英 力 特：2009年度内部控制自我评价报告 2010-02-11

宁夏英力特化工股份有限公司

2009年度内部控制自我评价报告

根据深交所《上市公司内部控制指引》、中国证监会《关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告》（中国证券监督管理委员会公告【2009】34号）及深圳证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》（深证上【2009】201号）的要求，宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称“公司”）认真对2009年度内部控制情况进行了自查，对自查发现的问题制定了整改措施。

一、综述

（一）公司内部控制组织架构

公司按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》规定，建立了完善的内部控制的组织架构，保证了股东大会、董事会、监事会等机构的规范运作。

股东大会是公司的最高权力机构，按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定，依法保护公司、投资者和员工的合法权益。

公司董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。负责执行公司股东大会的决议，履行内部控制制度审议和监督权。

公司2009年8月30日召开的2009年度第三次临时股东大会选举产生了新一届董事会。同日，召开了第五届董事会第一次会议，选举产生了第五届董事会董事长，经董事长提名，聘任了总经理和董事会秘书；经总经理提名，聘任了副总经理和财务总监。董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核委员会，为董事会的科学决策提供支持。董事会秘书协助董事长处理董事会日常事务。

经2009年度第三次临时股东大会及职代会小组长联席会议选举产生了新一届监事会。监事会对股东大会负责，依法独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及内部控制的监督和检查。

公司管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，接受监事会的监督制约，主持公司的生产经营管理工作，负责执行经董事会审议通过后公司内控制度。通过组织、指挥、协调、调度、监督等控制手段，保证公司持续经营。

公司建立了向董事会、监事会的报告制度。

（二）内部控制制度建设情况

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所部门规章的相关规定，在《公司章程》的框架下，建立健全了内控制度：

1．“三会”制度：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《监事会制度》、《独立董事工作制度》、《董事会年报工作规定》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报规程》、《董事会审计委员会委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《总经理工作细则》、《信息披露内控制度》、《关联交易制度》、《投资者关系管理制度》等。

2．财务管理制度：《会计管理制度》、《募集资金使用管理办法》、《财务管理实施细则》、《对外担保管理办法》等。

3．经营计划管理制度：《责任追究处罚条例（试行）》、《业绩考核管理办法》、《经营管理制度》、《招投标管理办法》、《内部审计管理制度》、《行政管理制度》、《套期保值内部控制制度》、《投资管理制度》等。

4．人力资源管理制度：《工资制度实施办法》、《劳动纪律管理办法》、《员工带薪休假管理办法》、《劳动人事管理制度》、《员工培训制度》、《劳动保护用品发放标准》、《劳动合同实施细则》、《职务说明书》等。

5．安全生产管理制度：《生产管理制度》、《安全管理制度》、《安全管理制度汇编》（C版2009年修订）等。

6．法律事务及其他管理制度：《合同管理办法》、《法律事务管理办法》、《办公用品管理制度》等。

（三）内部审计情况

1．内部审计机构及人员配备情况

公司设立了审计监察部，审计监察部的主要职能是对建立健全本企业内部控制提出意见和建议，并对内部控制的有效运行进行监督。根据董事会、监事会或经理层授权，具体组织实施企业内部控制自我评价事宜。协助董事会及其审计委员会工作，协调内部控制审计及其他相关事宜。

审计监察部定员3人，部长1人，审计员2人。

2．开展内部审计情况

报告期内，公司审计监察部制订了《2009年度内部审计计划书》明确了审计的指导思想，对审计项目、审计时间、基础工作做出了安排。编制了《2009年度内部审计方案》，明确了内部审计目的，对被审计单位、审计期间、审计依据、审计的主要内容、审计的步骤及时间安排、涉及的组织与分工、审计要求做出了安排。向分子公司下达了《审计通知书》，对公司内部控制情况进行了现场检查和审计。经审计，认为公司财务收支及相关帐务处理情况符合企业会计准则和相关税收法规的规定，在所有重大方面反映了公司的财务状况和现金流量情况。

（四）内部控制进行的重要活动

根据2009年“上市公司治理整改年”活动的要求，结合公司的具体情况，公司认真查找公司治理中存在的问题，制定并落实整改措施。2007年宁夏证监局巡检提出公司内部治理9条问题，已经全部完成整改。其中主要问题是公司控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司（下称西部公司）与大股东国电英力特能源化工股份有限公司（原宁夏英力特电力集团股份有限公司，以下简称英力特集团）关联借款问题。在公司快速发展的过程中，自身资金匮乏，发展资金很大一部分来源于英力特集团的关联借款，关联借款采用的统借统还方式，不符合目前法规的规定。自2008年起，公司通过与英力特集团、银行的有效沟通，三方签订了一系列委托资金借款合同，英力特集团通过委托银行向公司发放借款的方式，继续向公司提供资金支持，全面完成了关联方资金借贷的整改工作，规范了关联交易。

二、重点控制活动

（一）控股子公司的内部控制

1．控股子公司控制结构及持股比例

报告期内，公司实施了配股，收购了控股股东英力特集团持有的宁夏西部聚氯乙烯有限公司（以下简称“西部公司”）40.76%的股权。9月29日，完成了股权过户手续。本次股权收购完成后，西部公司股权结构变更情况如下：

变更前 变更后

股东名称 持股数量（万元）持股比例（%） 持股数量（万元）持股比例（%） 英力特化工 23560 43.71 45530 84.47

英力特集团 21970 40.76

上海氯碱 8370 15.53 8370 15.53 完成股权过户后，西部公司股东由三家变更为两家，公司持有西部公司84.47%股权，由相对控股变更为绝对控股，加强了对子公司西部公司的控制力度。

2．对控股子公司的内部控制

公司建立了相对完善的控股子公司管理制度，除控股子公司自身内控制度之外，公司专门对控股子公司建立了《董事、监事、高级管理人员委派办法》、《董事、监事、高级管理人员述职制度》，公司制定的《内信息披露内控制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《重大投资管理制度》等制度对控股子公司具有较强的约束力。

公司向所属控股子公司委派董事和监事，人选主要来自于公司总部高级管理人员，且该人员具有相应的、所需的专业经验和能力。能准确表达公司意见，正确履行职责。报告期内，没有发现控股子公司董事、监事失职行为。

公司要求各控股子公司按照《公司信息披露内控制度》的规定，在重大事项发生前向公司报告，对于按照有关规定需要公司董事会审议或股东大会审议的重大事项，各控股子公司在履行有关程序后方可实施，并由公司证券部对相关事项进行信息披露。

公司年初根据行业、市场情况拟定各子公司的生产经营计划，并安排落实具体工作，要求各子公司定期报送相关报表、资料，定期对各子公司进行业绩考核，发现问题及时解决，以保证公司全年经营目标的实现。

报告期内，没有发现控股子公司隐匿重大事项的情况，没有发现控股子公司应披露未披露的事项。

报告期内，控股子公司没有违规发生对外担保、重大投资活动等情形。

（二）关联交易内部控制

报告期内，国电电力发展股份有限公司（以下简称“国电电力”）战略重组了公司控股股东英力特集团，国电石嘴山第一发电有限公司（以下简称“一发公

司”）及国电石嘴山发电责任有限公司（以下简称“石嘴山电厂”）成为与公司受同一实际控制人中国国电集团公司控制下的关联企业。

报告期内，公司与一发公司及石嘴山电厂因委托发电、关停10#机组容量指标转让、10#机组灰场、灰管线转让及脱硫电石渣供应发生关联交易，上述交易公司均按照《股票上市规则》规定严格履行了信息披露义务。

报告期内，公司12个月内与英力特集团因借款产生的关联交易金额累计超过3000万元，且交易金额超过了公司最近一期经审计净资产绝对值的5%，公司董事会将该事项提交股东大会，得到了股东大会的批准。

报告期内，公司发生的关联交易事前均以书面形式通知了独立董事，通知包括交易金额、交易对方、定价依据等内容，由独立董事独立做出判断。独立董事认真审核了公司关联交易情况，发表了独立意见。

报告期内，独立董事没有对发生的关联交易事项提出过异议，关联董事及关联股东在审议相关交易时回避了表决。公司保荐机构齐鲁证券有限公司对一些重大关联交易事项出具了专项意见。

公司的关联交易及时履行了信息披露义务，没有违反证券监管部门的相关规定及公司《关联交易制度》、《信息披露内控制度》的情形。

（三）对外担保内部控制

公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中明确了对外担保的审批权限和审议程序，对违反审议审批权限和审议程序的行为制定了明确的责任追究条款。

公司制定了《对外担保管理办法》，该办法对公司对外担保的审批权限、担保的条件、担保的调查、担保的批准及信息披露、担保合同的审查和订立、担保风险管理、相关人员责任等内容做出了明确的规定。

报告期内，公司接到宁夏回族自治区工商行政管理局通知，公司于2007年4月以反担保形式质押给英力特集团的西部公司19560万元股权已办理完毕股权出质注销登记手续，公司解除了对英力特集团的担保责任。

报告期内，公司对照以上相关制度的规定，严格控制对外担保事项。

报告期内，公司没有发生对外担保的情形。

（四）募集资金使用的内部控制

公司遵循规范、安全、高效、透明的原则，建立了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、变更、监督以及责任追究做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。

报告期内，公司在中国银行股份有限公司石嘴山市惠农区支行（以下简称“中行惠农支行”）开设了募集资金专项账户，该专户仅用于公司收购英力特集团持有的西部公司40.76%股权项目、偿还年产10 万吨PVC、9 万吨烧碱生产线银行借款项目资金的存储和使用。

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》，公司与中行惠农支行和齐鲁证券股份有限公司（以下简称“齐鲁证券”）于2009 年9月28日签署了《募集资金三方监管协议》，明确了三方监管的责任和义务。

报告期内，宁夏证监局及齐鲁证券指定的保荐代表人对公司募集资金使用情况进行了监督检查，没有提出异议。中瑞岳华会计师事务所出具了公司2009年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。

（五）重大投资的内部控制

公司遵循合法、审慎、安全、有效的原则进行重大投资活动，制定了《投资管理制度》，明确了重大投资的审议权限、审议程序，职能部门对重大投资活动进行跟踪、监督，有效控制了投资风险，保证投资效益。

公司企管部、财务部、制造部负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报进行具体分析、评估，并形成可行性报告向公司总经理、董事会进行汇报。

公司效能监察小组、企管部、审计监察部根据各自的业务范围，负责对重大投资项目的进展情况及资金使用情况进行监督检查，定期向总经理、董事会报告。

报告期内，公司募集资金重大投资项目为收购英力特集团持有的西部公司40.76%股权和偿还年产10万吨PVC、9万吨烧碱生产线银行借款。非募集资金重大投资项目为公司的控股子公司西部公司2×30000KVA密闭电石炉项目（具体情况详见公司2009年年度报告相关陈述）。

报告期内，公司没有其他重大投资项目。

对照《内部控制指引》的有关规定，公司对外投资的内部控制严格、充分、有效，没有违反公司《投资管理制度》的情形。

（六）信息披露的内部控制

1．信息披露内控制度

公司按照《上市公司信息披露管理办法》的规定，制订了《信息披露内控制度》，从制度的适用范围、信息披露组织机构及人员职责、信息披露的主要类别、重要信息披露标准及责任人等进行全程控制，形成了一套行之有效的信息披露控制体系。

公司对重大事件的报告、传递、审核、披露程序做了详细的规定并严格按规定执行，并建立考评奖惩制度，使信息管理制度得以落到实处。

公司建立了完善的信息披露工作保密机制及责任追究机制，一定程度上防止了因信息泄露而给公司造成不良影响，同时有效的维护了公司股东的利益。

2．定期报告的披露

报告期内，公司年度报告、半年度报告、季度报告均按照与深交所预约的时间及时、准确地予以披露。

3．临时公告的披露

2009年公司临时信息披露具有多样性、复杂性等特点，信息披露内容涵盖目前几乎所有种类的信息，包括日常关联交易、关联交易、重大事项、配股发行、董事会换届、套期保值、项目投产、配股等多种事项。

报告期内，公司共披露临时信息61次，在确保广大的投资者及时了解公司的动态和发展情况。

报告期内，公司按照证监会《信息披露管理办法》、深交所《股票上市规则》、公司《信息披露内控制度》的规定，及时、准确、真实、完整、公平地进行了披露，没有发生应披露而未披露信息的情形，也没有发生过选择性披露等不公平信息披露的情形。

三、重点控制活动中的问题及整改计划

报告期内，公司生产经营正常，运行稳定，治理水平得到了较大程度的提升。

报告期内，公司没有发生证监会处罚、深交所对公司及相关人员所作公开谴责所涉及的重点控制活动中的内控问题的情形；外部审计机构没有对公司内部

控制自我评价报告出具保留意见、无法表示意见和否定意见的情形。

报告期内，公司认真对照深交所《内部控制指引》的规定，对内部控制活动情况进行了的检查，发现内部控制方面仍然存在一些问题，并制定了整改计划，主要有以下三个方面：

（一）信息披露存在的问题及整改计划

信息披露在上市公司日常工作中占据十分重要的地位，信息披露质量的好坏直接影响上市公司在资本市场的信誉，对于上市公司具有十分重要的意义。

信息披露的指导性文件分四个层次，公司信息披露主要依据证监会发布的《信息披露管理办法》及深圳证券交易所发布的《股票上市规则》，但是由于信息披露内容包含范围极广，政策法规指导性的意义更多一些。公司对新出台的规章虽然组织了学习和培训，但是研究的深度不够，在具体执行时还有一定的偏差。

针对以上问题，公司将组织相关人员认真学习信息披露的相关规定，深入把握对政策的理解，同时要与证监局及交易所的监管人员保持密切的沟通，以便随时掌握政策法规最新的变动，加深理解。遵守现行的政策法规的规定，真实、及时、准确、完整、公平地进行信息披露，规则范围内可披露可不披露信息的要主动披露。

（二）投资者关系管理存在的问题及整改计划

报告期内，公司开办了内部《证券信息周刊》，及时反映证券政策变化、证券市场动态等情况，投资者关系管理工作得到宁夏证监局及投资者较高评价。同时还存在着一定不足，主要表现在对投资者的信息筛选和反馈、及时向公司董事会及管理层提供有价值的信息等方面还有一定的差距。

针对以上问题，公司将进一步加强投资者关系管理工作，对投资者提出的问题及建议进行归类整理，对其中具有代表性的、普遍意义上的问题，及时提交给董事会和管理层参考。

（三）开展PVC套期保值业务存在的问题及整改计划

报告期内，公司开展的PVC套期保值业务操作比较成功，利用套期保值有效规避了PVC价格波动风险，保证了公司的收益。同时，由于公司开展PVC期货套期保值业务时间较短，操作经验不足，市场分析还不到位，开仓平仓机会把握不是很准确，影响了期货保值效益。

针对以上问题，公司继续聘请业内人士对相关人员进行多次的专业知识培训，派遣业务骨干到期货公司培训实习，掌握期货套期保值业务的理论知识，为做好期货套期保值业务奠定人才基础。充分的利用好PVC期货套期保值工具，有效地锁定公司的预期收益，控制经营风险，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力。

四、内部控制总体评价

（一）董事会对公司内部控制的评价

公司董事会认为，公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在对公司重大风险、严重管理舞弊及重要流程错误等方面具有控制与防范作用，基本达到了合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果的目的，具有合理性、合法性和有效性，公司的内部控制符合全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益的原则。公司严格执行了内控制度，在对子公司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制等方面不存在重大缺陷。随着公司业务的进一步发展，外部环境的变化和管理要求的提高，公司内部控制还需不断加强和完善。

（二）监事会对公司内部控制自我评价的意见

根据深交所《上市公司内部控制指引》、中国证监会《关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告》（中国证券监督管理委员会公告【2009】34号）及深圳证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》（深证上【2009】201号）的规定，宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称公司）监事会对2008年度公司内部控制情况进行了认真的检查，对公司《2009年度内部控制自我评价报告》发表意见如下：

根据公司证监会、深交所的有关规定，公司组织结构设计符合国家法律法规、部门规章和公司的制度安排。内控制度建设合法合规，符合公司的具体情况。报告期内，公司进一步完善了内控制度，覆盖了公司的各个岗位和各个环节，有效保证了公司正常运行，合理保证了公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整。

报告期内，公司开展的精细化管理、技术改造、持续改进等内部治理重要活动，取得了较好的成效，维护了公司、投资者、员工的合法权益。

公司内部审计机构及人员配备到位，开展了相应的内部审计工作，基本保证了公司内部审计机构具有相应的独立性，对公司内部重点控制活动的监督是有效的。

公司《2009年度内部控制自我评价报告》反映了公司组织架构的设计、内控制度的建设、为建立和完善内部控制所进行的重要活动、重点控制活动等内容，评价报告是真实、完整、客观、准确的。

（三）独立董事对公司内部控制自我评价的意见

根据证监会、深交所对内部控制的相关规定及公司《独立董事工作制度》的规定，宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称公司）董事会向我们提交了《2009年度内部控制自我评价报告》，做为公司的独立董事，我们经过认真阅读报告内容，并与公司管理层和有关管理部门交流，查阅公司的管理制度，发表如下意见：报告期内，公司制订、修改和完善了一系列的内控管理制度，内部控制制度健全，公司内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，符合公司的实际情况。

报告期内，内部控制重点活动能够严格、规范地执行公司内部控制各项制度，对子公司控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露、募集资金使用的内部控制符合国家、证券监管部门的法律法规和部门规章的要求，保证了公司正常运行。

报告期内，公司开展的各项重要内部控制活动符合公司内外部形势要求，取得了较好的成效。

公司《2009年度内部控制自我评价报告》客观地反映了内部控制的真实情况和存在的问题，整改计划明确，有较强的可操作性。

（四）保荐人齐鲁证券对公司内部控制自我评价的意见

齐鲁证券认为，英力特法人治理结构完善，内部控制制度完备，2009年度内部控制执行到位，采取的内部控制措施有效，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要求。英力特《2009年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司的运行情况。

齐鲁证券对《宁夏英力特化工股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告》没有异议。

宁夏英力特化工股份有限公司

2010年2月10日

内部控制自我评价报告(模版)范文

XXX股份有限公司 201X年度内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机 构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内 部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施， 将风险控制在可承受度之内。 4、信息与沟通。信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制 相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 5、内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 二、内部控制建设情况的认定 （一）控制环境 公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和有关 监管部门的要求及《XXX股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）

保险公司内控自评报告

保险公司内控自评报告 县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下： 我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作，县行结合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作落到实处。 (一)重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5-10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假

人员为2人。 (二)县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。县行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。 (三)换户管理及客户管理工作情况。我行在贷款客户的管理中，坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客户经理应换户管理人数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效率打下了坚持的基础。农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”自查工作中能够从严、从谨，并且坚持与实际工作相结合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况，经过自查我行在“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假”等内控制度落实不存在问题。 根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字23号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查

公司内部控制自我评价【最新版】

公司内部控制自我评价 一、综述 20XX 年度内，在公司推行“基础管理年”、全面推进战略导向管理体系的背景下，公司不断完善内部控制制度，逐步调整对控股子公司的管理模式，进一步改进了内部控制体系。 (1)公司内部控制的组织架构 公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。 (2)公司内部控制制度的建设情况 公司已建立信息披露事务管理、招标管理、财务管理、生产管理、投资管理、药品质量管理、内部审计、关联交易管理、行政管理、全面预算管理、采购供应管理、担保管理、合同管理、档案管理、固定资产管理、计算机及网络管理等专门管理制度。

(3)公司内部审计部门工作人员的配备情况 20XX 年，经公司董事会批准，公司正式设立审计部，使内部审计职能从原董事会秘书处的职能中独立出来，专门负责监督检查公司及下属企业的内部控制活动。作为公司的战略监控工具，审计部除了开展内部控制、经济效益、经济责任以及财务状况审计外，还介入招投标管理、二级企业资本性支出、投资兼并前的尽职调查业预算完成情况等事项。目前审计部共六人，部长一人，审计师两人，审计员三人，全部具有本科以上学历。 (4)20XX 年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 20XX 年6 月，公司董事会成立了审计委员会。审计部开始直接对审计委员会负责并汇报工作，为公司保证内部控制创造了更好的环境。公司修订了《三九医药股份有限公司招标管理制度》、《三九医药内部审计制度》，制定了《三九医药下属企业内部审计条例》、《三九医药下属企业管理办法》、《三九医药安全生产管理制度》、《安全生产应急预案》、《商标管理制度》、《三九医药股份有限公司信息发布系统管理制度》、《公文管理制度》等制度。20XX年，随着资产债务重组的完成，逐步加强对二级公司的管理控制，健全二级公司董事会等治理机构，通过业务指导、预算管理、绩效考核以及内部审计等工具来

事业单位内部控制自我评价报告 新

事业内部控制建设自我评价报告 为规范学校管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《内部会计控制规范》等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于学校财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下： 一、内部控制制度建立健全并有效实施 （一）内部环境。 控制环境提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其它内部控制组成要素的基础。学校近年来不断改善控制环境，主要表现在: 1、健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。目前，学校的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。学校制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件，明确学校教职工的权利和义务；学校管理层在开展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使我校教育教学质量继续保持着高速度发展步伐。 2、学校文化建设 学校文化是学校生命力的表现，我校在发展过程中重视校园文化的建设和发展，学校每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。

3、人力资源政策 我校不断的培训促进了教职工专业技能的发展；员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我校注重个人的品德、能力和发展前景。学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。 4、内部审计机制 我校重视内部审计工作的开展，有效的防范了学校经济活动中存在的风险。 （二）风险防范 我校根据各种经济活动实施的特点，制定和完善风险管理政策和措施，确保经济活动风险的可知、可防与可控，确保我校经费使用安全。对已知风险点，定期进行评估、提示及完善。通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将经济活动风险控制在可承受的范围内。存在经济风险的业务，也积极分析，充分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防范风险。 （三）控制措施。 学校根据业务的性质和工作要求，实施了不同的控制方法，保证日常运转正常有序，这些方法包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、会计系统控制、内部报告控制、绩效考评控制等。 1、职责分工控制 具体工作中，中心学校校长负责全面工作，副校长分别分管不同职能领域的工作，具体分校(职能部门)各负其责，通过分工明确了各自的权利和义务，通过协调配和共同完成工作。

2020内控自我评价报告_企业内控自我评价报告

2020内控自我评价报告_企业内控自我评价 报告 内部控制自我评价报告根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》等规定以及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关要求，我们对杭州初灵信息技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)的内部控制建立健全与实施情况进行了全面的检查，并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定，在此基础上对本公司内部控制建立的合理性、完整性及实施的有效性进行了全面的评价。现将公司公司财务报表相关的内部控制自我评价情况报告如下： 一、内部控制评价组织实施的总体情况 公司董事会一直十分重视内部控制体系的建立健全工作，结合本次年度财务报表审计，董事会组织内部人员对公司截止20xx年12月31日的内部控制建立与实施情况进行了全面的检查，并授权审计委员会与外部审计机构进行了充分沟通，广泛征询外部审计师的意见，在此基础上出具了20xx年内部控制自我评价报告。本报告于 20xx年4月19日经公司董事会批准。 二、内部控制责任主体的声明 在公司治理层的监督下，按照财政部、中国证券监督管理委员会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》以及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定，

设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是本公司管理层的责任;公司主要负责人对内部控制评价结论的真实性负责。 三、内部控制评价的基本要求 1.内部控制评价的原则 遵循全面性、重要性和独立性原则，确保本次评价工作独立、客观、公正。 2.内部控制评价的内容 (1)以内部环境为基础，重点关注：治理结构、发展战略、机构设置、权责分配、不相容岗位是否分离、人力资源政策和激励约束机制、企业文化、社会责任等。 (2)以生产经营活动为重点，重点关注：资金筹集和使用、采购及付款、销售及收款、生产流程及成本控制、资产运行和管理、对外投资、关联交易、对外担保、研发等环节。 (3)兼顾控制手段，重点关注：预算是否具有约束力、合同履行是否存在纠纷、信息系统是否与内部控制有机结合、内部报告是否及时传递和有效沟通等。 3.内部控制评价的依据 根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规以及《深证证券交易所股票上市规则》、《深证证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定。 4.内部控制评价的程序和方法 (1)评价程序：成立评价小组，制定评价方案;现场检查;

内部控制自我评价报告完整版

内部控制自我评价报告完整版 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机 构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内 部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施， 将风险控制在可承受度之内。 4、信息与沟通。信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制 相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 5、内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 二、内部控制建设情况的认定

公司内部控制自我评价报告

公司内部控制自我评价报告 欧普康视科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合欧普康视科技股份有限公司（以下简称“公司”或“欧普康视”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司20×× 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业战略目标的实现。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

内部控制制度+内部控制自我评价报告完整版

财务管理内部控制制度 第一章总则 第一条为了加强公司企业财务管理内部控制制度建设，有效地进行财务监督，根据《中华人民共和国会计法》、财政部《内部会计控制规范》等制定本制度。 第二条本制度所称的财务管理内部控制制度是指单位为了提高会计信息的质量，保护资产的安全与完整，防范各种经营风险，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。 第三条本制度适用于公司及所属工程项目部等。 第四条各单位可以根据国家的有关法律法规和本制度的规定，结合本单位的实际情况，制定适合本单位的财务管理内部控制制度或补充规定，并报公司备案。 第五条财务管理内部控制制度的基本要求是：严格遵守国家法律、法规和公司的各项规章制度；明确规定各类业务的决策、审批、实施、反馈、处理和监督程序；明确划分企业内部各部门、各岗位的职责权限，建立严密的授权与审批制度；严格按照国家统一的会计制度进行会计核算和会计监督；实施有效的内部监督和内部审计。 第六条各单位应当建立严格的责任追究制度，因违反财务管理内部控制制度和工作失误造成重大损失的，应当追究有关责任人的责任。 第七条各单位应建立对所属单位内部控制制度建设的评估评价制度，定期进行评估评价。 第八条单位负责人对本单位财务管理内部控制制度的建立、健全及有效实施负责。 第二章货币资金 第九条本制度所称货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。银行存款包括存入商业银行的存款、存入非银行金融机构的存款和存入系统内部结算中心的存款。其他货币资金包括外埠存款、银行

汇票存款、信用卡存款、信用保证金存款、存出投资款、在途货币资金等各种其他货币资金。 第十条各单位的货币资金应当由本单位财务部门统一集中管理。各类货币资金的收付业务，应当由财务部门统一办理。其他部门未经财务部门授权和委托，不得办理任何收付款业务或出具收付款单据。 第十一条各单位应对货币资金实行预算管理。由单位负责人根据生产经营计划提出年度预算要求，由各职能部门提出本部门支出预算，经财务部门审核、综合平衡后，报经单位负责人批准后下达执行。 在预算内的支出，可以根据使用范围，由业务部门负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。 第十二条出纳人员是负责保管和办理货币资金收付业务的会计人员。设置会计机构或会计人员的单位，必须配备出纳人员，禁止其他人员代行出纳人员职责。 选配出纳人员，必须对其思想品德和业务素质进行全面考察。无会计从业资格证书的人员、曾因经济问题受过处分或调离会计、出纳岗位的人员，均不得担任出纳工作。严禁临时外聘出纳人员。 财务部门负责人要随时掌握出纳人员和其他经管货币资金业务人员的情况。对有赌博恶习、缺乏责任感以及法纪观念淡薄的人员，要及时调离岗位。 第十三条出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。禁止会计（指出纳岗位以外的其他会计岗位，下同）出纳一人兼。出纳岗位业务量较少时，在不影响办理出纳业务的前提下，出纳人员可兼任除上述工作以外的其他工作。 第十四条出纳人员办理货币资金收付业务，必须以会计人员填制或经会计人员审核签字的合法凭证为依据。无会计人员填制或审核签字的合法凭证，出纳人员不得擅自办理收付款业务。收付款凭证、收据、借据等货币资金收付凭证应当由会计人员保管和填制，出纳人员不得代为保管或填制。

年内控自我评价报告

2008年内控自我评价报告 济南柴油机股份有限公司自1996年上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规，已建立较完善的内部组织结构，并制定了相应的内部控制体系，保证了经营业务的正常开展和风险的有效控制，并随着国家监管机关管理要求的加强和公司业务的拓展及时补充、修改和完善。根据深交所《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》（深证上【2008】168号）内部控制自我评价披露要求，对本公司内部控制的有效性进行评估，做出内部控制自我评价如下： 一、 综述 公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，三会各司其职、规范运作。

公司董事会由 5 名董事组成，其中 2 名独立董事。监事会由 5 名监事组成，其中2 名职工代表。董事会下设战略委员会、审计委员会、考核与薪酬三个专门委员会，各施其责。 战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。战略委员会成员由五名董事组成，设主任委员一名，由公司董事长担任。 审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会成员由三名董事组成，设主任委员一名，由独立董事委员担任。 薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，设主任委员一名，由独立董事委员担任。 根据实际情况按职责分工，设立了内部控制与风险管理办公室、办公室（保密办）、规划计划处（战略发展处）、财务处、经营管理处（证券办）、人事劳资处、生产处、安全环保处、质量管理处、技术管理处、资产处、审计处等职能部门，各职能部门之间职责分工明确，相互牵制。 法人治理结构，权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡需要科学合理有效的制度来保证协调运作，目前，公司已建立了包括：经营管理，经济核算与财务管理，

2017年内控自我评价报告

2017 年度内部控制自我评价报告 一、内部控制评价工作的总体情况 2017 年，本公司在已有内部控制风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制，在公司总部和下属门店开展了内控评价、缺陷整改等工作；下一步还将依据内控评价和整改结果，结合公司治理理论，以本公司战略目标为导向，通过协调总部与下属门店及各外部相关干系人的权利、利益与责任，同步实现公司总部与下属门店、公司整体与外部相关干系人之间内控要素的对接和整合，逐步建立全面高效的内部控制框架，提升公司全面风险管理能力。为保证此次内部控制评价工作的顺利开展，公司在总部成立了内控领导小组，指导内控评价的开展，并对最终评价结果进行审核，在领导小组下设立了内控工作小组，全面负责内部控制评价的实施过程，总部各部门都指定了内控评价工作联络员，配合内控评价主管部门开展工作。在内控评价工作开展过程中，全面梳理了内部控制制度和程序，针对重要职能部门和重点业务流程开展了访谈和穿行测试。 1、控制环境 公司为保证日常业务的有序进行和持续发展，结合行业特性、自身特点和实际运营管理经验，建立了较为健全有效的内部管理及控制制度体系。公司制订的内部管理及控制制

度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、物资采购、商品销售、行政管理等整个生产经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司所有员工都有责任遵循内部控制的各项流程和标准，接受公司组织的文化及专业培训，以具备履行岗位职责所需要的知识和能力。 2、会计系统 公司设置了独立的会计机构, 在财务管理方面和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财务会计工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。 公司已按照《公司法》、《会计法》以及新的企业会计准则及其应用指南等法律法规的要求，制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并制定了较为明确的会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，对规范公司会计核算、加强会计监督、保障财务会计数据准确、防止错弊提供了有力保障。 3、控制程序 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的销售业务、采购业务、正常业务的费用报销、授权范

公司内部控制自我评价报告

公司内部控制自我评价报告 为贯彻执行财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，保证公司业务活动的正常进行，确保公司资产的安全和完整，公司根据自身的经营特点和实际状况，在控制环境、风险管理、控制活动、信息及沟通、监督等方面制定并完善了适应现行管理需要的内部控制制度。 一、公司内部控制综述 1、公司的控制环境 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司的利益。 目前，公司内部控制的组织架构为: 1）公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权力。 2）公司董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会

审议。公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。 3）公司监事会是公司的监督机构，负责对董事会、总经理及其他高管人员的行为及公司财务状况进行监督和检查，向股东大会负责并报告工作。 4）公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各控股子公司和职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。 2、公司的组织机构 公司根据职责划分，结合公司实际情况，设立了人事部、财务部、经理部、企业发展部、科技质量部、审计室、证券部、党群办、物业服务部、系统集成部及进出口部等职能部门，同时还投资了多家全资企业、控股企业及参股企业，制定了相应的岗位职责、业务管理程序、管理办法和有关说明，各职能部门之间职责明确，相互牵制，分工合作，各行其责，人员配置合理，形成了有效的分层级管理机制。 3、公司内部控制制度建设 公司作为上市公司，建立全面、规范、有效的风险管理和内部控制体系，既是资本市场监管的需要，也是保证公司持续快速健康协调发展的需要。公司从成立之日起，为了保证业务活动的正常进行，确

内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告 1、公司内部控制综述 公司一直以来都十分重视内部控制制度的建设，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》以及《企业内部控制基本规范》等法律、法规的规定，结合自身经营特点和所处环境，制订内部控制制度。 （1）公司组织机构 （2）公司内部控制制度建设情况 公司本部制定的内部控制制度共分为公司治理的内部控制、财务管理（会计系统、预算等）的内部控制、投资管理的内部控制、行政管理的内部控制、人事管理的内部控制、党群工作的内部控制、信息披露的内部控制、对外担保的内

部控制、关联交易的内部控制、募集资金的内部控制、内部审计的内部控制、信息系统的内部控制等十二大部分。 此外，公司的子公司、分支机构均结合其自身经营特点，对各自的主要业务建立了相关内部控制制度，涉及电力销售、采购、生产、存货等方面。 （3）审计委员会、预算委员会、监事会监督情况 公司董事会下设审计委员会，主要负责提议或聘请外部审计机构、负责内审与外审间的沟通、负责审核公司的财务信息及披露、检查公司内控制度、领导公司内部审计机构等。审计委员会在报告期内共召开了5次会议，形成10项审查意见。 公司及控股子公司均设监事会和预算委员会，监事会每季度进行一次检查，年度进行一次全面检查，主要是根据公司《章程》检查公司高管履行职责情况、公司财务状况和经营绩效情况，发现问题并提出整改意见。预算委员会负责审核财务预算方案、预算调整方案、检查预算执行情况、审核预算外重大资金支出项目。 （4）公司内部审计部门的工作及人员配备情况 公司本部设立了独立审计室，配备了2名专职内部审计人员，各子公司设置专职（或兼职）内部审计人员。公司审计室在2009年度主要完成了公司2008年度内部控制有效性自我评价、云南分公司财务收支审计、广东粤电安信电力检修安装有限公司经济责任审计等工作。子公司内部审计人员负责对其所在单位的经济活动进行日常监督和定期评价，并配合本公司审计室开展审计项目。 （5）报告期内公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效公司聘请了国际知名专业咨询机构与公司审计室共同组成自评工作核心小组，对公司报告期内的内部控制进行评价。该小组由公司分管财务的副总经理担任组长，各部门及相关子公司有关人员组成。以《企业内部控制基本规范》及配套的内控评价指引为指导，建立了适合公司自身的内控自评体系，并利用该自评体系，对报告内公司及重要子公司的内部控制实施了评估测试，对其他子公司主要业务流程的内部控制制度进行了审阅，提出进一步完善和健全的方向。上述工

企业内部控制自我评价报告

企业内部控制自我评价报告 一、董事会对内部控制报告真实性的声明 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、内部控制评价工作的总体情况 2010 年，中国远洋控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）在按照财政部发布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范和上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》，建立的内部控制体系的基础上，重点按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》，制定《内部控制建设总体方案》，并完成了第一阶段内控诊断评价工作，同时按照《企业内部控制评价指引》要求，提前组织改善提升中国远洋内部控制评价机制，并有计划地逐步按照新的要求组织内部控制评价工作，为 2011 年按照《企业内部控制基本规范》及配套指引要求实施内部控制建设打下基础。 按照《企业内部控制评价指引》要求，本公司在已有内部控制风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制，制定了《内部控制评价报告 2010 模版》，并在公司总部和下属公司开展了内控评价、缺陷整改等工作；下一步还将依据内控评价和整改结果，结合公司治理理论，以《企业内部制评价指引》为基础，以本公司战略目标为导向，通过协调总部与下属公司及各外部相关干系人的权利、利益与责任，同步实现公司总部与下属公司、公司整体与外部相关干系人之间内控要素的对接和整合，逐步建立全面高效的内部控制框架，提升公司全面风险管理能力。为保证此次内部控制评价工作的顺利开展，公司于 2010 年 12 月9 日在总部和参与评价的下属公司召开了内部控制建设启动会，在总部成立了内控领导小组，指导内控评价的开展，并对最终评价结果进行审核，在领导小组下设立了内控工作小组，全面负责内部控制评价的实施过程，同时参与评价的各下属公司也成立了相应的工作小组，总部各部门都指定了内控评价工作联络员，配合内控评价主管部门开展工作。在内控评价工作开展过程中，本公司分别在总部及下属公司开展了内部控制研讨和培训，下发了内控评价调问卷，全面梳理了内部控制制度和程序，针对重要职能部门和重点业务流程开展了访谈和穿行测试，形成了内部控制评价诊断工作底稿、内部控制缺陷汇总表、内

2018年年度内部控制自我评价报告

2018年年度内部控制自我评价报告 上海纳尔实业股份有限公司全体股东： 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，防范和控制公司面临的各种风险，保护股东的合法权益，上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对截至2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

财务管理内控制度自我评价报告

财务管理内控制度自我评价报告 自控股经营以来，公司特别重视运作的规范性，多次召开专题会议，做出安排部署，要求公司各系统、各专业都要严格按照国家、省、集团公司相关法律政策规定办事，并组织人员制定下发了公司内部各项规章制度，由审计委员会、监事会、分管领导等定期对各系统、各专业的制度执行情况进行检查，将执行情况、检查结果与评优、晋升、薪酬相挂钩，从而使制度得到了较好的贯彻执行，使公司稳健规范运行，有效防范了灾害事故、营私舞弊行为的发生，提高了公司运作的效率。 一、财务管理内控制度建设情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》、《企业会计准则》、《潞安集团公司会计核算办法》等法规制度，建立健全了组织机构，制定了各项规章制度。 1.健全了公司内部控制组织构架 见次页。 2.完善了公司财务管理内控制度 财务管理方面，公司制定了《公司章程》、《财务管理制度》、《会计核算办法》、《内部会计控制规范》、《内部审计制度》、《财务收支审批权限管理办法》、《档案管理制度》等等，明确了相关职责权限，供应、生产和销售，财务部门和实物部门权责明确，实行了岗位责任制，这些制度构成了公司相对完善的财务管理内部控制体系。

煤业有限公司组织结构图 二、财务管理内控制度执行情况 公司认识到，再好的制度如果不贯彻执行，第一，使好的制度成为一纸空文，白白消耗了制度制定成本；第二，会形成坏的风气，使得政令不畅，公司执行力下降。为确保制度的执行、落实和生效，公司做了大量工作，建立了保障制度有效执行的机制。

（一）检查汇报机制 1.内部检查 定期或专门对制度的建设和执行进行检查。由审计委员会、监事会、分管领导等组成检查组每半年进行一次检查；分管领导每月进行一次检查；或根据情况临时对财务管理内控制度执行情况进行检查。 2.述职 由各部门领导和关键岗位对本部门、本人在财务管理内控制度方面的作为述职汇报，半年一次。 3.外部检查 财务管理方面，集团公司、会计师事务所、地方政府、税务部门等要进行大量的检查，有效督促了内控制度的贯彻落实，并提出了很好的意见建议。 （二）奖惩整改机制 执行情况、检查结果与评优、晋升、薪酬相挂钩；针对检查过程中发现的问题，检查组会发出限期整改通知书，并对相关问题进行二次检查。 三、财务管理内控制度在建设和执行中存在的问题、原因及整改计划 1．财务管理内控制度有待进一步完善和细化，提高制度的可操作性。 目前，财务管理内控制度基本框架已经搭建，但由于整合期工作艰巨复杂，时间较短，各系统、各部门、各工种、各岗位还需使相关

内部控制自我评价方式

内部控制自我评价方式 【篇一：内部控制自我评价报告(模版)】 xxx股份有限公司 201x年度内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制 能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法 规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善 公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有 效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和 实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖 企业及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务 事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、 业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状 况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当 的成本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

《内部控制自我评价管理办法》

内部控制自我评价管理办法（试行） 目录 第一章：总则 第二章：内部控制自我评价组织体系 第三章：内部控制自我评价内容 第四章：内部控制自我评价程序和方法 第五章：内部控制缺陷分类 第六章：内部控制缺陷认定标准 第七章：内部控制自我评价报告 第八章：内部控制缺陷认定程序 第九章：内部控制文档记录与保管 第十章：附则 第一章总则 第一条为了合理保证公司内部控制体系的建立健全及其持续有效的执行，促进公司内部控制目标的实现，达到监管机构对公司内部控制的要求，公司需要定期全面评价内部控制的设计和运行情况，揭示和防范风险。根据财政部《企业内部控制基本规范》及其指引的有关规定，制定本办法。 本办法中所称的公司包括下设全资子公司。

第二条本办法所称内部控制自我评价，是对公司内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告 的过程。 第三条公司实施内部控制自我评价应遵循的原则： (一)全面统一原则。评价范围应覆盖公司内部控制活动 的全过 程，涉及所有部门和岗位；评价的准则、程序和方法应保持 一致。 (二)独立性原则。评价应由公司及各控股、参股公司内 部审计 机构、内部审计人员独立进行。 (三)公正性原则。评价应以事实为依据，以法律法规为 准则， 客观公正，实事求是的揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。 (四)重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上， 关注重 要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 (五) 及时性原则。评价应按照规定的时间间隔持续进行，当经营管理环境发生重大变化时，应及时重新评价。 第二章内部控制自我评价组织体系第四条董事会认定内部控制重大缺陷，并审定重大缺陷 和重要缺 陷的整改意见，对在督促整改中遇到的困难进行协调，并对内部控制自我评价报告的真实性负责。 第五条总经理是内部控制自我评价工作的负责人，审定 内部控 制自我评价方案，听取内部控制自我评价报告。 第六条审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作， 评价实施 时可以从各部门抽调具有相应胜任能力人员组建评价检查组，也可以委托中介机构实施内部控制评价。 第七条各单位部门结合日常掌握的业务情况，开展本部 门的内

企业部门内控自评报告范文

企业部门内控自评报告范文 企业机关单位年度内控自评报告范文 以下内容由xx收录，希望能为大家提供帮助。 一、2017年度设研所内部控制体系建设 本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。 内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。 内部控制体系建设包括以下几个方面： 进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。 研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。 技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、

工程记录分为项目管理、技术开发管理、 流程管理、市场管理。 研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。二、本部门内部控制评价的依据本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2017年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容 本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2017年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 内部控制评价包括以下工作程序： 成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业