银行考试

附件1

2010年6月首批开展“香港一卡通”内地见证开户业务网点清单

附件2

招商银行“香港一卡通”内地见证开户业务操作规程

第一章总则

第一条为规范内地分行办理“香港一卡通”见证开户业务流程，防范见证开户业务中的风险，特制定此操作规程。

第二条“香港一卡通”为招商银行香港分行发行的BIN号为621299的银联标准港币借记卡，其使用和管理比照境外银行发行的借记卡。

第三条“香港一卡通”内地见证开户业务（以下简称“见证开户业务”）是指办理见证开户业务的员工（以下简称“见证人员”）协助香港分行见证在内地申请开立“香港一卡通”客户的有效证明材料和开户申请书等资料的真实性和完整性后，通过招商银行综合业务处理系统录入开户信息并将开户资料递交至香港分行的业务流程。

第四条内地分行不能独立完成“香港一卡通”的开户。内地分行仅负责接收、见证、系统录入和递交开户资料，香港分行负责“香港一卡通”开户申请的最终核批和处理。

第五条内地分行必须满足本操作规程规定的条件，经香港金融管理局认可并与香港分行签订协议后，方可开办见证开户业务。

第二章职责分工

第六条总行零售银行部职责：

（一）负责见证开户业务中涉及内地分行的统一管理。

（二）协调、协助内地分行与香港分行之间关于见证开户业务的沟通。

第七条香港分行职责：

（一）负责见证开户业务中涉及香港分行的统一管理。

（二）向香港金融管理局报批办理见证开户业务的内地分行名单。

（三）组织内地分行员工进行见证开户业务的培训和考试。

（四）解答内地分行关于见证开户业务的疑难问题。

（五）向内地分行定期配送见证开户业务所需的相关单据和资料。

（六）负责“香港一卡通”客户服务工作。

（七）对内地分行所办理的见证开户业务进行定期的检查和审计。

第八条内地分行零售银行部职责：

（一）指派专人负责本分行内见证开户业务的管理、督导、检查、营销和联络等工作。

（二）本分行“香港一卡通”见证开户业务资料的收集和邮寄。

第九条内地分行网点职责：

（一）按照总行下发的操作规程的要求，具体办理见证开户业务。

（二）网点见证人员变动（转岗或离行）及时通知分行和香港分行。

第三章业务开展前的准备

第十条香港分行应先行向香港金融管理局报批拟办理见证开户业务的内地分行名单并提供相应资料，待审批通过后，内地分行方可办理该业务。

第十一条内地分行与香港分行须签署《招商银行内地分行协助

招商银行香港分行见证客户申请开立“香港一卡通”账户的协议》（见附1）。该协议经香港分行和内地分行行长签批并加盖分行公章后生效。协议生效后的七个工作日内，内地分行须以邮件形式向总行零售银行部报备。

第十二条内地分行选取符合下述条件的网点零售柜面人员，填写《招商银行内地分行见证“香港一卡通”开户业务人员申请表》（见附2）并递交至香港分行：

（一）从事招商银行个人客户开户业务至少一年且已通过分行组织的柜面业务考试。

（二）工作表现及诚信记录良好。

第十三条香港分行收到分行申请表后，应安排业务培训（包括：香港开户文件要求、开户流程，识别伪冒证件的技能，香港监管当局关于“了解客户”及“反洗钱”的规定等）并组织考试。

第十四条内地分行员工在通过香港分行组织的考试后获得办理见证开户业务资格。香港分行应将上述员工的用户号和网点号在综合业务处理系统中登记后，员工可在综合业务处理系统中办理见证开户操作。

第四章业务基本规定

第十五条见证开户业务目前仅允许年满18周岁的内地居民办理，港澳台居民和外籍居民暂无法办理。

第十六条客户办理见证开户业务时，须事先已在我行内地分行开立“一卡通”且总资产（AUM）达到人民币5万元以上（含）。综合业务处理系统已实现了自动控制。如客户资产未达标，需储蓄主管授权后方可成功提交开户申请（仅适用于客户已持有内地“一卡通”金

卡、金葵花卡、钻石卡、私人银行卡，而办理见证开户时资产暂不达标的情况，须留存上述内地“一卡通”卡片复印件作为开户资料之一）。

第十七条客户办理见证开户业务时，应填写《“香港一卡通”账户开户申请书》（见附3，以下简称“开户申请书”），开户申请书由香港分行负责设计印刷和配送，如有变更，香港分行应及时书面通知总行零售银行部和内地分行。

第十八条开户时，客户必须同时提供如下有效证明材料：

（一）开户证件，包括大陆居民往来港澳通行证、中国护照、香港居民身份证（非永久性），且证件剩余有效期必须大于半年。客户提供上述任一证件即可。

（二）内地参考证件为中华人民共和国居民身份证且证件剩余有效期必须大于半年。

（三）住址证明材料，指发出日期在最近3个月内且收件人为客户本人的银行对账单（信用卡或借记卡均可）或水、电、煤气等公用事业单位的账单（提供一个月的账单即可）。住址证明材料的收件人如为客户直系亲属（父母、配偶和子女）时，须提供相关的直系亲属关系证明文件。

第十九条见证开户业务须客户本人到我行指定网点办理，不得由他人代办。

第二十条内地分行应高度重视反洗钱工作，充分履行“客户尽职调查”、真正做到“了解你的客户”。在办理见证开户业务时，应在综合业务处理系统中核查确认客户在内地分行黑名单中并无记录，确认客户并不属于内地分行依照内部反洗钱制度进行分类的高风险客户，还应通过与客户面对面沟通的方式，根据客户提交的开户申请资料进一步“了解客户”，做好“客户尽职调查”，并向香港分行提供推

荐意见。同时，应对客户进行详细的现场风险评估，如评估结果显示客户属于高风险客户，内地分行应拒绝为客户办理见证开户业务。

第二十一条内地分行办理见证开户业务时，应在我行联网核查系统内核查客户提供的大陆居民身份证的真实性和有效性。

第二十二条见证人员在办理见证开户业务时，须具体见证和审核下述事项：

（一）客户本人来网点办理开户（客户身份证件照片与本人对照为同一人）。

（二）客户提供的身份证件的真实性（中国人民共和国居民身份证须通过联网核查确认。其他证件从表面初步核实为真实，最终由香港分行确认其真实性）、有效性（证件在有效期内且剩余有效期须为半年以上）。

（三）客户提供的住址证明符合本规程的要求且核对相符。

（四）客户填写的开户申请书正确完整，主要为：

1.开户申请日期必须填写。

2.开户申请书中身份证件姓名、号码、类型与客户提供的实际证件一致。

3.开户申请书的“住宅地址”完整详细，原则上应与客户提供的住址证明一致。

4.姓名、证件、功能申请、限额申请重要字段不可涂改。其他内容若涂改，须由客户在涂改处签名确认，且该签名须与开户申请声明栏位所预留的签名式样一致。

5.客户的手机、固定电话等联系方式资料应完整填写。

6.网上转账汇款限额和刷卡消费限额不得高于最高限额（根据香港金融管理局要求，“香港一卡通”网上转账汇款当日累计最高限额为200万港币、刷卡消费当日累计最高限额为30万港币。内地客户如需设定超过上述限额，须填写《大额网上汇款/刷卡消费申请表》…见附4?自行递交香港分行审批。审批未通过的则只允许在上述最高限额内设定。上述最高限额如有调整，以总行最新通知为准。）。

7.职业和月收入栏位须完整填写，不接受“自由职业”等类型。选择“在职就业”情况者须按照真实情况填写公司名称、公司地址、行业。若选择“受雇”则必须填写职位信息。

8.客户必须提供有效联系方式以便我行通知客户开户审批结果。电子邮箱地址应完整填写，如客户未能提供电子邮箱地址，则须提供内地手机号码。

9.“香港一卡通”的领卡方式为平邮寄送（香港分行支付费用）、快递寄送（客户在收到邮件时自行支付费用）和香港分行柜台当面领取，开户时应要求客户根据自己的选择在开户申请书上勾选。

10.客户须完整填写开户目的、预期交易量和资金来源。

11.客户已在开户申请书的“申请人声明”栏签名。该签名为客户后续办理业务中核对身份的重要依据。

12.开户申请书中留空不填的栏位，应划斜线标记。

第二十三条见证开户业务的开户资料递交香港分行后，如香港分行审批通过，客户须在接获审批通过通知（香港分行将通过发送电子邮件或手机短信通知客户）后的2个月内，通过其本人账户（本行

他行账户均可）汇入首笔款项至“香港一卡通”账户(汇入款无金额限制)，否则香港分行有权冻结甚至取消其已开立的“香港一卡通”而无需另行通知。

第二十四条见证开户业务的开户资料递交香港分行后，如遇开户文件遗漏或不符要求，内地分行在接获香港分行邮件通知的十四个自然日内应补齐相关的开户文件并邮寄至香港分行，否则香港分行有权取消内地分行的见证资格。如有关资料未能于十四个自然日内及时补齐，已开立的“香港一卡通”将被冻结直至相关有效资料已提供齐全。

第二十五条香港分行最终核批结果如为开户不成功，相关开户资料不予退件，由香港分行根据保密原则予以统一销毁。

第五章业务操作流程

第二十六条填写单据。客户填写开户申请书。内地分行大堂人员应根据开户申请书的填写样本(由香港分行提供)指导客户按要求填写，并引导客户了解《“香港一卡通”账户客户须知》（见附5），尤其须确保客户了解须于账户开立后两个月内从本人账户(本行和他行账户均可)转入首笔款项至其“香港一卡通”、访港期间应亲临香港分行作资料更新等要求。

第二十七条客户风险评估。见证人员应根据《风险评估表格－个人客户》(见附6，以下简称“风险评估表”)中标注星号的内容，在与客户沟通的基础上，对客户进行详细的风险评估。如评估结果显示为高风险客户，应拒绝为客户办理见证开户业务。

第二十八条见证和核查。为确保见证和核查内容完整无误，见证人员须根据《“香港一卡通”开户申请见证核查清单》（见附7，以下简称“核查清单”）逐项审核勾对并在见证人签名处加盖私章。

第二十九条系统录入及回单打印。见证人员进入综合业务处理系统的“开户申请”（业务代码：H911）功能菜单中录入客户开户信息，具体操作可参照《香港一卡通内地见证开户业务操作手册》。录入完毕后，打印《“香港一卡通”账户开户申请回单》（见附8，以下简称“开户回单”）并请客户签名确认。开户回单客户联与《“香港一卡通”使用手册》等资料一并递交客户留存。开户回单银行联与其他开户资料一并递交香港分行。

第三十条资料准备。见证人员备齐如下开户资料：

（一）填写完整的开户申请书。

（二）身份证件和住址证明等有效证明材料复印件要求如下：

1.深浅适度，可以清晰辨认头像和文字，且需涵盖“姓名、证件号码、头像、性别、出生年月、签发日期、有效期、签发机关”等重要信息。

2.复印时需要将证件和其他资料正向摆放。

3.复印件上加盖“Certified True Copy by China Merchants Bank Mainland Branch’s Staff”业务章（由香港分行提供）、见证人员私章。

（三）按要求填写的风险评估表。

（四）已全部勾对并经见证人员本人加盖私章的核查清单。

（五）开户回单银行联。

（六）内地“一卡通”复印件（如需提供）。

第三十一条递交资料。

（一）网点扫描。每日班后，网点按客户的开户申请书、身份证件复印件、住址证明复印件、风险评估表、核查清单、开户回单银行联、内地“一卡通”复印件（如需提供）的顺序摆放并扫描文件。扫描的电子文件应清晰可见且大小在300k～500k之间，并以该客户“香港一卡通”账号后7位命名。所有客户开户资料扫描完毕后将电子文件放入文件夹并压缩加密（密码应与香港分行约定），通过网点专用邮箱以附件形式发送至香港分行指定邮箱（“一事通”ID：080687）。电子文件发送完毕后应在次日内及时删除。

（二）网点装订并上交分行。每日班后，网点按客户逐一装订开户资料并统一汇总。同时，填写《“香港一卡通”开户见证登记表》（见附9）作为网点该批开户资料的封面一并递交所属分行零售银行部。

（三）分行寄送。内地分行零售银行部应填写《“香港一卡通”开户文件寄送登记表》（见附10）作为分行该批开户资料的封面，每周周五（如周五为非工作日，则顺延至下一工作日）会同网点上交的开户资料一并整理打包后，通过特快专递邮寄香港分行（邮寄费用由香港分行承担）。

（四）开户资料为重要客户资料，必须做好各级交接与保管工作，防止遗失或遗漏。内地分行零售银行部和网点应将《“香港一卡通”

开户文件寄送登记表》和《“香港一卡通”开户见证登记表》复印并保存一年备查。

第三十二条开户查询。见证人员可进入综合业务处理系统的“开户审核”（业务代码：H012）功能菜单中查询本网点开户申请的状态（待审批、暂缓、拒绝）。具体操作参见《“香港一卡通”内地见证开户业务操作手册》。

第六章业务检查

第三十三条内地分行零售银行部应将见证开户业务纳入对分行零售银行业务管理监督检查范围内。

第三十四条检查内容包括检查未寄送的开户证明材料是否齐全且真实有效，风险评估表、开户申请书是否符合要求，核查清单上有关"了解客户"的评估意见是否合理有效，见证人员对申请客户所进行的反洗钱尽职审查是否到位、是否符合香港分行及香港金融管理局的相关要求及水平，是否核实内地分行系统记录的高风险等级、黑名单客户，是否按照要求整理开户资料，以及系统录入信息是否正确等。

第三十五条内地分行零售银行部应对见证开户业务的检查记录留档保管，并在完成检查15个工作日内向香港分行反馈。

第七章附则

第三十六条内地分行应指派专人负责该分行内见证开户业务的统一管理和联络等工作。若此专人发生变更，内地分行需在七个工作日内通知总行零售银行部和香港分行。

第三十七条内地分行和香港分行可视乎实际业务情况，在至少

提前七个工作日填写《招商银行“香港一卡通”内地分行开户见证资格终止通知》（见附11，以下简称“终止通知”）书面通知总行零售银行部和相关分行的前提下，终止见证开户业务。见证人员因任何原因（如离职或调动等）被终止了见证资格，内地分行应在该见证人员终止见证资格生效日后的两个工作日内填写终止通知书面通知香港分行。

第三十八条本操作规程由招商银行总行零售银行部负责解释。

第三十九条本操作规程自2010年7月1日起施行。

附：1.《招商银行内地分行协助招商银行香港分行见证客户申请开立“香港一卡通”账户的协议》

2.《招商银行内地分行见证“香港一卡通”开户业务人员申请表》

3.《“香港一卡通”账户开户申请书》

4.《大额网上汇款/刷卡消费申请表》

5.《“香港一卡通”账户客户须知》

6.《风险评估表格－个人客户》

7.《“香港一卡通”开户申请见证核查清单》

8.《“香港一卡通”账户开户申请回单》

9.《“香港一卡通”开户见证登记表》

10.《“香港一卡通”开户文件寄送登记表》

11.《招商银行“香港一卡通”内地分行开户见证资格终止通知》

附1

招商银行内地分行协助招商银行香港分行

见证客户申请开立“香港一卡通”账户的协议

1.合作背景和基本原则

1.1 招商银行分行（下称“内地分行”）协助招商银行香港分行（下称“香港分行”）见证内地个人客户（以下称客户）申请开立香港分行“香港一卡通”账户（以下称见证业务），双方经协商签订本协议。

1.2 双方同意，内地分行推荐之员工经香港分行核准成为见证“香港一卡通”开户业务人员（下称“指定见证人员”）后，应按照《招商银行“香港一卡通”内地见证开户业务操作规程》（下称“操作规程”）的要求，与客户面对面沟通，审核客户提交的申请资料，见证客户身份和申请文件的完整性及真实性，并将相关资料提供、传递给香港分行，由香港分行为满足条件的客户开立“香港一卡通”账户。

1.3 双方合作内容为：内地分行指定所辖网点之指定见证人员按照操作规程的要求，与客户面对面沟通，审核客户提交的申请资料，见证客户本人签署《“香港一卡通”账户开户申请书》（下称“开户申请书”），并通过招商银行综合业务处理系统录入开户申请有关信息并将所有开户申请资料传送至香港分行且向香港分行提交“了解客户”后的相关评审内容/资料、结论及推荐意见。

1.4 内地分行与香港分行协商确定可以进行见证业务的内地分行具体网点以及指定员工。

1.5 见证业务中，内地分行应按照操作规程的要求，与客户面对面沟通，审核客户提交的申请资料，负责见证客户本人签署以及接收、录入和传送开户申请资料；“香港一卡通”账户开户申请的核批、处理权限在香港分行，香港分行有权拒绝不符合资格的申请而不提供任何理由。

1.6 香港分行和内地分行均可视乎实际业务情况，在提前至少七个工作日通知对方的前提下，终止分行及/或网点协助见证安排。对于在见证业务过程中出现严

重问题的指定见证人员，香港分行有权在提前至少二个工作日书面通知后终止该指定见证人员的见证资格。如指定见证人员因任何原因（如离职或调动等）被立即终止见证资格，内地分行零售银行部应在该指定见证人员终止见证资格日后的二个工作日内书面通知香港分行。

2.见证范围、程序

2.1 只接受客户本人携带有效身份证件（内地分行见证“香港一卡通”账户开户暂只接受内地居民申请，此处和下述身份证件均指合法有效的内地居民身份证件）和相关证明材料到内地分行网点提交开户申请且开户申请书必须由本人签署；不接受由非客户本人代为提交的开户申请。

2.2 内地分行的指定见证人员负责按照操作规程的要求，办理见证“香港一卡通”开户申请的相关手续，职责包括但不限于以下事项：

2.2.1确定客户本人亲自到网点办理开户申请，并按操作规程的要求确认客户身份；

2.2.2审查客户所提交的“香港一卡通”账户开户申请的所需身份证件和其他相关证明资料正本的真实有效和完整性，并予以清晰复印，且在复印件上加盖“Certified True Copy by China Merchants Bank Mainland Branch’s Staff”业务章后，由指定见证人员加盖私章确认；

2.2.3检查开户申请书填写的完整性和有效性，见证客户本人当面在开户申请书的指定栏位签署；

2.2.4在招商银行综合业务处理系统核查确认客户在内地分行黑名单中并无记录，确认客户并不属于内地分行依照内部反洗钱制度进行分类的高风险客户然后将核查记录在《“香港一卡通”开户申请见证核查清单》上；

2.2.5 指定见证人员通过与客户面对面沟通“了解客户”并填写《“香港一卡通”开户申请见证核查清单》上向香港分行提供推荐意见；

2.2.6逐项检查各项内容，并确认全部内容均正确执行后，在《“香港一卡通”开户申请见证核查清单》“见证人私章”栏位由指定见证人员加盖私章确认；

2.2.7 将客户所填写开户申请书之信息通过招商银行综合业务处理系统之内地见证开户申请菜单录入并传送至香港分行业务系统以供审批，并于当天营业日终后将所有客户的申请材料按照操作规程要求扫描并压缩加密后传送至香港分行指定邮箱；

2.3 内地分行每周周五（若周五为非工作日，则顺延至下一工作日）负责将该分行内开展见证开户业务的网点所接收的所有开户申请资料的正本收集整理并打包后，通过特快专递形式转交香港分行检查及整理归档，并附上《“香港一卡通”开户见证登记表》（见下称“登记表”），内地分行自行留存该登记表的复印件。香港分行收到内地分行所邮寄相关文件正本后需在两个工作日内完成与之前网点所传送的影像文件的核对工作，及与内地分行核对所邮寄开户文件的数量。如发现客户开户文件遗漏或者不符合要求，香港分行应马上通知内地分行/网点在十四个自然日日内补齐相关的开户文件并邮寄至香港分行，否则香港分行将有权取消内地分行/网点或相关指定见证人员的见证资格。

2.4操作规程须符合香港监管当局及香港分行的有关要求。内地分行按照本协议和操作规程的规定履行见证职责。

2.5如果操作规程、开户申请书或其他申请文件有任何内容有待修订，须经香港分行和总行零售部协商一致并书面确认后方能启用。总行零售部需将修订后的新规定或新文件尽快通知内地分行，香港分行须于修订生效后的三个工作日内通知内地分行并建立有关通知记录，必要时开展专项培训以确保指定见证人员已及时了解。

2.6 内地分行须指派专人负责该分行见证开户业务的管理监督和联络工作。内地分行须每年至少安排一次对所在分行零售部见证开户业务的检查工作。香港分行将不定期部分抽取内地分行所递交的开户申请资料，进行非现场检查，若有问题将书面通知内地分行跟进和整改。

2.7 对于香港分行检查和业务沟通中所遇到的问题，内地分行需立即协助跟进和整改。问题严重或者没有及时整改的，香港分行有权在提前至少七个工作日书面通知后终止该内地分行的见证资格或者提前至少二个工作日书面通知后终止见证人员的见证资格。

3.指定见证人员资格认定

3.1内地分行指定见证人员必须从事招商银行个人客户开户业务已至少一年，工

作表现及诚信记录良好，已参加相关培训(包括：香港开户文件要求、开户流程，

香港监管当局关于“了解客户”及“反洗钱”的规定等)、考试合格、通过所属

内地分行和香港分行的审核。

3.2内地分行负责填报和提交《招商银行内地分行见证“香港一卡通”开户业务

人员申请表》，该表须记录协助见证人员的私章式样，交由香港分行归档和永久

保存。

3.3对内地分行指定见证人员所组织的相关培训需由香港分行填写《“香港一卡

通”业务培训记录表》，由香港分行归档和保存，保存期限为七年。

3.4如指定见证人员因任何原因（如离职或调动等）被立即终止见证资格，内地

分行零售银行部应在该指定见证人员终止见证资格生效日后的二个工作日内书

面通知香港分行。

4.本协议适用香港特别行政区法律。

5.本协议自双方授权签字人签字(或签章)并加盖公司公章之日起生效，直至本

协议任何一方提前以不少于七个工作日的书面通知要求终止为止。未免生疑

问，本协议应于该书面通知的届满日终止。

签署：签署：

招商银行股份有限公司分行（公章）招商银行股份有限公司香港分行（公章）法定代表人或有权签字人：法定代表人或有权签字人：签订日期：签订日期：

附2

招商银行内地分行见证“香港一卡通”开户

业务人员申请表

注：(1) 内地分行应按照操作规程，通过与客户面对面沟通以及审核客户所提交的申请资料来“了解客户”，负责见证客户本人签署，并接收、录入和传送开户申请资料，“香港一卡通”账户开户申请的核批、处理权限在香港分行，香港分行有权拒绝不符合资格的申请而不提供任何理由。(2) 从事见证开户业务的申请人需填报本表，经由所属网点/分行审批后转交香港分行，并获香港分行分管行长签批后，方可开始开户见证工作。(3) 香港分行及内地分行均可在提前至少七个工作日通知对方后终止见证开户业务，香港分行在提前至少二个工作日通知指定内地分行后可终止某指定见证人员的见证开户资格。(4) 如指定见证人员因任何原因（如离职或调动等）被立即终止见证资格，内地分行零售银行部应在该指定见证人员终止见证资格生效日后的二个工作日内书面通知香港分行。

“香港一卡通”账户开户申请书

大额网上汇款/刷卡消费申请表

Application for Excess Limit of Online Transfer / POS Payment

重要提示：本申請表僅適用於網上匯款每日限額為超過等值港幣200萬元及/或刷卡消費每日限額為超過港幣30萬元的客戶。Important Notice：this form is only suitable for customer who needs a daily online transfer limit in excess of HKD2,000,000 or its equivalent and/or a daily limit of POS payment in excess of HKD300,000.

2014年银行从业资格考试模拟卷(3)

2014年银行从业资格考试模仿卷（3） ?本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项挑选题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只要一个最契合题意） 1.景象剖析用于__。 A．测验单个危险要素或一小组密切相关的危险要素的假 定运动对组合价值的影响 B．一组危险要素的多种景象对组合价值的影响 C．侧重剖析特定危险要素对组合或事务单元的影响 D．A和C 参考答案：B 考察景象剖析的适用规划。 2.依据Credit Risk+模型，假定某告贷组合由100笔告 贷组成，该组合的均匀违约率为2%，E=2.72，则该组合产生4笔告贷违约的概率为__。 A．0.09 B．0.08

C．0.07 D．0.06 参考答案：A 在一个告贷组合里边，产生N笔告贷违约的概率公式为：E^- m×m^n/n!。其间m=2，n=4，E=2.72．代入公式=2.72^(- 2)×2^4/(4×3×2×1)=0.09。 3.假如一个告贷组合中违约告贷的个数遵守泊松散布， 假如该告贷组合的违约概率是5%，那么该告贷组合中有10笔 告贷违约的概率是__。 A．0.01 B．0.012 C．0.018 D．0.03 参考答案：C 4.下列关于Credit Metrics模型的说法，不正确的是__。 A．Credit Metrics模型的基本原理是诺言等级改变剖析B．Credit Metrics模型本质上是一个VAR模型 C．Credit Metrics模型从单一财物的视点来看待诺言危险D．Credit Metrics模型使用了诺言东西边沿危险奉献的概念

银行会计试题及答案

1. 银行会计的具体对象是( ) A. 价值运动 B. 会计六要素 C. 资金来源、资金运用 D. 信贷资金运动 2.银行会计对“应收利息”的核算，当超过会计制度的规定的时间就不再记入当期损益，而在表外登记，这体现了( ) A. 权责发生制原则 B. 历史成本原则 C. 谨慎性原则 D. 划分两类支出原则 3.银行会计具有严密的内部控制管理机制和制度，这体现了银行会计的( ) A. 任务 B. 作用 C. 职能 D. 特点 4.银行会计根据有关原始凭证及业务事项，自行编制凭以记帐的凭证是( ) A. 基本凭证 B. 特定凭证 C. 原始凭证 D. 记帐凭证 5.存款人因特定用途需要而开立的存款帐户是 ( ) A. 基本存款帐户 B. 一般存款帐户 C. 专用存款帐户 D. 临时存款帐户 6.同城、异地均可采用的支付结算方式是( ) A. 银行汇票 B. 商业汇票 C. 银行本票 D. 支票 7.既可以用于支取现金，也可以用于转帐的支票是( ) A. 现金支票 B. 转帐支票 C. 普通支票 D. 划线支票 8.银行拍卖抵押品时，当净收入高于贷款本息时应编制的分录是( ) A. 借：现金等 B. 贷：抵押贷 款—借款人户—借款人户 应收利息应收利息 利息收入利息收入 C. 借：现金等 D. 贷：抵押贷 款—借款人户—借款人户 应收利息应收利息 9. 票据贴现实付金额为( ) A. 汇票金额 B. C. 汇票金融—贴现利息 D. 10.凡是在总行清算中心开立备付 金存款帐户，办理其辖属行处汇 划款项清算的分行称为( ) A. 清算行 B. 经办行 C. 发报行 D. 收报行11.商业银行缴存中央银行法定存款准备金可称 为( ) A. 联行往来 B. 同业往来 C. 辖内往来 D. 金融企业往来 12.对出纳短款，当按规定的审批手段予以报损时，可确认为银行的( ) A. 营业费用 B. 其他营业支出 C. 营业外支出 D. 手续费支出 13.在我国，外汇业务在记帐方法上的特点表现为采用( ) A. 外汇统帐制 B. 借贷复式记帐法 C. 单式记帐法 D. 外汇分帐制 14.能够反映固定资产出售，报废或毁损的主要帐户是( ) A. “待处理财产损溢” B. “固定资产” C. “固定资产清理” D. “营业外支出” 15.属于银行自制的、无限期的、不可辨认的且不可转让的无形资产是指( ) A. 土地使用权 B. 商标权 C. 商誉 D. 专营权 16.银行按税后利润的一定比例提取，专门备用于职工福利设施建设的是指( ) A. 资本公积 B. 公益金 C. 法定盈余公积 D. 任意盈余公积 17.用于核算银行固定资产折旧所借的会计科目 是( ) A. “其他营业支出” B. “营业费用” C. “制造费用” D. “营业外支出” 18.能记入“营业税金及附加”帐户借方的税金是( ) A. 增值税 B. 印花税 C. 土地使用税 D. 营业税 19. 资产负债表设置的基本原理是( ) A. 资产= 负债+ 所有者权益 B. 收入-费用=利润 C.刀本期借方发生额=刀本期贷方发生额 D. 记帐规则 20. 下列各项指标中能够反映银行的资本风险程度的是( ) A. B. C. D. 二、多项选择题 1. 银行会计记帐方法按其登记经济业务方式不 借：现金等 贷：逾期贷款 借：现金等 贷：逾期贷款 贴现利息 都不是

银行考试模拟试题(10)

一．单项选择题 1、下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）。 A．金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失 B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C．商业银行通常用存款来应对非预期损失 D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 2、现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力的支持，下列关于现代金融理论和风 险评估技术的说法，错误的是（）。 A． 1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞?马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重要基石 B．威廉?夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型（CAPM），揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定量关系 C． 1973年，费雪?布莱克、麦隆?舒尔茨、罗伯特?默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型 D．《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险 3、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。 A．企业的资产规模 B．企业的目标 C．全面风险管理要素 D．企业的各个层级 4、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。 A．对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源 B．信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中 C．衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计 D．从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 5、下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。 A．流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B．流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 C．流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 D．大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险 6、下列关于国家风险的说法，正确的是（） A．国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B．在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险 C．在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失 D．国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围 7、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。 A．资产规模和商业银行的风险管理水平 B．资本金规模和商业银行的盈利水平 C．资产规模和商业银行的盈利水平 D．资本金规模和商业银行的风险管理水平 8、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。 A．流动性 B．操作

2020年初级银行从业资格考试模拟试题(4.2)(最新)

初级银行从业资格《法律法规》模拟试题：刑罚中附加刑的种类（4.2） 进行刑罚时，对犯罪的外国人，可以独立适用或附加适用（）。 A.罚金 B.驱逐出境 C.没收财产 D.禁止出境 【答案】B 【解析】本题考查刑罚中附加刑的种类。对犯罪的外国人，可以独立适用或附加适用驱逐出境。参见教材P422。 初级银行从业资格《个人理财》模拟试题：债券市场（4.2） 我国政府发行的各种国债和银行发行的金融债券，多属于（）。 A.短期债券 B.中期债券 C.长期债券 D.超长期债券 【答案】B 【解析】本题考查债券市场。我国政府发行的各种国债和银行发行的金融债券，多属于中期债券。参见教材P99. 初级银行从业资格《风险管理》模拟试题：国别风险敞口计量（4.2） 国别风险敞口计量规则应在严格遵循监管机构相关规定和要求的基础上，结合银行业金融机构的风险计量和管理水平来确定。（） 对 错 【答案】对

【解析】本题考查国别风险敞口计量。参见教材P363。 初级银行从业资格《个人贷款》模拟试题：国家助学贷款流程（4.2） 某同学大学三年级时在某行申请了国家助学贷款，四年级时因病于当年10月起休学一年，一年后继续上学，在休学期间，国家财政给其贴息。（） 对 错 【答案】错 【解析】本题考查国家助学贷款流程。对于国家助学贷款，如借款学生在学校期间发生休学、退学、转学、出国、被开除学籍等中止学业的事件，学校应在为借款学生办理相关手续之前及时通知银行，并要求学生到银行办理归还贷款或还款确认手续。经办银行在得到学校通知后应停止发放尚未发放的贷款，并采取提前收回贷款本息和签订还款协议等措施，主动为学生办理相关手续。休学的借款学生复学当月恢复财政贴息。参见教材P172. 初级银行从业资格《公司信贷》模拟试题：风险预警（4.2） （）是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，使风险预警信号回到正常范围。 A.准确性处置 B.预控性处置 C.全面性处置 D.适度性处置 【答案】C 【解析】本题考查风险预警。全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等方面采取措施来控制、转移或化解风险，使风险预警信号回到正常范围。参见教材P266. 初级银行从业资格《银行管理》模拟试题：内部控制的基本要素（4.2）

银行会计基本知识

银行会计常识银行会计学是以会计学原理与银行业务特点相融合的，核算、监督和管理银行业务经营与财务成果的一门专业会计学。 第一节银行会计概述 一、银行会计的定义 会计是一门经济管理的应用学科，它的定义，应包含其性质、特征、方法、职能与目的等内容。 银行会计是一门会计，他的定义一方面要以会计的定义为基础，另一方面要体现银行的特点。（现还未有成熟的表述）可用以下表述方式：“银行会计是以货币计量，以会计基本原理、准则和特定的方法，核算、监督银行的业务和财务活动，提供社会货币收支、信用中介的信息，据以制定业务经营和宏观调控的决策”。 二、银行会计的对象（略） 三、银行会计的特点 （一）会计与业务相融合。银行柜面的业务处理与会计核算是融合在一起的。如客户要求办理支票托收、向异地汇款等业务，通过有关的凭证的受理、审核、验印直至记帐、复核、盖回单等一系列业务程序，是紧扣会计核算的处理完成的。 （二）会计处理的及时性 1、银行作为货币信用的中介的及时性； 2、银行会计受理客户的结、转、汇业务处理的及时性； 、银行会计帐务结帐的及时性。3．

（三）银行分支机构的电子网络化（略） （四）银行凭证套写化和广泛使用代传票 1、这是银行凭证适应业务需要和核算处理的必然要求。 2、传票是会计凭证的俗称，以原始凭证代替记帐传票（会计凭证）。 四、银行会计的职能与作用 （一）组织办理银行业务，反映资产、负债的变化 （二）核算开户单位收支，概括反映国民经济活动情况 （三）反映货币政策执行和信贷资金变化 （四）考核经营效益，反映盈亏实绩 （五）提供经济信息，据以制订决策 五、会计原则 会计原则有以下原则组成： 成本原则；收入确认原则；权责发生制原则；配比原则；客观性原则；一致性原则；可比性原则；重要性原则；稳健性原则；可靠性原则；相关性原则；充分揭示原则。 第二节银行会计的应用 银行会计是以会计理论为基础，结合银行业务经营特点和反复实践所形成的。 一、会计概念 这里主要是指会计基本要素在银行会计中的运用。 济业务；这个概念对银行来说，体现在下列方面：经（一）．

历年银行柜员笔试真题(附)介绍

历年银行柜员考试真题 1、不属于前台柜员主要职责的是( C ) A、负责票币整点、挑剔、捆扎等 B、办理结算帐户开、销户 C、签发、收回余额对账单 D、办理结算和储蓄挂失 2、不属于后台柜员主要职责的是( D ) A、签发、收回余额对账单 B、定期核对各种内外账务 C、编核联行密押 D、核准会计科目使用及结算存款开销户 3、不属于会计主管岗位职责的是( B ) A、临柜坐班 B、正确计提各项基金、税费 C、兼任计算机综合业务系统管理员 D、核准会计科目使用及结算存款开销户 4、下列事项不属于事前控制范围的是( B )

A、对柜员进行政治思想教育和心理素质锻炼 B、柜员自我监督 C、业务范围授权控制 D、为柜员安装相互隔离的工作台和工作间 5、下列事项不属于事中控制范围的是( C ) A、监控系统实时监控 B、柜员自我监督 C、上级管理部门进行定期不定期的检查督导 D、适时检查 6、办事处、市联社对实行柜员制单位的业务操作、监督检查及考核情况进行检查辅导每年至少( A ) A、一次 B、二次 C、四次 D、视情况而定 7、基层联社会计部门对柜员制网点进行全面检查辅导至少( A ) A、每季一次 B、每月一次 C、每半年一次 D、视情况而定

8、柜员大额现金收付款业务应换人复点，起点为( A ) A、5万元以上(含5万元) B、5万元以上(不含5万元) C、10万元以上(含10万元) D、10万元以上(不含10万元) 9、柜员现金箱不足时，应如何调拨使用?( C ) A、直接向联社中心库申请调拨; B、由会计主管向柜员调拨现金; C、经会计主管授权后柜员之间调拨现金; D、业务急需时柜员间直接调拨现金。 10、柜员现金箱限额管理是指( C )。 A、现金箱设置最高限额，超过限额的现金应及时调拨给同一个前台柜员统一保管; B、现金箱设置最高限额，超过限额的现金应及时调拨给同一个后台柜员统一保管; C、现金箱设置最高限额，超过限额的现金应及时上缴入库; D、现金箱设置最高限额，营业终了超过限额的现金应及时上缴入库。

中国银行招聘考试模拟试题行测部分

中国银行招聘考试模拟试题行测部分 一、选词填空：要求你从所给的四个选项中选出一个填空，使句子的意思表达得最准确。 请开始答题： 1.羡慕嫉妒似乎是人类最没用的一种情感，不会给人带来任何短期或长期的好处。然而，最新心理学研究表明，羡慕嫉妒心理不再________，它能显著增强记忆力。 填入划横线部分最恰当的一项是： A.碌碌无为 B.一成不变 C.一无是处 D.原封不动 2.不受________的行政________极易产生腐败。政府________不仅有党的监督和司法监督，还有社会监督。 依次填入划横线部分最恰当的一项是： A.制约权利行为 B.制约权力行政 C.约束权利行政 D.约束权力行为 3.热爱生活的方式有很多种，最简单直接的就是：过小日子。只要把场景切换到小地方，你就能见到________的生活本质：有山有水有人情。钱不多，________；事不多，________。 依次填入划横线部分最恰当的一项是： A.久未谋面欣然自得悠然自得 B.暌违已久心满意足怡然自乐 C.久未谋面心满意足有滋有味 D.暌违已久欣然自得从容淡定 4.五四运动后，许多追求真理、追求进步的人们开始用新的眼光看中国、看世界，从对各种社会思潮、政治主张和政治力量的________中认真思考，逐步看到西方的种种社会________，开始怀疑资产阶级共和国的救国方案。 依次填入划横线部分最恰当的一项是： A.鉴别弊端 B.甄别矛盾 C.识别通病 D.辨别现象 5.傅雷的家教如此之严，望子成龙的心情如此之热烈。他要把自己的儿子塑造成符合他的理想的人物，这种家庭教育是相当________的，没有几个人能成功，________傅雷成功了。 依次填入划横线部分最恰当的一项是： A.恐怖但是 B.可怕竟然 C.危险然而 D.冒险尽管 6.美元贬值可以有效提高美国企业的国际竞争力，同时打击其他国家对美出口能力，而促使美元贬值的有效手段就是推高市场的原油价格，使人们对经济前景持________态度，________美元下跌。 依次填入划横线部分最恰当的一项是： A.悲观带动 B.观望遏制 C.怀疑阻止 D.乐观导致 7.怀特海说：科学研究的概率是999个想法会没有任何结果，可是，第1000个想法也许会改变世界。可见，好想法的产生不是________的。 填入划横线部分最恰当的一项是： A.随心所欲 B.轻而易举 C.一蹴而就 D.信手拈来

基金从业资格考试模拟试题及答案第二套

精品文档基金从业资格考试模拟试题及答案 一、单项选择题(共80道，每题0.5分；下列每小题有四个备选答案，只有一项最符合题目要求，请将该项答案对应的序号填写在题目空白处。选错或者不选不得分。) (1)以下哪些不是有价证券的性质：（） A. 期限性 B. 收益性 C. 流动性 D. 投机性 (2)按经济性质分，有价证券不包括以下哪一类：（） A. 存款 B. 股票 C. 债券 D. 基金 (3)证券投资咨询的机构应当有( )名以上取得证券投资咨询从业资格的专职人员，其高级管理人员中，至少有一名取得证券投资咨询从业资格。 A. 5 B. 10 C. 15 D. 20

精品文档 (4)截至2008年6月底，我国共有（）家基金管理公司 A. 50 B. 53 C. 58 D. 60 (5)央行发行央票是为了( )。 A. 筹集自有资本 B. 筹集债务资本 C. 调节商业银行法定准备金 D. 减少商业银行可贷资金 (6)证券法开始实施是( )。 A. 1997年 B. 1998年 C. 1999年 D. 2000年 (7)存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（）个月披露一次更新的招募说明书。 A. 6

B. 2 C. 3 D. 1 (8)1924年3月21日，“马萨诸塞投资信托基金”设立，意味着美国式基金的真正起步。这也是世界上第一个( )。 A. 契约型投资基金 B. 公司型开放式基金 C. 股票基金 D. 封闭式基金 (9)( )指基金委托人以《证劵投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。 A. 基金账务的复核 B. 基金头寸的复核 C. 基金资产净值的复核 D. 基金对财务报表的复核 (10)证券投资咨询机构申请基金代销业务资格，注册资本不低于( )元人民币，且必须为实缴货币资本。 A. 1 000万 B. 2 000万

2019年7月自学考试银行会计学试题

全国2012年7月高等教育自学考试 银行会计学试题 课程代码：00078 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．下列各指标中，能够反映银行经营成果的是() A．流动比率B．资本风险比率 C．成本率D．固定资本比率 2．明细核算系统的主体是() A．科目总账B．分户账 C．余额表D．登记簿 3．为了实现政策性金融和商业性金融相分离，割断政策性贷款和基础货币的直接联系，应建立() A．政策性银行B．商业银行 C．中央银行D．非银行金融机构 4．年末，银行会计应将全年实现的净利润(或亏损)总额，从“本年利润”账户转入() A．“营业收入”账户B．“盈余公积”账户 C．“实收资本”账户D．“利润分配一未分配利润”账户 5．银行会计根据原始凭证或业务事实自行编制的凭证是() A．单式凭证B．基本凭证 C．复式凭证D．特定凭证 6．存款人在基本存款账户开户银行以外的银行开立的，用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付的款账户是指() A．基本存款账户B．一般存款账户 C．临时存款账户D．专用存款账户 7．银行计息时若采用“累计日积数法”，其计息积数是指() A．本金×时间B．本金×时间×利率 C．本金×利率D．时间×利率 8．我国贷款业务核算方式主要采用() A．存贷合一B．定期调整 C．逐笔核贷D．下贷上转 9．银行贷款中，到期(含展期)后未能收回的贷款称为() A．正常贷款B．逾期贷款 C．呆账贷款D．呆滞贷款 10．在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，当具有真实的交易关系或债权、债务关系时，办理结算才能使用()

邮政储蓄银行考试模拟题及答案

邮政储蓄银行考试模拟题 及答案 Final revision on November 26, 2020

2019中国邮政储蓄银行考试模拟题及答案8为备考银行的考生们整理了各大银行的招聘信息，帮助考生了解银行招聘时间和报考条件。同时提供银行备考的流程与相关指导，并归纳网申、笔试、面试答题技巧，提高考生网申、笔试、面试成功率。 银行校园招聘主要流程有公告发出、简历投递、简历筛选、笔试、面试、体检、签约等，笔试是需要大家重点准备的，那么邮政储蓄银行考试题是什么样呢中公金融人小编为大家整理了备考邮政储蓄银行的行测模拟题，方便大家备考。 1.将以下6个句子重新排列组合： ①任何心理活动，任何创作，也许都具有“一次性”。 ②揣度别人是很困难的。子非鱼，安知鱼之乐 ③作者的回顾，事后的创作谈，能在多大程度上与实际创作情状符合，是值得怀疑的。 ④甚至揣度自己也未见得容易多少。 ⑤人不能把脚两次伸进同一条河里。 ⑥比方说这篇小说写过这么久了，尽管我现在能尽力回忆当时写作的心境，但时过境迁，当时的心境是绝对不可能再完整准确地重现了。 排列组合最连贯的是： A.③⑥⑤②④① B.⑤①⑥③②④ C.①⑥③⑤②④ D.②④⑥③⑤① 2.建设资源节约型、环境友好型社会要注意________，目前要着重解决影响社会经济发展，特别是严重危害人民群众健康的水污染、空气污染加剧问题。 填入划横线部分最恰当的一项是： A.可持续性 B.轻重缓急 C.孰轻孰重 D.先后次序 3.对一篇规范的论文，因版面限制而去砍综述、删注释，实在是________的不智之举。

填入划横线部分最恰当的一项是： A.削足适履 B.扬汤止沸 C.矫枉过正 D.舍本逐末 4.中华民族一直以其强烈的责任意识享誉世界，在建立市场经济体制的新的历史时期，尤其需要________人们的责任意识，这既是构建社会主义和谐社会的必然________，也是时代的呼唤。 填入划横线部分最恰当的一项是： A.增强要求 B.提高结果 C.加强需要 D.提升途径 5.中国古代数学家对“一次同余论”的研究有________的独创性和继承性，“大衍求一术”在世界数学史上的崇高地位是不容________的。正因为这样，在西方数学史着作中，一直公正地称求解一次同余组的剩余定理为“中国剩余定理”。 填入划横线部分最恰当的一项是： A.完全否定 B.明确忽视 C.绝对动摇 D.明显怀疑 1.【答案】D。解析：观察选项可发现，四个选项中句④都是紧跟在句②后面的，句②说的是“揣度别人”，句④说的是“揣度自己”，阅读所有句子可发现，整个文段主要说的是“揣度自己”，故②④应放在段首，②作为引子，引出后文的“揣度自己”。四个选项中只有D是把②④排在最前面，故答案为D。

2017年湖南银行从业资格考试模拟卷(6)1

2017年湖南银行从业资格考试仿照卷（6）?本卷共分为2大题50小题，作答时刻为180分钟，总分100分，60分及格。 一、单项挑选题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只要一个最契合题意） 1.假定一家银行的外汇敞口头寸是：日元多头50、欧元 多头100、英镑多头150、澳元空头20、美元空头180。如选 用短边法核算出来的总外汇敞口头寸是____ A.100 B.200 C.300 D.500 参考答案：C 短边法的核算进程是：首要，别离加总每种外汇的多头和空头；其次，比较这两个总数：最终，把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。即先算出净多头头寸之和为：50+100+1 50=300，净空头头寸之和为：20+180=200，因为前者较大，所以最终确认总敞口头寸为300。

2.____是指银行对公司、合伙企业和独资企业及其他非自然人的债款 A.公司危险露出 B.零售危险露出 C.金融机构危险露出 D.股权危险露出 参考答案：A 本题考察的是公司危险露出的意义。 3.在违约概率模型中，经过运用期权定价理论求解出诺言危险溢价和相应的违约率的模型是____ A.KPMG危险中性定价模型 B.RiskCa1c模型 C.reditMonitor模型 D.死亡率模型 参考答案：C 在违约概率模型中，CreditMonitor模型经过运用期权定价理论求解出诺言危险溢价和相应的违约率。

4.在客户诺言评级中，由个人要素、资金用处要素、还 款来历要素、确保要素和企业远景要素等构成，针对企业诺言剖析的专家体系是____ A.5Cs体系 B.5Ps体系 C.AME1剖析体系 D.5Rs体系 参考答案：B 针对企业诺言剖析的5Ps体系，包含个人要素、资金用处要素、还款来历要素、确保要素和企业远景要素等。 5.因为借款组合中的各单笔借款之间一般存在必定程度 的相关性。因而借款组合的全体危险一般____单笔借款诺言危险的简略加总 A.大于 B.小于 C.等于 D.大于等于 参考答案：B 借款组合的全体危险一般小于单笔借款诺言危险的简略加总。

《银行会计学》试题及参考答案

2018年10月高等教育自学考试全国统一命题考试 银行会计学 （课程代码 00078） 第一部分选择题 一、单项选择题：本大题共2小题，每小题1分，共20分，在每小题列出的备选项中只有一项是最符合题目要求的，请将其选出。 1、银行经营的“三性”原则，首要强调的是（） A、盈利性 B、流动性 C、无险性 D、安全性 2、同一企业不同时期发生的相同或者相似的交易或者事项，应当采取一致的会计政策，不得随意变更。这体现的会计原则是（） A、谨慎性 B、可比性 C、一贯性 D、重要性 3、“外汇买卖借方凭证”按照凭证用途划分，应归属于（） A、基本凭证 B、特定凭证 C、原始凭证 D、记账凭证 4、下列会计科目中，属于银行表外科目的是（） A、未分配利润 B、交易性金融资产 C、银行承兑汇票 D、卖出回购金融资产款 5、存款人办理日常转账结算和现金收付的存款账户是（） A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 6、银行对定期存款计息时，若遇利息调高或调低，计息的利率是依据（） A、开户日确定的利率 B、调整后确定的利率 C、支取日挂牌的利率 D、最后一次存款日确定的利率 7、“贷款损失准备”账户是银行的（） A、所有者权益类账户 B、资产类账户 C、负债类账户 D、费用类账户 8、银行取得抵债资产时，其入账的金额是抵债资产的（） A、现值 B、公允价值 C、重置成本 D、历史成本 9、办理汇划业务的一个经办行处（） A、只能是发报经办行

B、只能是收报经办行 C、既可能是发报经办行，也可能是收报经办行 D、既可能是发报清算行，也可能是收报清算行 10、“清算资金往来”的科目属性是（） A、资产类科目 B、负债类科目 C、资产负债共同类科目 D、损益类科目 11、商业银行与跨系统的其他行处或非银行金融机构之间办办理对外结算、相互资金调剂等业务而发生的资金账务往来是指（） A、同业往来 B、与中央银行往来 C、联行往来 D、金融企业往来 12、商业银行向其他金融机构借入短期或临时性资金时，应设置和运用的主要账户是（） A、同业存放 B、存放同业 C、拆出资金 D、拆入资金 13、下列关于商业汇票说法正确的是（） A、商业汇票的出票人，必须是在银行开立存款账户的法人及其他组织 B、商业汇票的提示付款期限最长不得超过六个月 C、商业承兑汇票只能由付款人签发 D、出票人可签发无对价的商业汇票作短期融资工具 14在同城结算中不使用的票据是（） A、银行支票 B、银行汇票 C、商业汇票 D、银行本票 15、销货方将其销售商品、提供服务或其他原因产生的应收账款转让给银行，由银行为其提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务的业务称为（） A、国内信用证贷款 B、国内发票融资 C、国内保理 D、商品融资 16、以一定单位的本国货币作为标准，折算成一定数额的外国货币的外汇标价法是指（） A、直接标价法 B、间接标价法 C、买卖两档汇价制 D、中间价 17、当金融债券溢价发行时，编制的会计分录为（） A、借：库存现金等 B、借：库存现金等 贷：应付债券贷：应付债券---债券溢价 C、借：库存现金等 D、借：库存现金等

历年银行从业资格考试题库(附答案)

银行从业资格考试题库历年 一、单选题 1.我们通常所说的利率是指（B）。 A．市场利率 B．名义利率 C．实际利率 D．固定利率 2．国民经济发展的总体目标一般包括（A）。 A，经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡 B．经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡 C．经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长 D．经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长 3.在一国经济过度繁荣时，最有可能采取以下哪种政策（B） A.扩张性财政政策，抑制通胀 B.紧缩性财政政策，抑制通胀 C.扩张性财政政策，防止通货紧缩 D.紧缩性财政政策，防止通胀 4．关于股份制商业银行的下列说法中错误的是（D）。 A．在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资及储蓄业务需求 B．打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高 C．在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展D．由于体制优势带来了其发展速度上的优势，目前在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业银行 5．城市商业银行是在（D）的基础上成立起来的。 A．农村信用合作社 B．股份制商业银行 C．人民银行 D．城市信用合作社 6．下列农村金融机构中，属于2007年批准新设立的机构是（B）。 A．农村商业银行 B．农村资金互助社 C．农村信用社 D.农村合作银行 7．承担支持农业政策性贷款任务的政策性银行是（B）。 A．中国农业银行 B．中国农业发展银行 C．中国进出口银行 D．国家开发银行 8．下列不属于商品期货的标的商品是（B）。 A．大豆 B．利率期货 C．原油 D．钢材 9．中央银行在金融市场上买卖有价证券的行为属于(A) A．公开市场业务 B．存款准备金 C.窗口指导 D．再贴现 10．中央银行票据的特点有（C）。 A．无风险、期限短、流动性低 B．无风险、期限长、流动性低 C．无风险、期限短、流动性高 D．无风险、期限长、流动性高 11、商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户进行授信，这是指授信要做到（ A ）。 A、授信主体的统一 B、授信形式的统一 C、授信对象的统一 D、不同币种授信的统一 12、商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信，即授信要做到（ C ）。 A、授信主体的统一 B、授信形式的统一 C、授信对象的统一 D、不同币种授信的统一 13、不对外公开，作为商业银行内部控制客户信用风险的最高限额，由商业银行审批客户信用需求时内部掌握使用的授信方式是（ B ）。 A、公开授信 B、内部授信 C、集中授信 D、秘密授信 14、下列哪个项目不属于流动资产（ C ）。 A、货币资金 B、应收账款 C、应付账款 D、存货 15、下列项目中属于流动资产的是（ A ）。 A、银行存款 B、短期借款 C、应付票据 D、预提费用 16、下列各种情况属于风险较大的是（ A ）。 A、企业的固定成本在总成本中的比重大 B、企业产品具有独特性

2019建设银行考试模拟题及答案10

2019建设银行考试模拟题及答案10 银行招聘网为备考银行的考生们整理了各大银行的招聘信息，帮助考生了解银行招聘时间和报考条件。同时提供银行备考的流程与相关指导，并归纳网申、笔试、面试答题技巧，提高考生网申、笔试、面试成功率。 银行校园招聘主要流程有公告发出、简历投递、简历筛选、笔试、面试、体检、签约等，笔试是需要大家重点准备的，那么建设银行考试题是什么样呢？中公金融人小编为大家整理了备考建设银行的行测模拟题，方便大家备考。 更多有关银行校园招聘网申、笔试、面试技巧 1.在古典传统里，和谐的反面是千篇一律。“君子和而不同，小人同而不和。”所以和谐的一个条件是对于多样性的认同。中国人甚至在孔子之前，就有了对于和谐的经典认识与体现。中国古代的音乐艺术很发达，特别是一些中国乐器，像钟、磬、瑟等各种完全不同的乐器按照一定的节奏韵律奏出动听的音乐，但如果只有一种乐器就会非常单调。 对这段文字概括最准确的是： A.和谐社会源于中国古代音乐 B.差异是和谐的一个必要条件 C.中国人很早就产生了和谐理念 D.音乐是对和谐的经典认识与体现 2.“黑马”一词其实是从英语舶来的，原指体育界一鸣惊人的后起之秀，后指实力难测的竞争者或在某一领域独树一帜的人，无贬义或政治含义。首先在英语中使用黑马的人是英国前首相狄斯雷利，他在一本小说中这样描述赛马的场面“两匹公认拔尖的赛马竟然落后了，一匹‘黑马’以压倒性的优势飞奔，看台上的观众惊呼：‘黑马！黑马！’”从此，“黑马”一词成了一个有特殊定义的名词。 这段文字的主要意思是： A.论证“黑马”词义的起源 B.阐释“黑马”一词的内涵 C.分析“黑马”词义的演变 D.介绍“黑马”的感情色彩

初级银行从业资格证《银行管理》模拟试题

初级银行从业资格证《银行管理》模拟试题 一、单选题 1.下列不属于商业银行中间业务的是()。 A.结算业务 B.同业存放 C.保管箱业务 D.代理业务 2.根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，个人住房抵押贷款的风险权益为()。 A.45% B.50% C.60% D.75% 3.国际上通行的金融监管评级制度，即骆驼评级制度CAMELS，其中字母 E代表的是()。 A.流动性 B.收益水平 C.市场敏感性 D.经营管理水平 4.中国人民银行的职能不包括()。 A.制定和执行货币政策

B.通过审慎有效的监管，增强市场信心 C.防范和化解金融风险 D.维护金融稳定 5.银行业金融机构的监管职责主要由银监会行使，()仍保留部分监管职责。 A.中国银行业协会 B.证监会 C.中国人民银行 D.人民法院 6.目前，中国人民银行有权直接检查监督金融机构的行为不包括()。 A.金融机构的设立行为 B.金融机构执行有关存款准备金管理规定的行为 C.金融机构与中国人民银行特种贷款有关的行为 D.金融机构执行有关人民币管理规定的行为 7.在金融创新过程中，()负责制定恰当的风险管理程序和风险控制措施。清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任。 A.高级管理层 B.风险管理部门 C.监事会 D.董事会风险管理委员会 8.根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未

并表的杠杆率均不得低于()。 A.2% B.5% C.6% D.4% 9.根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》的规定，下列不属于一级资产而应当以二级资产计入合格优质流动性资产的是()。 A.按照银监会的资本监管规定，风险权重为20%的由主权实体、中央银行、公共部门实体或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易的证券 B.存放于中央银行且在压力情景下可以提取的准备金 C.历史记录显示，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源的由主权实体、中央银行、国际清算银行、国际货币基金组织、欧盟委员会或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易的证券 D.现金 10.下列权利中属于法人应该享有的权利是()。 A.生命健康权 B.亲属权 C.肖像权 D.著作权 11.宏观经济分析是以()作为考察对象。

银行会计期末试题(20201009163901)

银行会计试题 一、单项选择题(本大题共20 小题，每小题1分，共20分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1. 各存款单位只能在银行开立一个( ) A. —般存款账户 B.临时存款账户 C. 基本存款账户 D. 专用存款账户 2. 适用于在账页上计息的银行分户账户是( ) A.甲种账 B.乙种账 C.丙种账 D. 丁种账 3. 对下列银行会计业务的处理，可采用单式记账法进行核算的是( ) A.对内结算事项 B.贷款承诺事项 C.对外结算事项 D.期末调整事项 4. 在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，当具有真实的交易关系或债权、 债务关系时，办理结算才能使用( ) A.商业汇票结算 B.支票结算 C.银行汇票结算 D.银行本票结算 5. 银行汇票签发期转存票款所使用的科目是( ) A. 汇出汇款 B. 应解汇款及临时存款 C.开出本票 D.保证金 6. 银行计息时若采用“累计日积数法” ，其计息积数是指( ) A.本金X时间X利率 B.本金X时间 C.本金X利率 D.时间X利率 7. 银行在每季末月20 日或每月20 日对贷款户结计利息的计息方式是( ) A.利随本清 B.随时计息 C.定期计息 D.积数查算表计息 8. 银行会计对“应收利息”的核算，在会计制度限定的时间内应记入当期损益，这充分体现了( ) A.权责发生制原则 B.历史成本原则 C.划分两类支出的原则 D.谨慎性原则 9. 为了加强内控，联行凭证、联行专用章、联行密押应由( ) A. 一人保管 B. 二人保管 C.三人保管 D.业务主管保管 10. 一个商业银行系统内的清算行在总行存入备付金时，可运用的会计科目是( ) A.系统内上存款项 B.系统内款项存放 C.存放中央银行款项 D.存放同业款项 11. 以一定单位的本国货币作为标准，折算成一定数额的外国货币是( ) A.直接标价法 B.中间价 C.买卖两档汇价制 D.间接标价法 12. 银行的固定资产因出售、报废和毁损等原因转入清理时，应设置和运用的账

历年银行考试常考题-文学常识(全)

文学常识 1、神话传说 (1)所谓神话，是指上古时代的人们，对其所接触的自然现象、社会现象所幻想出来的艺术意味的解释和描叙的集体口头创作。 (2)上古神话的主要内容有： 解释自然现象：女娲补天、女娲造人、盘古开天 反映人类同自然斗争：大禹治水、后羿射日、精卫填海 反映社会斗争：黄帝战蚩尤等 (3)记载上古神话的主要作品：《淮南子》等。 2、诗歌总集 第一部《诗经》，第二部《楚辞》 《诗经》内容： (1)《诗经》是我国第一部诗歌总集，共收入西周到春秋时期的诗歌305篇。 (2)在先秦，《诗经》统称是《诗三百》或《诗》，直到汉武帝时期，儒学者将其奉是经典，才名是《诗经》。 (3)《诗经》内容上分是“风”、“雅”、“颂”三个部分；形式上以四言是主，手法上分是“赋”、“比”、“兴”。 (4)《诗经》名篇有：《硕鼠》、《伐檀》、《关雎》等。 (5)《诗经》奠定了我国古典诗歌的现实主义基础。 (6)《诗经》名句：他山之石，可以攻玉／言者无罪，闻者足戒。 一日不见，如三秋兮 《楚辞》内容： (1)《楚辞》是战国时期以屈原是首的楚国人在本国民歌基础上创造的一种新的诗体。 (2)《楚辞》是汉人刘向将楚国屈原、宋玉以及汉代的东方朔、淮南小山和他自己的诗歌编成的一个集子。它是继《诗经》之后的又一部诗歌总集，有诗歌17篇，其中屈原的作品占绝大多数。 屈原简介： 屈原，名平，字原，战国时期楚国人，出身贵族。公元前278年夏历五月五日投汨罗江而死。屈原是我国第一位伟大的爱国主义诗人、浪漫主义诗人，开创楚辞新诗体，被列是世界文化名人，他的诗抒发了忧国忧民的情怀和不能施展抱负的愤懑。主要作品有《离骚》、《九歌》、《天问》、《九章》。《离骚》是屈原的代表作，是一首不朽的浪漫主义杰作，也是我国古代第一首抒情诗(第一首叙事诗是汉代的《孔雀东南飞》)。诗中的名句是：“路漫漫其修远兮，吾上下而求索”。它奠定了我国古典诗歌的浪漫主义基础。屈原的《离骚》和《诗经》中的“国风”并称“风骚”，成是文学的代名词。 3．先秦散文（内容及其名句） 历史： (1)《尚书》：上古之书，记言古史，上自唐虞，下到商周。作者不详。 (2)《春秋》：我国第一部编年体史书，内容是从鲁隐公到鲁哀公共240多年的历史，孔子编订，记事简单，类似现在的新闻标题。 (3)《左传》：我国第一部记事详备的编年体史书，是是春秋做传的，记事比《春秋》多13年，作者是鲁国的史官左丘明。 (4)《国语》：我国最早的国别体史书，内容是从周穆王到周贞定王500多年的历史。相传作者是左丘明。

银行考试模拟试题--3

银行2010校园招聘考试全真模拟试卷 一、单项选择题(每小题一分，共计50分。在各小题给出的四个选项中，选出最符合题目要求的一个选项。) 1．The personal manager doesn’t think Mr．Tone is( )for the job，because he doesn’t have the relevant experience．She is( )with is application f orm because it’s full of mistakes． A．dissatisfied，suitable B．suitable，dissatisfied C．inexperienced，displeased D．displeased，inexperienced 2．Hong Kong was so busy over the Spring，Festval that all the hotel accommodat ion was full．She phoned several hotell but none of them had a( )room． A．cheap B．nice C．separate D．vacant 3．In order to( )the pationt，the docter thought is wise to play down the serions nature of his illness． A．comfort B．conclade C．comfase D．compile 4．1，3，7，15，31( ) A．61 B．62 C．63 D．64 5．102，96，108，84，132，( ) A．36 B．64 C．70 D．72 6．2002×20032003-2003×20022002的值是( ) A．-60 B．0 C．60 D．80 7．某电影院有100个座位，以10元票价出售，则可以售完全部。在原有票价每增加2元，所售票就会减少5个，如果最后收到1 360元票款，问售出几张票？( ) A．12 B．14 C．16 D．18