个人理财案例及解答
个人理财案例及解答
一、消费支出规划案例
谢先生今年27岁，在一家汽车销售公司工作，每月税后收入为9500元。他的妻子林女士今年也是27岁，目前在某健美俱乐部担任教练，每月税后收入为6000元。过去3年他们一直租房居住，每月房租为2200元。除了房租，他们每月的日常支出均压缩在2000元左右，经过几年的积累，他们攒了30万元购房准备金，打算在近期购买一套总价56万元的两居室住房。他们的计划贷款40万元，年利率6%，20年付清，但不知如何安排还款方式为好。
请结合上述情况对两种主要还款方式进行详细比较，并为谢先生选定还款方式。
（一）客户财务分析
1、收入支出分析
谢先生家庭月收入15500元，支出2000元，
月结余13500元，年结余162000元。
2、等额本息、等额本金两种还款方式的比较
（二）理财建议
结合谢先生家庭年龄结构较年轻，收入颇丰，结余较高；但职业不稳定的情况。建议采用等额本金还款方式。
二、子女教育规划案例
张先生和张太太有一个10岁的孩子，预计17岁上大学，21岁送孩子到澳大利亚去留学两年，目前去澳大利亚留学两年的费用为6万澳元，预计学费每年上涨5%。张先生家庭作为一个中等收入家庭，孩子上大学的费用肯定没有问题，但是，对于出国留学的高额开支，在张先生夫妇看来并不是很容易的事情，需要提前规划。请为张先生夫妇设计一个子女教育规划方案。（参考汇率：1澳元=6.15元人民币）
（一）教育费用需求分析
1、教育费用估算
假定：澳大利亚留学两年的费用为6万澳元，学费每年上涨5%，汇率：1澳元=6.15元人民币。按后付年金模式计算，11年后留学费用总额为：N=11，I/Y=5，PV= -60000
计算得出FV=102620.36×6.15=631115元人民币。
2、计算每年应准备金额。
假定：投资的平均实际报酬率为6%，按后
付年金模式计算，每年储备金额：
FV=631115，N=11，I/Y=6，
计算得出PMT= -42154元。
（二）教育金规划
由于子女教育规划在时间上没有弹性，所需费用总额较高，所以张先生夫妇要现在对这笔教育资金的来源进行规划。那么，从教育规划工具上来看，教育储蓄只能享受最高2万元的额度，相比所需的教育费用来说实在太低；投资于债券或股票，风险太大，不适合张先生夫妇的风险偏好。根据投资组合理论，我们认为，结合张先生家庭的基本情况，应采取组合产品方案实现其子女的教育基金储备计划，这个组合方案：
1、每个月定期定额的购买一个投资组合，建议这个投资组合中1/3是债券型开放式基金，1/3是指数型基金，1/3是股票型基金，（投资于平衡式基金）这样一个稳健型的组合投资方案既可有效规避风险，又可以获得相对较高的收益。如果这个投资组合在未来11年内可以获得年均6%的综合回报，则客户每月须投入约3513元（42154÷12），基本上不会影响张先生家庭的收支状况与现金流。
2、为预防张先生夫妇身故或残疾引起的
突然支出，子女教育费用可能无从着落，建议张先生夫妇应购买一份每年6000元左右，保障30年，赔偿金额在30万元左右的人寿或健康保险。再购买一份每年1000左右，保额在50万元左右的意外伤害保险。（设立一份子女教育信托）
三、退休规划案例
案例一：
郭先生今年35岁，计划65岁退休。为在退休后仍然能够保持生活水平不变，郭先生决定请理财规划师何月为其进行退休规划。要求如下：
1、综合考虑各种因素预计郭先生退休后每年需要生活费11.5万元；
2、按照经验寿命数据和郭先生具体情况综合推算，郭先生预计可以活到82岁；
3、郭先生准备拿出15万元作为退休储备金的启动资金；
4、采用定期定额投资方式；
5、退休前投资的期望收益率为6.5%；
6、退休后投资的期望收益率为3.5%；
请问，郭先生每年应投入多少资金？应当如何选取投资工具组合？
（一）退休金需求分析
1、郭先生65岁时退休基金必需达到规模：
按先付年金模式计算，期数N=82-65=17年；收益率I/Y=3.5%；每期支付PMT=-11.5万；终值FV=0；计算得到：PV=150.58万；退休基金必需达到规模约为150.58万。也就是说郭先生要想65岁顺利退休必须要有150.58万元人民币的资金作为养老的保障。
2、15万元作为退休储备金的启动资金到65岁时退休时达到规模：
按后付年金模式计算，期数N=65-35=30年；收益率I/Y=6.5%；现值PV=-15万；计算得到：终值FV=99.22万。
3、退休基金的缺口：
150.58-99.22=51.36万元
4、计算郭先生35岁到65岁之间每年定期定额投资规模：
按后付年金模式计算，期数N=65-35=30年；收益率I/Y=6.5%；现值PV=0；终值FV=51.36万；计算得到：PMT=-0.59万；即，张先生需要每年追加投资0.59万元就能达到退休金需求。
（二）退休金规划
根据投资组合理论，我们认为，结合郭先生家庭的基本情况，应采取组合产品方案实现其退休金储备计划，这个组合方案：建议选用稳健型金融产品构建投资组合，如债券型基金。目前股票基金的长期平均收益率约为8%-12%，长期债券的平均收益率约为4%-6%。建议这个投
资组合中2/3是债券型开放式基金，1/3是股票型基金，这样一个稳健型的组合投资方案既可有效规避风险，又可以获得相对较高的收益。基本上不会影响郭先生家庭的收支状况与现金流。
案例二：
张先生今年35岁，他计划在65岁时退休。为在退休后仍然能够保持较高的生活水平，张先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。理财规划师陶朱通过与张先生的交流，初步形成以下认识：（1）综合考虑各种因素后，预计张先生退休后每年需要生活费12.5万元；（2）按照预期寿命数据，预计张先生可以活到75岁；（3）张先生准备拿出15万元作为退休规划的启动资金；（4）张先生准备采用定期定额投资方式，在退休前每年投入一笔资金；（5）退休前投资的期望收益率8%，退休后投资的期望收益率为4%。
请问，张先生每年应投入多少资金？应当如何选取投资工具组合？请您为张先生制订一个退休规划方案。
（一）退休金需求分析
1、张先生65岁时退休基金必需达到规模：
按先付年金模式计算，期数N=75-65=10年；收益率I/Y=4%；每期支付PMT=-12.5万；终值FV=0；计算得到：PV=105.44万；退休基金必需达到规模约为105.44万。也就是说张先生要想65岁顺利退休必须要有1054416元人民币的资金作为养老的保障。
2、15万元作为退休储备金的启动资金到65岁时退休时达到规模：
按后付年金模式计算，期数N=65-35=30年；收益率I/Y=8%；现值PV=-15万；计算得到：终值FV=150.94万。
3、退休基金的缺口：
105.44-150.94=-45.50万元＜0，退休基金无缺口，即张先生不需要每年追加投资。初始投资的15万元在8%的年收益率下，经过30年增值为150.94万，已经超过了105.44万的退休金需求。
4、以上述计算结果作为终值，计算现在定期定额投资额。使用财务计算器，按后付年金模式计算，输入参数：
期数N=65-35=30年；
收益率I/Y=8%；
现值PV=-15万；
终值FV=105.44万；
计算得到：PMT=0.4万>0；即，张先生不需要每年追加投资。初始投资的15万元在8%的年收益率下，经过30年增值为150.94万，已经超过了105.44万的退休金需求。
（二）退休金规划
根据投资组合理论，我们认为，结合张先生家庭的基本情况，应采取组合产品方案实现其退休金储备计划，这个组合方案：建议选用偏积极型金融产品构建投资组合，如偏股型基金。目前股票基金的长期平均收益率约为8%-12%，长期债券的平均收益率约为4%-6%。
建议这个投资组合中1/3是债券型开放式基金，1/3是指数型基金，1/3是股票型基金，这样一个稳健型的组合投资方案既可有效规避风险，又可以获得相对较高的收益。基本上不会影响张先生家庭的收支状况与现金流。
由于客户已经有15万元的初始投资，在8%的收益率下，这笔资金就已经能够满足退休金需求，而无需追加投资。但为了取得8%的收益率，需要承担的风险较大，理财师可以建议客户适当降低期望收益率,如期望收益率为6%，做较为稳健的投资，再配合每年适当的追加投资补足退休金的缺口。
案例三：
张先生今年35岁，计划在65岁退休，为在退休后仍然能够保持较高的生活水平，张先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。理财规划师何月通过与张先生的交流，初步形成以下共识：（1）综合考虑各种因素后，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为12.5万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用估计会以每年4％的速度增长。（2）按照预期寿命数据，夫妇俩预计可以活到75岁；（3）张先生准备采用定期定额投资方式，在退休前每年投入一笔资金；（4）夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为8％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为4％。
1、65岁时退休基金必需达到规模的估算按照预期寿命数据，张先生可以活到75岁，综合考虑各种因素后，预计张先生退休后每年需要生活费12.5万元，夫妇俩每年的生活费用估计会以每年4％的速度增长，退休后采取较为保守的投资策略，假定退休后投资的期望收益率4%。张先生65岁时退休基金必需达到规模：
折算到65岁初的时候，退休资金共需10年×12.5万＝125万元人民币，也就是说张先生要想65岁顺利退休必须要有1250000元人民币的资金作为养老的保障。
2、计算张先生35岁到65岁之间每年定期定额投资规模：
按后付年金模式计算，N=30，I/Y=8，FV=1250000，计算得出PMT= -11034元人民币
案例四：
张先生今年35岁，计划在65岁退休，为在退休后仍然能够保持较高的生活水平，张先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。理财规划师何月通过与张先生的交流，初步形成以下共识：（1）综合考虑各种因素后，张先生夫妇在65岁初从养老基金中提取12.5万元，用于第1年的生活费用支出，以后每岁初都从基金中提出一年的生活费用。实际生活费用增长1%。（2）按照预期寿命数据，张先生可以活到75岁；（3）张先生准备采
用定期定额投资方式，在退休前每年投入一笔资金；（4）退休前投资的期望收益率8%，退休后投资的期望收益率4%。
1、65岁时退休基金必需达到规模的估算按照预期寿命数据，张先生可以活到75岁，综合考虑各种因素后，预计张先生退休后每年需要生活费12.5万元，退休后采取较为保守的投资策略，假定退休后投资的期望收益率4%。张先生65岁时退休基金必需达到规模：
等比数列的等值计算公式（以现值公式为例简要介绍）
设：A1—第一年末的净现金流量，g—现金流量逐年递增的比率。
1. 现金流量按等比递增的公式
A1=A0(1+i)
则如果64岁末即65岁初125000元的额度，按上述情况增长并折现，递增年金的折现值为：
＝1099613元
在1%的增长率下，按照4%的投资收益率，65岁初要准备的退休金为1099613元
2、计算张先生35岁到65岁之间每年定期定额投资规模：
N=30，I/Y=8，FV=1099613，计算得出PMT= -9707元人民币
四、财产分配与传承规划案例
案例一：
陈旺（男）和梁娥（女）夫妻俩生育有三个儿子，陈强、陈达、陈胜。老大陈强早已成家，和妻子赵丹生育一个女儿陈楠。老二陈达大学刚毕业参加工作。老三陈胜身体有残疾一直跟随父母生活。1999年4月，陈强遭遇车祸去世，赵丹带女儿改嫁，很少和陈家联系。2000年5月，因为家庭矛盾，陈达在当地一家媒体上公布和陈旺脱离父子关系，后与家人失去联系。2003年8月，陈旺突发心脏病去世。在外地的陈达闻讯回来，协助料理完丧事后，要求分割遗产，遭遇其他家庭成员的反对，认为他已经和陈旺脱离父子关系，不享有继承权，不能得到遗产。经过计算，陈旺的家庭财产总价值共有200万元。
问题：1、陈旺的遗产总值？
陈旺的遗产总值100万元。
问题：2、按照法定继承原则，该如何对陈旺的遗产进行分配？
第一顺序继承人：梁娥、陈楠、陈达、陈胜。
陈强先于陈旺死亡，由其女陈楠代位继承。
首先协商确定陈胜多分、陈达少分；若不成立则均分各25万元。
问题：3、如果陈旺生前欲聘请你为其订立一份财产传承规划，请列出你的具体操作程序和建议？
财产传承规划操作程序：
第一步：审核客户财产的权属证明原件，保留客户财产权属证明复印件，并指导客户填写相关表格；
第二步：计算和评估客户的遗产；
第三步：分析财产传承规划工具；
第四步：形成制定财产传承方案交付客户；
第五步：调整客户财产传承方案。
建议：客户采用遗嘱作为财产传承规划工具，其分配份额：梁娥25%共计25万元、陈楠25%共计25万元、陈达10%共计10万
元、陈胜40%共计40万元。
案例二：
现年62岁的刘先生是一位著名学者，尽管退休在家，但经常应邀外出讲学，收入颇丰。刘先生中年丧偶，其后也未再婚，多年来一直与年迈的老母亲生活在一起，刘先生自育有二子一女，如今均已成家立业，且在各自事业上小有成就，刘先生的子女又分别育有一个孩子，全家聚会时四世同堂，十一口人其乐融融，刘先生还有一个弟弟生活在老区农村，由于长期患病导致家庭经济情况很差，多年以来都靠刘先生接济生活。不幸的是，今年刘先生在一次交通意外中不幸罹难，没有来得及留下任何吩咐，勤劳俭朴一生的刘先生身后留下了不少财产，总值约为160万元。
请问：1、刘先生的继承人应当按照何种继承方式继承遗产？哪些人属于有效继承人？各自应取得的财产分别是多少？
刘先生的继承人应当按照法定继承方式继承遗产。第一顺序继承人：刘母、刘家二子一女属于有效继承人。首先协商确定刘母多分，因为百年后其遗产可以继承给既缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人刘弟；若不成立则均分各40万元。
2、如果刘先生生前请您为他起草遗嘱，您会如何安排遗产的分配，为什么？
建议分配份额：刘母、刘家二子一女、刘弟均分各32万元。因为法律规定为既缺乏劳动能力又没有生活来源继承人保留的“必留份额”，一般应以其他继承人的继承份额为保留的“必留份额”参照标准，原则上相当于其作为法定继承人能取得的应继份，也就是说，为既缺乏劳动能力又没有生活来源继承人保留的“必留份额”有可能高于、等于或低于某一遗嘱继承人取得的份额。
五、综合案例
1、客户财务状况分析：
（1）编制客户资产负债表
表-1 资产负债表单位：元
（2）编制客户现金流量表。
表-2 现金流量表单位：元
（3）客户财务状况的比率分析。
①客户财务比率表
②客户财务比率分析：
（4）客户财务状况预测
（5）客户财务状况总体评价
2、理财规划目标
3、分项理财规划方案
4、理财方案总结
案例一
赵先生今年29岁，在一家高科技公司担任部门经理，每月税后收入为7,500元。他的同龄妻子是一名大学讲师，每月税后收入在5,500元左右。两人于2004年结婚，并在同年购买了一套总价60万元的住房，为此他们向银行申请了一笔贷款，目前每月需按揭还款2,500元，贷款余额为32万元。赵先生夫妇每月除1,800元左右的基本生活开销外，额外的购物和娱乐费用不过1,000元。除了日常保留的零用现金1,000元外，目前他们的家庭资产主要包括9万元的银行存款（其中包括去年全年收到的税后利息1,600元），3万元的债券基金（其中包括去年收到的税后收益1,000元）和一套房子。
赵先生夫妇除参加基本社会保险外没有购买任何商业保险，所以希望给自己和妻子买些必要的保险。此外，赵先生夫妇打算2008年生育后代，考虑到未来可能的庞大教育支出，所以现在过得比较节俭。而且，一直对赴海外留学报有良好预期的他们计划在孩子高中毕业后（18岁，从2026年当年起计算）送往英国读书（本科四年），预计届时在国外就读四年
所需费用为80万元。同时，赵先生夫妇希望在65岁时退休，按照他们的身体状况，不出意外他们都可以活到80岁。他们希望在退休后尽量保持现有生活水平（综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用15万元）。
提示：
1、信息收集时间为2006年1月，财务数据截止时间为2005年12月31日。
2、分别列明保险种类、必要额度和保费支出，无需标明具体险种。
3、教育：投资收益率设为6%。
4、退休：退休前的投资收益率设为6%，退休后投资收益率设为3%。
参考要点：
1、客户财务状况分析：
（1）编制客户资产负债表
客户资产负债表
（2）编制客户现金流量表
客户现金流量表
单位：人民币元
（3）客户财务状况的比率分析
①客户财务比率表
②客户财务比率分析：
结余比例较高，说明客户有较好的投资或储蓄能力；
投资与净资产比率偏低，说明客户应当进一步提高其投资资产额度；
清偿比率处于较为适宜的水平，说明客户有足够的偿债能力；
负债比率同样处于适宜水平，说明客户有足够偿债能力。
（4）客户财务状况预测
客户正处于年富力强的黄金时期，预期收入会有稳定的增长；
考虑到通货膨胀影响，现有支出水平将会按一定的比例增长，尤其孩子出世后，支出项目会大为增加，支出水平也必然提升；
目前按揭贷款是唯一的负债，这笔负债会越来越小；
随着结余的持续稳定，客户的资产规模会日渐增加。而且随着投资资产的增加，资产负债结构也会得到进一步优化。
（5）客户财务状况总体评价
客户结余比例较高，偿债能力较强，财务安全状况较好。
其不足在于金融投资偏少，银行存款比较偏高，资产结构有待优化。
风险管理支出不足，应加强保险规划。
2、确定客户理财目标
按时间排序：
A、保险规划短期
B、子女教育规划中期
C、退休规划长期
D、适当的现金安排
3、制订理财方案
A、保险规划
总保费支出应不超过以下区间：1.3——2.6万元；
保障产品应涉及寿险、意外险和医疗险。
具体方案：
a.寿险：寿险保障约200万，预计年保费支出12,000元。
b.意外保障保险：保障额约200万（意外保障额度等于未来支出的总额）。预计年
保费支出4,000元。
c.医疗保障保险（主要是重大疾病保险，额度夫妇每人约40万，采用年交型，购买消费型保险）。预计年保费支出3,000元。
B、子女教育规划
使用财务计算器：
终值FV=80万；
收益率I/Y=6%；
期数N=2026-2006=20年；
现值PV=0；
使用财务计算器得到PMT=-2.17万
即，每年需投资2.17万元。
制定方案：
客户结余较高，完全可以用每年结余的部分资金进行投资。考虑到小盘股票基金的长期平均收益率为12-14%，大盘股票基金的长期平均收益率约为8%-12%，长期债券的平均收益率约为4%-6%。如下方案可供参考：
（1）定期定额投资，1/4于小盘股票基金，1/4于大盘股票基金，1/2于长期债券基金；
（2）定期定额投资，选择1-2只管理良好的平衡型基金。
C、退休规划
第一步：算出赵先生夫妇退休时的帐户余额，以保障退休生活支出。
即：N=80-65=15年，I/Y=3%，PMT=-15万，FV=0，求PV。（先付年金模式）
使用财务计算器得到，PV值约为184.44万
第二步：以上述计算结果作为终值，计算现在定期定额投资额
即：FV=184.44万，I/Y=6%，N=65-29=36年，PV=-5万，求PMT。（后付年金模式）
使用财务计算器得到PMT=-1.21万
所以，赵先生夫妇每年应投入约1.21万元。
第三步：需要为赵先生夫妇制定一个长期的、积极稳健的投资组合，以达到退休前平均每年6%的收益率的目标。
由于每年结余数额较大，赵先生夫妇仍可从每年结余中取出部分资金用于退休规划。
考虑到小盘股票基金的长期平均收益率为12-14%，大盘股票基金的长期平均收益率约为
8%-12%，长期债券的平均收益率约为4%-6%。如下方案可供参考：
（1）定期定额投资，1/4于小盘股票基金，1/4于大盘股票基金，1/2于长期债券基金；
（2）定期定额投资，选择1-2只管理良好的平衡型基金；
对于结余的其余部分可建议选择中长期投资工具进行长期投资，以取得长期增值。
4、理财方案的预期效果分析
（1）根据以上资产配置和规划，客户基本上可以实现他的预期目标。必要的保险支出使得客户的风险问题得到有效规划；合理的定期定额投资足以实现子女教育储备金的准备；同样，退休规划的问题也得到了有效应对。
（2）不突破客户现有的财务资源和以后年份中持续增加的财务资源限制
（3）家庭资产的综合收益率比较理想，可以抵御通货膨胀。
（4）在不出现重大不利变化的情况下，理财方案的预期效果比较乐观。
案例二：
何先生今年40岁，是一位厨师，每月税后收入在11500元左右。其妻王女士与何先生同龄，是一名美发师，每月税后收入在6500元左右。他们唯一的孩子果果今年15岁，正在读初中三年级。何先生现在的住房市值65万元，房屋贷款还清。2005年初，何先生的独居母亲去世何先生继承了一套住房，半年后何先生将这一房产变卖，取得收入30万元并存入银行。目前何先生一家有各类银行存款约50万元（包括全年收取的税后银行利息8000元）。何先生一家对理财一直比较关注，他们早就通过购买商业保险进行风险管理，目前保单现金价值已达到20万元（即个人帐户余额），去年收到分红保险7000元；何先生名下目前还有总值15万元的股票型基金（包括全年收到的税后6000元收益）；他们还买了不少国债，目前国债总值为15万元（包括全年获取的利息约4500元）。何先生一家的其他财务情况如下：每年保费支出约为18000元，每年果果的各类补充教育开支在12000元左右；何先生一家日常零用现金1000元，每个月日常支出约3500元左右。除此之外，何先生一家并无其他开支项目。目前，何先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题：
1、现金管理应当加强；
2、果果3年后将升入大学，何先生希望果果去英国读大学，目前四年的学费和生活费需要60万元，并且每年增长3%。何先生希望能以定期定额的投资方式为其孩子准备子女教育金。
3、何先生夫妇希望65岁时退休，预期寿命为85岁，预计届时两人每年共需生活费用13
万元。何先生同样希望能以定期定额的投资方式准备退休金。假定退休后投资收益率3%，退休前投资收益率5%。
4、在解决上述问题的基础上，何先生希望能有一个平衡稳健的长期投资规划。
提示：信息收集时间为2006年1月10日，资料截止时间为2005年12月31日。
一、客户财务状况分析：
（1）编制客户资产负债表
（2）编制现金流量表
（3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率）
①客户财务状况比率表
②客户财务比率分析
通过对客户财务资料的分析，我们得出了表3的财务指标。从这些指标上来看，您的资产结构不尽合理，在一些指标上需要进行改进。具体分析如下：
通过对客户财务资料的分析，我们得出了表3的财务指标。从这些指标上来看，您的资产结构不尽合理，在一些指标上需要进行改进。具体分析如下：
a.结余比率=年结余/年税后收入=169500 / 241500 = 70%。本指标主要反映客户提高其净资产水平的能力，参考值为10%，说明客户有较强的储蓄投资能力和节流意识。
b.投资与净资产比率=投资资产/净资产=500000 / 1651000= 30%。参考值为50%，投资与净资产比率偏低，说明客户尚有较大的投资潜力，应当进一步提高其投资资产额度。
c.清偿比率=净资产/总资产=1651000/ 1651000 =100%。清偿比率反映客户综合偿债能力的高低，常值保持在50%以上。由于客户无负债，该项指标已经达到100%，一方面说明客户的资产负债情况极其安全，同时也说明客户还可以更好地利用杠杆效应以提高资产的整体收益率。
d.负债比率=负债总额/总资产=0 / 1651000=0。负债比率反映客户的综合偿债能力的指标之一，通常控制在50%以下。客户该指标过低，与清偿比率反映了同样的问题。
e.即付比例=流动资产/负债总额=501000 / 0=无穷大。即付比率反映客户利用可随时变现资产偿还债务的能力，正常值为70%。由于客户无负债，其随时变现资产资产偿还债务的能力很强。
f．负债收入比率=负债/税后收入=0/241500=0。负债收入比率反映客户支出能力的强弱，临界值为40%，由于客户无负债，说明客户的短期偿债能力可以得到保证。
g．流动性比率=流动性资产/每月支出=501000/6000=83.50。流动性比率反映客户支出能力的强弱，常值为3左右。说明客户的流动性资产可以支付未来83个月左右的支出。
总体分析客户的各项指标，说明客户的财务结构不尽合理。客户很关注资产的流动性，结余比率过高，应适当增加投资，充分利用杠杆效应提高资产的整体收益率。
③客户财务状况预测
此家庭夫妻二人均为四十岁，正值事业发展期，且工作较不稳定，若加强专业能力的提升，收入有望进一步稳定。考虑到通货膨胀影响，现有支出水平将会按一定的比例增长，随着年龄的增长，医疗的费用会有所增加。随着结余的持续稳定，客户的资产规模会日渐增加。而且随着投资资产的增加，资产负债结构也会得到进一步优化。
④客户财务状况总体评价
总体来看，客户偿债能力较强，结余比率较高，财务状况较好，从资产结构来看，也不尽合理，流动性比率过高，说明客户过于关注资产的流动性，投资结构也不太合理。
2、确定理财规划目标
（1）理财目标的规范化界定与分类
根据客户的期望和我们的合理评估，我们认为客户家庭的理财规划目标是：
㈠现金规划：保持家庭资产适当的流动，
以备不时之需（短期）。
㈡子女教育规划：3年后孩子出国留学教育费用希望能以定期定额的投资方式为其准备子女教育金（短期）。
㈢退休养老规划：客户夫妇25年后双双退休，预计届时两人每年共需生活费用13万元。何先生同样希望能以定期定额的投资方式准备退休金。（长期）
㈣投资规划：何先生希望能有一个平衡稳健的长期投资规划。（长期）
3、分项理财规划方案
A、现金规划
何先生目前的流动资金由500000元，占到总资产30%。赵先生家庭目前每月的生活费大约为6000元左右，活期存款额度偏高，对于何先生夫妇这样收入不稳定的家庭来说，保持六个月的消费支出额度即可，建议保留36000元的家庭备用金，以保障家庭资产适当的流动性。这36000元的家庭备用金，其中12000元可续存活期，另外，从现有活期存款中提取24000元购买货币市场基金。货币市场基金本身流动性很强，同时收益高于活期存款，大约为年
1.9%左右，免征利息税，是理想的现金规划工具。
B、子女教育规划
何先生的意向是送孩子出国留学，3年后孩子高等教育费用共需：按后付年金模式计算，期数N=3年；学费增长率I/Y=3%；现值PV=60万；终值PMT=0；计算得到：FV=-65.56万元。由于子女教育规划在时间上没有弹性，所需费用总额较高，时间较短，所以何先生夫妇要现在对这笔教育资金的来源进行规划。我们认为，结合何先生家庭的基本情况，应采取收益较稳健产品方案实现其子女的教育基金储备计划，这个方案：
每年定期定额的购买一个投资组合，建议这个投资组合中2/3是债券型开放式基金，1/3是货币市场基金，这样一个稳健型的组合投资方案既可有效规避风险，又可以获得相对较高的收益。如果这个投资组合在未来3年内可以获得年均5%的综合回报，按后付年金模式计算，N=3；I/Y=5；PV=0；FV=65.56；计算PMT=-20.8万元，即客户每年须投入约20.8万元，基本上不会影响何先生家庭的收支状况与现金流。
C、退休养老规划
何先生夫妇希望65岁时退休，预期寿命为85岁，预计届时两人每年共需生活费用13万元。以目前的经济状况来看，何先生夫妇退休年龄在65岁退休。按照我们的规划，这个年龄退休何先生夫妇的压力会很小。何先生希望以定期定额投资的方式准备退休金。假定投资收益率为3%，届时退休费用为：按先付年金模式计算，N=85-65=20；I/Y=3；PMT=-13；FV=0；计算PV=199.21万元。
计算张先生40岁到65岁之间每年定期定额投资规模：假设退休前投资收益率5%。按后付年金模式计算，期数N=65-40=25年；收益率I/Y=5%；现值PV=0；终值FV=199.21万；计算得到：PMT=-4.17万；
根据投资组合理论，我们认为，结合何先生家庭的基本情况，应采取组合产品方案实现其退休金储备计划，这个组合方案：建议选用偏保守型金融产品构建投资组合，如债券型开放式基金。目前股票基金的长期平均收益率约为8%-12%，长期债券的平均收益率约为4%-6%。建议这个投资组合中3/4是债券型开放式基金，1/4是股票型基金，这样一个稳健型的组合投资方案既可有效规避风险，又可以获得相对较高的收益。基本上不会影响何先生家庭的收支状况与现金流。
D、投资规划
何先生希望能有一个平衡稳健的长期投资规划。何先生目前的资产配置中现金类资产过多，一般保持三到六个月支出额度的现金资产即可满足需要。
何先生家庭收入较高，结余资金较多，可以将结余资金配置到金融资产中。由于子女教育规划与退休规划要求较高的安全性，所以建议何先生现金类资产银行存款首先满足子女教育规划与退休规划，不足的部分由每年的结余弥补。
每年的结余和待原有配置金融资产到期后，建议何先生资产配置首先应选择基金产品。基金作为一种新兴的投资制度安排、一种新的投资工具，具有组合投资、专家管理、共同投资、选择范围广、流动性好的特点。在选择投资基金的时候要注意风险的组合。货币型基金通常没有风险，适合短期投资，因为它不收申购和赎回的费用，但缺点是收益相对较低。债券型基金通常收益居中，但受到债券市场价格波动的影响，有一定的风险，但不是很大，同时，债券型基金有申购和赎回费用，所以要尽量长期投资，降低费用。偏股型基金风险相对较大，直接受证券市场的影响，收益也最高，有申购和赎回费用，适合长期投资，可以降低赎回费用。我们建议每个月定期定额的购买一个投资组合，建议这个投资组合中1/2是债券型开放式基金，1/4是指数型基金，1/4是股票型基金进行配置，这样一个稳健型的组合投资方案既可有效规避风险，又可以获得相对较高的收益，这样即可实现一个平衡稳健的长期投资规划。
4、理财方案的预期效果分析
（1）通过以上资产配置和规划的执行，客户的预期理财目标基本可以得到实现，必要的保险支出使得客户的风险问题得到有效规划；合理的定期定额投资足以实现子女教育储备金的准备；同样，退休规划的问题也得到了有效应对。财务安全得到保障的同时，整体资产的收益率在客户的风险承受范围内也比较理想。
（2）不突破客户现有的财务资源和以后年份中持续增加的财务资源限制
（3）家庭资产的综合收益率比较理想，可以抵御通货膨胀。
（4）在不出现重大不利变化的情况下，理财方案的预期效果比较乐观。
案例三
赵先生，38岁，某风险投资机构合伙人。赵太太，38岁，某名牌大学的副教授，两人有一个6岁的儿子浩浩。赵先生的年税后收入60万元左右，赵太太年税后收入5万元左右，另有出席一些讲座、论坛的年税后收入8万元左右。一家三口现在住在价款120万元的新房里，新房于2005年6月购买，首付5成，其余5成通过银行进行10年期住房抵押贷款，采用等额本息的还款方式还款，购买同月开始还款。赵太太在学校购买的有产权的福利房现在市场价格为55万元，目前用于出租，每月租金2500元。拥有市值21万元的小轿车一辆，现有三年定期存款30万元人民币，2006年9月到期。活期存款15万元，股票账面价值现为40万元，在过去一年间收益为6000元。儿子浩浩一年的学费开支1万元左右，车辆的使用费每年需要3万元，一家人平均每月的日常生活开支为1.5万元，赵太太年消费健身卡8000元，平时家庭应酬每月开支1500元，一家人过着较为宽裕的生活，享受着单位福利，没有任何商业保险。目前，赵先生觉得应聘理财规划师何月解决以下问题：
1、面对现在很多企业一夜之间破产，赵先生考虑到自己所从事的职业风险较大，担心所在机构万一破产，会影响家人的正常生活。
2、赵先生看周围的人都在投保商业保险，自己也有些动心，但面对众多保险产品觉得无从下手。
3、赵先生希望儿子浩浩能茁壮成长，享受最好的教育，在夫妻退休之前儿子的教育费用是不成问题的，赵先生考虑的是在退休后儿子刚好读大学，则大学教育费用需要提前准备好。综合考虑大学本科和出国读硕士的计划，这笔教育费用目标额度为80万元。
4、赵先生夫妇希望12年后双双提前退休，并希望届时可以存有200万元作为退休养老金，赵先生希望以定期定额投资的方式准备退休金。假定投资收益率为3.5%。
5、赵先生是超级车迷，希望能够在近几年内购置一辆价格120万元左右的跑车。
6、能够对现金等流动资产进行有效管理。
提示：信息收集时间为2006年7月31日。
不考虑存款利息收入
月支出均化为年支出的1/12
贷款利率为5.508%
1、客户财务状况分析
（1）编制客户资产负债表
（2）编制现金流量表
现金流量表
（3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率）
①客户财务状况比率表
②客户财务比率分析
通过对客户财务资料的分析，我们得出了表3的财务指标。从这些指标上来看，您的资产结构不尽合理，在一些指标上需要进行改进。具体分析如下：
a.结余比率=年结余/年税后收入=441833 / 766000 = 57.68%。本指标主要反映客户提高其净资产水平的能力，参考值为10%，说明客户有较强的储蓄投资能力和节流意识。
b.投资与净资产比率=投资资产/净资产=950000 / 2264239= 41.96%。参考值为50%，投资与净资产比率低于参考值，投资资产结构也不合理，实物资产比例较高，应当进一步调整其投资资产结构和增加投资资产的规模。
c.清偿比率=净资产/总资产=2264239/ 2810000 = 80.58%。清偿比率反映客户综合偿债能力的高低，常值保持在50%以上。客户该项指标已经达到80.58%，一方面说明客户的资产负债情况极其安全，同时也说明客户还可以更好地利用杠杆效应以提高资产的整体收益率。
d.负债比率=负债总额/总资产=545761 / 2810000=19.42%。负债比率反映客户的综合偿债能力的指标之一，通常控制在50%以下。客户该指标过低，与清偿比率反映了同样的问题。
e.即付比例=流动资产/负债总额=450000 / 545761=82.45%。即付比率反映客户利用可随时变现资产偿还债务的能力，正常值为70%。客户随时变现资产偿还债务的能力很强。
f．负债收入比率=负债/税后收入=78167/766000=10.20%。负债收入比率反映客户支出能力的强弱，临界值为40%，说明客户的短期偿债能力可以得到保证。
g．流动性比率=流动性资产/每月支出=450000/27014=16.66。流动性比率反映客户支出能力的强弱，常值为3左右。说明客户的流动性资产可以支付未来16个月的支出。
总体分析客户的各项指标，说明客户的财务结构不尽合理。客户很关注资产的流动性，流动性资产完全可以应付负债，结余比率过高，应适当增加投资，充分利用杠杆效应提高资产的整体收益率。
③客户财务状况预测
此家庭夫妻二人均为四十岁左右，正值事业发展期，且工作较稳定，若加强专业能力的提升，收入有望进一步提高。考虑到通货膨胀影响，现有支出水平将会按一定的比例增长，随着年龄的增长，保险医疗的费用会有所增加。目前按揭贷款是惟一的负债，随着时间的推移，这笔负债会越来越小。随着结余的持续稳定，客户的资产规模会日渐增加。而且随着投资资产的增加，资产负债结构也会得到进一步优化。
④客户财务状况总体评价
总体来看，客户偿债能力较强，结余比率较高，财务状况较好，从资产结构来看，也不尽合理，流动性比率过高，说明客户过于关注资产的流动性，投资结构也不太合理。
另外客户的风险管理意识有待提高，防止意外风险影响家庭正常的生活。
个人理财案例修订稿
个人理财案例 集团文件发布号：（9816-UATWW-MWUB-WUNN-INNUL-DQQTY-
个人理财作业 马先生与董女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，马先生每月税前收入18000元，董女士每月税前收入16000元（*为你学号的最后一位数，此数大小会对你今后计算和规划有影响）。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，其中贷款60万20年还清。夫妇俩在股市的投资约为70万（现值）。银行存款25万元左右;每月用于补贴双方父母约为2000元；家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。为提高生活情趣，马先生有每年举家外出旅行的习惯，约12000元左右。 夫妇俩对保险不了解，希望得到专家帮助。董女士有在未来5年购买第二套住房的家庭计划（总价格预计为80万元）。此外，为接送孩子读书与自己出行方便，夫妇俩有购车的想法，目前看好的车辆总价约在20万。夫妇俩想在十年后（2021年）送孩子出国读书，综合考虑各种因素后每年需要10万元各种支出，共6年（本科加硕士）。 问：马先生一家需要理财规划师为其提供哪几方面的规划建议应如何规划（不考虑通货膨胀因素，假定各项贷款利率均为5%。） 以下表格仅供参考，计算住房贷款时，学号尾数为单号的用等额本息，学号尾数为双号的用等额本金法 一、客户财务状况分析： （1）编制客户资产负债表 客户资产负债表（2010年12月31日）
（2）编制客户现金流量表（2011年） 客户现金流量表 （3）客户财务状况的比率分析 ○1客户财务比率表
客户财务比率分析： 从以上的比率分析中，我们可以看出，客户的各项指标较好。 结余比率高达64%，说明客户有很强的储蓄和投资能力，但同时也反映出马先生一家每月的收入来源较单一，应在收入来源的多元化配置方面多做考虑。 投资与净资产比率一般在50%左右，这位客户只有39%。马先生家金融资产的盈利能力较低，且投资方式较单一。 清偿比率高达96%，远好于60%—70%的适宜水平。 即付比率参考值偏高则是过于注重流动资产，综合收益率低，财务结构不合理。 负债收入比率为25%，远低于40%的临界点，家庭债务压力比较小，具有较好的承受风险的能力。 （4）客户财务状况预测 客户现在处于事业的黄金阶段，预期收入会有稳定的增长，投资收入的比例会逐渐加大。考虑到通货膨胀，现有的支出会按一定的比例增加，随着年龄的增长，保险医疗的费用会有所增加。孩子未来的教育经费将是一比大支出。另外，购车后，每年会有一笔较大的开销。目前按揭贷款是唯一的负债，随着时间的推移，这笔负债会越来越小。由于夫妻双方都在外企工作，未来养老负担不大。 客户财务状况总体评价：
个人理财案例及分析概要
个人理财案例及分析 班级：金融工程（14404161）学号：1440416124 姓名：袁锡
目录 一：案例01二：归纳收支04三：收支分析05四：理财计划分析与建议07 五：金融投资分析及建议08 六：保险分析与建议11
一：案例 左珊珊现年33岁，先生38岁，未有子女。夫妻俩均在企业任职，收入较稳定，左珊珊月度总收入8000元，先生收入7000元，但双方合计有5000元的存入公积金账户，而且按照相关政策，该笔收入只能在购房的情况才能提取。因此，两人每月实际可支配收入合计为1万元。 支出方面，左珊珊父母家每月的水电煤气等基本生活费用400元，由小两口支出。同时，由于现在还住在先生父母家，因此每月要给老人大约600元的搭伙费。此外，两人每月电话费用相对固定，大约400元；买书费用100元。左珊珊上班路途较远，先生工作较忙，夫妻两人经常在外面吃饭，餐费每月1000元。目前没有买车，出入一般打的，每月交通费1000元左右。加上购物娱乐等费用大约每月500元。如此一来，两人每月实际节余的可支配收入为五六千元。 年度性收支方面，两人年终奖有15000元，存款利息可得7000元左右。而每年过节、老人生日等费用开支为10000元左右，保险费需要3600元，年度性收支可节余8000多元。 初涉基金和外汇投资，除了5万元活期存款、50万元定期存款外，左珊珊和先生仅尝试了开放式基金投资，原总投资额为14万元。但是在2008年购买的华宝多策略基金目前已亏损10%，招商先锋基金亏损5%，9万元基金已亏损10000元。另有5万元购买货币市场基金。总市值降为13万
元。此外，目前有打算用定期定额方式每月购买2000元基金。 两人还持有一定数量外汇。其中现钞18000美元，美元理财产品9000美元，年收益在2.8%；尚有现汇9000美元，因汇率调整，故正在考虑是结汇、选择存理财产品还是做外汇买卖。如果做外汇买卖，是选中行还是招商行，因为她的外汇资金在中行会较方便，但又觉得招行似乎网络较好，如何处理，请问专家意见？还有港币10000元，其中港元理财产品5000，年收益在2.2%，现钞5000港元。 左珊珊希望获取4%～10%的综合年收益，她该如何对现有资金和以后的节余进行处理？ 打算买车方便工作 “我们打算一年内买车，价格在15-20万元。但由于汽油费较高，故有所犹豫。目前出入一般打的，就当成是提前养车的费用，只等汽车降价后就买上。这样上班和生活起来都方便些。”由于单位离住处较远，买车成了左珊珊最近的理财目标。 计划买房不敢入市 虽然左珊珊名下有一套面积为77平方米的房改房，却因为已给自己父母居住，而只能与公婆同住。该房改房市值35万元，因此左的父母补贴了35万元定期存款给女儿，预
个人理财方案经典案例
王先生家庭理财规划 目录 第一部分理财声明. ..... 错误!未定义书签。 第二部分规划摘要. ..... 错误!未定义书签。 第三部分家庭基本情况、财务分析诊断及理财目标错 误!未定 义书签。 一、家庭基本情况 ....... 错误!未定义书签。 二、家庭财务状况分析 ... 错误!未定义书签。 三、风险属性界定 ....... 错误!未定义书签。 四、理财目标 ......... 错误!未定义书签。 第四部分宏观经济与相关数据假设错误!未定义书签。 第五部分理财规划建议. ... 错误!未定义书签。 一、紧急预备金 ....... 错误!未定义书签。 二、宝贝计划 ......... 错误!未定义书签。 三、购车规划 ......... 错误!未定义书签。 四、孝心规划 ......... 错误!未定义书签。 五、创业规划 ......... 错误!未定义书签。 六、保险规划 ......... 错误!未定义书签。 七、投资规划 ......... 错误!未定义书签。 八、敏感性分析 ....... 错误!未定义书签。 九、其他规划 ......... 错误!未定义书签。 第六部分方案执行、风险告知及定期检讨错误!未定义书签。 一、方案执行 ......... 错误!未定义书签。
二、风险告知 ......... 错误!未定义书签。 三、定期检讨 ......... 错误!未定义书签。
附件一：风险属性测试 附件二、生涯仿真表 第一部分 理财声明 尊敬的王先生： 感谢您选择本银行进行理财规划， 我们愿竭尽全力为您提供专业理财服务， 帮助您实现 家庭目标，提升生活品质。首先请参阅以下声明： 1、本方案中使用的数据大部分来源于现实情况，但由于未来的 不 可预知，部分数据仍 然无法完全来源于实际， 我们采用历史数据做出假设以及根据您的自身情况加以假定两种方 法来获取这类数据。 2、鉴于基本资 料的局限性， 本方案的计算结果有可能与您的真实情况存在一定的误差， 您所提供的资 料 越全面、详细，误差将越小。您所自愿提供的信息，我们将为您严格保密。 3、本方案是按照您所提供的财务信息而制定的，如果其中有任何重要的信息不确切或 发生变化， 本方案将不再适用于您。 本方案是应您的家庭特定情况而制定， 不适合其他任何 人士作财务或投资的指引。 4、投资计划中任一部分的投资回报都依赖于市场条件和资产管理人的投资策略，我们 对本方案——特别是投资收益的表现——不作任何的保证或承诺。 5、由于本方案所采用的金融假设及您的家庭情况有可能发生变化，并且在实际执行时 根据法律和经济环境可能有所调整， 您的理财产品选择会因此产生重要影响， 所以我们建议 您定期 （特别是您的收支情况和家庭成员发生变化时） 检查并重新评估理财规划， 以便适时 地做出调整。 6、请您在开始执行本计划中的任何特定部分前，务必进一步咨询我们的意见。 如有任何疑问及需求，欢迎您随时与我们联系。 国庆、中秋双节来临之际，祝您及您家人节日快乐，全家幸福！ 某银行理财师 二OO 九年九月九日 第二部分 规划摘要 1、您家庭紧急备用金比例适当，建议您夫妻二人分别办理一张 3 万元额度的农行金穗 错误 !未定义书签
银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析报告题等
银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等 第一节:理财计算器1 （一）基本功能 银行从业《个人贷款》和《个人理财》科目中，系统都嵌入了“理财计算器”。 首先，我们先看一下“理财计算器”操作界面（界面安排有微小差异，但是功能完全相同）。 （二）手机版理财计算器 金培网结合银行从业、金融理财师的教学和考试特点，特推出移动端的理财计算工具（金培网金融计算器），将金融计算器功能融入您的手机，可以用来随时随地做理财规划，也可以用来备考相关职业书，方便快捷。 接下来我通过一个典型例题，给大家讲解一下基本操作：例如：王先生的女儿今年8岁，18岁上大学，届时总的教育费用需求为10万元，王先生打算通过基金定投的方式来积累这笔教育费用，假设年投资回报率为5%，那么王先生每年末须定期定投多少？ 【利率（%）】：输入题目给出的年利率。一定注意要去掉%，比如上题中“年投资回报率为5%”，只输入5即可。 【期数】：输入总年数。比如上题中“女儿今年8岁，18岁上大学”，总年数为10年，输入10即可。注意输入时必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。 【现值】：现在的价值或某一时间段期初的价值，本题中未涉及，输入“0”即可。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。 【终值】：未来的价值或某一时间段期末的价值，比如上题中“届时总的教育费用需求为10万元”，终值即为100000。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。
【每期金额】：即每年收付的等额的金额（年金）。本题中“王先生每年末须定期定投多少”，即求【每期金额】。注意要求的参数，其前面的“□”不要选中。 【期初】每期金额发生在期初时选中“⊙”，比如“每年年初投资”“每年年初还款”等。 【期末】每期金额发生在期末时选中“⊙”比如“每年年末投资”“每年年末还款”等。 注意：在没有特别说明期初期末的情况下，默认选择【期末】即可。最后，我们来看一下计算的最终效果图： 第二节:个人理财考试计算题类型 货币时间价值的计算功能 1.货币时间价值的输入顺序 2.现金流量正负号的决定 3.货币时间价值(TVM)的计算 4.期初年金与期末年金的设置 5.投资回报率的计算 6.债券的计算 7.房贷本息摊分函数AMORT 第三节:个人理财考试部分要点 一、海归派购车优惠 哪些购车者可免税？ 首先，留学回国人员也不是谁都能享受优惠政策的，记者在海关了解到，尽管我国对留学回国人员购车实行相关优惠政策，但只有在国外正规大学(学院)注册学习毕(结)业或进修(包括出国进修、合作研究)期限不少于9个月，完成学业后在外停留时间不超过两年，并自入境之日起1年向海关提出初次购买国产免税小汽车的，海关才可以批准其申请。看来，对于“海归派”可以购免税车的“定语”限制还不少，尤其是时间上得多加注意，不然错过了时间，就可惜了。 免税汽车可免啥税？ 另外，留学回国人员别想着有了该政策，就意味着可以从国外带一辆免税车回来了。记者从海关了解到，完全进口的车不在免税之列，“海归”享受该优惠政策只限于部分国产小汽车。所谓的“免税”项目，实际上指的是两方面容：一
个人理财案例及解答
个人理财案例及解答 一、消费支出规划案例 谢先生今年27岁，在一家汽车销售公司工作，每月税后收入为9500元。他的妻子林女士今年也是27岁，目前在某健美俱乐部担任教练，每月税后收入为6000元。过去3年他们一直租房居住，每月房租为2200元。除了房租，他们每月的日常支出均压缩在2000元左右，经过几年的积累，他们攒了30万元购房准备金，打算在近期购买一套总价56万元的两居室住房。他们的计划贷款40万元，年利率6% 20年付清，但不知如何安排还款方式 为好。 请结合上述情况对两种主要还款方式进行详细比较，并为谢先生选定还款方式。 （一）客户财务分析 1收入支出分析 谢先生家庭月收入15500元，支出2000元， 月结余13500元，年结余162000元。 2、等额本息、等额本金两种还款方式的比较
结合谢先生家庭年龄结构较年轻，收入颇丰，结余较高；但职业不稳定的情况。建议采 用等额本金还款方式。 二、子女教育规划案例 张先生和张太太有一个10岁的孩子，预计17岁上大学，21岁送孩子到澳大利亚去留学两年，目前去澳大利亚留学两年的费用为6万澳元，预计学费每年上涨5%张先生家庭作为 一个中等收入家庭，孩子上大学的费用肯定没有问题，但是，对于出国留学的高额开支，在 张先生夫妇看来并不是很容易的事情，需要提前规划。请为张先生夫妇设计一个子女教育规 划方案。（参考汇率：1澳元=6.15元人民币） （一）教育费用需求分析 1、教育费用估算 假定：澳大利亚留学两年的费用为6万澳元，学费每年上涨5%汇率：1澳元=6.15元人民 币。按后付年金模式计算，11年后留学费用总额为：N=11, l/Y=5，PV= -60000 计算得出FV=102620.36 X 6.15=631115 元人民币。 2、计算每年应准备金额。 假定：投资的平均实际报酬率为6%按后 付年金模式计算，每年储备金额： FV=631115, N=11, I/Y=6 , 计算得出PMT= -42154元。 （二）教育金规划 由于子女教育规划在时间上没有弹性，所需费用总额较高，所以张先生夫妇要现在对这笔教 育资金的来源进行规划。那么，从教育规划工具上来看，教育储蓄只能享受最高2万元的额 度，相比所需的教育费用来说实在太低；投资于债券或股票，风险太大，不适合张先生夫妇 的风险偏好。根据投资组合理论，我们认为，结合张先生家庭的基本情况，应采取组合产品 方案实现其子女的教育基金储备计划，这个组合方案： 1、每个月定期定额的购买一个投资组合，建议这个投资组合中1/3是债券型开放式基金，
个人理财--张先生家庭理财案例分析方案
资料：张先生一家住在广州，张先生今年45岁，在某公司做销售员，年薪税后近5万元，年终奖金约1万元，太太44岁，在商场做业务员，年薪税后4万元，有基本社保及养老保险，而张先生没有购买任何保险。孩子刚好16岁，读高一，家庭现有存款20万元，基金市值2万元（被套）。全家住在一套现价40万元的60平方米的旧房中。 张先生打算55岁退休，而他太太也打算50退休。夫妻主要愿望有三：1、希望能供孩子上大学，不知道如何积累资金才能游刃有余地面对；2、将来能换大一点的房子居住，(目前广州房价约12000元/每平方，房价预计增长率为3%），预计要积累100万元的流动资产才可以； 3、张先生希望在他退休之后能有一定的养老金，保证他今后的生活。 请你根据张先生一家情况制定理财方案，方案内容包括： 一、家庭财务状况分析 二、理财目标分析 三、家庭理财建议 张先生的理财方案 一、家庭财务状况分析 （一）家庭基本成员表：（单位：万元）家庭成员年龄职业工资收入年终奖收入年收入 张先生45 公司销售员 5 1 6 张太太44 商场业务员 4 0 4 小孩16 学生 合计10 家庭资产负债表：（单位：万元） 资产金额占比负债金额占比 存款20 32.26% 流动负债0 自有房产40 64.52% 长、短期负债0 基金 2 3.22% 其他0 资产总计62 100% 净资产62 （三）家庭收支情况分析 家庭收支表（根据目前而言）：（单位：万元）年收入金额年支出金额张先生工资收入 5 生活费支出3（大约） 张先生年终奖 1 教育费0.36（大约）张太太工资收入 4 张太太年终奖0 理财收入0.65（按一年的利率） 收入合计10.65 支出合计 3.36 年结余7.29 该家庭的年度总收入为10万（张先生年薪税后近5万元，年终奖金约1万元，张太年薪税后4万元），平均月收入8333元（税后），属于收入水平一般的家庭。该家庭当前没有负债，不需要支付还贷资金，仅为日常生活开销所需资金，因此 支出相对较少；还需要准备小孩读大学的学费，小孩读大学预期支出将增加。
个人理财案例分析
个人理财考试试题 物流1041班蒋振100700404149 案例：王先生，28岁就职外资部门经理，年薪八万。妻子25岁公务员，年薪两万，有住房，父母身体健康，无需资助，存款35万，全家计划1购置10万小轿车一辆2在30岁钱当上父母，3加大风险投资力度，追求家庭资产的高收益。 理财目标 1. 购买轿车费用十万元 2.预计2后要小孩，届时需要准备小孩生养费约2万元。 3. 投资股市，配置适合基金。 4. 为自己和妻子补充商业保险及相应的疾病，定期寿险等方面 的保险。 家庭财务状况分析 目前王先生刚毕业不久，处于人生阶段的事业上升期。理财计划应是在满足日常支出的前提下，为家庭的购车，投资乃至更长远的子女教育、退休养老等目标积累资金。 王先生夫妇目前每个月的日常开支应该为3600至4000元，分析开支的构成可以发现，他在消费方面比较随意，应力求节省。 从王先生的个人理财倾向中可以看出，将大部分资金投入股市这一决定比较符合他目前的情况。但是，一方面大部分散户由于缺乏经验，在股市亏损的几率比较高；另一方面，他这个年龄阶段，
最重要的是干好本职工作，争取成为行业的精英，积极寻求升职或转换更高收入工作的机会。 王先生从事外资企业，应该需要经常出差，所以需补充商业意外险。此外还需要补充相应的疾病、定期寿险等方面的商业保险。 理财建议 1.节流与储蓄计划 “80后”的年轻人，在开支方面大多比较随意，但为了尽快积累财富，建议王先生将每月日常开支控制在2800元左右，即其日常生活开支不超过月收入的33％。我觉得王先生要申请了信用卡，平时消费可以借助信用卡来监控。 如果王先生将大部分资金用于股票和基金投资，银行存款很少、且额度不固定，这样是不合理的。建议留足相当于3至6个月生活费用的活期储蓄作为紧急备用金，然后将每月工资的20％转为定期存款，进行强制储蓄，虽然现在定期存款利率低，但从长远来看，可以积累一笔不小的资金。 王先生目前没有家庭负担，除了要购买一辆轿车暂时也没有其他大额开支计划，遇到紧急情况时家里还有一定的资金，但几年后小孩教育费用可能需要较多资金，建议王先生将每月工资的40％用于基金定投，既能积少成多，又可享受股市增长带来的收益。王先生目前风险承受能力较强，可以进行风险较大的投资，建议进行投资组合，可选择一支优质股票和一只指数型基金y一支股票型基金进行投资组合，基金至少坚持定投5年。这笔钱以后可用于创业或
家庭理财方案设计案例
中年（中高收入）家庭理财方案设计 第一部分客户理财规划基本资料 一、客户家庭背景资料 张先生：45岁，在杭州经营一家广告公司，年税后收入30万元；妻子：41岁，在一家国有公司供职，年薪6万元，且单位已经交了“五金”；双方父母身体健康，需提供经济资助，张先生夫妇每月分别给双方父母3000元的生活费；他们的日常生活费用是：家庭基本生活支出36000元，养车费为24000元、娱乐及旅游12000元，儿子的教育费用约10000元；张先生家庭现有银行活期存款10万元，现金5万元，有一辆价值25万元的车(预计10使用寿命)，且贷款到期总共需要还款额为135864元，目前已经还了一年的车贷，即还有两年的车贷90576元需要还，即每月需要偿还3774元，所以一年需要45288元；张先生家庭已购住房，房子现在价值60万元，而且张先生家庭双方的父母都有自己的住房；张先生希望能在5年内购买一套更大的房子，大概价格在180万元左右；儿子16岁，读高一，成绩比较好，而且张先生对儿子的期望也比较高，希望儿子在以后能得到更好的教育，大学毕业后准备送儿子去澳大利亚留学；同时夫妻俩希望在60岁时退休，退休后的生活能大致维持在退休人当中处中等水平。 二、客户目前的家庭理财目标 1、还汽车贷款，期限为2年； 2、房贷置业，提升生活品质，5年内购买一套更大的房子，大概价格在180万元左右； 3、为儿子将来的教育做准备，希望儿子在以后能得到更好的教育，因为张先生的儿子学习成绩比较好，而且对儿子的期望也比较高，所以大学毕业后准备送儿子去澳大利亚留学； 4、优化现有的资产，提高收益，达到增值保值。 第二部分客户家庭基本情况分析 一、客户家庭收入支出分析 根据张先生家庭的基本情况，我们制定出张先生家庭以下收入支出表，如表1： 表—1：客户家庭收入支出表（单位：元）
个人理财-家庭理财案例分析方案.docx
个人理财案例分析 资料：张先生一家住在长沙，张先生今年45岁，在某公司做销售员，年薪税后近5万元，年终奖金约 1万元，太太 44岁，在商场做业务员，年薪税后4万元，有基本社保及养老保险，而 张先生没有购买任何保险。孩子刚好16岁，读高一，家庭现有存款20万元，基金市值2万元（被套）。全家住在一套现价40万元的 60平方米的旧房中。 张先生打算 55岁退休，而他太太也打算50退休。夫妻主要愿望有三：1、希望能供孩子上大学，不知道如何积累资金才能游刃有余地面对；2、将来能换大一点的房子居住，( 目前长沙房价约 8000元 / 每平方，房价预计增长率为 4%），预计要积累 100万元的流动资产才可以； 3、张先生希望在他退休之后能有一定的养老金，保证他今后的生活。 请你根据张先生一家情况制定理财方案，方案内容包括： 一、家庭财务状况分析 二、理财目标分析 三、家庭理财建议 张先生的理财方案 一、家庭财务状况分析 （一）家庭基本成员表：（单位：万元）家庭成员年龄职业工资收入年终奖收入年收入 张先生45公司销售员516 张太太44商场业务员404 小孩16学生 合计10 （二）家庭资产负债表：（单位：万元） 资产金额占比负债金额占比 存款2032.26%流动负债0 自有房产4064.52%长、短期负债0 基金2 3.22%其他0 资产总计62100%净资产62
（三）家庭收支情况分析 家庭收支表（根据目前而言）：（单位：万元）年收入金额年支出金额张先生工资收入5生活费支出3（大约） 张先生年终奖1教育费0.36 （大约）张太太工资收入4 张太太年终奖0 理财收入0.65（按一年的利率） 收入合计10.65支出合计 3.36 年结余7.29 该家庭的年度总收入为10万（张先生年薪税后近5万元，年终奖金约 1万元，张太年薪税后4万元），平均月收入 8333元（税后），属于收入水平一般的家庭。该家庭当前没有负债， 不需要支付还贷资金，仅为日常生活开销所需资金，因此 支出相对较少；还需要准备小孩读大学的学费，小孩读大学预期支出将增加。 （四）家庭保障分析 从家庭保障角度分析，只有张太太有基本社保及养老保险，而张先生没有购买任何保 险。对于邓先生来说，应该考虑购买基本保险，同时要考虑问题。小孩在校也应购买基本保险。 还可以考虑购买一些意外险，以防止家庭成员发生意外给家庭带来的巨大冲击。 （五）家庭财务状况中存在的不合理之处 通过上述分析可以看出这个家庭的财务状况尚有些欠缺，家庭资产配置和收入来源过于 单一，需要考虑适当压缩家庭开支并通过多元化资产配置来增加理财收入，提高资产的收益率。家庭财务状况具体表现如下： （ 1）家庭收入来源过于单一 这个家庭的全部收入来源都依赖于夫妻双方的工作收入，而很少有其它的收入来源，这样做法的存在很大的危险性。一旦夫妻一方的工作发生任何变故，将对家庭产生相当大的影响，所以建议开辟新的收入来源途径。 （ 2）资产配置不合理 由于夫妻双方职业和年龄的原因，这个家庭的所有积蓄统统表现为银行存款，资产配置方式的过于单一，在这个负利率的时代造成资产收益的损失。所以建议该家庭进行适当的多 元化资产配置，分散风险的同时获得较高的投资收益。 （ 3）保险产品的配置不合理 只有张太太有基本社保及养老保险，而张先生没有购买任何保险。对于邓先生来说，应该考虑购买基本保险，同时要考虑问题。小孩在校也应购买基本保险。还可以考虑购买一些 意外险，以防止家庭成员发生意外给家庭带来的巨大冲击。这种做法显然不是太合理。作为家庭的顶梁柱的朱先生则更需要考虑给自身增加一些保障型的保险安排，从而使这个家庭更为牢固。 二、理财目标及风险承受能力分析 第一，张先生已婚，小孩正读高一，全家住在一套现价40 万元的 60 平方米的旧房中，但打算将来能换大一点的房子居住。第二，要供孩子上大学。第三，由于目前资产不多，相 对于市内的高房价，购房还面临着一定的资金困难，因此也有较强烈的投资理财需求，希望
个人理财规划的案例
案例四家庭理财规划书 家庭情况分析 一、基本情况 从您提供的家庭情况来看，您是一名高学历的文职军人，风华正茂，身体健康，职业基本稳定。虽然收入不算太高，但预期每年都会有所增长，且退体后的基本生活费用是有保障的。您妻子目前的月收入看来明显要高于您，但因她在民营律师事务所从事行政管理工作，用您的话来说，虽然目前看来工作还算稳定，可未来收入增长并不抱太高的预期，所以您对她将来的养老问题特别关心。 您没有明确告诉我您孩子的具体情况，如果从您家庭年度支出表上教育费一项为零来估计，您的孩子一定是年龄还小，那我就假设他（或她）为3岁吧。从您理财需求的三个目的（为妻子养老、为家人医疗以及为孩子将来的教育作准备）来看，您真是一位疼爱妻子、关心孩子的好丈夫、好父亲！虽为军人，但“说句心里话，我也很想家”，这样的侠骨柔长，令人感佩。 从案例中您的自述来看，您的家庭正处在稳定发展阶段。之前您和妻子已经通过辛勤工作，积累了一定的经济基础，家庭正处于财富积累阶段。我注意到：您的家庭已经拥有了单位分配的基本自有住房，生活无负债，银行定期、活期存款及债券投资占据了可用资产的绝大部分，这些资产安全性良好，为未来投资奠定了基础。 生活需要规划，财富需要打理，你不理财，财不理你。在当今社会从传统储蓄型向投资理财时代转型的过程中，顺应潮流，积极投资，科学理财，才会拥有美好的明天。 下面我努力对您的家庭财务及收支情况等作一个详尽的分析。在此基础上，我将提出一套可供参考的理财建议，希望能为您的家庭未来提高生活质量带来帮助。 二、资产负债情况 表1：家庭资产负债表（单位：元）
图1：家庭可变现资产分布图 您的家庭属于无负债家庭，流动性尚好的可变现资产（注：债券及定期存款的保值、变现能力还是相对较强的）占总资产（因本案例中未给出住房估值，暂不计入）的82%以上。这种资产配置虽然抗风险能力极强，但太偏重于安全性、流动性，保守有余，进取不足，需要改善，也为我们下一步制定投资理财规划提供了条件。 三、家庭收支情况 表2：家庭月度税后收支表（单位：元） 图2：年度收支示意图 案例中提到您家庭年度税后奖金（年终奖）是10000元，这样您目前家庭年收入应该是73600元，年度开支为24000元，收支相抵，目前每月结余3300元，年度结余49600元。
个人理财案例分析
个人案例：朋友张先生，27岁就职于国产汽车4S店公司采购部经理，年薪八万。全年奖金两万左右。妻子王女士24岁系当地市政府公务员，行政秘书职务，固定年薪三万，夫妻结婚时已全款购买住房，无须偿还房贷，父母身体健康有养老医疗保险，无需资助，暂未生育小孩，家庭存款35万，全家计划后期购置10万左右小轿车一辆；一家准备在张先生32岁前生育小孩子；设想在以后加大风险投资力度，追求家庭资产的高收益。 理财目标 1. 购买轿车费用十万元 2 .预计3年后要小孩，届时需要准备小孩生养费约10万元。 3. 投资股市，配置适合基金。 4. 为自己和妻子补充商业保险及相应的疾病，定期寿险等方面 的保险。 家庭财务状况分析 目前张先生刚从事该工作4年，处于人生阶段的事业稳定期。理财计划应是在满足日常支出的前提下，为家庭的购车，投资乃至更长远的子女教育、退休养老等目标积累资金。 张先生夫妇目前每个月的日常开支应该为2500至3000元，分析开支的构成可以发现，他在消费方面比较随意，应力求节省。 从张先生的个人理财倾向中可以看出，将大部分资金投入股市这一决定比较符合他目前的情况。 但是，一方面个人由于缺乏股市投资经验，在股市亏损的几率
比较高；另一方面，他这个年龄阶段，最重要的是干好现在的本职工作，争取成为此行业的精英，积极寻求升职或跳槽转换公司以提高高薪工作的机会。 张先生从事采购部门，应该需要经常出差，所以需补充商业意外险。此外还需要补充相应的疾病、定期寿险等方面的商业保险。 理财建议 1.节流与储蓄计划 “80后”的年轻人，在开支方面大多比较随意，但为了尽快积累财富，建议张先生将每月日常开支控制在2800元左右，即其日常生活开支不超过月收入的33％。我觉得张先生要申请了信用卡，平时消费可以借助信用卡来监控。 如果张先生将大部分资金用于股票和基金投资，银行存款很少、且额度不固定，这样是不合理的。建议留足相当于3至6个月生活费用的活期储蓄作为紧急备用金，然后将每月工资的20％转为定期存款，进行强制储蓄，虽然现在定期存款利率低，但从长远来看，可以积累一笔不小的资金。 张先生目前没有家庭负担，除了要购买一辆轿车暂时也没有其他大额开支计划，遇到紧急情况时家里还有一定的资金，但几年后小孩教育费用可能需要较多资金，建议张先生将每月工资的40％用于基金定投，既能积少成多，又可享受股市增长带来的收益。张先生目前风险承受能力较强，可以进行风险较大的投资，建议进行投资组合，可选择一支优质股票和一只指数型基金y一支股票型基金
中国工商银行个人理财产品业务发展案例分析
中国工商银行个人理财产品业务发展案例分析
中国工商银行个人理财产品业务发展案例分析 （周路楠材控1101班） 【摘要】：目前，国际上一些大型商业银行已经将以个人理财、个人融资为主的个人金融业务列为其主营业务，个人金融业务逐渐成为国际商业银行实现盈利的重要渠道之一。近二十年来，随着我国经济持续稳定高速的发展，居民的收入水平显著提高，金融市场也在不断进步完善，特别是证券、保险、银行私人信贷等业务的发展与成熟，为居民提供了越来越多的理财渠道。本文重点对中国工商银行个人理财产品的开发环节、营销环节、售后环节所存在的问题及可能存在的风险其成因进行了分析，并提出了相应的对策建议。 【关键词】：工商银行个人理财风险 一、工商银行发展个人理财产品业务的背景 （一）个人理财业务的基本含义及发展意义 个人理财业务，又称财富管理业务，指商业银行通过明确个人客户的理财目标，分析客户的生活状况制定出可行的理财方案的一种综合金融服务，既包括投资、融资服务等一系列传统业务，也包括个人生涯规划、理财策划、理财方案设计与实施、理财咨询服务和资产管理等多种创新业务，是目前发达国家商业银行利润的重要来源之一。 反观国内，随着经济体制、社会保障制度、教育制度、住房制度等的改革与发展，原来由政府和企业提供的就业、医疗、养老、子女教育、住房等保障，已经相继转变为由居民自己承担部分或全部的风险及费用。“投资理财”也就成为居民生活的重要组成部分：如何理好财，用好自己的钱，使其能够不断保值、增值，发挥更大的作用已经成为越来越多的国人所关注的共同话题。大多数居民对银行的理财咨询和理财方案设计很感兴趣，希望能与银行的专业理财人士建立稳定的业务联系。 面对如此巨大的市场需求，个人理财业务已经成为银行新的利润增长点。与机遇随之而来的，是日益加剧的市场竞争。目前工商银行为客户提供的个人理财服务无论从规模上还是内容上，实际上都处于个人理财业务的初级阶段，无法与发达国家相比。在这样的背景下，研究如何抓住优质客户，占领客户市
个人理财规划案例分析
重要提示：本系列理财规划方案由“2005北京市民金融理财年理财专家团”免费提供，方案中所建议的规划策略均以市民提供的信息为基础，在理财规划方案中所建议的投资工具或金融产品“2005北京市民金融理财年理财专家团”不做出任何收益保证，凡因市场不利变化等因素导致的损失，“2005北京市民金融理财年理财专家团”不因此而承担责任。同时本系列方案暂不涉及子女教育规划、退休规划和税收筹划等内容。 一、客户当前财务状况介绍及技术分析 客户财务情况简介：郭先生夫妇年收入23万，现夫妇双方收入稳定，拥有国债、基金等金融资产和住房、汽车等个人资产。具体资产情况如下： 个人资产负债表 个人现金流量表
财务指标表 结合以上财务数据，结余比例0.67，结合中国的国情，这一指标是较高。清偿比率和负债比率分别为0.86和0.14，这主要是因为您只有房屋贷款100000元。即付比率为0.25，较偏低，当经济形势出现较大的不利时，您可能无法迅速偿还负债从而以规避风险，即付比率表明您必须适当地提高流动资产的比例。投资与净资产比率为0.21，这一指标还比较理想。负债收入比率0.43，我们认为您的这一比率有一点高，主要是房屋贷款没有摊消到4年里来偿还，而是以某一时点来计算的。流动性比率3.9也比较合理。总的说来，您应该提高投资资产在净资产中的比率，特别是流动资产的比率。 二、策略与建议 本理财规划方案的目标是通过对现金流、资产负债情况以及投资领域的调整，达到合理配置家庭资产分配和金融资产结构，实现保值和增值，同时完善两口之家的综合保险计划。 1.流动现金规划
一定量的现金及相当于现金等价物的活期存款能够预防突发性事件导致的资金需求，避免由于资产流动性问题导致的损失。我们建议您拿出结余的20%-30%作 为流动性现金和现金等价物：活期存款。这样，即付比率会提高到60%-70%，有 效地会增强您资产负债表的抵抗风险能力。 2.资产增值计划 我们建议您的投资资产在结构方面和在总资产的比重方面都应该有一定的适度的提高。 首先您抗风险能力较强，可以适当的考虑一下股票市场和外汇市场方面的投资。另外，外汇市场上，由于人民币升值的预期，在最近一段时间，以日元为主的亚洲货币出现了升值，也可以考虑拿出一定比例的结余来投资外汇市场。 如果您未来3年内有大额支出计划，这比资金应当考虑用债券基金的方式进行 投资，以使资金在获得较高收益的同时，能够基本保障资金的保值性，同时还能够随时的使用。超过3年的资金您可以考虑用80%以内的资金投资于股票基金，以获得较高收益，剩余20%的资金根据您自己的偏好选择流动性较好的低风险品种，以满足风险偏好要求。 3.教育投资规划 客户夫妇双方现在还很年轻，我们建议您应该继续学习来补充知识。也就是说您在支出部分也应该调整一下支出的结构比例：适当的减少非经常性支出，增加教育投资的支出。 4.家庭保障规划 家庭保障计划一览表
个人理财方案经典案例
理财规划方案 王先生家庭理财规划 目录 第一部分理财声明 (1) 第二部分规划摘要 (2) 第三部分家庭基本情况、财务分析诊断及理财目标 (3) 一、家庭基本情况 (3) 二、家庭财务状况分析 (3) 三、风险属性界定 (5) 四、理财目标 (5) 第四部分宏观经济与相关数据假设 (5) 第五部分理财规划建议 (6) 一、紧急预备金 (6) 二、宝贝计划 (7) 三、购车规划 (8) 四、孝心规划 (9) 五、创业规划 (9) 六、保险规划 (9) 七、投资规划 (11) 八、敏感性分析 (13) 九、其他规划 (15) 第六部分方案执行、风险告知及定期检讨 (16) 一、方案执行 (16)
二、风险告知 (16) 三、定期检讨 (16) 附件一：风险属性测试 (17) 附件二、生涯仿真表 (18) 第一部分理财声明 尊敬的王先生： 感谢您选择本银行进行理财规划，我们愿竭尽全力为您提供专业理财服务，帮助您实现家庭目标，提升生活品质。首先请参阅以下声明： 1、本方案中使用的数据大部分来源于现实情况，但由于未来的不可预知，部分数据仍然无法完全来源于实际，我们采用历史数据做出假设以及根据您的自身情况加以假定两种方法来获取这类数据。 2、鉴于基本资料的局限性，本方案的计算结果有可能与您的真实情况存在一定的误差，您所提供的资料越全面、详细，误差将越小。您所自愿提供的信息，我们将为您严格保密。 3、本方案是按照您所提供的财务信息而制定的，如果其中有任何重要的信息不确切或发生变化，本方案将不再适用于您。本方案是应您的家庭特定情况而制定，不适合其他任何人士作财务或投资的指引。 4、投资计划中任一部分的投资回报都依赖于市场条件和资产管理人的投资策略，我们对本方案——特别是投资收益的表现——不作任何的保证或承诺。 5、由于本方案所采用的金融假设及您的家庭情况有可能发生变化，并且在实际执行时根据法律和经济环境可能有所调整，您的理财产品选择会因此产生重要影响，所以我们建议您定期（特别是您的收支情况和家庭成员发生变化时）检查并重新评估理财规划，以便适时地做出调整。 6、请您在开始执行本计划中的任何特定部分前，务必进一步咨询我们的意见。 如有任何疑问及需求，欢迎您随时与我们联系。 国庆、中秋双节来临之际，祝您及您家人节日快乐，全家幸福！ 某银行理财师 二○○九年九月九日
个人理财案例分析
个人理财案例分析
个人理财作业 院系：财经学院财政金融系 班级：10金融 学号：1030302004 姓名：********
案例分析 王女士，30岁，办公室文员，有社保及公司购买商业医疗保险，年收入3.6万，先生33岁，事业单位职员，有社保，年收入9.6万，女儿7个月，目前无保险保障，其余家庭成员包括公公婆婆，现均已退休，两人均参加了城镇居民医疗保险，需尽主要赡养责任。 家庭现有资产情况：房产一套（现市值200万），贷款80万，期限30年，另外其它负债10万元，拥有5万元的私家车一辆，目前存款5万元，其它家庭收入1万元，家庭每年支出为：房屋贷款7.2万元，日常生活费支出2.4万元，交通费1.2万元，医疗费用2000元，交际费用1万元，其它费用5000元。 一、家庭财务状况分析： 家庭资产负债表单位：元 客户：王女士 类别科目金额类别科目金额 现金及现金等价物现金流动负债信用卡应付款存款50000 货币市场基金 其他金融资产债券 长期负债 住房贷款800000 股票其他负债100000 其他 实物资产自用住宅2000000 汽车50000 其他实物资产 资产合计2100000 负债合计900000 净资产1200000
现金流量表单位：元 客户：王女士 年收入金额百分比年支出金额百分比工资和薪金132000 93% 房屋按揭房贷款72000 57.60% 投资收入日常生活支出24000 19.20% 其他收入10000 7% 交通费用12000 9.60% 医疗费用2000 1.60% 交际费用10000 8% 其他支出5000 4% 收入总计142000 100% 支出总计125000 100% 家庭财务比率分析 指标名称公式数值参考值是否正常月结余比率结余/税后收入0.12 参考值：0.1 正常 投资与净资产比率投资资产/净资产0.00 高于0.5时被认 为有投资意识 偏低 清偿比率净资产/总资产0.57 应该高于0.5 正常 负债比率负债总额/总资产0.43 应控制在0.5以 下 正常 即付比率流动资产/负债总额0.06 应保持在0.7左 右 偏低 流动性比率流动资产/每月支出 4.80 流动性比率应保 持在3左右 偏高 二、理财需求分析： 王女士家庭处于家庭成长期阶段，属于中等收入家庭，但控制支出的能力较差。家庭没有任何金融资产投资，资产增值能力较低，不能有效的积累财富。另外王女士夫妇虽然家庭收入来源比较稳定，但有年迈的父母和小孩，家庭的消费支出使其压力很大。可采用“4321”的方式，40%作为投、30%作为生活费、20%做为存款、10%作为保险保障，所以，王女士夫妇的理财需求如下：
个人理财案例
个人理财作业 马先生与董女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，马先生每月税前收入18000元，董 女士每月税前收入16000元（*为你学号的最后一位数，此数大小会对你今后计算和规划有 影响）。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，其中贷款60万20年还清。 夫妇俩在股市的投资约为70万（现值）。银行存款25万元左右;每月用于补贴双方父母约为 2000元；家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。为提高生活情趣， 马先生有每年举家外出旅行的习惯，约12000元左右。 夫妇俩对保险不了解，希望得到专家帮助。董女士有在未来5年购买第二套住房的家庭计划 （总价格预计为80万元）。此外，为接送孩子读书与自己出行方便，夫妇俩有购车的想法， 目前看好的车辆总价约在20万。夫妇俩想在十年后（2021年）送孩子出国读书，综合考虑 各种因素后每年需要10万元各种支出，共6年（本科加硕士）。 问：马先生一家需要理财规划师为其提供哪几方面的规划建议？应如何规划？（不考虑通 货膨胀因素，假定各项贷款利率均为5%。） 以下表格仅供参考，计算住房贷款时，学号尾数为单号的用等额本息，学号尾数为双号的用 等额本金法 一、客户财务状况分析： （1）编制客户资产负债表 客户资产负债表（2010年12月31日） 日期：姓名： 资产金额负债金额 现金与现金等价物住房贷款74,375 活期存款250,000 其他负债0 现金与现金等价物小 250,000 负债总计74,375 计 其他金融资产700,000 个人实物资产900,000 净资产1,775,625 资产总计1,850,000 负债与净资产总计1,850,000 （2）编制客户现金流量表（2011年） 客户现金流量表 日期：姓名： 收入金额百分比支出金额百分比工资+奖金351120 100% 按揭还贷44312.5 35.1% 投资收入日常支出36000 28.5% 收入总计（+）351120 100% 其他支出46000 36.4% 支出总计（-）126312.5 36% 支出总计126312.5 100% 结余224807.5 64% （3）客户财务状况的比率分析 ○1客户财务比率表
中国工商银行个人理财产品业务发展案例分析演示教学
中国工商银行个人理财产品业务发展案例分析 （周路楠材控1101班） 【摘要】：目前，国际上一些大型商业银行已经将以个人理财、个人融资为主的个人金融业务列为其主营业务，个人金融业务逐渐成为国际商业银行实现盈利的重要渠道之一。近二十年来，随着我国经济持续稳定高速的发展，居民的收入水平显著提高，金融市场也在不断进步完善，特别是证券、保险、银行私人信贷等业务的发展与成熟，为居民提供了越来越多的理财渠道。本文重点对中国工商银行个人理财产品的开发环节、营销环节、售后环节所存在的问题及可能存在的风险其成因进行了分析，并提出了相应的对策建议。 【关键词】：工商银行个人理财风险 一、工商银行发展个人理财产品业务的背景 （一）个人理财业务的基本含义及发展意义 个人理财业务，又称财富管理业务，指商业银行通过明确个人客户的理财目标，分析客户的生活状况制定出可行的理财方案的一种综合金融服务，既包括投资、融资服务等一系列传统业务，也包括个人生涯规划、理财策划、理财方案设计与实施、理财咨询服务和资产管理等多种创新业务，是目前发达国家商业银行利润的重要来源之一。 反观国内，随着经济体制、社会保障制度、教育制度、住房制度等的改革与发展，原来由政府和企业提供的就业、医疗、养老、子女教育、住房等保障，已经相继转变为由居民自己承担部分或全部的风险及费用。“投资理财”也就成为居民生活的重要组成部分：如何理好财，用好自己的钱，使其能够不断保值、增值，发挥更大的作用已经成为越来越多的国人所关注的共同话题。大多数居民对银行的理财咨询和理财方案设计很感兴趣，希望能与银行的专业理财人士建立稳定的业务联系。 面对如此巨大的市场需求，个人理财业务已经成为银行新的利润增长点。与机遇随之而来的，是日益加剧的市场竞争。目前工商银行为客户提供的个人理财服务无论从规模上还是内容上，实际上都处于个人理财业务的初级阶段，无法与发达国家相比。在这样的背景下，研究如何抓住优质客户，占领客户市场，获取