,债权债务各项明细的对账单及说明资料 (附:明细清单) 十,重大财务事项说明书共份(附:明细清单) 十一,其他需说明的事项 移交单位(签字盖章): 承接单位(签字盖章): 财务负责人(签字): 财务负责人(签字): 移交人(签字): 承接人(签字): 监交单位: 监交人(签字): 年月日 会计交接工作的具体程序 1、交接前的准备工作。 会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作： ①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。 ②尚未登记的账目应当登记完毕，结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 ③整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。 ④编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。 ⑤会计机构负责人（会计主管人员）移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。 2、移交点收。

会计交接清单(样板)

会计交接清单(样板1) 移交人×××因工作调动,经公司财务科决定,将其担任的会计岗位交给××接替.现按≤会计人员工作规则≥的规定办理如下交接手续: 1、交接日期：2000年～月～日 2、移交前已受理的全部会计核算业务的会计凭证，已由移交人填制完毕。 3、截止交接之日，凡应登记的帐簿，应由移交人：××登记完毕，并在帐簿的最后一笔余额之处加盖移交人印章，以示负责。 4、对尚未处理的会计业务，应由移交人：××祥列清单，写出详情(说明说见附件～） 5、移交物件如下： ⑴帐本～～本，其中2000年～～ ⑵凭证～～本，其中： ⑶会计报表～～份 ⑷国税台帐～～本 ⑸地税申报表：营业税～～份、企业所得税～～份 ⑹证件：执照正副本各1本、地税证正副本各1本、国税、组织代码证、银行开户证（基 本户、纳税户）、发票领购本（许可证） ⑺印章：财务章、发票章、法人章 ⑻钥匙～～把 ⑼其他 6、移交时，移交人×××应对会计核算程序、工作应注意问题、近期一些优期政策等，向交接人××作详细介绍，具体为： ⑴公司2005--2008年免企业所得税 ⑵地税所属～～区，税务片管员是～～ ⑷……. 7、移交后如发现原经营的会计业务中有违反财务会计制度和财经纪律等问题，仍由移交人负责 8、本交接书一试四份，移交人、接交人、监交人各执一份，送公司办公室存档一分。 移交人：～～（签章） 接交人 监交人：～～（签章） ××公司财务科（公章） 200*年～～月～～日 ------------------------------------------------------------------------------------------- 会计人员工作交接书（样板2）

财务人员交接制度附带财务人员交接清单

财务人员交接制度附带财 务人员交接清单 Prepared on 22 November 2020

财务人员交接制度 一、总则 1.为了规范人员的管理，确保会计人员变动岗位时，区分清 楚岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据有关规定，结合本组织具体情况，制定本制度。 2.会计人员调动工作、变动岗位或因故离职的，必须按照本 制度的规定处理善后事宜，与接管人员办清交接手续，编制移交清册，否则，一律不得离岗。 二、移交 会计人员离岗办理移交手续前，必须做好以下各项工作：1.已经受理的活动业务尚未填制会计凭证的，应当填制完 毕。 2.尚未登记的账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经 办人员印章。

3.整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。 要核实所有内外往来账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。 4.编制移交清册。移交清册一般应包括：单位名称、交接日 期、交接项目、交接内容、交接双方和监交人的职务、姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。交接内容要详细列明应该移交的会计凭证、会计账簿、会计、印章、现金、有价、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。会计核算已实行电算化的，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据移动存储等及有关资料实物等内容。 5.会计人员临时离职或者因病不能工作需要他人接替或代理 的，财务负责人必须指定有关人员接替或者代理，并办理交接手续。临时离职会计人员恢复工作的，应当与接替或代替人员办理交接手续。 6.移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经 财务负责人批准由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担相关责任。

财务工作移交清单交接表模板

财务工作移交清单交接表模板 财务工作移交清单交接表模板 财务工作交接是指会计人员工作调动或者因故离职时，与接替人员办理交接手续的一种工作程序。以下是由小编整理关于财务工作移交清单的内容，希望大家喜欢! 财务工作移交清单(一) 一、会计人员的交接，主要包括以下几个方面： 1、将尚未处理完毕的业务，处理完毕。一般将交接截至期放在月末，这就是说，将月底之前的凭证、帐簿、报表等编制登记完毕。 2、整理保管的各种会计资料(如凭证、帐簿、报表等)和各种会计物品(如证件、发票、印章、电算化密码等)，并列示于交接清单上。 3、整理尚无法处理的业务，列示于交接清单上，注明已处理的程度、相关的凭证资料等。 4、交待其他相关事宜，比如相关工作联系部门(包括企业内部和外部)联系人的联系方式、相关会计处理的流程方法等等。这些内容视你的具体情况而定，以将你工作的内容交待清楚为准。 5、打印交接清单，一式三份。按照交接清单交接工作，交接无误后，由移交人、接交人、监交人各自签章，各执一份交接清单。 二、会计人员办理移交手续前，必须及时作好移交准备 1、已经受理的经济业务尚未填制会计凭证，应当填制完毕。 2、尚未登记的帐目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 3、整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。 4、编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其它会计资料和物品;实行会计电算化的`单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘及有关资料、实物等内容。 三、接交事项 1、会计人员办理移交手续时，必须专人负责监交。移交人员在办理移交时，要按移交清册逐步移交，接替人员要逐项核对点收。

会计资料交接清单 (1)

会计资料交接清单 有限公司原主管会计因工作变动，现将其经手事项移交给，移交清单如下： 1、记账凭证，从201*年*月截止到201*年*月（共*本）； 2、抵扣联扣税凭证，从201*年*月截止到201*年*月； 3、总分类帐帐本一本，应交税金明细账帐本一本，分期收款发出商品帐本一本，明细分类账帐本一本，库存商品帐本一本，均从201*年*月截止到201*年*月； 4、纳税申报表，从201*年*月截止到201*年*月； 5、公章一枚，发票专用章一枚，业务专用章一枚，合同章一枚，税控IC卡一个； 6、营业执照正副本各一份，食品流通许可证正副本各一份， 税务登记证正副本各一份，组织机构代码证正副本各一份； 经手期间的账务如有问题，可继续追查、核实，因财务工作有时间的延续性，交接未尽事项应继续询问、核实、明确责任。 移交人： 接交人： 监交人： 201*年*月*日星期四

会计交接手续 1、交接前的准备工作。 会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作： ①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。 ②尚未登记的账目应当登记完毕，结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 ③整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。 ④编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。 ⑤会计机构负责人（会计主管人员）移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。 2、移交点收。 移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。 具体要求是： ①现金要根据会计账簿记录余额进行当面点交，不得短缺，接替人员发现不一致或“白条抵库”现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理。 ②有价证券的数量要与会计账簿记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照会计账簿余额交接。 ③会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。 ④银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。

会计的工作交接详细清单

会计的工作交接详细清单 每到年中就有一个离职小高峰，小会提醒各位会计，在离职前会计人员工作交接一定要注意，非常重要，以下详细的绘制了工作交接大全，供各位会计人学习。 《财务部人员工作交接管理办法》 目的 为了规范财务人员的管理，确保财务人员变动岗位时，区分岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及财政部《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况，特制订本办法。 范围 适用于集团所有财务人员。 职责 1、移交人责任：编制《交接清单》，并按照《交接清单》逐项移交。负责整理管理范围内的工作各种资产、文档资料，保证其完整性和真实性。梳理工作流程和工作关系，准备移交。 2、接收人责任：检查交接人的各种资产、文档资料并与移交清单相符。对于重要的文件、资料、资产与实物确保真实无误。熟悉工作的各项流程和运作。 3、监交人的责任：审核交接的各类资产、文档资料、实物。及时发现问题

并协同移交人和接收人拟定处理方案上报主管。 工作交接要求 ①移交人必须处理善后事宜，与接收人员办清交接手续，编制交接清单，否则，一律不得离岗。 ②财务人员离职前，必须将本岗位所经管的会计工作，在规定的期限内，逐项移交清楚，接收人应全面接管移交工作，并认真接办移交的未了事项，移交过程中，如发现原经管的财务人员业务有违反会计制度、财经纪律等问题，应停止交接，接收人员应马上向主管领导报告。 ③接收人员到任开始接管移交人员会计岗位之时为会计交接基准时点。移交人员对所移交的，岗位任职期内的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。 ④财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理。 ⑤公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职。 工作交接的内容 ①印章类：财务专用章及用印记录，发票专用章等。 ②票据类：未使用的空白票据（银行汇票、支票、收款收据、结算凭证等）、已使用过的存根、票据领购发放登记簿 ③发票类：普通发票，增值税进、销项发票 ④资料类：银行开户登记、银行印鉴卡、银行对账单，报税资料，各类盘点

会计、出纳交接表模板

会计交接手册 _______店成立于该店原会计_______，因现将会计工作移交给_______接管。现办理如下交接： 一、交接日期： _______年_____月_____日。 二、重点事项的移交： 1、会计科目移交，附：货币资金、库存商品、应收账款、待摊费用、固定资产、低值易耗品、递延资产、其他应收款、其他应收款押金条、待处理财产、应付账款、其他应付款、其他科目等交接表格

3、其他注意事项： 交接前应完成各种对账工作，如明细账与总账，各直营店间对账，与总部及配货部 对账，各直营店往来对账、供应商对账、各应收应付的余额核对等；完成交接前的账务处理及其他需处理事项，完成各种摊销、计提及其他账务处理错误的调整；完成各种资料的整理，如各种资产盘点，凭证装订整理，其他需要交接的文件资料的整理等； 原会计应将工作流程、工作内容及关系部门（总部相关部门、各直营店各部门、工商税务机关等）等事项交待给新会计（可编制简要说明）；对于新聘会计还应进行简单的业务培训，如账务处理方法，软件系统的操作，其他应注意的事项等； 有关电脑、电子文件、电子表格、软件系统（帐务处理、分销系统、邮箱系统）等的密码需要进行交接或更改； 其他事项： 以上是否已按要求处理完毕：是否 三、未进行交接事项（因特殊原因导致某些事项不能交接的可在此说明）： 四、交接前后工作责任的划分： _______年_____月_____日前的会计责任事项由原会计_______负责；_______年_____月_____日起的会计工作由会计_______负责。以上移交事项均经交接双方确认无误。 五、本交接书一式三份，交接双方各执一份，分公司存档一份。 移交人： 接管人： 监交人： ______直营店 年 月 日

财务人员交接制度附带财务人员交接清单精编

财务人员交接制度附带财务人员交接清单精编 Document number：WTT-LKK-GBB-08921-EIGG-22986

财务人员交接制度 一、总则 1.为了规范人员的管理，确保会计人员变动岗位时，区分清 楚岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据有关规定，结合本组织具体情况，制定本制度。 2.会计人员调动工作、变动岗位或因故离职的，必须按照本 制度的规定处理善后事宜，与接管人员办清交接手续，编制移交清册，否则，一律不得离岗。 二、移交 会计人员离岗办理移交手续前，必须做好以下各项工作： 1.已经受理的活动业务尚未填制会计凭证的，应当填制完 毕。 2.尚未登记的账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经 办人员印章。

3.整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。 要核实所有内外往来账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。 4.编制移交清册。移交清册一般应包括：单位名称、交接日 期、交接项目、交接内容、交接双方和监交人的职务、姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。交接内容要详细列明应该移交的会计凭证、会计账簿、会计、印章、现金、有价、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。会计核算已实行电算化的，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据移动存储等及有关资料实物等内容。 5.会计人员临时离职或者因病不能工作需要他人接替或代理 的，财务负责人必须指定有关人员接替或者代理，并办理交接手续。临时离职会计人员恢复工作的，应当与接替或代替人员办理交接手续。 6.移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经 财务负责人批准由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担相关责任。

出纳工作交接清单

出纳工作交接清单 The latest revision on November 22, 2020

出纳工作交接清单 移交原出纳员张莉，因离职，财务处已决定将出纳工作移交给金XX暂时接管。现办理如下交接：（一）交接日期： 2011年X月X日 （二）具体业务的移交： 1·库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符。 2·库存国库券：478000元，经核对无误。 3·银行存款余额xxx万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。 （三）移交的会计凭证、帐簿、文件： 1．本年度现金日记帐一本； 2．本年度银行存款日记帐二本； 3．空白现金支票 3.1工行： 3.2招行： 3.3上海银行 3.4盛京银行 3.5 4．空白贷记凭证 4.1工行： 4.2招行： 4.3上海银行 4.4盛京银行 4.5 5．托收承付登记簿一本； 6．付款委托书一本； 7．信汇登记簿一本； 8．保险箱暂存物品细表一份，与实物核对相符； 9．银行对帐单1一10月份10本；10月份未达帐项说明一份； 10．………………… （四）印鉴： 1．XX公司财务处转讫印章一枚； 2．XX公司财务处现金收讫印章一枚； 3．XX公司财务处现金付讫印章一枚； （五）交接前后工作责任的划分：199X年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责； 19XX年X月X日起的出纳工作由金XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。 （六）本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。 各个银行的联系人及电话：工行：招行：盛京银行： 移交人：XX（签名盖章） 接管人：XX（签名盖章） 监交人：XX（签名盖章） XX公司财务处（公章） 2011年X月X日

会计交接清单

会计交接清单 会计交接清单 月份表： 一、公司开业以来5261的第一个月至接4102账月份每一个月的“记账凭证”1653二、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“利润表” 三、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“资产负债表” 四、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“国税申报表” 五、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“地税综合申报表” 六、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“个人所得税明细申报表”季报表： 企业所得税无论是“查账征收”还是“核定征收” 公司开业以来的“第一个季度”至接账“季度企业所得税”报表 企业所得税税率是多少 年报表： 一、账务指标报表 二、印花税申报表

三、年报“企业所得税清算汇缴” 四、年检“工商年检表” 报税系统软件及报税光盘、报税卡、地税报税U 盘 1、交接前的准备工作。 会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作： ①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕; ②尚未登记的账目应当登记完毕。结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 ③整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。 ④编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容;实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。 ⑤会计机构负责人(会计主管人员)移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。 2、移交点收。 移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。

财务岗位交接

《财务部人员工作交接管理办法》 01 目的 为了规范财务人员的管理，确保财务人员变动岗位时，区分岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及财政部《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况，特制订本办法。 02 范围 适用于集团所有财务人员。 03 职责 1、移交人责任： 编制《交接清单》，并按照《交接清单》逐项移交。 负责整理管理范围内的工作各种资产、文档资料，保证其完整性和真实性。 梳理工作流程和工作关系，准备移交。 2、接收人责任：

检查交接人的各种资产、文档资料并与移交清单相符。 对于重要的文件、资料、资产与实物确保真实无误。 熟悉工作的各项流程和运作。 3、监交人的责任： 审核交接的各类资产、文档资料、实物。 及时发现问题并协同移交人和接收人拟定处理方案上报主管。 04 工作交接要求 ①移交人必须处理善后事宜，与接收人员办清交接手续，编制交接清单，否则，一律不得离岗。 ②财务人员离职前，必须将本岗位所经管的会计工作，在规定的期限内，逐项移交清楚，接收人应全面接管移交工作，并认真接办移交的未了事项，移交过程中，如发现原经管的财务人员业务有违反会计制度、财经纪律等问题，应停止交接，接收人员应马上向主管领导报告。 ③接收人员到任开始接管移交人员会计岗位之时为会计交接基准时点。移交人员对所移交的，岗位任职期内的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。

④财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理。 ⑤公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职。 05 工作交接的内容 ①印章类：财务专用章及用印记录，发票专用章等。 ②票据类：未使用的空白票据（银行汇票、支票、收款收据、结算凭证等）、已使用过的存根、票据领购发放登记簿 ③发票类：普通发票，增值税进、销项发票 ④资料类：银行开户登记、银行印鉴卡、银行对账单，报税资料，各类盘点表（现金，固定资产，存货等），税务登记证，外汇登记证，发票领用薄等 ⑤报表报告类：审计报告，税务申报表、汇算清缴报表、各项报表电子档，董事会决议，借款合同等 ⑥内部报表报告类：管理报表、财务报表、预算报表、分析报表等

财务交接清单模板.doc

财务交接清单模板 篇一：财务工作交接表 工作交接表 交接日期: ___年__月__日 一.资金方面 1.库存现金：现金日记账______ ,实存现金______,_____年____月___日，金额______元，账实相符。 2.银行存款日记账金额_________,核对相符。 3.是否存在押金，有无押金条，是否存在不能收回的情况。附现金盘点表，借条明细表。 二.移交账簿票据 1.本年度以及上年度原始票据_____本。 2.本年度及上年度会计报表_____张。 3.空白转账支票_张，号码：_____到_____。 4.现金支票_____张，号码：_____到_____。 5.本年度银行对账单_____份。 6.凭证_____本。 7.社保，公积金，个税等涉税申报资料：_____本。 三.财务工具交接

1.财务章_____枚，发票专用章_枚，法人章_____枚，公章_____枚。 2.柜子钥匙_____把，办公桌抽屉钥匙_____把，保险柜钥匙_____把，办公室大门钥匙_____把。 3.电费卡_____张。 4.银行U盾_____个，网银相关资料：_____。 5.开票IC卡_____张，银行交易密码是否已交接：是/否。 6.本期已开具的发票_____张，空白发票_____张。 7.对现有固定资产进行全面盘点，填制固定资产盘点明细表，对差异进行说明。 8.对应收账款进行清理：①.账实是否一致？②.是否存在不能收回的或有异常的应收账款。 9.对包装物和低值易耗品进行盘点：①.账实是否一致？②.是否存在亏空。附盘点明细表 四.其它证件 1.国税登记证_____本。 2.地税登记证_____本。 3.银行开户许可证_____张。 4.营业执照_____本。 5.组织机构代码证_____本。 6.税务申报CA证书_____个。 7.其它重要证件：_____件。

出纳工作交接清单

出纳工作交接清单集团文件发布号：（9816-UATWW-MWUB-WUNN-INNUL-DQQTY-

出纳工作交接清单移交原出纳员张莉，因离职，财务处已决定将出纳工作移交给金XX暂时接管。现办理如下交接： （一）交接日期： 2011年X月X日 （二）具体业务的移交： 1·库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符。 2·库存国库券：478000元，经核对无误。 3·银行存款余额xxx万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。 （三）移交的会计凭证、帐簿、文件： 1．本年度现金日记帐一本； 2．本年度银行存款日记帐二本； 3．空白现金支票 3.1工行： 3.2招行： 3.3上海银行 3.4盛京银行 3.5 4．空白贷记凭证 4.1工行： 4.2招行： 4.3上海银行

4.4盛京银行 4.5 5．托收承付登记簿一本； 6．付款委托书一本； 7．信汇登记簿一本； 8．保险箱暂存物品细表一份，与实物核对相符； 9．银行对帐单1一10月份10本；10月份未达帐项说明一份； 10．………………… （四）印鉴： 1．XX公司财务处转讫印章一枚； 2．XX公司财务处现金收讫印章一枚； 3．XX公司财务处现金付讫印章一枚； （五）交接前后工作责任的划分：199X年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责；19XX年X月X日起的出纳工作由金XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。（六）本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。 各个银行的联系人及电话：工行：招行：盛京银行： 移交人：XX（签名盖章） 接管人：XX（签名盖章） 监交人：XX（签名盖章） XX公司财务处（公章） 2011年X月X日

会计工作交接详细清单

会计工作交接详细清单 离职前后会计人员工作交接一定要注意，非常重要，以下详细的绘制了工作交接大全，供各位会计人学习。 《财务部人员工作交接管理办法》 01目的 为了规范财务人员的管理，确保财务人员变动岗位时，区分岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及财政部《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况，特制订本办法。 02范围 适用于集团所有财务人员。 03职责 1、移交人责任：编制《交接清单》，并按照《交接清单》逐项移交。负责整理管理范围内的工作各种资产、文档资料，保证其完整性和真实性。梳理工作流程和工作关系，准备移交。 2、接收人责任：检查交接人的各种资产、文档资料并与移交清单相符。对于重要的文件、资料、资产与实物确保真实无误。熟悉工作的各项流程和运作。 3、监交人的责任：审核交接的各类资产、文档资料、实物。及时发现问题并协同移交人和接收人拟定处理方案上报主管。

04工作交接要求 ①移交人必须处理善后事宜，与接收人员办清交接手续，编制交接清单，否则，一律不得离岗。 ②财务人员离职前，必须将本岗位所经管的会计工作，在规定的期限内，逐项移交清楚，接收人应全面接管移交工作，并认真接办移交的未了事项，移交过程中，如发现原经管的财务人员业务有违反会计制度、财经纪律等问题，应停止交接，接收人员应马上向主管领导报告。 ③接收人员到任开始接管移交人员会计岗位之时为会计交接基准时点。移交人员对所移交的，岗位任职期内的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。 ④财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理。 ⑤公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职。 05工作交接的内容 ①印章类：财务专用章及用印记录，发票专用章等。 ②票据类：未使用的空白票据（银行汇票、支票、收款收据、结算凭证等）、已使用过的存根、票据领购发放登记簿 ③发票类：普通发票，增值税进、销项发票 ④资料类：银行开户登记、银行印鉴卡、银行对账单，报税资料，各类盘点表（现金，固定资产，存货等），税务登记证，外汇登记证，发票领用薄等

会计工作交接表

会计工作交接书（一） 移交人吴X X因工作调动，经厂财务科决定，将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武X X接替。现按《会计人员工作规则》的规定，办理如下交接手续： （一）移交前业已受理的全部存货核算业务会计凭证，已山移交人填制完毕。 （二）截至交接之日，凡应登记的帐簿，业已登记完了，并在明细帐最后一 笔余额之处加盖了移交人印章，以示负责。 （三）对尚未处理材料核算往来帐，已开列出应付购货款明细表和包装物租 金明细表，并写出长期挂帐的情况说明 （四）对采购材料经济合同登记簿中已履行合同与未履行的合同，均按顺序 逐笔交待清楚。采购合同的印花税，也已全部交纳。 （五）保管期内材料采购入库单和出库单的存根，已装订成册，编号为材字 笫X册至笫X册，共X X册（按月份装订，保存期3年），经点收无误。 （六）本月末各种材料明细帐记载的库存数量、金额，经与总帐、仓库保管 帐核对，都完全相符。 （七）印鉴农牧机械制造厂材料采购合同专用章一枚，经点交无误。 （八）移交的帐簿有: 1 ?材料采购明细帐本

2 ?应付购货款明细帐本 3.应付包装物料押金明细帐本 4.包装物明细帐本 5.暂估人库明细帐本 6.材料计划价格目录本 （九）移交人对会计核算程序、工作中应注意的问题、材料价格分析计算程 序公式和近期的一些优惠政策等，在移交过程中已向交替人作了详细介绍。 （十）交接日期：199X年调月调日 （十一）移交后，如发现原经营的会计业务中有违反财会制度和财经纪律等 问题，仍山移交人负责。 （十二）本交接书一式四份。移交人、接管人、监交人各执一份，送厂档案 到存档一份。 移交人：吴XX （签 章）接管人：武XX （签章）监交人：郭 XX （签章） 总会计师:纪XX （签章） XX农牧机械制造厂财务科（公章）

财务工作移交清单

财务工作移交清单 一、会计人员的交接，主要包括以下几个方面： 1、将尚未处理完毕的业务，处理完毕。一般将交接截至期放在月末，这就是说，将月底之前的凭证、账簿、报表等编制登记完毕。 2、整理保管的各种会计资料（如凭证、账簿、报表等）和各种会计物品（如证件、发票、印章、电算化密码等），并列示于交接清单上。 3、整理尚无法处理的业务，列示于交接清单上，注明已处理的程度、相关的凭证资料等。 4、交待其他相关事宜，比如相关工作联系部门(包括企业内部和外部)联系人的联系方式、相关会计处理的流程方法等等。这些内容视你的具体情况而定，以将你工作的内容交待清楚为准。 5、打印交接清单，一式三份。按照交接清单交接工作，交接无误后，由移交人、接交人、监交人各自签章，各执一份交接清单。 二、会计人员办理移交手续前，必须及时作好移交准备 1、已经受理的经济业务尚未填制会计凭证，应当填制完毕。 2、尚未登记的账目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 3、整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。 4、编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其它会计资料和物品;实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘及有关资料、实物等内容。 三、接交事项

1、会计人员办理移交手续时，必须专人负责监交。移交人员在办理移交时，要按移交清册逐步移交，接替人员要逐项核对点收。 2、现金、有价证券必须与账簿记录保持一致，不一致时，移交人员必须限期查清。 3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。 4、银行存款账户余额要与银行对账单核对，如不一致，应该编制银行存款账户余额调节表调节相符，各种财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符;必要时，要抽查个别账户的余额，与实物核对相符，或者与往来单位、个人核对清楚。 5、移交人员经管的票据、印章和其它实物等，必须交接清楚;移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。 6、移交清册一般应当填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性。

财务主管工作交接表

财务主管工作交接表 单位：交接日期： 交接内容： 一、证照类（有正、副本的请注明） （一）营业执照： （二）税务登记证（国、地）： （三）法人代码证： （四）商品流通资格证（卫生许可证）： （五）其它： 二、印章类： （一）公章： （二）合同章： （三）财务章： （四）法人章： （五）其它： 三、账簿及各项与税务等相关的文件及申报资料 四、库存现金：确认系统全部操作完毕后，根据ERP中城市现金余额进行交接。

五、个人备用金：此处与区域会计处取得金额明细后，与对方交接。 六、押金：此处与区域会计确认办公室及库房等的租赁是否有押金，如有交接押金凭条。 七、固定资产：根据《城市信息登记表》中的固定资产数据交接。 八、往来账款类 （一）应收账款（此处要求，将ERP系统里账务导出后，与区域会计核对余额无误，由双方及销售主管、经理签字确认，如时间允许，四人同到门店进行确认）随附确认签字的明细表，并交接好客户未结款的单据； （二）预收账款（此处要求，将ERP系统里账务导出后，与区域会计核对余额无误，由双方及经理签字确认，如条件允许，最好与客户一一确认）随附确认签字的明细表。 （三）应付账款（此处要求，将ERP系统里账务导出后，与区域会计核对余额无误，由双方及经理签字确认，此处必须与经销商当面进行确认）随附确认签字的明细表，并交接未付款的相关单据； （四）预付账款（此处要求，将ERP系统里账务导出后，与区域会计核对余额无误，由双方及经理签字确认，此处必须与经销商当面进行确认）随附确认签字的明细表，并交接已付款的相关凭证；

九、其他事项 交接人： 接收人： 监交人： 年月日

财务交接表

财务交接明细 一、货币资金 1、现金 截止日止，现金帐面余额元，库存现金元。附件：现金盘点表、借条明细表。 2、银行存款 截止日止，银行存款我方帐面余额元，银行余额元（网银查询）。附件：银行存款余额调节表。 二、固定资产 对现有固定资产进行全面盘点，填制固定资产盘点明细表，对差异进行说明。 三、应收帐款 对应收帐款进行清理，1、帐实是否一致？2、是否存在不能收回的或有异常的应收帐款？ 四、押金 是否存在押金，有无押金条，是否存在不能收回的情况？ 五、代收货款 对代收货款进行清理：1、帐实是否一致？2、是否存在损失？若有，金额预计有多少？ 六、先行赔付款（货损、车损） 对先行赔付款进行清理：1、已付客户但保险未赔回的部份，是否都能从保险中赔回？2、是否有通融赔付在先行赔付款中？若有，金额是多少？

七、包装物和低值易耗品 对包装物、代值易耗品进行盘点：1、帐实是否一致？2、是否存在亏空。附件：盘点明细表 八、应付帐款-承运商 1、是否存在多付承运商费用的情况？若有，金额是多少，注明产生的原因。 2、承运商是否都签订了合同？是否存在重大遗留事项未处理？ 九、安全奖 职工安全奖帐面余额与职工核对，是否帐实一致？是否存在亏空？ 十、垫付款、成本费用 1、是否存在以往月份还未入帐的垫付款、成本费用？若有，金额是多少并附上明细。 2、近一年内是否存在大额付现的现象（1000 元以上），若有，金额是多少并附上明细。 、其他事项 1、 财务专用章、个人名章的交接； 2、网银相关资料的交接； 3、 附资产明细表，双方签字确认； 4、其大重大事项的交接。 交手人：接手人：监交人：年月日

出纳工作交接表的格式

出纳工作交接表的格式-标准化文件发布号：（9556-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII

出纳工作交接书 出纳员孟玉，因工作调动（岗位调整、离职），财务部决定其将出纳工作移交给赵文亮接管。现办理如下交接： 一、交接日期：2007年6月05日 二、具体业务的移交： 1．库存现金：2007年6月05日帐面余额元，实存相符，帐务系统日记帐余额与手工帐余额相符； 2．暂存款项银行卡（折）：王俊农村信用社（900）元属于货款，由于客户提前打款，有148201元未划出，有此长款，经核对无误；农业银行（账号为：95599 8029 23126 28012）元，系货款项，由于客户提前打款，有80000元未划出，有此长款，经核对无误；农业银行（账号为622848 0290 48132 5113）元，经核对无误。 3．银行存款余额元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。其中：（按开户行分）农业银行元，农村信用社元。 4.银行卡4张，存款存折2个： 中国农业银行： 95599 8029 23126 28012 王建（银行卡）余额：元 622848 0290 48132 5113 王建（银行卡）余额：元 王俊农村信用社： 9001 0507 0740 6935 王建（银行卡）余额：元 9001 0507 0740 8661 王奕（银行卡）余额：元 王建（王俊农信）余额：元 王奕（王俊农信）余额：元 三、移交的帐簿、票证或文件： 1．2007年01月09日至2007年06月05日，经管的现金日记帐2本；

2．2007年01月09日至2007年06月05日，经管的银行存款日记帐1本； 3．王俊农村信用社空白现金支票24张（从06263752号至06263775号），空白转帐支票23张（从00262328号至00262350号）。 四、印鉴： 1．昌乐六和饲料有限公司转讫印章1枚； 2．昌乐六和饲料有限公司现金收讫印章1枚； 3．昌乐六和饲料有限公司现金付讫印章1枚； 4、网银操作员/复核员密钥1枚。另有保险柜钥匙2枚，抽屉钥匙3枚，办公室钥匙1枚。 五、交接前后工作责任的划分：2007年6月5日前的出纳责任事项由孟玉负责；2007年06月06日起的出纳工作由赵文亮负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。 六、本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。 移交人：（签名盖章） 接管人：（签名盖章） 监交人：（签名盖章） 公司财务印章 2007年06月05日

财务工作移交清单模板

财务工作移交清单模板 财务人员在进行工作交接的时候需要填制工作移交清单表。 以下是我为大家收集到的财务工作移交清单模板，希望对大家有帮助 财务工作移交清单模板： 交接内容： 总会计师： 注：一般人员离职，由会计机构负责人离职由总会计师签字。 财务工作移交清单模板 交接日期: ___年__月__日 一 .资金方面 1.库存现金：现金日记账______ ,实存现金______,_____年____月___日，金额______元，账实相符。 2.银行存款日记账金额_________,核对相符。 3.是否存在押金，有无押金条，是否存在不能收回的情况。 附现金盘点表，借条明细表。 二 .移交账簿票据 1.本年度以及上年度原始票据_____本。 2.本年度及上年度会计报表_____张。 3.空白转账支票_张，号码：_____到_____。 4.现金支票_____张，号码：_____到_____。

5.本年度银行对账单_____份。 6.凭证_____本。 7.社保，公积金，个税等涉税申报资料：_____本。 三 .财务工具交接 1.财务章_____枚，发票专用章_枚，法人章_____枚，公章_____枚。 2.柜子钥匙_____把，办公桌抽屉钥匙_____把，保险柜钥匙_____把，办公室大门钥匙_____把。 3.电费卡_____张。 4.银行U 盾_____个，网银相关资料：_____。 5.开票IC 卡_____张，银行交易密码是否已交接：是/否。 6.本期已开具的发票_____张，空白发票_____张。 7.对现有固定资产进行全面盘点，填制固定资产盘点明细表，对差异进行说明。 8.对应收账款进行清理：①.账实是否一致? ②.是否存在不能收回的或有异常的应收账款。 9.对包装物和低值易耗品进行盘点：①.账实是否一致? ②.是否存在亏空。附盘点明细表 四 .其它证件 1.国税登记证_____本。 2.地税登记证_____本。 3.银行开户许可证_____张。 4.营业执照_____本。

会计交接清单

财务管理工作需要了解情况清单 月份表： 一、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“记账凭证”,“利润表”,“资产负债表”,“国税申报表”,“地税综 合申报表”,“个人所得税明细申报表” 季报表： 企业所得税无论是“查账征收”还是“核定征收” 公司开业以来的“第一个季度”至接账“季度企业所得税”报表 企业所得税税率是多少 年报表： 一、公司成立以来各年度各月度季度的账务指标报表，包括经济统计指标，纳税申报表，内部考核管理报表，银行，工商，税务，发改委，经贸委，科技局等相关部门要求的财务报表，评估报告，审计报告，鉴证报告等财务资料二、各年度增值税，企业所得税，个人所得税，印花税，城建税，地方教育发展费，地方教育费附加，堤防费，房产税，土地使用税申报表及计税依据，税率，房产原值表，土地申报面积以及税额，前述各税种的减免税项目说明及批文，申报减免税材料，减免金额。申报土地使用税涉及到土地证书号与土地面积明细以及原件情况说明，房产税涉及到房产证号与房产面积明细以及原件情况说明，印花税计税依据以及情况说明，印花税税目的明细以及计算方法。涉及到会计分录情况说明以及明细帐总帐科目设置情况说明。 三、以前各年报“企业所得税清算汇缴”纸质和电子版及情况说明 四、年检“工商年检表”电子版及情况说明 报税系统软件及报税光盘、报税卡、地税报税U 盘 以下是非常重要的 一、国税：①是IC卡申报的需要光盘、序列号、IC卡一张、中兴通读卡器一个 ②是CA证书导入（小红灯笼）交接时“需要密码” 二、地税：①用户名的：交接时“需要用户名、密码” ②数字证书的：交接时需要按装软件：密码 ③现在正在使用的是证书的是插小U盘的交接时“需要小光盘一个、小U 盘一个、卡一个、需要密码” 二、个人所得税明细申报： ①进入桌面系统用户名、密码 ②个人所得税全额全员明细申报的上传的密码 如有统计局申报的用户名、密码一定要知道，融资银行申报系统用户名，密码一定要知道 账账相符 一、接账时的现金余额 二、接账时银行存款的余额 三、往来： 四、待摊费用：要知道待摊费用是什么二级科目以后后期应要摊销的是什么金额 五、库存商品：要知道是那些商品名称多少种单价、数量、 六、应交税金：那些未交 七、单位员工应交社保、医疗、住房公积金的每一个员工的各基数 八、每一个月单位发放工资是本月计提本月发放还是本月计提下月发放的 九、社保和医疗前期会计所做的科目是“其他应付账款”还是“其他应收款”、 还是应付职工薪酬一---应付职工养老等（一定要与发放的工资借贷对上要相符） 十、特别是固定资产的累计折旧：折旧年限、折旧率、月折旧额、已折旧年限、未折旧年限 起始日期、终止日期 十一、银行未达账项调节表

财务工作移交清单(范文)

财务工作移交清单? 财务工作移交清?单 财务工作移交?清单 一?、会计人员的交接?，主要包括以下几?个方面： ?1、将尚未处理完?毕的业务，处理完?毕。一般将交接截?至期放在月末，这?就是说，将月底之?前的凭证、帐簿、?报表等编制登记完?毕。 2、?整理保管的各种会?计资料和各种会计?物品，并列示于交?接清单上。 ?3、整理尚无法?处理的业务，列示?于交接清单上，注?明已处理的程度、?相关的凭证资料等?。 4、交?待其他相关事宜，?比如相关工作联系?部门联系人的联系?方式、相关会计处?理的流程方法等等?。这些内容视你的?具体情况而定，以?将你工作的内容交?待清楚为准。 ? 5、打印交接?清单，一式三份。?按照交接清单交接?工作，交接无误后?，由移交人、接交?人、监交人各自签?章，各执一份交接?清单。 ?二、会计人员办?理移交手续前，必?须及时作好移交准?备 1、已?经受理的经济业务?尚未填制会计凭证?，应当填制完毕。? 2、尚未?登记的帐目，应当?登记完毕，并在最?后一笔余额后加盖?经办人印章。 ? 3、整理应该?移交的各项资料，?对未了事项写出书?面材料。

?4、编制移交清册?，列明应当移交的?会计凭证、会计帐?簿、会计报表、印?章、现金、有价证?券、支票簿、发票?、文件、其它会计?资料和物品;实行?会计电算化的单位?，从事该项工作的?移交人员还应当在?移交清册中列明会?计软件及密码、会?计软件数据磁盘及?有关资料、实物等?内容。 ?三、接交事项 ? 1、会计人?员办理移交手续时?，必须专人负责监?交。移交人员在办?理移交时，要按移?交清册逐步移交，?接替人员要逐项核?对点收。 ?2、现金、有价证?券必须与帐簿记录?保持一致，不一致?时，移交人员必须?限期查清。 ?3、会计凭证、?会计帐簿、会计报?表和其他会计资料?必须完整无缺。如?有短缺，必须查清?原因，并在移交清?册中注明，由移交?人员负责。 ?4、银行存款帐?户余额要与银行对?帐单核对，如不一?致，应该编制银行?存款帐户余额调节?表调节相符，各种?财产物资和债权债?务的明细帐户余额?要与总帐有关帐户?余额核对相符;必?要时，要抽查个别?帐户的余额，与实?物核对相符，或者?与往来单位、个人?核对清楚。 ?5、移交人员经?管的票据、印章和?其它实物等，必须?交接清楚;移交人?员从事会计电算化?工作的，要对有关?电子数据在实际操?作状态下进行交接?。 6、?移交清册一般应?当填制一式三份，?交接双方各执一份?，存档一份。接替?人员应当继续使用?移交的会计帐簿，?不得自行另立新帐?，以保持会计记录?的连续性。