核决权限准则

核决权限准则

一、目的

为使公司组织内各单位主管之权责明确划分，执行业务有所依据，特订定本准则。

二、范围

2.1 本准则适用于全公司。

2.2 授权核准处理业务，除公司章程另有规定外，依本准则规定。本准则未有规定者，从其它有关规章之规定。

三、权责定义

3.1 【立】：代表经办，主办或提出

指该一事项应由该层级人员负责办理或由其发动提出。

3.2 【审】：代表复核或核转

指该一事项应由该层级人员负责复核或核转上一阶层。

3.3 【会】：代表签注意见

指该一事项应由该层级人员负责签注意见或建议。

3.4 【决】：代表核准

指该一事项应由该层级人员做最后决定，而付诸实施。

四、内容

4.1 董事长、总经理、各级单位主管之权责划分依本准则及【核决权限表】（如附件）之规定。

4.2 权限之行使，原则上应由负责人员自己行使，如因出差、请假、或其它理由无法行使权限时，得经直属主管同意，指定代理人员代行之。

4.3 各级主管得将业务权限之一部分经直属主管同意后授权下级人员决行，但仍应付行政上之责任。

4.4 单位内如无相关职级，由上一级主管行使。

4.5 部级主管得于【核决权限表】授权范围内，调整各部门各职级之权限，但调整范围不得逾越【核决权限表】之范围。

4.6 权责有冲突抵触情形，双方负责人员无法相互协议时，由隶属之同一上级主管裁决为准。

4.7 【核决权限表】内所列事项，若与现行规章抵触者，概以【核决权限表】为准。

五、附则

5.1 本准则经呈董事长核准后颁布实施，修正时亦同。

5.1 本准则沿革：

2012年3月15日制定

公司核决权限

公司核决权限 Revised by BLUE on the afternoon of December 12,2020.

XX公司经费核决权限管理办法 （修订稿） 一、总则 1.1制定目的 (1)明确经费、费用审批管理，使其有章可循。 1.2适用范围 XX公司文化传播中心。 1.3责任与权限 各中心、部负责人：拥有本中心、部门经费使用和费用报销的监控、审批和依核决权限签核的权利和义务。 财务部：审核是否符合核决权限。同时对商品、物资、现金等公司财产的安全运作有稽核、上报的权利和义务。 二、原则 2.1各级主管在本办法授权范围内行使费用批准权限,并自觉接受上级领导和财务人员的稽核审查。 2.2稽核审查人员与批准人员的审批意见有较大分歧或出入时,在向审批人反映未能取得一致时,应及时向上级反映,尊重和执行上级裁定或纠正的意见。 2.3责任人应在自己责权范围内尽心尽力的提供优质服务，决不允许利用职权损公肥私。 2.4责任人因滥用权力或渎职行为造成的损失，应由总经理办公会议协商，依据性质与情节严重程度，给予责任人合理的行政处罚或经济制裁。 三、签核 3.1签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。 3.2经书面授权的被授权人享有授权范围内的核准权。 3.3急需审批的事项 方式一、签核人通过电话或者QQ、短信委托他人先行代签,返回单位时再予以补 签。方式二、电话联系不上签核人时，可越级请示审批和代签，但需在第一时间将 事实告知顺序签核人。 各级人员的日常事务处理权责分为下列三项： 1、提出—指该事项应该由该级人员负责提出，并跟踪其情况。 2、经办—指该事项应该由相应人员负责办理，并对其经办过程及结果负责。

职务核决权限管理办法

1、目的：为明确划分各阶层人员之核决权限，以完成充分授权，实施分层负责制度，提高经营 效率之目的，特制订本办法。 2、适用范围：*****有限公司各部门均适用之。 3、名词定义： 3.1本办法所有金额币别除有特别标示外，均以人民币为准。 3.2审：表示核转或审核：指事项由该层人员核转上级或负责审核。 3.3决：表示决行或核准：指事项由该层人员作最后决定而付诸实施。 3.4报：表示提报/报备或追认：指事项应向该层人员作会报、报备或追认。 4、权责单位： 4.1管理部负为本办法修订、废止之权责，稽核室负各部门执行状况稽查之权责，各部门为 文件执行单位。 4.2本公司由总经理负责管理全公司所有业务，并依各不同性质、职能设立部门，各部门设 有经理，负责本部内所有事务之管理，并向总经理负呈报之责；各部门下设单位为课(处)，负责所有本单位事务管理，并向经理负呈报之责。 4.3权责比照：部门单位最高主管为副理时，副理比照经理权责。部门最高主管为课长时， 除非有《职务授权书》特准，否则依课长权责执行之。 5、作业流程：总经理(副总经理)、经理(副理)、课长、组长、班长 6、内容： 6.1公司人员之任免依公司《管理规章》之规定办理，各层阶人员层层控制，直接由其直属 主管管理。 6.2本公司人员晋用、权责划分均应依《职务说明书》或相关管理办法所订之程序办理。 6.3公司各项业务处理，应分别就业务性质，按《职务核决权限表》规定之组织层级负责承 办。并由稽核室依内部稽核实施细则进行查核。 6.4各层阶人员依分层负责原则或依主管授权范围内处理各事项，负有完全的责任﹔其直属 主管负有监督之责。 6.5财务运用及经营管理决策依本公司相关制度及办法所定核决程序办理。 6.6《职务核决权限表》所列之各该层人员均应确实遵办，若有因违反规定而致公司受损害 时，失职人员负赔偿之责，公司得视情况依法追诉。

公司核决权限

XX公司经费核决权限管理办法 (修订稿) 一、总则 1.1 制定目的 (1) 明确经费、费用审批管理权限，使其有章可循。 1.2 适用范围 XX公司文化传播中心。 1.3 责任与权限各中心、部负责人：拥有本中心、部门经费使用和费用报销的监控、审批和依核决权限签核的权利和义务。 财务部：审核是否符合核决权限。同时对商品、物资、现金等公司财产的安全运作有稽核、上报的权利和义务。 二、原则 2.1 各级主管在本办法授权范围内行使费用批准权限, 并自觉接受上级领导和财务人员的稽核审查。 2.2 稽核审查人员与批准人员的审批意见有较大分歧或出入时, 在向审批人反映未能取得一致时, 应及时向上级反映, 尊重和执行上级裁定或纠正的意见。 2.3 责任人应在自己责权范围内尽心尽力的提供优质服务，决不允许利用职权损公肥私。 2.4 责任人因滥用权力或渎职行为造成的损失，应由总经理办公会议协商，依据性质与情节严重程度，给予责任人合理的行政处罚或经济制裁。 三、签核 3.1 签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。 3.2 经书面授权的被授权人享有授权范围内的核准权。 3.3 急需审批的事项方式一、签核人通过电话或者QQ、短信委托他人先行代签, 返回单位时再 予以补签。方式二、电话联系不上签核人时，可越级请示审批和代签，但需在第一时间将 事实告知顺序签核人。 各级人员的日常事务处理权责分为下列三项： 1、提出—指该事项应该由该级人员负责提出，并跟踪其情况。 2、经办—指该事项应该由相应人员负责办理，并对其经办过程及结果负责。 3、复核—指该事项应由该级人员复核，并对其复核结果承担连带责任。 4、核转—指该事项应由该级人员复核后并转上一级人员。 5、核准—指该事项应由该级人员作最后决定并付诸实施，对其最终结果承担责任。

(流程管理)工程管理核决权限和管理流程

工程管理核决权限和管理流程 编制人：宋豫军 编制时间：2008

目录 一、工程管理核决权限及流程一览表 二、管理流程 1．甲指材料使用控制流程 1.1材料、设备（甲指）大批量现场移交流程 1.2甲指材料补充供货流程 1.3甲指材料退货流程 1.4甲指材料对帐（中间阶段）流程 1.5甲指材料对帐（决算阶段）流程 2．材料、设备（甲供）大批量现场移交流程 3．材料、设备（乙方自购）进场验收流程 4．工程进度款支付流程 5．分部工程验收流程 6．专项工程验收流程 7．单位工程竣工验收流程 8．质量事故处理流程 9．图纸会审流程 10．设计变更流程 11．售楼改造流程 12．工程签证管理流程 13. 工程进度计划监督控制流程 三、流程作业说明 1．甲指材料使用控制流程作业说明 1.1材料、设备（甲指）大批量现场移交流程作业说明

1.2甲指材料补充供货流程作业说明 1.3甲指材料退货流程作业说明 1.4甲指材料对帐流程作业说明 2．材料、设备进场验收流程作业说明3．工程进度款支付流程作业说明 4．分部工程验收流程作业说明 5．专项工程验收流程作业说明 6．单位工程竣工验收流程作业说明7．质量事故处理流程作业说明 8．图纸会审流程作业说明 9．设计变更流程作业说明 10．售楼改造流程作业说明 11．质量事故处理流程作业说明 12.工程签证管理流程作业说明 13．工程进度计划监督控制流程作业说明 四、流程使用表单 1．材料设备进场验收单 2．材料退货单 3．材料供货通知单 4．材料使用计划申请表 5．对帐记录表 6．分部工程验收报告 7．专项工程验收报告 8．工程竣工资料移交确认表 9．工程竣工预验收申请表 10．工程竣工预验收报告 11．工程竣工验收报告 12．工程款支付审批表

公司核决权限

XX公司经费核决权限管理办法 （修订稿） 一、总则 1.1制定目的 (1)明确经费、费用审批管理，使其有章可循。 1.2适用范围 XX公司文化传播中心。 1.3责任与权限 各中心、部负责人：拥有本中心、部门经费使用和费用报销的监控、审批和依核决权限签核的权利和义务。 财务部：审核是否符合核决权限。同时对商品、物资、现金等公司财产的安全运作有稽核、上报的权利和义务。 二、原则 2.1各级主管在本办法授权范围内行使费用批准权限,并自觉接受上级领导和财务人员的稽核审查。 2.2稽核审查人员与批准人员的审批意见有较大分歧或出入时,在向审批人反映未能取得一致时,应及时向上级反映,尊重和执行上级裁定或纠正的意见。 2.3责任人应在自己责权范围内尽心尽力的提供优质服务，决不允许利用职权损公肥私。 2.4责任人因滥用权力或渎职行为造成的损失，应由总经理办公会议协商，依据性质与情节严重程度，给予责任人合理的行政处罚或经济制裁。 三、签核 3.1签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。 3.2经书面授权的被授权人享有授权范围内的核准权。 3.3急需审批的事项 方式一、签核人通过电话或者QQ、短信委托他人先行代签,返回单位时再予以补 签。方式二、电话联系不上签核人时，可越级请示审批和代签，但需在第一时间将 事实告知顺序签核人。 各级人员的日常事务处理权责分为下列三项： 1、提出—指该事项应该由该级人员负责提出，并跟踪其情况。 2、经办—指该事项应该由相应人员负责办理，并对其经办过程及结果负责。

3、复核—指该事项应由该级人员复核，并对其复核结果承担连带责任。 4、核转—指该事项应由该级人员复核后并转上一级人员。 5、核准—指该事项应由该级人员作最后决定并付诸实施，对其最终结果承担责任。 6、签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定，惟职务代理核准者不在此限。 7、审批人不在时的批准手续履行办法。 7.1急需审批的事项。 7.2经济类及重要事项,可越级找有权审批人代签。 7.3非急需的事项,一般应等待该级审批人返回单位时再予以签批。 7.4非经济类、非重要事项,可在电话中委托他人先行代签,返回单位时再予以补签。 五、附件：《XX公司核决权限表》 XX公司核决权限表 （一）、企划经管类 注：大的经销合同、其他大额合同、跨年度合同、以及对公司可能产生负全面影响的合同，列为公司重要合同。

某公司核决权限办法

xx有限公司核决权限办法 1 目的 为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。 2适用范围 （1）人事类。 （2）项目跟踪/销售/进度计划/预算 （3）各项费用支付及付款凭证 （4）设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5）固定资产的异动处理。 3核决权限 上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。 4核决行使 （1）各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。 （2）假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。 （3）除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。 5限制 各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。 6授权与取消 （1）经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决。授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈

CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法 执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。 （2）以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。 7管制部门及审核 （1）管制部门 ●财务部为各项费用及业务处理的管制部门； ●人事单位为人事类业务的管制部门。 （2）管制凭据 ●核决权限表。 ●订有合约或经呈准的专门计费标准。 （3）凭据审核要点 ●核决权限是否足够。 ●凭证合法性、合理性。 ●费用合理性、正确性。 8其他 各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定。 9实施与修改 本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。

某公司核决权限办法

xx 有限公司核决权限办法 1 目的为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。 2适用范围 （1）人事类。 （2）项目跟踪/销售/进度计划/预算 （3）各项费用支付及付款凭证 （4）设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5）固定资产的异动处理。 3核决权限上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。 4核决行使 （1）各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。 （2）假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO 议处。 （3）除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。 5 限制各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。 6 授权与取消 （1）经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决。授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈 CEO 核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务， 又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。

（2）以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。 7 管制部门及审核 （1）管制部门财务部为各项费用及业务处理的管制部门；人事单位为人事类业务的管制部门。 （2）管制凭据核决权限表。订有合约或经呈准的专门计费标准。 （3）凭据审核要点核决权限是否足够。凭证合法性、合理性。费用合理性、正确性。 8 其他各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定。 9 实施与修改本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。

酒店管理—核决权限表

聯合董事會核決權限一覽表 類別呈核案件（表單）核決權限資材採購案件之營建工程金額10,000,001元以上決資材採購案件之財產支出金額10,000,001元以上決營業管理會員證底價擬定及修定決財務借貸額度申請決會計預繳股款決人事人員增、補、任免、晉升、調動、辭職–經（副）理以上決人事人員退休、資遣及撫卹金–經（副）理以上決人事組織、人員編制變更–正式編制報告人事年度薪資調整決制度核決權限報告經營管理營運計劃與年度預算決經營管理投資計劃決經營管理工程預算決經營管理績效獎金辦法決經營管理經營服務獎金辦法決 備註： 1.報告是指為顧及公司正常運作及時效性，董事長依權責決定即可實施，但須於下次會議報告說明，提供董事會參考。 2.核備是指董事長於核決前先以電話、傳真或口頭方式與其他董事討論決之，再於下次會議追認。 3.其他未列者，依公司法或公司章程之規定。 1

核決權限表類別：資材-1 呈核案件（表單）經辦 部門 經辦部門財務 部 總 經理 董 事長 聯合 董事會 備 註課長經理副總經理 （一）請購案件 1.營建工程 （含建材） 各部 工程部 審500,000元下 決 500,001-1,000,000元 決 會1,000,001-3,000,000元 決 3,000,001元上 決 2.財產支出各部審100,000元下 決100,001-200,000元 決 會200,000-500,000元 決 500,001元上 決 電腦軟、硬體設備應會資訊部 3.雜項購置 （消耗性支出）各部審10,000元下 決 10,001-30,000元 決 30,001-50,000元 決 雜項購置金額規定在50,000 元下 4.修護各部審10,000元下 決10,001-30,000元 決 30,001-50,000元 決 500,001元上 決 特發事件不在此限 5.營業廣告營業部審審審會200,000元以內 決200,001元上 決 6.人事刊登廣告各部審決 7.報紙公告 （財務會計） 財務部審決 8.餐飲材料餐飲課審50,000元下 決50,001-200,000元 決 200,001元以上 決 9.場務材料場務課審100,001-200,000元 決100,001-200,000元 決 200,001元以上 決 10.樹木景觀場務課審100,001-200,000元 決100,001-200,000元 決 200,001元以上 決 11.農機、物料場務課審100,001-200,000元 決100,001-200,000元 決 200,001元以上 決 2

授权核决权限办法(1)

XXX有限公司 授权核决权限办法 1 目的 为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。 2 适用范围 （1）人事类。 （2）项目跟踪/销售/进度计划/预算。 （3）各项费用支付及付款凭证。 （4）设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5）固定资产的异动处理。 3 核决权限 上述适用范围的具体核决权限，见《授权核决权限表》。 4 核决行使 （1）各权责主管行使核决时，应以签名作为依据。 （2）假冒上级主管签名者，按严重违反公司纪律议处。 （3）各职能部门已有正主管时，其副主管未经授权或代理，不得批示各类文件。 5 限制 各级主管自己发生的费用及其他涉及财务款项，须经其上级主管核准。 6 授权代理 各级主管因差、假不在公司时，又没有明确授权的，其职务由上级主管负责。 7 管制部门及审核 （1）管制部门：财务部为各项费用及业务处理的管制部门；人事部为人事类业务的管制部门。 （2）管制凭据：授权核决权限表。订有合约或经核准的有关事项以合约或核准文件为准。 （3）凭据审核要点：核决权限是否足够。凭证是否合法性、合理性。费用是否合理性、正确性。 8 其他 如有本办法未有列明的核决事项，以总经办规定为准。 9 实施与修改 本办法自公布之日起实施。如有修改，则旧版本自动失效。 附：《授权核决权限表》

授权核决权限表 符号说明：○提案◎审核●核准※报备

说明：1.符号↓表示：以下(含)；↑表示：超过(不含)。 2.若属营业外之其它收支事项，仍比照本核决权限核决。 3. 本办法由总办公布后实施，修订时亦同。

公司管控人事核决权限(人力资源权限分配表)

公司管控之人力资源核决权限 类别授权事项承办部门协办部门使用表单或资料 承 办 课 长 厂 长 经 理 副 总 经 理 总 经 理 董 事 长 董 事 会 备注 薪工管理1.人员增补、甄选 1.1各部门编制人员之决定与修正人事部门各部门部门组织编制表立审决报 1.2人员增 补 编制内立审决 编制外立审决报 1.3甄试 8职等级以上人员 人事部门相关部门 1.应征人员资料表 2.录取通知单 立审决6职等以上人员立审决报 4职等以上人员立审决报 3职等以下人员立审决报 2.转正人员任用薪资决定 2.1副理级以上人员 人事部门相关部门 1.人事资料卡 2.试用心得报告 3.试用期满考决鉴定表 4.转正通知单 立审决 2.2副课长级以上人员立审决报 2.3副组长级以上人员立审决报 2.4其它人员立审决报 3.幕僚职资格认定 3.1 8职等以上人员 人事部门相关部门 1.人事资料卡 2.人事通知单 立审决 3.2 6职等以上人员立审决报 3.3 4职等以上人员立审决 3.4 3职等及以下人员立审决 4.薪资管理 4.1『新进人员起薪标准表』之调整与决定人事部门起薪标准调整草案及鉴定立审决报 4.2『各项奖金决发标准表』之调整与决定人事部门奖金草案调整及鉴定立审决报 4.3年度调薪幅度总经理室人事部门签呈立审决报

公司管控之人力资源核决权限 类别授权事项承办部门协办部门使用表单或资料 承 办 课 长 厂 长 经 理 副 总 经 理 总 经 理 董 事 长 董 事 会 备注 薪工管理 4.4年度内 调升薪 资决定 副理级(含)以上人员 人事部门相关部门考决表、薪资调整表 立审决副组长级(含)以上人员立审决报 其它人员立审决报 4.5各月薪资决发人事部门财务部薪资决发清册立审决 5.考勤 5.1作业调 转班 课、组长级 人事部门相关部门调换班(值勤)申请单 立审决副组长级以下人员立审决 5.2轮值调班总务部门相关部门调换班(值勤)申请单立审决 5.3加班 6、7职等级 各部门 人事部门加班申请单 立审决 4、5职等立审决报 3职等以下人员 各课长立审决报当月加班逾限立审决 5.4请各种 假(两 天含以 内) 10职等以上 各部门人事部门员工请假卡 立审决 8、9职等立审决 6、7职等立审决 4、5职等立审决报 3职等以下人员立审决 5.5请各种 假(三 天含以 10职等以上 各部门人事部门员工请假卡 立审决 8、9职等立审决报 6、7职等立审决报

公司核决权限办法

x x有限公司核决权限方法 1 目的 为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于治理运作，提高治理效率，特制定本方法。 2 适用范围 （1）人事类。 （2）项目跟踪/销售/进度打算/预算 （3）各项费用支付及付款凭证 （4）设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5）固定资产的异动处理。 3 核决权限 上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。 4 核决行使

（1）各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。 （2）假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。 （3）除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。 5 限制 各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。 6 授权与取消 （1）经理级（含）以上主管因业务及治理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决。授权行使，应由被授权人 以《授权通知单》（见附表一），呈CEO核准后，副本送财务部 方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职 务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。 （2）以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时刻，超期按第（1）条办理。 7 管制部门及审核 （1）管制部门

财务部为各项费用及业务处理的管制部门； 人事单位为人事类业务的管制部门。 （2）管制凭据 核决权限表。 订有合约或经呈准的专门计费标准。 （3）凭据审核要点 核决权限是否足够。 凭证合法性、合理性。 费用合理性、正确性。 8 其他 各项费用支付及业务处理的核决权限，于本方法已规定者熟悉并依据本方法，本方法未规定者依其他相关规定。 9 实施与修改 本方法经报董事会核备后公布实施，修改时刻亦同。

公司核决权限

公司核决权限 集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]

XX公司经费核决权限管理办法 （修订稿） 一、总则 1.1制定目的 (1)明确经费、费用审批管理，使其有章可循。 1.2适用范围 XX公司文化传播中心。 1.3责任与权限 各中心、部负责人：拥有本中心、部门经费使用和费用报销的监控、审批和依核决权限签核的权利和义务。 财务部：审核是否符合核决权限。同时对商品、物资、现金等公司财产的安全运作有稽核、上报的权利和义务。 二、原则 2.1各级主管在本办法授权范围内行使费用批准权限,并自觉接受上级领导和财务人员的稽核审查。 2.2稽核审查人员与批准人员的审批意见有较大分歧或出入时,在向审批人反映未能取得一致时,应及时向上级反映,尊重和执行上级裁定或纠正的意见。 2.3责任人应在自己责权范围内尽心尽力的提供优质服务，决不允许利用职权损公肥私。 2.4责任人因滥用权力或渎职行为造成的损失，应由总经理办公会议协商，依据性质与情节严重程度，给予责任人合理的行政处罚或经济制裁。 三、签核 3.1签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。 3.2经书面授权的被授权人享有授权范围内的核准权。 3.3急需审批的事项 方式一、签核人通过电话或者QQ、短信委托他人先行代签,返回单位时再予以补 签。方式二、电话联系不上签核人时，可越级请示审批和代签，但需在第一时间将 事实告知顺序签核人。 各级人员的日常事务处理权责分为下列三项： 1、提出—指该事项应该由该级人员负责提出，并跟踪其情况。

2、经办—指该事项应该由相应人员负责办理，并对其经办过程及结果负责。 3、复核—指该事项应由该级人员复核，并对其复核结果承担连带责任。 4、核转—指该事项应由该级人员复核后并转上一级人员。 5、核准—指该事项应由该级人员作最后决定并付诸实施，对其最终结果承担责任。 6、签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定，惟职务代理核准者不在此限。 7、审批人不在时的批准手续履行办法。 7.1急需审批的事项。 7.2经济类及重要事项,可越级找有权审批人代签。 7.3非急需的事项,一般应等待该级审批人返回单位时再予以签批。 7.4非经济类、非重要事项,可在电话中委托他人先行代签,返回单位时再予以补签。 五、附件：《XX公司核决权限表》 XX公司核决权限表 （一）、企划经管类 注：大的经销合同、其他大额合同、跨年度合同、以及对公司可能产生负全面影响的合同，列为公司重要合同。

XX实业核决权限管理规定(实用版)

XX集团核决权限管理规定 第一章总则 第一条为使集团公司组织内各单位主管之权责明确划分，进一 步加强企业内控、规范审批流程、执行业务有所依据，特订定本规定。 第二条集团各职能部门，所属单位应本着规范、安全、高效、合理的原则严格执行本规定。授权核准处理业务，除公司章程另有规定外，依本准则规定；本准则未有规定者，从其它有关规章之规定。 第三条本制度适用于XX总部各部门及所属各分(子)公 司和办事处。 第二章管理原则 第四条各单位涉及到经营计划、综合管理、预算编制、资本性支出、营销管理、签订合同、费用报销、人力资源管理、往来款项管理、纳税申报等事宜，应按照本规定附表《管理审批权限表》对应规定的权限及审批流程执行。 第五条各单位制定的其他各种制度流程、审批权限应不得与本制度冲突，若有任何地方与本制度抵触，应以本制度规定的流程及权限为准。 第五条集团各职能部门，所属单位可在本规定标准范围内，制定更加细化、更加符合本公司（办事处）管理要求的管理办法。第六条权责定义： 『立』：代表拟定、编制。经办、主办或提出。

指该一事项应由该层级人员负责办理或由其发动提出。『审』：代表复核或核转 指该一事项应由该层级人员负责复核或核转上一阶层。『监』：代表监督或审计 对被检查、审计部门/单位、有关单位和相关人员工作进行检查、督促并进行处理、处罚建议的资格和权能。 『协』：代表组织协调或跟踪过程。 对被公司经营计划、各部门（单位）之间、集团重要工作事项及重大活动进行组织、协调、指导、建议等。 『执』：代表执行或具体落实。 对被公司经营计划、各部门（单位）之间、集团重要事项决定及重大活动安排，落实执行等。 『会』：代表签注意见 指该一事项应由该层级人员负责签注意见或建议。『决』：代表核准 指该一事项应由该层级人员做最后决定，而付诸实施。『知』：代表知会、备案。 指该一事项应由下一层做出决定后，抄送（呈报）该层级人员做备案、知会了解，了解下一层授权人的代办事项。 第三章审批权限 第七条权限： 一、本集团采用“自下而上”与“自上而下”相结合的方式编制

核决权限制度

核决权限制度 第一条为了加强集团财务管理的统一和规范，加强和规范审批制度的流程，特制定本制度。 第二条集团公司各部门各子公司所有需要集团总部审批的融资计划、计划外资金使用、计划外费用等都要遵守集团公司总部审批核决权限 第三条：计划外资金或者费用由需求的部门或者子公司提出申请，子公司财务总监（负责人）报子公司总经理签字同意后，报送集团财务中心预算部。集团财务中心预算部接件后经过审核、分析、评价其合理性有无必要满足其需求，并签署上部门意见，然后转交给集团审计部审核；集团审计部对其上述报告进行复审，复审后签署上复审意见转交给集团财务总监，集团财务总监综合考虑权衡各方面的情况后提出书面意见，然后提交给董事长，最后由董事长审批。第四条：此规定流程任何部门和个人不得擅自越级违反流程审批 第五条：本制度自印发之日起实施。

一、核决权限设定 （一）资金缺口申请流程及权限设定 1、流程：子公司申请→子公司总经理审批→集团财务中心预算部汇总审核→监审部审核→财务总监审核→董事长审批→融资部执行 2、核决权限：子公司财务部提出融资额度申请→经子公司总经理签字同意后→提交给集团财务中心预算管理部→经预算管理部审核其合理性汇总通过以后→转给集团监审部，由监审部对其申请的合理性进行复核通过后提交给→集团财务总监，由财务总监审核后提交给→董事长批复，董事长批复后交给→融资部实施。 （二）预算外资金申请核决流程及权限设定 1、流程：子公司申请→子公司总经理审批→集团财务中心预算部汇总审核→监审部审核→财务总监审核→董事长审批 2、核决权限：子公司财务部提出预算外资金使用额度申请→经子公司总经理签字同意后→提交给集团财务中心预算管理部→经预算管理部审核其合理性汇总通过以后→转给集团监审部，由监审部对其申请的合理性进行复核通过后提交给→集团财务总监，由财务总监审核后提交给→董事长批复，董事长批复后交给→出纳拨付 （三）预算外费用申请

核决权限管理办法

核决权限管理办法 1 制定目的 明确本公司各级审批管理权限，使其有章可循。 2 适用范围 本公司核决时适用。 3 责任与权限 各部门负责人：拥有本部门审批和依核决权限签核的权利和义务。 4 原则 4.1各级主管在本办法授权范围内行使批准权限,并自觉接受上级领导稽核审查。 4.2稽核审查人员与批准人员的审批意见有较大分歧或出入时,在向审批人反映未能取得一致时,应及时向上级反映,尊重和执行上级裁定或纠正的意见。 4.3责任人应在自己责权范围内尽心尽力的提供优质服务，决不允许利用职权损公肥私。 4.4责任人因滥用权力或渎职行为造成的损失，应由总经理办公会议协商，依据性质与情节严重程度，给予责任人合理的行政处罚或经济制裁。 5 签核 5.1签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。 5.2经书面授权的被授权人享有授权范围内的核准权。 5.3签核顺序按组织系统层级呈请核定，不得越级，不得跨越他部门代为核定。各级人员的日常事务处理权责分为下列几项： a）提出—指该事项应该由该级人员负责提出，并跟踪其情况。 b）经办—指该事项应该由相应人员负责办理，并对其经办过程及结果负责。 c)复核—指该事项应由该级人员复核，并对其复核结果承担连带责任。 d)核转—指该事项应由该级人员复核后并转上一级人员。 e)核准—指该事项应由该级人员作最后决定并付诸实施，对其最终结果承担责任。 5.4审批人不在时的批准手续履行办法: 5.4.1急需审批的事项：方式一、签核人委托他人先行代签,返回单位时再予以补签。方式二、电话联系不上签核人时，可越级请示审批和代签，但需在第一时间将事实告知顺序签核人。 5.4.2经济类及重要事项,可越级找有权审批人代签。

工程管理核决权限和管理流程

工程管理核决权限和管 理流程 Document number：BGCG-0857-BTDO-0089-2022

工程管理核决权限和管理流程 编制人：宋豫军 编制时间：2008

目录 一、工程管理核决权限及流程一览表 二、管理流程 1．甲指材料使用控制流程 材料、设备（甲指）大批量现场移交流程 甲指材料补充供货流程 甲指材料退货流程 甲指材料对帐（中间阶段）流程 甲指材料对帐（决算阶段）流程 2．材料、设备（甲供）大批量现场移交流程3．材料、设备（乙方自购）进场验收流程4．工程进度款支付流程 5．分部工程验收流程 6．专项工程验收流程 7．单位工程竣工验收流程 8．质量事故处理流程 9．图纸会审流程 10．设计变更流程 11．售楼改造流程 12．工程签证管理流程

13. 工程进度计划监督控制流程 三、流程作业说明 1．甲指材料使用控制流程作业说明 材料、设备（甲指）大批量现场移交流程作业说明甲指材料补充供货流程作业说明 甲指材料退货流程作业说明 甲指材料对帐流程作业说明 2．材料、设备进场验收流程作业说明 3．工程进度款支付流程作业说明 4．分部工程验收流程作业说明 5．专项工程验收流程作业说明 6．单位工程竣工验收流程作业说明 7．质量事故处理流程作业说明 8．图纸会审流程作业说明 9．设计变更流程作业说明 10．售楼改造流程作业说明 11．质量事故处理流程作业说明 12. 工程签证管理流程作业说明 13．工程进度计划监督控制流程作业说明

四、流程使用表单 1．材料设备进场验收单2．材料退货单 3．材料供货通知单 4．材料使用计划申请表5．对帐记录表 6．分部工程验收报告 7．专项工程验收报告 8．工程竣工资料移交确认表9．工程竣工预验收申请表10．工程竣工预验收报告11．工程竣工验收报告12．工程款支付审批表13．质量事故单 14．质量整改通知单 15．罚款通知单 16．工程签证单 17．工程进度偏差分析报告

授权核决权限办法(1)

XXX 有限公司 授权核决权限办法 1 目的 为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。 2 适用范围 （1）人事类。 （2）项目跟踪/销售/进度计划/预算。 （3）各项费用支付及付款凭证。 （4）设备/ 材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5）固定资产的异动处理。 3 核决权限 上述适用范围的具体核决权限，见《授权核决权限表》。 4 核决行使 （1）各权责主管行使核决时，应以签名作为依据。 （2）假冒上级主管签名者，按严重违反公司纪律议处。 （3）各职能部门已有正主管时，其副主管未经授权或代理，不得批示各类文件。 5 限制 各级主管自己发生的费用及其他涉及财务款项，须经其上级主管核准。 6 授权代理 各级主管因差、假不在公司时，又没有明确授权的，其职务由上级主管负责。 7 管制部门及审核 （1）管制部门：财务部为各项费用及业务处理的管制部门；人事部为人事类业务的管制部门。 （2）管制凭据：授权核决权限表。订有合约或经核准的有关事项以合约或核准文件为准。 （3）凭据审核要点：核决权限是否足够。凭证是否合法性、合理性。费用是否合理性、正确性。 8 其他 如有本办法未有列明的核决事项，以总经办规定为准。 9 实施与修改 本办法自公布之日起实施。如有修改，则旧版本自动失效。

附：《授权核决权限表》

授权核决权限表 提案◎审核?核准※报备 符号说明：

说明：1.符号J表示：以下（含）；T表示：超过（不含） 2. 若属营业外之其它收支事项，仍比照本核决权限核决 3. 本办法由总办公布后实施，修订时亦同。