联营项目风险及防控措施

项目联营挂靠法律风险防范方案

一、被挂靠企业的法律风险

1、对建设工程的安全、质量承担连带赔偿责任。

一是对建设工程本身不符合质量标准造成的损失，被挂靠企业与挂靠人承担连带赔偿责任；二是在建设工程施工过程中造成他人生命、身体、财产损失的，被挂靠企业与挂靠人承担连带赔偿责任。伤亡等安全事故一旦发生，往往给被挂靠企业带来非常严重的损失，有时完全可以带来毁灭性的后果，所收取的管理费可能远远不足以弥补所承担的损失。

2、对建设工程的对外债务承担法律责任。

被挂靠企业作为法律上的承包主体，是该建设工程的债权的享有者和债务的承担者。如果是以被挂靠企业的名义对外签订采购合同，在工程施工中往往出现供应商与被挂靠企业及/或挂靠人之间的债务纠纷。这种情况下，如果供应商只起诉被挂靠企业，法院通常情况下不会追加挂靠人为本案被告或第三人，因为这时事实交易行为已经成立，法院完全不必继续调查，使本案无异议的复杂化，会直接判决被挂靠企业承担给付责任，这无疑加重了被挂靠企业的经济负担。被挂靠企业的权益只能通过挂靠人再次回收工程款时予以截留，但一旦发生大量类似案件时，则被挂靠企业的经济计划可能被全部打乱，甚至对挂靠认的追偿权，也往往会因为前者的承担能力欠缺或者无法找到而落空。

3、因劳动、工伤争议损害经济利益和社会形象。

因为在施工过程中，挂靠人往往会大量招聘建筑工人，虽然挂靠人与被挂靠企业之间可能会在协议中明确约定建筑工人的工资以及一切工伤事故责任均由挂靠人承担，但是此约定实际上因为违反劳动和建筑法律法规而归于无效，最后被挂靠企业仍为责任承担者。另外，更多的情况是挂靠人与建筑工人之间可能不会签任何合同，工人只知道自己在这个工地上班，直接招聘他的人是谁都不知道，一旦拿不到工资，就只有找登记备案的工程承包人也就是被挂靠企业，由被挂靠企业承担用人单位应承担的所有责任。民工的过激讨薪等行为还会损害被挂靠企业的社会形象。

4、管理费可能被没收。

根据最高院的司法解释规定，没有资质的实际施工人借用有资质的建筑施工公司名义与他人签订建设工程施工合同的行为无效，人民法院可以收缴当事人已经取得的非法所得。被挂靠企业的“非法所得”即指向挂靠人收取的管理费等费用。

5、可能面临行政处罚，甚至被当地停止招投标、降低资质等级或吊销资质证书。

《中华人民共和国建筑法》第66条规定：“建筑施工企业转让、出借资质证书或者以其他方式允许他人以本企业的名义承揽工程的，责令改正，没收违法所得，并处罚款，可以

责令停业整顿，降低资质等级；情节严重的，吊销资质证书。”因此，被挂靠企业面临行政处罚的法律风险。如果在施工中监控不严，还会引发诉讼，影响以后投标时的资格审查；另外，如果发生重大质量安全事故，挂靠人当然难逃刑事制裁，但被挂靠企业也难以幸免，甚至被挂靠企业资质可能被降低甚至被吊销，这对被挂靠企业来说就是灭顶之灾。

二、被挂靠企业法律风险的防范

一般情况下，相关主管部门认定挂靠主要通过以下四方面：

一、合同约定的施工单位与现场施工方之间有无产权关系；

二、双方有无统一的现场施工管理、财务管理；三、施工单位对现场的项目经理（承包人）及主要管理人员，有无合法的人事调动、任免、聘用以及社会保险关系；四、施工单位与现场的工人之间有无合法的建筑劳动用工和社会保险关系。

在现行法律框架中，对于项目挂靠，主要还是通过签订合同来约束双方权利义务。一般采用联营合同、内部承包合同或者采用材料委托采购与劳务分包相结合这三种方式来规避。联营：是企业之间、企业与事业单位之间横向经济联合的一种法律形式。分为法人型联营、合伙型联营和合同型联营。企业内部承包经营是指企业作为发包方与其内部的生产职能部门、分支机构、职工之间为实现一定的经济目的，而就特定的生产资料及相关的经营管理权所明确责、权、利关系。

1、一般采用联营方式订立合同的各方，根据建筑法相关规定联营各方面都必须具备相应的资质和要求，所以一般容易被认定为转包。在这里不建议使用这种方式规避法律规定。

2、采用内部承包方式。

被挂靠企业防范法律风险的根本之策就是不采取挂靠方式承包建设工程，而是采取内部承包协议的方式，因为企业内部承包是法律所允许的，同样也是我国国情下所特有的合同模式。

（1）项目承包合同名称建议定为“企业项目承包责任书”，明确为企业内部签订的承包合同，仅为明确责、权、利的责任书。

（2）针对建筑施工过程中，经常发生承包人结算后，以管理费违反法律规定为由，不缴纳管理费。企业签订承包合同过程中对管理费的收取，更换为最终以××%予以结算，避开对管理费的敏感称谓；

（3）责任书的性质定性为企业内部职工承包经营，作为一种内部经营方式，内部承包合同实际上是为明确公司与员工权利义务关系而进行的分工，将挂靠项目实实在在地转变为被挂靠企业的自有项目。

（4）关于承包人提交的保证金，针对容易出现承包人在工程无法进行时，承包人以合同无效名义起诉，最终要求法院返还保证金的情形，可以考虑，采用在项目施工期间具体由

承包人向企业提供无息借款的名义进行规避，避免出现承包人要求返还保证金的情形。

（5）、关于对于承包人身份的认定问题，涉及到对合同性质定性，即合同是转包还是内部承包的问题，可以与承包人签订劳动合同并按月向其支付工资（仅需承包人出具收到工资的手续；出具认可自愿交纳社保费然后到公司报销的承诺。但此需要承包人认可！），但是仅签订一份保留公司，待有必要时可以作为证据使用。

（6）、为了防止承包人利用劳动合同向公司要求建立劳动关系、劳动报酬等，可以要求承包人签订承诺书，承诺该劳动合同不与承包人之间成立劳动关系，承包人自愿放弃合同相应的权利。

（7）、加强工程款的管理。现实中挂靠人常常以各种方式套走工程款但又不用于项目本身，从而给项目的运作带来很大的障碍。因此，项目的建设资金应由被挂靠企业进行具体管理。在建设项目资金的管理上要有一套行之有效的规则，以确保项目资金完全用于项目支出。所以在与业主签订的《建设工程施工合同》中必须约定“甲方所有工程款汇入乙方指定帐户”，且委托代理人栏目中不得由承包人签字，避免出现代理权限，出现私自到业主方领取工程款的情况。

2、采用材料委托采购与劳务分包相结合的方式。

这种方式实际上是将挂靠施工合同分为如下两个合同：

一是建筑材料委托采购合同，被挂靠企业将建设工程的材料全部委托给挂靠人采购；二是将建筑劳务合法地分包给有劳务资质的挂靠企业完成。两个合同标的加起来就是该建设工程的所有工作。由于将施工任务分解为材料和劳务两部分，分别签订合同，比较隐蔽，若不同时发现两个合同存在则挂靠关系就不会被揭穿。否则，仍然存在双方被认定为挂靠或者转包关系的风险。

3、严格控制合同履行过程中的风险。

（1）被挂靠企业要成立专门的项目管理组，将挂靠项目纳入到移动办公范围，严格控制工程质量。甚至可以要求比工程监理更严格，因为质量一旦出现问题，被挂靠企业所受的损失将比所获得的利益大得多，甚至会危及被挂靠企业的生存。

（2）严格财务管理。即将项目管理纳入到被挂靠企业正常的财务管理中，严格防范挂靠人拿到发包人支付的工程款后挪用、占有甚至携款潜逃，必须监督挂靠人将款项用于项目建设，如挂靠人到被挂靠单位领取工程款时需提供前次工程款去向证明，以达到专款专用。具体方式可以包括，如支付工人工资的收据、支付材料款的发票或其他相关凭证等，被挂靠人核实原件后，保留复印件；对分包单位发放工人工资情况进行实时跟踪。

（3）完善劳务管理。被挂靠企业应积极督促挂靠人为

物资采购风险防控措施

欢迎阅读 物资采购风险防控“三个重点” 坚决惩治和预防腐败，是我们党必须始终抓好的一项重大政治任务。当前，物资采购行业作为廉政建设的高风险行业，推行廉洁风险防范管理十分必要。在推行过程中，分局结合自身的特点和实际，针对物资采购风险防控认真把握好三个重点。 应商推荐、招标及综合评议采购、采购价格、合同管理、质量检验、废旧物资处置等权力运行这个核心。查找过程中，要梳理工作流程，明确部门和岗位职责，采取自己找、群众帮、领导提、组织审的方式，找出凸显和潜在的廉洁风险点，力求做到准确、全面、深入，防止以偏概全。对查找的风险因素要征求供应商层面和用户的意见。同时，要根据各岗位自由裁

量权大小、权力公开透明程度、监控难易程度、信访发案情况等风险发生几率和危害程度确定风险等级，并经组织严格审核把关后，将风险点登记汇总，在一定范围内公示，接受各方监督。 完善落实防控措施是关键 形式上，要以党风廉政主题教育活动为载体，开展案例警示教育、党纪政纪条规教育、典型示范教育、亲情廉政教育，以及抓住职务提升、岗位变动、节假日、年度考核、婚丧嫁娶、出国等特殊时期的谈话提醒教育。通过加强教育，达到“以道德理念武装人、以党纪国法约束人、以先进典型激励人、以反面事例警示人”的目的。在加强廉政教育的同时，要与提高

物资采购人员的业务能力相结合。若业务能力不强，不熟悉市场规律，就容易被别有用心的不法供应商所利用，就不容易把握住采购成本，也就容易出现廉政问题。因此在推行廉洁风险防范管理的同时，要教育广大干部职工潜心研究经济走势和市场动态，把握好市场变化的节奏。要有敏锐的嗅觉，做好对国家宏观调控政策和物资资源市场的分析研究，提前采取有 策民主、操作公开、过程受控、全程在案、永久追溯”的目标。 健全运行机制是保障 良好的运行机制是廉洁风险防范管理工作落实的保障，在推行廉洁风险防范管理工作中要着重建立完善以下几个机制：

采购风险和防范措施

受到内外部环境不可控因素的影响,作为企业生产运作起点的采购活动各个环节中都存在不同程度的风险。分析企业采购过程，有针对性地的做好风险防范工作，是企业采购工作的重中之重。 风险评分表： 采购活动是企业生产运作的起点，是企业降低成本、增加利润的重要环节。受到内外部环境不可控因素的影响，采购活动各个环节中都存在不同程度的风险。如果不对这些风险加以深入研究和控制，企业采购过程中就非常容易滋生“暗箱操作”、以权谋私、弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、收受回扣等腐败现象，同时也容易出现积压浪费，更有甚者还可能出现包括质量问题、交付不及时、增加成本、上当受骗等情况。因此采购风险防范是企业经营管理的重中之重。 采购风险与业务流程 采购风险 “采购风险”是指企业在采购过程中出现的采购员“暗箱操作”、弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、收受回扣等腐败现象，或者出现采购物品积压浪费、质量不达标、交付不及时等各种意外情况，导致采购的实际结果与企业预期目标相偏离的程度和此偏离程度给企业带来损失的可能性。 采购业务流程 采购作为企业供应链管理过程中非常重要的一个环节，其主要是指企业在一定的条件下，将市场上的某类产品或服务购买回来作为企业生产发展的资源，以此来保证企业各个环节能够正常运转的一项活动。 采购环节的业务流程较多，因此风险发生的概率也比较大。 采购风险的识别 通过分析采购流程图，将采购活动进行分解，针对不同的业务节点，分析不同风险情况，将采购风险区分为业务风险及管理风险两大类。 业务风险 市场风险：由政府政策的变化等外因导致的市场需求等方面的变化，导致采购活动无法及时调整；

计划风险：在指定采购计划的过程中，由于采购人员对市场的分析不到位、对所要进行的采购项目管理不科学等内部原因，导致采购活动与企业的采购目标发生了较大的偏离； 合同风险：双方在拟定合同的过程中合同条款模糊不清，盲目签约；或是合同的签订违反法律规定，例如采购人员利用职务之便，收受贿赂，私自泄露企业的招标信息； 意外风险：由于供应商合同在实际履行过程中不按照协议，中途偏离预定的目标，在很大程度上给企业带来意想不到的风险； 违约风险：供应商在交货时间、交货地点等方面违反合同，给企业带来损失； 采购价格风险：在制定合同条款时对采购价格的约定较模糊，最终交货时产生价格争议； 商业发票风险：由于供应商开具的商业发票性质及金额有误，可能会给企业造成无法入账审批等风险； 质量风险：在质量上参差不齐、滥竽充数，在货物的规格上不按企业规定私自调整等，使所供应的货物无法满足企业生产要求； 数量风险：由于供应商为企业提供的货物在数量上缺斤短两，不能满足企业所需数量，使企业面临停产风险； 滞销风险：采购员进行采购活动的过程中，对市场的预估有误，导致盲目采购，最终造成产品贬值滞销； 脱销风险：采购物品的数量不能满足生产部门的实际需要，不能做到及时供应，导致实际的生产不得不中断； 库存成本风险：由于采购过程中没有按照经济订购批量来进行采购，导致采购物品的数量远大于目前所需，造成库存成本的大大增加； 管理风险 责任风险：企业在招聘、培训采购人员的过程中，首先对应聘人员的基本信息未能切实把好关，对其能力的测试等环节也没有做到深入细致，导致招聘到企业中来的采购员本身素质、能力等各方面良莠不齐，为企业带来法律及业务方面的责任风险； 腐败风险：在员工的培训环节也没有着重强调采购人员应该具备的各项素质及应该遵守的纪律，给企业的营运带来腐败风险。 采购风险评估与分级 采购风险评估 在识别出了以上十四种采购风险之后，要开展的就是采购风险的评估，根据国内比较流行的风险识别标准来为十四种采购风险进行评分，将对风险威胁程度高、对公司发展危害性大、对策的可操作性较低的定为典型性采购风险，并进行细致研究，如表1所示 采购风险ABC分类 将以上识别出的十四种潜在采购风险，根据风险识别评分表中的分数，从高到低来进行排序，然后按照各种采购风险所得分数在整体上所占的比例来进行ABC分类，确定出风险级别，如表2所示。 A级风险：如果这种风险发生，可能会给企业造成70%-80%的损失； B级风险：如果这种风险发生，可能会给企业造成10%-20%的损失； C级风险：如果这种风险发生，可能会给企业造成0-10%的损失。 潜在风险分类表 采购风险分析

工程建设领域廉政风险防控制度.doc

工程建设领域廉政风险防控制度 要抓牢“两个责任”，凝聚做好党风廉政建设和反腐败工作的合力，不断强化党委的主体责任、纪委的监督责任，不断强化责任追究；坚定不移地治理“庸懒散乱软”，切实解决极少数干部的“四无”症状，全面适应城建工作新常态；坚定不移地做好廉政风险点防控工作，切实推进岗位廉政建设，真正把权力关进制度的“笼子”。 工程建设项目廉政信息公示制度 1、廉政信息公示对象 全区政府投资和使用国有资金的工程建设项目以及区委、区政府确定的重点工程建设项目。 2、廉政信息公示责任人 项目建设单位或项目主管单位作为廉政信息公示第一责任人，根据项目实际，负责项目信息的采集、发布和提供工作，确保项目信息公开规范、透明。 3、廉政信息公示形式 1)项目建设单位或主管单位填写《工程建设项目廉政公示书》并加盖单位公章，在施工现场标识明显、方便观看的位置设立廉政公示栏张贴公示书。 2)根据项目实际情况，自行设计、制作有关工程项目廉洁、安全、高效等方面内容的宣传教育标语，作为廉政公示的辅助内容。 4、廉政信息公示的内容 1)工程建设项目基本情况，包括：立项批复文号、工程项目名称、建设单位、法人代表、主管领导、项目负责人、建设地址、建设规模、建设期限以及投诉举报电话等内容。 2)工程建设廉政保障措施，包括：项目登记备案情况、廉政风险提示以及廉政承诺情况、《廉洁合同》签订情况、项目建设工作人员教育培训情况以及其他有关保障措施。 5、廉政信息公示期限 项目建设廉政信息公示期一般为项目开工前至项目竣工验收，责任单位要定期添加或者更新公示内容。

6、相关责任追究 项目建设单位或主管单位要加大公示力度，强化责任落实，《工程建设项目廉政公示书》要加盖公章报区纪委监察局备案，由区纪委监察局不定期走访检查。对公示书中隐瞒实情、敷衍塞责等情况，要依纪严格追究责任。 工程建设项目廉政公示书 单位名称(盖章)：年月日 工程建设项目基本情况 立项批复文号工程项目名称 项目建设单位项目法人代表 项目主管领导项目负责人 项目建设地址项目建设规模 项目建设期限举报投诉电话 工程建设廉政保障措施 本栏目由工程建设单位根据实际情况，用简练的文字概述在工程建设过程中，为了保证工程建设廉洁、安全、高效所采取的具体保障措施。例如： 1、本工程建设项目在纪委监察机关进行了项目登记备案。 2、本工程建设项目主管领导接受了纪委监察机关的廉政风险提示谈话，并做出依法廉政建设承诺。 3、项目建设单位、施工单位以及监理单位负责人接受了工程建设项目主管单位纪检领导的廉政风险提示谈话，并签订了《廉洁合同》。 4、工程建设期间，我们将加强对相关人员的教育，强化对项目建设过程中各环节的监督，并积极接受社会各界监督。 5、在其他方面的有关保障措施。 工程建设项目登记备案制度 1、工程建设项目备案的范围 政府投资和使用国有资金项目以及区委、区政府确定的重点工程建设项目。 2、工程建设项目备案的方式 备案方式采取项目主管单位或项目建设单位向区监察局报告备案，报告采取书面备案表的形式上报。 3、工程建设项目备案的时间

采购工作风险防控措施

采购工作风险防控措施 物资采购工作作为酒店的重点领域和重要环节, 面临着各种风险因素的影响,特别是采购人员在开展经济活动中面对种种诱惑,如果不能增强风险防范意识,就极易导致腐败案件的发生。开展廉洁从业风险防控管理是贯彻落实“更加注重治本,更加注重预防,更加注重制度建设”的具体表现,是反腐败工作关口前移的内在要求,酒店高度重视抓好物资采购的洁从业风险防控工作。取得了初步成效。 花园酒店采购部隶属酒店总经理领导、由副总经理直接分管的部门，设置工程组、百货组、食品组三个分部门，员工14人，年采购量近1.5亿元。面对复杂多变的市场环境，近几年来，酒店以管好人、花好钱、用好权为重点，将廉洁风险防控工作与制度流程建设结合起来，有效加强监督防范，着力打造廉洁高效的采购平台和采购团队。 突出规章制度管好岗。制定制度规定2项，《物资采购管理办法》、《供货商管理及评 价办法》、《招投标管理办法》、《花园酒店物资采购监管办法（试行）》、《花园酒店采购收货工作人员定期轮岗办法》，修订完善制度规定7项，优化或再造业务流程4个，编制对应防控流程图8张。 突出风险岗位管好人。物资装备处采取内、外部监督相结合的办法，加强对风险岗位员工的监督。在内部监督上，分别与10个高风险岗位人员签订廉洁合约30份，与21个一般风险岗位人员签订廉洁风险承诺书47份，督促他们自觉廉洁从业。在外部监督上，先后与139家供应厂商签订廉洁从业责任书，并分区块聘请重点供应厂商担任廉洁风险监督员；召开家庭助廉座谈会，向25名员工家属发放《家庭助廉倡议书》；开展信访举报、业务投诉等活动，主动接受职工群众的监督。根据有职工群众反应个别采购员借用供应商车辆，酒店纪检监察部门核实信息后，立即找当事人进行了诫勉谈话给予严肃批评。

工程项目廉政风险点的排摸和防控工作实施方案

党风廉政建设资料 工程项目廉政风险点的排摸和防控工作 实施方案 二〇一六年一月 中铁电气化局常州地铁1号线TJ-12标项目经理部

工程项目廉政风险点的排摸和防控工作实施方案为贯彻落实上级关于全面推进廉政风险防控机制建设的相关指示，切实加 强权力运行的制约与监督，全面提升项目部全体领导干部和广大干部职工的岗 位廉政风险防范意识，建立健全廉政风险防控机制，结合项目部业务实际，特 制定以下相关工作实施方案。 1、指导思想 以邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻党 的十八届三中、四中、五中全会精神，和中央省市纪委全会精神，高举反腐倡 廉旗帜，围绕项目部中心工作，抓住容易滋生腐败的重点领域、重点岗位、重 点环节，以规范和制约权力运行为核心，强化预防腐败制度建设和风险控制， 筑牢拒腐防变阵线，为全面推进项目部发展提供坚强的纪律保证。 二、实施范围 项目部中层以上干部，以及从事项目招投标管理、材料设备采购、项目管理、资金管理等重点岗位的工作人员。 三、工作步骤 （一）宣传动员 对开展岗位廉政风险防控工作进行宣传动员，统一思想，增强岗位廉政风 险防范意识。 1、制定方案。结合实际，制定适合的工作方案，明确防控工作的目标要求、对象范围、工作重点和工作措施。 2、宣传动员。召开会议，学习相关文件制度，要求各级干部认真梳理防控内容，重点岗位的工作人员要增强防范意识。 （二）查找风险点

项目部各部门相关工作人员围绕项目招投标、物资采购、项目管理、财务 资金管理等重点环节，采取自己找、群众提、互相查、领导点、组织评等方法， 全面查找存在或潜在的廉政风险点，进行风险等级评估，并为制定风险防控措 施提供依据。 （三）建章立制 针对查找到的廉政风险点，项目部要制定完善防控措施，落实工作责任， 形成风险定到岗、制度建到岗、责任落实到岗的廉政风险防控机制，并在一定 范围内予以公开。对于廉政风险等级较高的岗位，要落实监管措施。 1、优化工作流程，加大监管力度。项目部各部门依据职能，围绕决策、执 行、监督三个环节，对原有工作程序进行认真梳理，分析查找可能导致腐败行 为的环节和部位，以合法、创新、实效为基本原则，重新制定并绘制科学合理、 高效有序、可行管用的业务工作和职权运行流程图，最大限度堵塞权力运行监 管漏洞。 2、完善工作制度，规范项目实施。落实和修订完善现有制度，根据不同的廉政风险等级，制定有针对性和可操作性的防范措施，重点抓好民主决策、岗 位职责、程序监控、干部管理、职务消费和责任追究等方面的制度建设。并可 实行项目中期检查制度、项目重大事项报告制度、项目统计报告制度、项目惩 罚制度等各项制度以及分包合同备案系统、材料设备公开招标竞争择优机制， 保证项目顺利实施。 3、建立防控机制，及时化解风险。 （1）通过设立举报箱、举报电话和加强督查等方式建立廉政风险预警机制。在存在或可能发生廉政风险时，及时向有关人员和区域发出警示提醒，或开展 诫勉谈话，对发现存在廉政风险的制度、岗位和人进行“叫停”，及时对存在

物资采购风险防控措施

物资采购风险防控“三个重点” 坚决惩治和预防腐败，是我们党必须始终抓好的一项重大政治任务。当前，物资采购行业作为廉政建设的高风险行业，推行廉洁风险防范管理十分必要。在推行过程中，分局结合自身的特点和实际，针对物资采购风险防控认真把握好三个重点。 找准风险因素是前提 廉政建设中的风险因素，即权力运行过程中容易发生问题的薄弱部位和环节。抓住了风险因素，就抓住了廉政建设的主要矛盾，抓住了工作重点。廉政风险防范管理是一个全新的课题，首要的问题是要从思想上解决好什么是廉政风险，为什么要排查廉政风险点。同时，使大家认清查找风险因素的目的是为了建立相应的防范措施，查缺补漏，建章立制，防微杜渐，完善风险因素管理的相关制度，最大限度地减少发生腐败的可能性，提升干部队伍的整体素质。查找风险因素，要重点关注权力自由度比较大的岗位，重点关注职工群众普遍关心的廉政热点问题，重点关注业务岗位上的关键点，重点关注容易发生问题的薄弱环节。在物资采购行业，要紧紧围绕采购链上的关键点，着重抓好供应商准入及考核、供应商推荐、招标及综合评议采购、采购价格、合同管理、质量检验、废旧物资处置等权力运行这个核心。查找过程中，要梳理工作流程，明确部门和岗位职责，采取自己找、群众帮、领导提、组织审的方式，

找出凸显和潜在的廉洁风险点，力求做到准确、全面、深入，防止以偏概全。对查找的风险因素要征求供应商层面和用户的意见。同时，要根据各岗位自由裁量权大小、权力公开透明程度、监控难易程度、信访发案情况等风险发生几率和危害程度确定风险等级，并经组织严格审核把关后，将风险点登记汇总，在一定范围内公示，接受各方监督。 完善落实防控措施是关键 如果说查找风险因素是“预”的工作，那么制订防控措施就主要是“防”的工作。要围绕排查确定的各类风险因素和风险等级，有针对性地推进防控措施，着力形成教育促廉、制度管权管事的廉洁风险防控机制。 要强化教育防控。思想是行动的先导。正确的思想意识指导健康的行为方式。因此在物资采购行业，要始终把思想教育作为廉洁风险防范管理的长期性、基础性工作来抓。要始终坚持教育为主、预防为先的方针，通过创新载体、丰富手段、活跃形式，教育物资采购人员把好欲望关、交友关、兴趣关，筑牢拒腐防变的思想道德防线。当前，要特别注意根据物资采购人员的思想实际和客观环境的发展变化，紧紧抓住树立正确的权力观、地位观、利益观这个关键，大力开展廉洁从业教育。在教育对象上，凡风险因素所涉及的人员都要接受教育，尤其要牢牢抓住管计划、管招标、管市场、管价格、管结算等关键岗位人员这个重点。在教育形式上，要以党风廉政主题教育活

重大工程项目建设廉政风险防控机制

重大工程项目建设廉政风险防控机制 重大工程项目是经济社会又好又快发展的重要基础和有力支撑，也是一个地区发展水平的重要标志。近三年来，天津市实施了工业、农业、现代服务业和自主创新等重大工程建设项目940个，总投资达1.7万亿元。如何在重大工程建设项目中加强监控，确保项目安全、工程优质和干部廉洁，就成为必须破解的一道历史性课题。 重大工程项目建设廉政风险的主要表现 经过对列入重点排查的4481个项目开展调研，综合分析项目决策、环境影响评价、土地使用权和矿业权的审批与出让、城乡规划管理、招标投标活动、工程建设实施和工程质量管理、物资采购和资金安排使用、建设项目信息公开和诚信体系建设、工程建设安全监管9个方面存在的问题，我们发现廉政风险主要发生在项目建设的权力运行和资源流转两个过程，涉及四类人员。即，对项目各项审批内容有决定权的各级政府行政管理部门及其工作人员；对资源支配有决策权的各级领导干部，特别是党政“一把手”；负责项目指挥、部门经理和掌握施工队伍选择及材料采购权的中高级管理人员；掌握项目土建、管理等具体职能的操作人员。问题表现： ―――在行政审批环节，由于重大工程项目建设流程长，环节多，从项目立项到建成移交，涉及多个行政部门管理，而一些相关部门和人员受计划经济模式影响，还缺乏自觉将行政审批权置于监督之下的意识，以权谋私、权钱交易现象还时有发生。 ―――在项目征地拆迁环节，征地拆迁工作涉及产权种类多，地质地价差别大，实施过程复杂，增加了管理难度。有的单位与评估机构串通，抬高或压低评估价格；有的拆迁单位虚设项目，重复计算工程量。 ―――在招投标环节，招标人（业主）或规避招标，将整体项目划分为几个小工程，使单项工程规模低于法定招标规模标准，直接发包；以招商引资、民间资本比例大为由，变公开招标为邀请招标；以保密工程、工艺特殊、技术复杂等名义，要求定向发包；虚假招标，招标前与投标人谈妥条件，基本内定后才开始招投标；为意向投标人量身定做倾向性条款。未办理开工许可等手续，先开工、再招标。 投标人之间相互串通，轮流坐庄，梯次报价，使竞争对手的正常报价失去竞争力，骗取中标；无资质或资质较低的企业，通过挂靠高资质的企业，借取其单位营业执照、资质证书等参与投标。 招标代理机构方面，一些招标代理机构与政府部门、招标人或投标人有着千丝万缕的联系，客观上成了某一方利益代言人，为自身利益违规操作，给招投标双方出谋划策。 评委专家方面，一些“专家”与中介机构关系密切，在评标时多次被选作评委，“听命”于中介机构。 工程分包方面，投标公司在获得总包权后，有的会把工程分为若干标段交由下属公司甚至中小施

岗位廉政风险点及防控措施

岗位廉政风险点及防控措施 为进一步加强学校廉政风险防控预警工作，有效遏制易诱发腐-败风险，特制定本实施办法。 一、廉政风险点及涉及处室 （一）学校收费 1、巧立名目乱收费：如向学生收取资料费、考试费、饮水费、早餐费、补课费等。 2、以学生自愿项目为借口的变相收费：如校服费、作业本费、保险费、防疫费等。 风险涉及单位：主管领导、学生管理中心、后勤管理中心、班主任。（二）干部人事任免 1、违反干部任免规定，不按程序和要求推荐后备干部，提名人选未经单位集体推荐。 2、不按组织程序进行考察、民-主测评和个别谈话。 3、不召开党委会，或不按程序对拟任免人员进行考察，不经过党委成员三分之二同意形成人事任免决定。 4、未按组织程序和规定的时间进行公示。 5、实行竞争上岗的未按综合得分名次实行择优录取。 6、不按规定办理聘任手续。 风险涉及单位：学校党委、学校行政。 （三）大宗物资采购及学校基建项目

1、利用采购教学、办公、设备用品，为学生购买保险、订购报刊书 籍及其它学习资料、校服等机会收受有关业务单位的回扣，或者与这些单位的人员勾结、虚增购货款进行虚报冒领，或将公-款转到购货单位，虚开发票报帐，然后提取现金进行独吞或私分。 2、利用负责教学辅导资料发行的机会，收受出版、印制单位的“劳务费”、“感谢费”、“奖金”等。 3、在基建工程招投标、质量检查验收以及经费结算等环节，收受承建单位或个人的贿赂。 风险点涉及单位：主管领导、后勤管理中心、教学管理中心。 （四）资产及财务管理 1、本单位出纳、会计由领导亲友担任，致使领导及领导亲友侵吞、挪用公-款。 2、总帐、现金不分，财务印鉴、印章及票据一人保管，致使一些财务人员侵吞挪用公-款及公-款私存。一把手直接管财务。 3、领导把关不严，甚至与财会人员勾结，进行虚报冒领或虚拟各种支出、套取公-款进行侵吞或私分。 4、将一些收费、创收款等转入“小金库”，搞暗箱操作。 5、在教育经费预决算及拨付上，搞暗箱操作。 6、学校及单位的有形资产及无形资产，在租赁、承包、拍卖过程中，不阳光操作。 风险涉及单位：主管领导、学校行政、财务处、后勤管理中心。

岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表

岗位廉政风险点、廉政风险等级、防控措施登记表姓名朱金陵职务局党组书记、局长岗位主要职责（分工事项）主持全局工作；贯彻执行价格的法律、法规和方针政策；负责省及省以上政府、价格行政主管部门和有关部门制定的行政事业性收费、商品、服务价格规定的贯彻实施，规范收费和价格行为；研究制定全市价格总水平年度调控目标和中期价格调控计划及措施，建立和完善价格监测和价格管理体系；负责研究制定市管商品、经营性服务收费的管理办法、作价原则和作价水平。负责审定和调整省物价部门委托授权的商品价格、行政事业性收费、经营服务性收费的管理；负责管理权限内公务员、事业单位的综合管理工作；认真履行“一岗双责”，切实抓好职责范围内的反腐倡廉工作，积极完成工作任务，自觉接受群众监督等。风险类别廉政风险主要内容及表现形式风险等级防范措施三重一大 事项 1 重大事项决策决策总体执行方面：决策与政策法规发生偏差；决策与客观实际情况不符；决策简单化，缺乏调查研究；决策不民主，决策议事规则和决策程序不规范。一级决策前广泛深入调查研究，充分征求各方面意见；涉及改革发展和群众切实利益的决策，更加注重科学研究和科学决策；按照程序决策，除遇重大突发事件或紧急情况外，不得临时动议，重要决策要适当进行酝酿，或事先做好沟通协调；坚持集体决策，严格执行民主集中制；公开透明，规范程序议事规则。

2 价格工作科学发展决策执行方面：履行价格工作管理职责不到位；价格科学发展战略、规划、计划等综合管理工作不科学、不规范、不合理。一级加强科学规划和统筹安排；强化科学管理价格工作；抓好价格管理和价格监管工作；完善价格监测和价格管理体系。 3 重要人事任免不严格按照程序选拔任用干部、进行人事任免；不征求纪检机构意见；因某种原因突击提拔干部；提拔“带病” 干部；超职数配备干部。一级坚持公开、公平、公正原则，严格按照规则和程序选拔任用干部；重要人事任免坚持集体研究、民主决策；严格干部任职资格审查、公示和责任追究制；切实加强拟任干部的考察、监督工作；严格职数管理，坚持不超职数配备干部。 4 重大项目安排未认真执行民主集中制，或未进行调查研究，导致重大项目安排不科学、不合理。一级充分调查研究，善于听取各方面意见和建议；必要时邀请有关专家学者进行可行性研究和论证；严格按照《市物价局局长办公会议事规则》审议；坚持民主集中制，坚持重大行政事项领导班子成员集体讨论研究三重一大事项决定。 5 大额资金使用过分相信承办人员偏袒陈述，导致不符合条件、或未按规定履行审批的大额资金支出通过审批。二级进一步完善大额资金支出规定，按规定审批；严格财务制度，实行专款专用，根据资金分类，按规定程序使用资金；加强审核，入账票据必须符合规定。岗位职责风险

采购风险管理防范及对策

采购风险管理防范及对策 完善采购风险管理的对策 完善公共采购风险管理法律制度。建议制定公共采购风险管理单行办法或具体规定，明确风险管理目标、宗旨、机构、职责、任务、流程、风险管理计划机制、风险防范机制、风险评价机制、风险处理机制和风险责任追究机制等内容。与此同时，加快相关配套制度，如采购人员岗位任职资格要求、采购活动文件管理、采购合同管理、采购监督检查、集中采购机构考核标准、供应商信誉和资格审查管理等规定的制定，尽快形成一套完整、实用和操作性强的公共采购风险管理法规体系。在此基础上，实现操作流程的优化、办事程序的公开、风险预警和控制、责任的有效追究，最终实现采购效率和质量的不断提高。 健全采购方内部风险控制机制。首先，实行采购计划、供应商资格审查、合同签订、合同审核、标的验收、经费支付相分离的制度，并科学确定各管理机构相应的管理权限，以此形成术业专攻和权力制衡，避免由于采购人员能力素质弱和寻租行为，以及管理制度不健全和管理疏漏而增加采购的风险。其次，要督促采购方（包括采购代理机构）健全内部控制制度，优化操作流程，公开办事程序，全面推行岗位责任制、服务承诺制、责任追究制，防范采购过程中的风险。最后，实行关键节点和重点流程的审核制度。例如加强对决策立项、采购方式确定和合同签订阶段等节点的监管和审查，保证公共采购的科学性、公开性、公正性和可控性。 建立供应商资格审查机制。来自于供应商方面的风险是公共采购面临的一类重要风险类型，实践中可以通过建立供应商资格审查机制来降低和化解此类风险。一方面，建立采购前供应商资格审查机制。实行采购前资格审查，不仅可以把住公共采购“准入关”、发放“通行证”，而且还可以落实对供应商的动态管理，加强监督检查，降低采购风险。《政府采购法》第二十二条规定“供应商参加政府采购活动应当具备下列条件：具有独立承担民事责任的能力；具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；具有履行合同所必需的设备和专业技术能力；有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；法律、行政法规规定的其他条件。”针对以上条件及质量管理体系和管理水平等内容进行资格审查，对于存在风险隐患，不符合资质条件的供应商不予注册或不准进入采购市场。另一方面，建立采购中供应商资格审查机制。实行采购中资格审查，也就是落实对采购资格有效期限内的注册供应商、参加采购活动的供应商和正在履行合同的供应商的资格审查。采购中资格审查内容，主要针对供应商质量管理体系运行和保持情况、质量管理水平和质量保证能力、财务资金状况、配套企业协作关系情况和合同履行情况等方面进行展开。对于发生质量保证能力下降、资金状况恶化等情况，影响到公共采购目标实现的，应立即采取相应措施降低或消灭风险，确保公共采购的效率和质量。 建立供应商信誉等级评定机制。实践中还可以通过建立信誉等级评定机制来降低和化解来自于供应商方面的风险。信誉等级评定与资格审查的评价侧重点不同，两者不可替代。信誉是指供应商遵纪守法、履行责任和兑现合同承诺的程度。世界主要国家基本都建立了供应商信誉等级评定机制，加强了对供应商诚信的管理。实践证明，供应商信誉等级评定机制不

工程建设领域廉洁风险防控管理(试行办法)

工程建设领域廉洁风险防控管理试行办法 第一章总则 第一条为有效防范工程建设领域廉洁风险，确保从事工程建设的领导干部和工作人员廉洁从业，依据国家有关法律法规和文有关管理规定，制定本办法。 第二条工程建设领域是公司各职能部门开展固定资产投资活动相关工作的统称。 第三条工程建设领域廉洁风险防控工作应深入贯彻落实集团和总部党风廉政建设的有关要求，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的工作方针，以工程建设领域从业行为为核心，以制度建设、体系建设为重点，有效防控廉洁风险。 第四条公司工程建设领域从业人员应严格遵守国家法律法规和中央八项规定，践行“三严三实”要求，廉洁自律、诚实守信，切实维护公司利益。 第二章管理职责 第五条能源基建部是公司固定资产投资管理部门。负责制定公司固定资产投资建设廉洁风险防控管理制度，组织实施和制度执行情况检查，及时发现廉洁风险点，采取防范纠正措施，修订完善工程建设廉洁风险制度，确保公司建设工程廉洁风险管理制度和措施实施有效。 第六条监察室是公司廉洁风险体系管理部门，对公司工程建设领域廉洁风险管理工作实施检查监督。 第七条财务部负责建设工程财务成本核算和资金管理，对建设工程领域资金使用、费用开支的廉洁风险实施监督。 第八条审计室负责对建设工程结算和财务决算实施审计，对工程合同结算和基建制度执行的廉洁风险实施监督。 第九条人力资源部负责公司建设工程领域干部岗位、员工岗位考核管理工作。应将工程建设领域廉洁从业情况纳入工作考核体系，作为个人业绩考核以及干部业绩评定、奖惩、选拔任用的重要依据。 第十条公司党政领导对建设工程领域廉洁风险管理负责，应层层签订责任书，贯彻落实“一岗双责”，坚持党风廉政建设与业务工作同研究、同部署、同实施、同考核。

采购风险和防范措施(完整资料).doc

此文档下载后即可编辑 受到内外部环境不可控因素的影响,作为企业生产运作起点的采购活动各个环节中都存在不同程度的风险。分析企业采购过程，有针对性地的做好风险防范工作，是企业采购工作的重中之重。 风险评分表：

环境不可控因素的影响，采购活动各个环节中都存在不同程度的风险。如果不对这些风险加以深入研究和控制，企业采购过程中就非常容易滋生“暗箱操作”、以权谋私、弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、收受回扣等腐败现象，同时也容易出现积压浪费，更有甚者还可能出现包括质量问题、交付不及时、增加成本、上当受骗等情况。因此采购风险防范是企业经营管理的重中之重。 采购风险与业务流程 采购风险 “采购风险”是指企业在采购过程中出现的采购员“暗箱操作”、弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、收受回扣等腐败现象，或者出现采购物品积压浪费、质量不达标、交付不及时等各种意外情况，导致采购的实际结果与企业预期目标相偏离的程度和此偏离程度给企业带来损失的可能性。 采购业务流程 采购作为企业供应链管理过程中非常重要的一个环节，其主要是指企业在一定的条件下，将市场上的某类产品或服务购买回来作为企业生产发展的资源，以此来保证企业各个环节能够正常运转的一项活动。 采购环节的业务流程较多，因此风险发生的概率也比较大。 采购风险的识别

通过分析采购流程图，将采购活动进行分解，针对不同的业务节点，分析不同风险情况，将采购风险区分为业务风险及管理风险两大类。 业务风险 市场风险：由政府政策的变化等外因导致的市场需求等方面的变化，导致采购活动无法及时调整； 计划风险：在指定采购计划的过程中，由于采购人员对市场的分析不到位、对所要进行的采购项目管理不科学等内部原因，导致采购活动与企业的采购目标发生了较大的偏离； 合同风险：双方在拟定合同的过程中合同条款模糊不清，盲目签约；或是合同的签订违反法律规定，例如采购人员利用职务之便，收受贿赂，私自泄露企业的招标信息； 意外风险：由于供应商合同在实际履行过程中不按照协议，中途偏离预定的目标，在很大程度上给企业带来意想不到的风险； 违约风险：供应商在交货时间、交货地点等方面违反合同，给企业带来损失； 采购价格风险：在制定合同条款时对采购价格的约定较模糊，最终交货时产生价格争议； 商业发票风险：由于供应商开具的商业发票性质及金额有误，可能会给企业造成无法入账审批等风险； 质量风险：在质量上参差不齐、滥竽充数，在货物的规格上不按企业规定私自调整等，使所供应的货物无法满足企业生产要求； 数量风险：由于供应商为企业提供的货物在数量上缺斤短两，不能满足企业所需数量，使企业面临停产风险； 滞销风险：采购员进行采购活动的过程中，对市场的预估有误，导致盲目采购，最终造成产品贬值滞销； 脱销风险：采购物品的数量不能满足生产部门的实际需要，不能做到及时供应，导致实际的生产不得不中断； 库存成本风险：由于采购过程中没有按照经济订购批量来进行采购，导致采购物品的数量远大于目前所需，造成库存成本的大大增加； 管理风险 责任风险：企业在招聘、培训采购人员的过程中，首先对应聘人员的基本信息未能切实把好关，对其能力的测试等环节也没有做到深入细致，导致招聘到企业中来的采购员本身素质、能力等各方面良莠不齐，为企业带来法律及业务方面的责任风险；

工程廉政风险点及其防控措施表

工程廉政风险点及其防控措施表1：计量管理 流程所处环节 所涉对象及廉政风险点防控措施及责任主体 所涉对象廉政风险点防控措施责任主体 计量管理施工单位 提出计量 申请 项目经理 部项目经 理、计量工 作人员 1、计量资料造假， 利用隐蔽工程计 量控制难度大等 问题虚报、冒领工 程量。 2、重复计量或计 量错误 1、强化履约考核，与优质优价、 劳动竞赛考核、信用评价相挂 钩； 2、隐蔽工程和关键的分项工程 由监理实行现场旁站监督； 3、隐蔽工程施工前进行施工单 位、监理单位、跟踪审计单位、 建设单位四方联测； 4、隐蔽工程施工时，留存影像 资料，备查； 5、使用计量软件编制计量报表， 对清单进行拆分，避免重复计量 和计量错误。 工程科 质检科 计划科 监理复核 审核 总监办总 监及其他 监理人员 1、对施工单位的 虚报、多报计量不 予核减 2、故意拖延审核 计量周期实现不 正当利益； 3、对施工单位的 虚报、多报计量不 予核减； 4、不认真审核不 合理的合同外工 程单价 1、施工单位、监理单位、跟踪 审计单位、建设单位代表对合同 变更的分项工程实行现场核实 确认计量； 2、对未能发现施工单位虚报、 多报工程量的监理办，处罚监理 办相关责任人，并与监理现场工 作质量、费用支付挂钩； 3、发现施工单位虚报工程量， 且有行贿监理单位现场管理人 员的行为，立即上报行政主管部 门，降低其信用等级，限制其投 标； 4、据施工图设计和现场实测工 程数据，确定各分项工程清单数 量，作为计量支付的总量控制依 据。 工程科 质检科 计划科

5、明确审核计量周期及流程，如发生拖延，务必以书面方式说明原因； 6、限时办结，规定每道审核环节必须完成的时间； 7、对监理单位的履约情况进行考核，考核结果与费用支付和信用评价挂钩。 建设单位审核审批 建设单位 工程、计划 管理人员 1、对施工单位虚 报多报的计量审 核不严 2、故意拖延审批 时间，实现不正当 利益 1、实行多部门、多人联合计量 核实； 2、对易虚报的隐蔽工程进行重 点审查； 3、进行跟踪审计； 4、使用电子化计量支付程序， 按规定的时限审批。 工程科 质检科 计划科

关于采购岗位廉政风险分析及其防范对策的思考

关于采购岗位廉政风险分析及其防范对策的思考 【摘要】党的十七大报告指出：“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，拓展从源头上防治腐败工作领域”。本文拟从廉政风险的角度分析采购岗位可能存在的风险及其表现，探索防范采购岗位廉政风险的对策，以便树立全体采购人员廉洁办事、干净办事的良好廉政氛围，做好采购环节的各项工作，从而促进单位的健康向前发展。 【关键词】采购廉政风险防范对策 党的十七大报告指出：“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，拓展从源头上防治腐败工作领域”。在生产活动中，从采购、生产、销售、服务等生产经营活动环节中都充满着各种潜在的廉政风险。尤其在采购工作的各环节，存在着不容忽视的廉政风险。本文拟从廉政风险的角度分析采购岗位可能存在的风险及其 表现，探索防范采购岗位廉政风险的对策，以便树立全体采购人员廉洁办事、干净办事的良好廉政氛围，做好采购环节的各项工作，从而促进单位健康向前发展。 一、采购岗位的主要工作职责与范围 采购是一个厂家生产经营活动的首要环节，采购物品的价格高低直接影响一个厂家的生产成本与生产利润，采购物

品的质量好坏直接影响一个厂家产品和管理的质量，是厂家得以生存与发展的产品质量生命线。 采购人员一般根据物品的实际消耗情况，按照物品使用的一般规律，通过货比三家、保证质量等方式购买相应的物品，以确保单位生产、管理、办公的正常需要。一般购买的物品包括生产原材料（如零配件、生产性材料等）、日常办公用品（如记事本、笔、复印纸等）、办公设备用品（如电脑、打印机、复印机、相机等）。 二、采购岗位可能存在的廉政风险及其表现 从风险的概念和廉政建设的要求来看，廉政风险是指国家公务人员在执行公务和日常生活中发生腐败行为或产生腐败思想苗头，并由此导致单位和个人承担经济、政治等方面损失后果的可能性。 采购活动是采购人员在采购物品中与生产厂家、经营企业或销售人员进行的商品买卖活动，在这种商品买卖活动中存在一定的廉政风险。 （一）思想道德风险 这类风险主要由采购人员的思想道德水平、政治素质高低、自我约束能力高低等因素所产生。主要表现为采购人员放松对自己世界观的改造，理想信念动摇，不思进取，得过且过；全心全意为人民服务的宗旨意识淡薄，漠视群众，脱离群众，利用职务和工作之便为自己谋取私利；官僚主义、

工程建设中廉政风险防范的措施

工程建设中廉政风险防范的措施 以下内容由收录，希望能为大家提供帮助 1.引言 1.1.工程建设中推行廉政风险防范管理的意义 工程建设领域是腐败现象易发多发的重点领域，也是企业在反腐倡廉建设的重中之重。在工程建设过程中，要与各类社会组织和个人发生经济往来，发生巨额的资金流动。要保证工程建设廉洁、优质、高效，必须把反腐倡廉建设放在更加突出的位置，通过开展廉政风险防范管理工作，从根本上治理腐败滋生蔓延的土壤和环境，从源头上预防和遏止腐败，把廉政风险降到最低。因此要求我们必须引入先进管理理念和思想，运用先进管理工具和手段，积极构建符合中央及北京市要求、具有行业特点、符合企业实际的廉政风险防范管理体系。 1.2工程廉政风险防范管理的目标 在工程建设工作中要建立健全教育、制度、监督并重的预防和惩治腐败体系，形成“机构健全、责任落实、制度完善、程序透明、管理到位、监督有效”的领导体制和工作机制。强化源头治理，加强监督检查，确保工程质量，提高资金使用效益，防止工程建设中违纪违法现象的发生，实现“阳光工程”的目标。 1.3工程建设廉政风险的分类 “廉政风险”是指“工作人员在执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性”。根据各类腐败案件诱发的原因，将廉政风险归纳为思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险“三类风险”。 2.工程建设廉政风险的对应策略 廉政风险防范管理的对应策略是在对风险的分析与评价的基础上，针对在建设过程中可能出现的思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险，采取廉政教育、听证质询、公开承诺等前期预防措施，增强党员干部廉洁自律的主动性和监督制约机制的有效性，预防腐败行为的发生。 2.1思想道德风险的措施 防范思想道德风险要以廉政教育、谈心活动、人文关怀为主要措施。 2.1.1廉政教育

项目部廉洁风险防控管理工作方案

项目部廉洁风险防控管理工作方案的报告 xx项目部在接到xx处关于开展《廉洁风险防控管理工作》的通知后，项目部机关领导班子随即召开座谈会，一致表示坚决响应廉洁风险防控管理工作。值此国庆佳节来临之际，xx项目部领导班子积极学习，深入讨论，针对本项目部的实际情况，结合处廉洁风险防控管理精神对廉洁风险防控管理工作做出了以下安排。 为深入推进基层单位的廉政建设和反腐败工作，进一步建立健全廉政教育、监督并重的惩治和预防腐败体系，加强领导干部廉洁从政，按照处党纪委的统一安排部署，我项目部制订了以下实施方案： 一、工作措施 （一）召开廉洁风险防控管理工作 。 风险防控管理工作承诺书（见附1） 要求每个参会人员都要签订廉政风险防控管理工作承诺书，将廉政风险防控工作扩大到单位每个人，形成了人人参与、人人负责、人人防控的良好氛围，参会人员全部签订了廉政风险防控承诺书。 (五)加强宣传，营造良好的氛围 通过会议、宣传栏等形式，对廉洁风险防控管理工作进行了大力宣传，不仅做到内部职工人人知晓、人人参与，还尽力使来我项目部办事的人知晓我单位正在开展此项活动，做到人人监督，确保我项目部廉洁风险防控工作顺利开展。 （六）对各项风险进行查找清理。 1、岗位上；通过自己找、领导提、职工帮等多种方式从个人到部门在思想道德、岗位职责、业务流程、管理环节、制度机制、外部环境等方面的风险点逐一进行排查。对最易发生不廉洁现象的重点岗位、关键环节，要重点进行排查，依据廉洁风险发生机率及可能造成后果的严重程度进行风险等级评估，经严格审核把关和登记汇总后，建立廉洁风险台账，随时督查。 2、部门上；组织对照处《经营管理文件和制度汇编》及现行运转体制和规章制度，分别查找业务流程、制度机制和外部环境等方面存在或可能存在的廉洁风险，并认真细化、分析风险的内容和表现形式，报处工作领导小组审核、备案。 3、单位上；重点查找在“三重一大”（重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用）、物资设备采购、工程分包、废旧物资处理、食堂管理等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式，报处工作领导小组审核、备案。 属于业务流程方面的，按照廉洁、高效、便民的原则，制定完整、规范、简明的业务流程图。属于制度机制缺失或不完善方面的，建立健全相关制度机制。部门、单位风险防控措施和相

采购岗位廉政风险分析及其防范对策的思考

采购岗位廉政风险分析及其防范对策的思考 文件排版存档编号：[UYTR-OUPT28-KBNTL98-UYNN208]

关于采购岗位廉政风险分析及其防范对策的思考【摘要】党的十七大报告指出：“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，拓展从源头上防治腐败工作领域”。本文拟从廉政风险的角度分析采购岗位可能存在的风险及其表现，探索防范采购岗位廉政风险的对策，以便树立全体采购人员廉洁办事、干净办事的良好廉政氛围，做好采购环节的各项工作，从而促进单位的健康向前发展。 【关键词】采购廉政风险防范对策 党的十七大报告指出：“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，拓展从源头上防治腐败工作领域”。在生产活动中，从采购、生产、销售、服务等生产经营活动环节中都充满着各种潜在的廉政风险。尤其在采购工作的各环节，存在着不容忽视的廉政风险。本文拟从廉政风险的角度分析采购岗位可能存在的风险及其表现，探索防范采购岗位廉政风险的对策，以便树立全体采购人员廉洁办事、干净办事的良好廉政氛围，做好采购环节的各项工作，从而促进单位健康向前发展。 一、采购岗位的主要工作职责与范围 采购是一个厂家生产经营活动的首要环节，采购物品的价格高低直接影响一个厂家的生产成本与生产利润，采购物品的质量好坏直接影响一个厂家产品和管理的质量，是厂家得以生存与发展的产品质量生命线。 采购人员一般根据物品的实际消耗情况，按照物品使用的一般规律，通过货比三家、保证质量等方式购买相应的物品，以确保单位生产、管理、办公的正常需要。一般购买的物品包括生产原材料（如零配件、生产性材料等）、日常办公