商业银行考试基础--金融基础与商业银行模拟真题 (1)

金融基础与商业银行模拟真题

商业银行的资本管理

一、单项选择题

1.银行资本的关键作用是()

A.吸收意外损失和消除银行的不稳定因素

B.为银行的注册、营业提供启动资金

C.树立公众的信心

D.为银行有扩张与发展提供资金2.《巴塞尔协议》对资本充足率的最低要求是()

A. 4%

B.8%

C.10%

D.12.5%

3.银行核心资本与风险加权资产的比率不得低于()

A.1.25%

B.4%

C.8%

D.12.5%

4.商业银行内部融资的重要来源是:

A.重估储备 B.权益准备 C.未分配利润 D.少数股权

5.一般情况下,只有期限在5年以上的次级债券可以包括在附属资本中,但其比例最多不超过核心资本的()

A. 4%

B. 8%

C.50%

D.100%

6.《新巴塞尔资本协议》规定,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过核心资本的()

A. 4%

B. 8%

C.50%

D.100%

7.《新巴塞尔资本协议》规定,一般准备金可以包括在附属资本中,但不能超过风险加权资产的()

A.1.25%

B.4%

C.8%

D.12.5%

8.我国《商业银行资本充足率管理办法》规定,核心资本减扣除项与风险加权资产之比,不应低于()

A.1.25%

B.4%

C.8%

D.12.5%

9.我国《商业银行资本充足率管理办法》规定,资本总额减扣除项与风险加权资产之比,不应低于()

A.1.25%

B.4%

C.8%

D.12.5%

二、多项选择题

1.永久非累积优先股的特点包括()()()()()

A.通常只支付固定股息

B.没有定期支付股息和到期偿还本金的义务

C.没有法律义务支付累计未分配的优先股息

D. 优先股股息可以从税前利润中扣除

E. 优先股股息支付义务先于普通股

2.影响商业银行资本需要量的因素包括()()()()()

A.有关法律规定

B.资本成本

C.银行信誉

D.银行资产负债结构

E.宏观经济形势

3.我国商业银行的核心资本包括()()()()()

A.实收资本或普通股

B.资本公积

C.盈余公积

D.重估储备

E.未分配利润、少数股权

4.我国商业银行的附属资本包括()()()()()

A.未公开储备

B.重估储备

C.一般准备

D.可转换债券和长期次级债券

E. 优先股

5.长期次级债券之所以被当作资本,是因为()()()()()

A.可以为固定资产筹集资金

B.原始期至少在五年以上

C.对盈利与资产的要求权在存款人之后

D.银行一旦破产,损失先由附属债务冲销

E.债务利息可以从税前中冲减

6.衡量商业银行资本规模的方法主要有()()()()()

A. 账面资本

B.经济资本

C. 管理资本

D. 实收资本

E.市场价值资本

7.不会削弱原有股东对商业银行控制权的筹资方式包括()()()()()

A.发行普通股

B.发行优先股

C.未分配利润

D.发行次级债券

E.出售资产与租赁设备

8.商业银行的外部筹资方式包括()()()()()

A.发行普通股和优先股

B.发行中长期债券

C.留存盈余

D.出售资产与租赁设备

E.股票与债券互换

三、判断说明题

1.银行资本的关键作用是为新业务,新计划的开拓与发展提供资金。()

2.发行优先股和次级债券不会影响原有股东对银行的控制权。()

3.当一家银行的资本规模低于国际银行业的最低要求时,就意味着其经营不稳健。()

4.当银行的资本规模远高于国际银行业的最低要求时,就意味着银行经营非常稳健。()

5.资本成本曲线表明,商业银行的资本越多越好。()

6.资本具有保护存款人和其他债权人不受损失、维护公众信心的作用,这就意味着银行资本越多越好。()

7.银行资本具有吸收意外损失和消除银行不稳定因素的作用,因此,社会公众可以根据银行资本充足率的高低来判断银行是否稳健经营。()

四、名词解释

信用风险利率风险汇率风险流动性风险操作风险实收资本资本公积盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金未分配利润重估储备权益准备金次级债务公开储备混合资本工具

五、计算题

1.假设某银行的有关资料如下(单位:亿元;%):(小数点保留二位)

账面价值风险权重转换系数

表内项目 1225

现金 75 0%

短期政府债券 200 0%

国内银行存款 50 20%

抵押贷款 100 50%

企业贷款 800 100%

表外项目 330

对企业的贷款承诺 180 100% 50%

支持公司债券发行的备用信用证 150 20% 100%

资本额 75

核心资本 65

附属资本 10

(1)根据所给资料计算分析,该银行是否达到《巴塞尔协议》规定的资本充足率标准?(2)如果该银行对企业贷款增长15%,备用信用证增长5%,对企业的长期贷款承诺增长3%,该银行的资本充足率将如何变化?

(3)银行增加对政府短期债券的投资,增长率为10%,对银行的资本状况会有什么影响?(4)如何解决银行资本充足率偏低的问题?

2.假设某银行的资产总额为50亿元,原有资本为2亿元,红利分配比例为40%,未分配利润为2亿元,资本比率为8%。

(1)当资产持续增长率为8%时,需要多高的资产收益率?

(2)若其它条件不变,当资产增长率为10%时,需要多高的资产收益率?

(3)若按(2)问计算出来的资产收益率水平,红利分配比率不变,资本与资产比率不变,支持15%的资产增长率需要多少外源资本?

六、问答题

1.银行资本对银行的经营有什么意义?

2.《巴塞尔协议》对银行资本的构成是怎样规定的?

3.怎样理解资本充足?资本充足是否就意味着银行在稳健经营?

4.《新巴塞尔资本协议》的主要精神有哪些?对我国银行业风险资本监管有何意义?

5.银行资本筹集的主要渠道有哪些?

6.简述商业银行内部筹集资本的主要形式及其优缺点。

7.分析不同规模的商业银行资本构成的差异及原因。

8. 分析发行普通股、发行优先股、发行中长期债券的优缺点。

9.试述商业银行外源资本的筹集及其策略选择。

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