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从优化广东中小企业融资环境考虑的金融支持政策

#特稿#

从优化广东中小企业

融资环境考虑的金融支持政策

张炳申(广州高等金融专科学校校长、教授,广东广州510521)

陆明祥(暨南大学管理学院博士生,广东广州510632)

[内容提要]本论文从六个方面提出了优化广东中小企业融资环境的措施,并相应地提出了针对广东中小企业的金融支持政策。广东发展为中小企业服务的金融业,要有新思路,更要有创新精神,敢于突破,创造性地发展区域性的金融中心、金融机构和金融市场,推进适应市场经济体制的区域性融资环境和信用体系的建设,把广东建设成为金融强省。

[关键词]广东;中小企业;融资环境;金融支持

[中图分类号]F83210[文献标识码]A[文章编号]1000-6249(2003)04-0014-03

广东融资环境不够完善,使得资金流通渠道不畅,拖了中小企业快速发展和成长的后腿;广东对中小企业金融支持政策不到位,中小企业的成长潜力难以充分发挥,不利于形成广东的企业竞争优势,有落后于其他地区和国家中小企业发展的隐忧。有鉴于此,我们认为广东应着力于以下几点。

一、大胆地改,尽早地放,加速适应市场经济体制的区域性融资环境的形成

建立适应市场经济体制的地方融资环境,不能坐等,一定要提前准备,创造条件,争取主动。在金融领域,/改0和/放0是大趋势。从全国来讲,当然是渐进地/改0,渐进地/放0。从地方来讲,则需要大胆地改,尽早地放,为全国性的/改0和/放0开辟道路。广东过去主要在非金融的经济领域率先改革和开放,成效显著,世人瞩目,并取得了相对于各地的制造业优势、产业化能力强的优势、市场化程度高的优势、对外开放度高的优势等等,但在科教和金融领域,广东并无优势。沪宁杭和穗深珠无疑是当前我国最重要的经济中心,但沪宁杭作为金融中心和科教中心已渐渐成形,而穗深珠作为金融中心和科教中心还没有显现出来。对于知识经济时代的区域经济而言,/创新能力+融资能力0基本上就等于区域经济竞争力。广东要取得竞争优势,大胆地改革金融、尽早地开放金融就是必由之路。对金融改革,广东是完全可以率先取得一些突破的。广东是广东发展银行、深圳发展银行、招商银行等知名银行总行所在地,广东的城市商业银行和信用社也具有较强基础,在广东经营的其他金融机构之多、实力之强也非一般省份可比。对于金融开放,广东是最先引入外资银行的省份,而且广东三资企业、涉外企业众多,完全具备率先对外开放的条件和基础。再者,广东民间资金充裕、民间金融意识浓厚,因此也具备对内开放的得天独厚的条件。通过大胆地改和尽早地放,广东可迅速由金融抑制的经济变成金融深化的经济,获取金融深化带来的储蓄效应、投资效应、就业效应和收入效应,为广东中小企业提供最佳生存土壤。

二、广东需要改变观念,重点建设华南金融中心,更可考虑建设领先全国的中小企业融资中心

虽说金融是现代经济的核心,但一直以来,广东以制造业特别是出口加工制造业著称于世,因而上上下下形成了一种思维定势,即大力发展和提升制造业,而对于金融中心、融资中心的建设则有所忽视。经过20多年发展,广东不仅完成了资本的原始积累,且地方政府和民间都已积累了大量资金,并且闲置严重,资金苦无出路,而同时因受习惯性思维支配,融资依然最重视的还是外资,如果广东的银行成为存差最多的银行,民间奖金大量地活跃于体制外的地下金融市场,甚至大量资金流失境外。这是一方面。另一方面却是中小企业融资很难,被迫以较高的融资成本融入黑市资金和外资,使得广东中小企业举步维艰。

广东改变自己的观念是时候了,广东要畅通资金渠

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道,为本地资金提供出路,为本地融资艰难的中小企业提供资金供给途径,在此基础上形成华南金融中心和华南中小企业融资中心,让金融不再成为本省经济发展的瓶颈。金融的本质是提供金融服务,区域金融的本质是为本区域提供金融服务,金融活,区域经济就活;金融死,区域经济也不能不死。广东现在的优势在于资金盈余多、资金需求大,但劣势在于盈余资金迅速转化为可用资金特别困难,资金需求得到高效供给特别困难,难就难在金融服务跟不上,金融中心、融资中心迟迟不能形成。

如果说农业和制造业是基础,那么在此基础上应该发展起来的是为农业和制造业服务的第三产业、第四产业,其中最主要的是金融业、物流业和信息业,确保资金流、商品流和信息流的畅通。所以现在和以后,广东应改变传统的制造业思维,大力发展金融等服务业,实现产业的升级和转型,用足、用活现有的强大制造业基础,建立起强大的广东金融产业。

三、组建地方中小企业银行,尽量避免以财政直接出资方式满足中小企业的融资需求

对于广东中小企业的融资需求,首先要考虑的是想方设法满足,再者还要考虑选择最好的满足方式。以财政直接出资方式满足中小企业融资需求,如政府设立的中小企业创业基金、扶持基金和政府出资设立的中小企业担保机构,由于其资金来源和运用的财政性,资金有限,效率低下,政府集中了过多风险,因而对中小企业融资需求的满足,不仅是杯水车薪,且代价高昂,实不足取。

依靠现有商业银行满足中小企业融资需求也不现实。融资难的中小企业,其提供担保和抵押获取信贷资金的能力有限,其经营风险和财务风险也高于银行尽力争取的大客户和优质客户,政府担保机构为其担保的金额和范围也很有限,商业银行为控制风险,必然对融资难的中小企业/惜贷、慎贷、恐贷0,甚至拒贷、收贷而不增贷。

借鉴发达国家和地区的成功做法,组建政策性的地方中小企业专业银行是可行途径。我国有全国性的三家政策性银行,主要服务于全国性的基础设施建设、农业资金的专向供给及进出口,但没有地方性政策银行,更没有专门针对中小企业的专业银行。我们认为,广东应该积极探索,争取率先建立服务于广东中小企业的政策性专业银行,改变以财政直接出资方式支持中小企业,主要依靠本地政策性专业银行以信贷方式支持本地中小企业。这种地方性的政策性的专业性的中小企业银行,在政府出资设立的基础上,可广泛采用各种方式扩充资金来源(如向商业银行发行地方政策性金融债券,甚至可向非银行金融机构和一些大企业发行政策性金融债券等),由专业人才和专门部门按照政策性信贷程序运用资金,突破财政性资金限制,也避免商业银行对资金运用的盈利最大化考虑。由于地方性特点,资金运用可以做到与广东本地特点相适应;由于专业性特点,可以相对独立于政府,以专业方式最好地服务于广东中小企业;由于政策性特点,可以比商业银行的金融支持更灵活、更适当。

四、重点支持地方性商业银行和社区性商业银行的发展,为民营银行的早日诞生和信用社向规范的商业银行转变创造条件,把广东建设成为金融大省和金融强省立足地方、把地方作为银行提供金融服务的主要细分市场,只能是地方性、社区性的商业银行。地方性、社区性的商业银行,其优势也在于其地方性和社区性的特点,而跨国银行和国有银行,则着重于大中城市的重点行业、重点企业等高端客户。大银行和小银行的分工,从形式上看,主要表现为客户对象选择的差异,即大银行选择大企业,小银行选择中小企业;从本质上看,大银行的优势在于对大企业的市场交易性贷款,小银行的优势在于对中小企业的关系型贷款。关系型贷款主要依赖于当地基层经理和信贷员对本地中小企业的专有知识和贷款决策权的匹配,从而形成大银行与小银行在信贷市场上的专业化分工(张捷,2002年)。有鉴于此,广东中小企业的间接融资渠道也就只能主要依靠发展地方性、社区性的商业银行。

从目前的现实情况看,广东可重点支持服务于地方和中小企业的民营银行的早日诞生,争取率先在金融领域对民间资本早日开放。强调支持率先建立民营银行,主要是广东中小城市经济活跃,尤其是广东中小城市的中小企业是地方经济活跃的主要源泉,但缺少直接针对他们的金融服务,中小企业的金融支持靠国有银行始终难以到位。而且民营银行的介入,一方面可以加速广东建立适应市场经济体制的区域性融资环境,另一方面也可抑制地下金融和黑市金融造成的金融隐患。再就是信用社,因广东乡镇经济活跃,信用社的作用突出,但因其性质不明、产权不清,导致了不少金融风险的产生,所以有必要尽快定明其商业银行性质、界定清楚其产权,使其向规范的商业银行发展。对于城市信用社,国家已基本明确其城市商业银行性质,多数也转制成为城市商业银行;对于农村信用社,随着苏南三家农村商业银行的率先建立,农村信用社的商业银行性质,也大致清晰。在这种情况下,广东理应为信用社向规范的商业银行转变创造条件。相信通过众多民营银行和城乡商业银行的建立,基本可形成支持本地中小企业发展的广东地方性银行体系。

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#特稿#

重提/先行一步0意味着什么?1)))访哈佛大学费正清研究中心傅高义教授

窦新元(广东省经贸委处长,广东广州510030) [中图分类号]F127165[文献标识码]D[文章编号]1000-6249(2003)04-0016-03

哈佛大学费正清研究中心的傅高义教授(Ezra F #Vogel)是国际著名的社会学学者。1989年,他以一本5先走一步)))改革中的广东6首次向西方世界介绍了改革开放进程中的广东而闻名于世。十五年来,先走一步的广东和全中国一样,已经发生了巨大的变化。回顾十五年中国的发展历史,与傅高义教授重谈/先走一步0具有重大的现实意义。最近,笔者在傅高义教授家中访问了他。

笔者:5先走一步)))改革中的广东6这本书已经出版十五年了,先走一步的广东和全中国一样,发生了巨大的变化。回顾十五年前,您是出于什么原因开始研究广东?出于什么目的要写这本书?

傅教授:我是研究社会学出身的,我的本行就是研究中国与东亚的政治、经济和社会的情况。至于研

五、力促深圳创业板市场尽早推出

高成长的中小企业、高科技的中小企业,其成长和创新有赖于风险资本的介入和支持;而风险资本的发展,必须有本地创业板市场为风险资本的退出提供渠道、为风险资本退出后的中小企业提供进一步的融资渠道。深圳创业板市场早在拟议之中,各项准备工作也基本完备,然而就是迟迟不能推出,这严重影响了广东风险投资业、金融业以及中小企业的发展。作为地方政府,广东应想方设法,力促深圳创业板市场尽早推出。

六、加速推进广东信用体系的建设和完善,从根本上解决中小企业融资难的问题

信用体系主要涉及建立个人和企业的信用档案以及资信评估(资信评估报告和资信等级评估),由专业机构以专业化的方式生产和提供各类客户的信用信息。中小企业融资难的根本在于资金供给者与资金需求者之间的信息不对称,从而阻碍了储蓄的转化和资金的转移。信用缺失、道德失范,从根本上阻碍了中小企业通过契约方式获取外部资金来源。浙江提出建设/信用浙江0,汕头提出建设/信用汕头0,也有专家提出建设/信用中国0。作为市场化程度高并有望率先建立市场经济体制的广东,我们认为应加速推进广东信用体系的建设和完善。广东信用体系率先完善了,银行就会敢贷,投资者就会敢投,外资和民间资本就会更多地投资于广东。广东信用体系建设,我们认为应加速与信用有关的制度、法律法规、监管架构、道德和专业机构的建设,使市场经济中的每一个人每一家企业都有一个可信的信用档案,资信评估机构要加快建立、引进的步伐,从而使得资信评估能够实现专业化。广东的信用体系,距离此目标,显然较远,也没有浙江、上海等地动作快,信用体系建设已经滞后,以后必须加强。(责编:亮)主要参考文献:

[1]张捷:5中小企业的关系型借贷与银行组织结构6,5经济研究62002年第6期。

[2]闻岳春等:5美国中小企业融资模式及对我国的启示6, 5商业经济与管理62000年第6期。

[3]陈洪隽:5对美国中小企业融资与社区发展情况的考察6,5中国经贸导刊62000年第21期。

[4]周立:5日本中小企业融资服务及启示6,5企业改革与管理61999年第6期。

[5]张炳申等:521世纪亚太国家中小企业发展与支持系统研究6,暨南大学出版社2000年。

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广东省环境保护厅文件

广东省环境保护厅文件粤环〔2011〕5号关于印发《广东省环境保护厅关于机动车排气污染定期检测委托的工作办法》的通知各地级以上市环保局，深圳市人居环境委，顺德区环境运输和城市管理局：为贯彻落实2010年6月2日省人大修改通过的《广东省机动车排气污染防治条例》中机动车排气检测管理的有关要求，我厅制定了《广东省环境保护厅关于机动车排气污染定期检测委托的工作办法》（简称《工作办法》）。《工作办法》通过了省政府法制办规范性文件审查（粤府法函〔2010〕970号），现印发给你们，请按照《工作办法》的要求，认真组织辖区内机动车环保检验机构开展工作。原广东省环境保护局《关于委托机动车安全技术检验机构开展在用机动车排放污染物检测的通知》（粤环 — 2 —

〔2006〕82号）同时废止。附件：广东省环境保护厅关于机动车排气污染定期检测委托的工作办法二○一一年一月二十日 — 3 —

附件广东省环境保护厅关于机动车排气污染定期检测委托的工作办法一、工作依据机动车排气污染定期检测是指机动车环保检验机构受省环境保护主管部门的委托，按照规范对机动车排放的污染物进行定期检测。机动车排气污染定期检测委托的法律依据为《中华人民共和国大气污染防治法》、《广东省机动车排气污染防治条例》，技术依据为《车用压燃式发动机和压燃式发动机汽车排气烟度排放限值及测量方法》（GB3847-2005）、《点燃式发动机汽车排气污染物排放限值及测量方法》（GB18285-2005）、《在用点燃式发动机汽车排气污染物排放限值及测量方法（稳态工况法）》（DB44/592-2009）、《在用压燃式发动机汽车排气烟度排放限值及测量方法（加载减速工况法）》（DB44/593-2009）、《在用点燃式发动机轻型汽车排气污染物排放限值（简易瞬态工况法）》（DB44/632-2009）、《摩托车和轻便摩托车排气污染物排放限值及测量方法（怠速法）》（GB14621－2002）及《摩托车和轻便摩托车排气烟度排放限值及测量方法》（GB19758－2005）。二、工作职责（一）受理机动车排气污染定期检测委托申请。（二）组织专家进行现场核查，并提出审核意见。 — 4 —

广东省中小企业融资情况调研.

一、融资现状和困难原因据广东省经贸委测算, 广东省中小企业实际融资总额约 1.16万亿元, 与广东省中小企业2万多亿元的潜在资金需求相比, 存在近1万亿元的资金缺口。从总体来看, 2009年融资难的情况有所缓解。广东 2009年一季度新增近 5000多亿信贷, 但大部分急需融资的中小企业却未从信贷增长中获得生存和发展所需要的资金。主要存在的问题为 :企业融资渠道窄。银行贷款投放与中小企业旺盛的资金需求的供需矛盾日益显现, 绝大多数企业的融资以银行贷款为主, 融资渠道单一, 直接融资比例较低。从银行贷款门槛高。各商业银行普遍“慎贷” 、“惧贷” , 企业申请贷款必须以房产等不动产进行抵押, 这一硬性规定束缚了中小企业信贷的投放规模。融资成本高。由于无法从银行得到相对低成本的融资, 很多中小企业不得不求助于担保公司或者民间融资。据调查, 目前珠三角的民间借贷的月息一般在 5%~6%左右, 最高达 10%, 而在以前仅为 3%; 第三方担保公司的费用高达企业贷款额度的3%~5%。担保公司高额的手续费和民间融资的高利率, 限制了企业的发展。手续繁琐, 耗费时间长。企业向银行贷款从提出申请、开展调查、有关资料上报, 到初审、复审、最后审批等程序, 普遍需要 2~3个月时间。中小企业融资难问题的主要原因为 : 企业自身不足。中小企业规模小、财务管理不规范、抵押能力不足, 增大了银行风险。珠三角地区很多企业是长期租用厂房的, 无法用不动产进行抵押。金融机构改革发展滞后。我国以国有银行为主的金融机构正处于向市场化

和商业化转型中, 大型银行改革滞后、业务创新不足制约了银行中小企业融资业务的开展, 主要面向中小企业贷款的中小商业银行也还没有发展起来。金融服务体系不够完善。企业过分依赖银行单一渠道, 中小型银行、第三方融资服务机构发展缓慢, 企业无法通过社会化的金融服务体系利用民间资金、风险资本、私募资金等多种资金来源。二、扶持措施与经验广东省各地为解决中小企业融资难问题采取了积极措施 : 一是政府加大对企业贷款的财政扶持力度。为落实广东省《关于促进中小企业平稳健康发展的意见》及相关措施, 各地方政府结合本地区实际, 纷纷安排财政资金扶持中小企业融资。深圳市财政划拨 10亿元互助金和 7000万元的中小企业融资贴息, 帮助重点民企和中小

徐文燕中国中小企业融资现状及对策分析-毕业论文

形势与政策论文论文题目：中国中小企业融资障碍及对策分析班级：2019秋季会计专科1班作者: 徐文燕

2020年形式与政策论文 ——中国中小企业融资障碍及对策分析作者：徐文燕无论发达国家还是发展家，中小企业都是发展和稳定的重要支柱。中小企业是我国国民经济的重要组成部分。改革开放以来，我国中小企业实现总产值和利税分别占全国的60%和40%，中小企业还提供了大约75%的城镇就业机会。我国经济增长离不开中小企业的发展，同时，中小企业的融资难成为其进一步发展的“瓶颈”。然而，由于我国银行金融机构针对中小企业融资存在着观念陈旧、专门机构缺失、融资品种单一、金融营销动力不足、过度夸大风险等，再加上我国中小企业自身存在企业信用过低等先天不足，使得中小企业相对于国有大型企业在信贷融资上更加困难。一、中小企业融资现状（一）中小企业融资状况有所改善。 1998年中央正式提出要“增加向中小企业贷款”。2000年国务院发布《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》后，中小企业信用担保体系进入制度和体系建设阶段，特别是我国制定的《中小企业促进法》，以法律的形式为广大中小企业的发展及融资提供了有力的保护和支持，中小企业融资状况得到了一定程度的缓解。截至2003年6月末，中小企业贷款余额6.1万亿元，占全部企业贷款余额的51.7%，同比提高了0.7个百分点。中小企业新增贷款6 558亿元，占全部企业新增贷款的56.8%，比同期大型企业新增贷款占比高出28.2个百分点。（二）中小企业融资方式呈现多元化趋势，但银行信贷仍然是主要渠道随着我国中小企业不断发展壮大，其融资需求日益增大，与此相适应，我国中小企业融资方式逐渐呈现多样化趋势。目前，全国有100多个城市建立了中小企业信用担保机构，在国家政策和有关部门的扶植下，信用担保贷款将成为中小企业一种有效的融资方式；起源于美国的风险投资，以资金与公司股权相交换方式尤其适合于含量

广东重点行业挥发性有机物综合整治实施方案-广东环境保护厅

附件2 广东省重点行业挥发性有机物综合整治实施方案（2014-2017年）编制说明一、编制的必要性近年来，我省区域大气污染物排放控制取得了一定成效，空气中二氧化硫和颗粒物的浓度明显下降，但以臭氧（O3）和细颗粒物（PM2.5）为代表的二次复合型大气污染问题仍十分突出，光化学烟雾污染时有发生，区域性灰霾天数维持在高位水平，呈现出酸雨频率高、臭氧浓度高、细颗粒物浓度高和灰霾天气严重的“三高一严重”区域性大气复合污染特征。以珠三角地区为例，2013年珠三角城市O3-8h的第90百分位数为123～191微克/立方米，其中6个城市超过二级标准限值，PM2.5年均值为38～55微克/立方米，区域平均值为47微克/立方米，全部城市超过二级标准限值。VOCs作为臭氧和其它细粒子形成的共同前体物，如何有效控制区域VOCs排放总量，是解决光化学污染、城市灰霾等复合大气污染问题、实现大气环境质量持续改善的关键所在。《大气污染防治行动计划》（国发〔2013〕37号）明确提出“推进挥发性有机物污染治理。在石化、有机化工、表面涂装、包装印刷等行业开展挥发性有机物综合整治，在石化行业开展‘泄漏检测与修复’技术改造”的要求。环境保护部在《大气污染防治行动 1

计划实施情况考核办法（试行）实施细则》（环发〔2014〕107号）中明确将工业挥发性有机物治理列为重点任务完成情况的考核指标，要求各地区“2014年制定地区石化、有机化工、表面涂装、包装印刷等重点行业挥发性有机物综合整治方案”。为贯彻落实VOCs污染控制的各项任务要求，大力推进我省重点行业VOCs的综合整治工作，切实改善全省特别是珠三角地区的环境空气质量，具体指导和推动今后三年全省VOCs污染控制的各项工作，有必要制定并实施《广东省重点行业挥发性有机物综合整治实施方案》（下简称《实施方案》）。二、工作过程 2014年7月，成立《实施方案》编制组，广泛开展资料搜集和文献调研，整理分析各行业排放特征及污染控制相关资料，确定重点行业范围。 8月，以广东省珠三角地区VOCs重点监管名录为基础，梳理了广东省VOCs重点行业的重点企业初步名单，分行业设计了挥发性有机化合物（VOCs）排放重点监管企业有机溶剂使用及排放控制登记表。 8月下旬，省环境保护厅下达通知至各地市，要求对重点企业监管名录进行核查，组织填报重点企业VOCs排放及控制基础信息。同时，编制组选取珠海、江门、广州3个地市，对拟新增的纺织印染、合成纤维制造、医药化工3个VOCs重点行业开展了重点企业的实地调研。 2

国内中小企业融资现状分析

国内中小企业融资现状分析在我国，中小企业都是经济发展和社会稳定的重要支柱。中小企业是我国国民经济的重要组成部分。改革开放以来，我国中小企业实现总产值和利税分别占全国的60%和40%，中小企业还提供了大约75%的城镇就业机会。我国经济增长离不开中小企业的发展，同时，中小企业的融资难成为其进一步发展的“瓶颈”。然而，由于目前我国银行金融机构针对中小企业融资存在着观念陈旧、专门机构缺失、融资品种单一、金融营销动力不足、过度夸大风险等问题，再加上我国中小企业自身存在企业信用过低等先天不足，使得中小企业相对于国有大型企业在信贷融资上更加困难。中小企业融资现状中小企业融资状况有所改善 1998年中央正式提出要“增加向中小企业贷款”。2000年国务院发布《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》后，中小企业信用担保体系进入制度和体系建设阶段，特别是我国制定的《中小企业促进法》，以法律的形式为广大中小企业的发展及融资提供了有力的保护和支持，中小企业融资状况得到了一定程度的缓解。截至2003年6月末，中小企业贷款余额6.1万亿元，占全部企业贷款余额的51.7%，同比提高了0.7个百分点。中小企业新增贷款6 558亿元，占全部企业新增贷款的56.8%，比同期大型企业新增贷款占比高出28.2个百分点。

中小企业融资方式呈现多元化趋势，但银行信贷仍然是主要渠道随着我国中小企业不断发展壮大，其融资需求日益增大，与此相适应，我国中小企业融资方式逐渐呈现多样化趋势。目前，全国有１００多个城市建立了中小企业信用担保机构，在国家政策和有关部门的扶植下，信用担保贷款将成为中小企业一种有效的融资方式；起源于美国的风险投资，以资金与公司股权相交换方式尤其适合于科技含量高、具有广阔市场前景的中小型高科技企业，目前风险投资在我国得到了迅速的发展，风险投资机构已有２００多家；金融租赁是一种新型的融资方式，以租赁物件的所有权与使用权相分离为特征的新型融资方式，采用金融租赁方式，通过融物的方式实现融资目的，从而缓解了固定投资的资金压力；典当融资以其特有的优势重新拥有了市场，典当是以实物为抵押，以实物所有权转移的形式取得临时性贷款的一种融资方式，可以帮助中小企业利用闲置资产筹措到流动资金，从而盘活企业存量资产；票据融资方式适应中小企业资金需求金额小、周期短、频率高的特点，近几年发展很快；合伙投资、互助基金、民间信用等各种非正规金融也是我国现有中小企业融资的一条渠道；2004年深交所中小企业板正式启动，为中小企业专设了一个新的融资平台。尽管我国中小企业融资渠道有多元化的趋势，但总体来看，我国中小企业融资渠道仍很狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，外部融资比重过低，银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷。地区差异明显

广东省中小企业融资情况调查报告1106602

关于广东省中小企业融资情况调查报告工信部：为了解掌握我省中小企业在“调结构、促转型、保增长”过程中的融资需求现状，以利更有针对性地指导采取缓解中小企业融资难的措施，促进我省中小企业健康发展。按工信企业〔2011〕119号文的要求，我局在各地市中小企业行政主管部门的大力支持下，于今年3月份，在全省部分行业的中小企业进行了一次融资需求情况调查。调查结果表明，目前我省中小企业的融资需求和难点与去年有所不同，融资成本加大成为较为突出的问题。现将本次调研有关情况报告如下。一、我省中小企业融资的基本情况 1、中小企业资金满足度较低。据本次调查统计，第一季度我省的中小企业户数合计达155.7713万家，资金需求满足度为38.44%。 2、信贷资金投向中小型企业为主，增幅高于大型企业。今年一季度我省信贷投放规模为6939.077亿元，同比增加458.2355亿元，其中中型企业同比增加27.473亿元，小型企业同比增加430.7805亿元。以东莞市为例：3月末，东莞市中小型企业贷款余额约1790亿元（其中中型企业贷款余额999亿，小型企业贷款余额约791亿），大型企业贷款余额约449亿，中小型贷款余额约为大型企业的4倍；大、中、小型企业贷款余额同期增幅分别为8.28%、7.65%、26.06%，中小型企业整体增幅明显高于大型企业。 3、资金来源方面以国有商业银行为主。从中小企业获得资金来源的来看，四大国有银行与股份商业银行占57%，中小金融机构（城市商业银行、农村信用社、村镇银行、小额贷款公司等）占31%，同业拆借、民间借款占7%，其它（如信托公司、典当行等）5%. 4、金融机构日益重视中小企业贷款，中小企业信贷产品渐增。

中小企业融资现状问题与对策(doc 11页)

中小企业融资现状问题及对策王曦改革开放以来，我国的中小企业发展很快，在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用，为我国的经济增长做出了极大的贡献。现在，我国中小企业占全部企业数的99%，工业总产值和利税分别占60%和40%，每年出口创汇占60%，提供了75%的城镇就业机会。但近些年来由于企业竞争的激烈，使许多企业面临较大的困难，影响和制约中小企业进一步发展的因素很多，其中主要的就是中小企业融资难的问题，我们必须解决这些问题，多给中小企业融资创造条件，促使它们在未来发挥更重要的作用。在世界一些发达国家和地区，中小企业在其国民经济中的比重都相当高，如美国、英国、日本的国民经济中中小企业的比重都超过90%.它们在发展中都或多或少的也遇到了融资方面的困难。但是，其政府为其提供了各种各样的支持，帮助其消除这些障碍，使中小企业融资问题得到解决。我们也完全有理由相信，通过具体的研究、分析，在政策上进行调整和中小企业自身的完善，同样会使中小企业的融资问题得到很好解决的，从而推动国民经济的快速、稳定的发展。一、中小企业融资现状（一）融资状况有所改善

1998年中央正式提出要“增加向中小企业贷款”。2000年国务院发布《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》后，中小企业信用担保体系进入制度和体系建设阶段，特别是我国制定的《中小企业促进法》，以法律的形式为广大中小企业的发展及融资提供了有力的保护和支持，中小企业融资状况得到了一定程度的缓解。截至2003年6月末，中小企业贷款余额6.1万亿元，占全部企业贷款余额的51.7%，同比提高了0.7个百分点。中小企业新增贷款6 558亿元，占全部企业新增贷款的56.8%，比同期大型企业新增贷款占比高出28.2个百分点。（二）融资方式呈现多元化趋势，但银行信贷仍然是主要渠道随着我国中小企业不断发展壮大，其融资需求日益增大，与此相适应，我国中小企业融资方式逐渐呈现多样化趋势。目前，全国有１００多个城市建立了中小企业信用担保机构，在国家政策和有关部门的扶植下，信用担保贷款将成为中小企业一种有效的融资方式；起源于美国的风险投资，以资金与公司股权相交换方式尤其适合于科技含量高、具有广阔市场前景的中小型高科技企业，目前风险投资在我国得到了迅速的发展，风险投资机构已有２００多家；金融租赁是一种新型的融资方式，以租赁物件的所有权与使用权相分离为特征的新型融资方式，采用租赁方式，通过融物的方式实现融资目的，从而缓解了固定投资的资金压力；典当融资以其特有的优势重新拥有了市场，典当是以实物为抵押，以实物所有权转移的形式取得临时性贷款的一种融资方式，可以帮助中小企业利用闲置资产筹措到流动资金，从而盘活企业存量资产；票据融资方式适应中小企业资金需求金额小、周期短、频率高的特点，近几年发展很快；合伙投资、互助基金、民间信用等各种非正规也是我国现有中小企业融资的一条渠道；2004年深交所中小企业板正式启动，为中小企业专设了一个新的融资平台。尽管我国中小企业融资渠道有多元化的趋势，但总体来看，我国中小企业融资渠道仍很狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，外部融资比重过低，银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷。（三）地区差异明显在沿海地区，中小企业的融资问题得到了较好解决，广东、浙江、江苏、福建等地，中小企业也成为经济的骨干和经济增长的引擎，产品升级和技术更新快，这些地区的银行都积极对中小企业融资。此外，由于经济发展水平较高以及民间信用体系的建立，这些地区亲友借贷、职工内部集资以及民间借贷等非正规在中小企业融资中发挥了重要作

中小企业融资环境的改善

中小企业融资环境的改善 ●胡颖红摘　要:文章就当前中小企业融资环境的改善,提出具体的对策建议,并展开详细论述。关键词:中小企业　融资　对策中图分类号:F275 文献标识码:A 文章编号:1004-4914(2006)09-230-02 一、努力提高中小企业整体素质,增强其内在融资能力 1.加快改革步伐,强化经营者素质。公司的运行绩效如何在很大程度上取决于它的治理结构的有效性。公司治理结构规范与否不仅影响投资决策和资金筹措,而且也影响公司的管理效率和内部凝聚力。因此,公司治理结构是决定企业的融资能力的必要条件,中小企业一定要规范公司治理结构。 2.健全财务管理制度,遵循诚信原则。财务管理是企业经营管理中的最重要的内容之一,而资金管理则是财务管理的核心内容。健全的企业财务管理制度是提高企业融资能力的重要前提。中小企业要赢得银行的信任和支持,就必须健全各项规章制度,强化财务管理,保证会计信息的真实性和合法性。 3.改变融资观念,加强融资管理。市场经济条件下,企业融资是多渠道的,同时必须改变融资观念,加强融资管理,拓宽融资渠道。当前,我国的中小企业还很不适应市场经济条件下融资发展的要求,一方面融资机制活,另一方面融资方式单一,中小企业应改变过去完全依赖银行融资的思维方式,改变那种等、靠、要的融资行为。在融资过程中,必须牢固树立市场观念、效益观念、成本观念、风险观念和法制观念。二、拓展间接融资渠道,完善间接融资服务体系 1.健全信用担保体系,大力发展中小金融机构。信息不对称是中小企业银行贷款难的内在本质原因,因此,要在中小企业和银行之间建立真正的信用关系,一条根本措施就是建立健全中小企业信用担保体系。信用担保体系是一项针对中小企业的长期服务业务,为中小企业提供相对公平的融资环境,激活中小企业,从根本上解决信息不对称,降低银行的信贷风险及管理成本。中小金融机构在为中小企业提供服务方面拥有信息上的优势,多数中小金融机构与中小企业具有地域性的直接依存关系。因此,相对于大型金融机构而言,中小金融机构与中小企业之间的信息不对称问题较轻;中小金融机构还拥有规模优势,交易成本低、监控成本低。所以中小金融机构是市场经济不可或缺的主体部分。 2.拓展相应的银行中间业务,发展融资租赁业。银行在商业化改革过程中,要积极拓展中间业务,开办信托、委托、保险代理、担保、咨询、保管和投资银行业务等中间业务和表外业务,加大金融业务电子化力度。发展票据业务和贴现业务,对中小企业发行的商业票据提供承兑担保。在条件成熟的地区,可对中小企业开办承兑汇票、信用证等结算业务,并为中小企业的票据办理贴现、再贴现提供方便,使中小企业能迅速筹措到生产经营所需的短期资金。融资租赁是企业进行中长期资金融通的一种有效手段。通过融资租赁,中小企业可以在资金短缺或不动用经营资金的情况下,来添置或更新设备。一般来说,融资租赁的成本比贷款要低,风险较小,而且其方式灵活、方便,比长期贷款和发行股票、债券受到的限制少。三、积极进行直接融资方式创新,完善资本市场体系 1.对中小企业进行股份制改造,发展风险投资基金。股份制的一项重要功能就是集资融资,也就是具有通过获得外部所有权的融资,将消费基金转化为生产基金,短期资金转化为长期投资的功能。而且通过股份制筹集资金的速度、效率也比较快。此外,中小企业的股份制改造还可以明晰产权,增强企业职工的凝聚力,提高企业的知名度,建立起高效的现代企业制度。风险投资基金,是一种以长期股权投资方式投资于某一产业,以追求因企业成长而获得长期收益为目标的一种投资基金。基金功能之一在于将成千上万份分散的小额风险投资基金集聚起来,形成一定规模的风险投资。虽然风险投资的成功概率一般只有20%～30%,而一旦获得成功,则投资收益率很高。此类基金最直接的受益者是从事高新技术产业的中小企业。建立风险投资基金还有助于加快高新技术的产业化,有助于区域性科技型中小企业群的形成,具有很强的外部经济性,是一种较适合科技型中小企业特点的直接融资方式。 2.发展多层次的资本市场。资本市场作为资本供给方与需求方之间直接融通资金的场所,应当是一个完全开放的市场,以实现资源配置效率的最大化。由于资本市场高风险心账户,还是自己分公司账户(因销售公司和物资公司业务特殊,特批设有外部银行账户)。因为销售公司的收入同样要上交给资金管理结算中心,上交这部分款项就在“拨付下级(上交上级)资金”栏目列示以备抵销。物资分公司除部分自营对外的销售收入外,没有其它资金来源,其购买物资的资金均从集团公司拔款。所以其现金流量表的收入来源项目主要反映在“上级拨入资金”栏目中。购买各种物资支付的现金,以及发生的其它各种支出,均应全额在支出的相关栏目中反映。这样处理以后,各内部核算单位和销售公司、物资公司的现金流量表合并后,会重复计算销售收入以及购买商品支出的现金。这些需要集团公司在编制合并现金流量表时作抵销分录进行抵销。通过以上调整,基本上解决了内部核算单位因为通过资金管理结算中心结算所导致的单个现金流量表中现金流量虚减的问题。四、其它应注意的问题资金管理结算中心因为行使了外部银行的职能,所以各内部单位可以把内部银行存款作为外部现金流来填列现金流量表。但是由于集团公司内部各单位存在着大量的内部商品和劳务的交易,并且大部分交易没有通过资金管理结算中心用现金结算,而是通过“上下级往来”科目进行转账。这些交易不产生现金流,但在很大程度上影响内部报表使用者对内部单位现金流量表的判断。如部分内部单位甚至是子公司,他们的产品由销售公司全部收购、物资供应全部由物资供应公司供应并通过内部往来结算,那么他们的现金流量表上就不反映这两块的现金流量,即“销售商品、提供劳务收到的现金”和“购买商品、接受劳务支付的现金”栏为零,和实际的收支状况很难匹配。依上述思路,似乎也应当把这一部分交易在内部单位现金流量表中进行还原。但是集团公司内部单位之间存在着大量的内部交易,区分这些交易,在技术上存在障碍,且面临着很大的管理成本,同时在理论上我们也没有找到足够的依据。在实际工作中,我们发现,对内部交易依存度越大的内部单位,其现金流量表在管理决策中所起到的作用越小。所以,无论上述哪种方法,除个别影响相对较大且有可能产生外部现金流的内部交易(如涉及到外单位的多方抵账)需分析填列外,其它内部交易可不做现金流量处理。对于个别有特殊需要的内部单位报表使用者来说,可以要求提供辅助的补充资料表。 (作者单位:淮北矿业集团公司财务资产部　安徽淮北　235000) (责编:贾伟) — 032—●企业研究《经济师》2006年第9期

改善中小企业融资环境

改善中小企业融资环境 https://www.wendangku.net/doc/7b16682048.html,/2012-07-09/143334170.html 为扶持中小企业发展，在国家宏观政策的推动下，作为中小企业融资服务主要提供者的金融机构，着力从机制建设入手，提高服务质量，开发信贷产品，为中小企业融资做出了积极努力和有益探索。为解决中小企业融资难问题，中央银行开始在银行间市场发行短期融资劵、中期票据和中小企业集合票据。金融机构在扩大贷款、银行承兑、贴现等传统信贷产品的同时，推广贸易融资、商品融资、保理、保函、信用证等信贷品种，使中小企业选择适合自身特点的信贷产品，满足融资需要。但是，中小企业融资难问题并没有得到明显的改善，问题依然突出。当前中小企业融资存在的问题近年来，我国政府和金融机构采取多种措施，不断加大对中小企业融资工作力度，取得了一定的效果。但仍然存在一些影响中小企业融资的突出矛盾，致使中小企业融资难问题久拖难决。（一）中小企业自身存在诸多缺陷。中小企业大都属于传统产业和劳动密集型产业，技术设备落后、员工素质底下、创新能力不强，经营成本高、产品附加值低、盈利水平低，自有资金不足、负债率偏高、抗风险能力弱，致使被银行列入不支持或被限制之列；内部治理结构不合理，股权结构单一，家族化管理方式，致使银行不愿为其融资；内部管理不规范，规章制度严重缺失，或有章不循、或违规操作、或财务信息失真，致使融资困难；信用观念淡薄，逃废银行债务现象时有发生，企业信誉受到影响；既使申请贷款企业的项目较好，但由于不能提供银行认可的土地、设备等有效担保资产，银行也爱莫能助。（二）金融市场不能适应中小企业融资需求。一是金融体制改革不到位，我国还未成立服务中小企业的专业性银行或基金组织，本应面向中小企业贷款的农村信用社和地方商业银行，则片面求大求强，趋大避小，竞相支持大型企业，对中小企业资金需求置之不理。由于中小企业贷款成本高、工作量大、收益小，在国有银行贷款则更难。二是贷款权限过度集中，市县级银行机构对中小企业基本没有贷款权，严格的授权授信管理制度，客观上削弱了基层商业银行对中小企业信贷支持能力。三是银行抵押担保贷款的要求不适应中小企业的资产条件和经营状况，中小企业尤其是新办中小企业有效资产少，可供抵押的设备、场房等资产往往不能被银行认可，许多中小企业的经营场地和设备依靠租赁获得，根本无法实现抵押。四是银行对中小企业贷款利率执行普遍较高，地方性金融机构利率上浮达到基准利率的2倍多，国有商业银行及政策性银行利率上浮幅度也在50%以上，加上普遍收取的咨询费（或信息费）等费用，其利率上浮幅度则更高。（三）担保公司不能有效发挥作用。政府出资设立担保公司的目的，是解决中小企业银行融资担保难的问题。但现实情况是，虽大多县区成立了由政府出资控股的担保公司，但担

互联网金融环境下的中小企业融资机遇及模式.doc

互联网金融环境下的中小企业融资机遇及模式- 摘要：近年来，我国对中小企业融资的政策扶持力度虽然较大，但中小企业的融资困境仍然存在。随着我国互联网金融的不断发展，以及社交支持、移动支付和在线服务等技术的创新应用，为解决中小企业融资带来了新的机遇。因此，中小企业要抓住金融“互联网+”的契机，充分利用好众筹、P2P、电商平台小额贷款、互联网金融门户等新模式，从根本上突破自身发展过程中存在的融资瓶颈，从而获得稳定持续的发展。关键词：互联网金融；中小企业融资；融资机遇；融资模式中图分类号：F275；F276.3 文献标识码：A 文章编号：1671-9255（2017）02-0032-05 一、近几年中小企业融资困境分析（一）我国中小企业融资难的现状我国中小企业融资难的问题目前仍相当严峻，八成以上中小企业对资金流动性的需求都没有得到满足，没有对中小企业的贷款赋予长期承诺的约占60%，而大多数中小企业都有强大的资金需求，但因为金融服务体系不相互适应，这些中小企业已转向更高的借贷成本，适用于各种私人信贷。由于我国金融体制存在的某些缺陷，致使中小企业很难从金融机构获得融资，虽说中小企业对于资金的需要量是极大的，但是由于自身实力较弱，信用水平低下，因此金融机构通常不愿与之合作。而金融机构受风险标准及要求的影响，手中存在大量的资金，往往又找不到放贷对象，民间资本也同样面对这样的问题。因此，在金融机构与中小企业

间缺少一个重要的环节，即具有一定信用担保能力的平台，为金融体系与企业“牵线搭桥”，从根本上解决中小企业融资难的问题。（二）中小企业传统融资途径作用有限银行、证券、金融租赁、资本融资等共同构成了市场经济状态下的金融融资体系，其对于一国经济的发展发挥着重要作用。除了具备良好信用的群体外，大部分中小企业仍然只能依靠银行以外的其他渠道去解决融资问题，包括民间借贷、信托租赁机构融资等，民间借贷和信托租赁成本较高，这极大地限制了中小企业的规模和发展。从政府政策支持来看，国家针对中小企业出台大量与融资相关的制度机制，积极鼓励金融机构及民间资本进入投融资领域，但由于中小企业自身抵押物不足，按照金融机构评估标准，资信水平较低，导致其很难从商业银行获得支持，加之融资担保体系不完善，较低信用评级等不利的主观和客观因素的影响，商业银行和其他金融机构仍对中小企业融资的项目“不感冒”，只有中型企业才会实际享受到国家支持的优惠政策和措施，小微企业并不享受实实在在的好处，正如表1所示，我国中小企业通过商业银行这种传统融资途径融资占比虽有提高，但金额仍然较小，很难满足发展需求，尤其是小微企业；同时，商行授信中小企业的贷款增速在逐渐放缓，充分说明中小企业融资的途径应该有更多的选择，而不是局限于向商业银行申请授信。[1] （三）现阶段制约中小企业融资难的原因自党的“十八大”和“十八届六中全会”以来，中小企业融资变得相对便利，但制约中小企业融资难的原因还是存在的，主要包括：1.中小企业自身因素

广东中小企业融资难的成因及解决对策

国区域政策：最近10年调整及其趋向，1994－2006China Academic Electronics Publishing,All right reserved. ②1801—1851年左右，伦敦中心区的人口一直维持在15万人。1901年仅2.7万人，伦敦郊区的人口则由1861年的41.4万人剧增至1901年的204.5万人。1871—1901年，英国北部14个工业城市人口减少了14.6万，1901—1911年英格兰和威尔士8个大城市人口减少了9万，同期北部22个纺织城市的人口减少了4.1万。 ③2005年与2002年相比，珠三角地区生产总值占全省的比重从80.03%上升为82.63%，地方财政一般预算收入占全省比重从63.97%上升为67.15%，珠三角地区极化效应仍在继续。参考文献： [1]Cameron.Regional economic policy in the United Kingdom[M].1974. [2]王郁.英国区域开发政策的变化及其影响[J].国外城市规划，2004（3）. [3]谷书堂,唐杰.M.Fujita.空间平等与总体经济效率—中国区域经济格局转型分析[J].经济研究,2004(8). [4]纪晓岚.英国城市化历史进程分析和启示[J].华东理工大学学报(社会科学版),2004(2). [5]Peter Hall.关于区域[J].袁媛译.国外城市规划,2004 (3). (责任编辑：李芸) 广东中小企业融资难的成因及解决对策 (中共广东省委党校2008年第二期市厅级领导干部进修班课题组) [摘要]广东中小企业融资难既有中小企业自身和金融体系方面的原因，也有广东地域特征方面的原因。而政府履行好法律所赋予的职责，切实解决中小企业融资难问题是职责所在，也是现实需要。必须坚持有限政府的定位，按照科学发展观统筹兼顾的根本方法，整合各种资源，建立面向中小企业的融资帮扶体系，最大程度解决中小企业融资难问题。 [关键词]广东中小企业；融资难；成因；对策 [中图分类号]F276.3[文献标识码]A[文章编号]1003-7462（2009）01-0067-04 中小企业融资难是个世界性难题。国内外对解决中小企业融资难问题进行了很多探索，但大多从企业和金融机构的对接角度研究问题，单独针对政府所能作为的探索还不多。[1]由于我国政治体制和经济体制的特点，地方政府在促进中小企业融资问题上，能够发挥企业和金融机构所难以发挥的作用。因此，本研究报告拟针对广东中小企业融资难的实际，从地方政府目前所能作为方面探讨可操作的对策。改革开放以来，广东中小企业和民营经济发展迅猛，成绩显著，在吸收城镇居民就业、开展产品技术创新、促进产业结构调整、支持区域经济发展中扮演着重要的角色，成为支持广东经济社会发展的一支重要力量。但是，由于资本市场发育不完善，广东中小企业直接从资本市场融资的空间非常狭小，过分依赖银行贷款的情况比较严重，而银行受风险管理的限制必然对中小企业的融资需，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，一、广东中小企业融资难问题的成因分析 67 ··

中小企业融资的问题及对策研究探开题报告

现阶段中小企业融资的问题及对策研究? 摘要：随着我国市场经济的深化和经济体制改革的深入，中小是我国国民的重要组成部分,在经济社会中具有大企业无法替代的特殊的战略地位。小企业作为活跃市场的基本力量,容纳了社会上大多数的就业人员,在促进经济增长及解决就业和再就业过程中,发挥着重要作用。中小企业的发展需要强有力的金融支持，但由于企业自身和我国经济体制等多方面的原因，致使我国中小企业普遍存在的融资难的问题，融资难造成中小企业融资方式单一，融资渠道狭隘，融资结构存在许多缺陷。融资难严重制约了我国中小企业的发展速度。目前的全球经济危机对我国中小企业的生存和发展产生了很大的影响，不少中小企业因为缺乏资金，面临着即将倒闭的困境，而且从更长远的角度来看，融资难问题已经成为阻碍中小企业发展的主要原因。想要解决中小企业生存和发展上的障碍，能够想尽办法解决中小企业融资问题，无疑是一条有效的途径。在当前经济发展的情况下，采取什么样的办法解决中小企业的融资问题是值得我们去探讨的。本文着重研究了我国中小企业融资的现状并针对融资过程中存在的问题，分析原因，探索解决对策，就如何改善中小企业融资现状、拓宽其融资渠道提出一些建议，来解决我国中小企业融资问题，加快我国中小企业的，促进我国国民的发展。关键词：中小企业，融资，现状，对策 1 研究背景 1. 研究背景和理论意义资本是企业生存和发展的关键性问题,企业要生存和发展就得拥有一定数量的资金。然而, 许多中小企业恰恰缺少经营、发展所必需的资金。这样, 这些中小企业就往往面临着无法回避的融资问题, 融资问题就成为了这些企业经营发展战略的核心问题。企业融资应当有利于实现企业顺利健康成长和企业价值最大化的实现,融资过程中既要注意防止资金筹集过多, 造成资金闲置, 增加成本与风险；又要注意企业融资制度必须在宏观融资体制的框架下做出选择。而目前, 我国融资大环境长期以国有企业, 特别是国有大型企业为主体，同时又缺乏专门服务于中小企业的金融机构, 这是中小企业间接融资困难的一个反映。而另一方面中小企业融资规模较小,资信度低等情况也在很大程度上限制了中小企业从银行或资本市场的筹资。

中小企业融资现状分析

中小企业融资现状分析中小企业融资现状分析论文格式论文范文毕业论文我国中小企业作为国民经济发展的一支重要力量，处于较为突出的位置。在金融危机带来的重要影响下，我国的中小企业也受到了极大的挑战。一方面，一批中小企业因自身缺乏自主创新能力和核心信息技术，无法应对突如其来的风险，最终一点点没落下去甚至消亡。而另一批中小企业凭借着自身的知识产权和突出的管理能力，转危为安，化危险为力量，不断发展壮大。在此情况下，我国中小企业要实现自身的健康发展，必须以良好的外界条件为支撑，积累原始资本，抓住机遇，充分利用与政府和银行的关系，不断创新发展，从而很好地解决中小企业融资困难的问题。二、国内外研究现状分析及评价国外研究现状由于中小企业融资问题受到国内外研究学者的广泛重视，所以关于此方面的研究十分深入。国外学者们从不同的理论视角进行了大量的专题研究，并形成了相关理论。国外对于中小企业融资方面的研究主要形成以下有关理论： 1.信贷供给理论BaitensPerger认为，在贷款合同中应该不仅有利率规定，还应包制定非价格条件，来推动信贷发展;Stights和Weiss通过建立信贷市场信息不对称的理论模型，促进信贷供给关系。关系型借贷理论中小企业的信贷信息不公开透明，导致西方国家的融资渠道更多地通过关系信贷的方式进行。以下的研究分析均是基

于关系型信贷理论。Geenbaum和Thakor认为，银行可以作为监督企业的一个重要途径。Nakamura强调，银行在信贷关系的信息生产方面是存在突出地位的。Bergerh和Udell则认为，关系型信贷方式是通过信息的传递和交流，来最低限度地降低银行与企业的信息不对称程度，提高企业的信贷可得性和信用值，增强银行的放贷意愿。 3.银行结构理论Banergee等通过提出长期互动和共同监督两种假说，将中小金融机构定位为中小企业的可信长期合作伙伴，相较于组织结构复杂的大型银行来说，中小银行更容易解决信息不对称问题，更利于获取客户的软信息和发放关系型贷款。且相对而言，中小银行的贷款利率较低，更加吸引中小企业进行贷款。国内研究现状相较于国外的研究成果，我国的发展较为缓慢且落后。但是自改革开放以来，经济的高速发展也带动了中小企业的发展，而中小企业的融资问题也成为了国内学者研究的一个重点，得到广泛的关注。其研究主要集中在以下两个方面： 1.对于中小企业融资困境的原因分析北京大学中国经济研究中心主任林毅夫认为中小企业经营管理过程中的透明度低，信息不对称是导致融资难的根本原因;贾淑军则认为是信用能力，低中小企业家的声誉边际价值较低导致的融资能力不高;王智洁、陈莹则提出我国中小企业融资难的问题是由自身原因和外部原因两方面导致的，其中外部原因包括金融环境、金融法律法规及商业银行经营原则。而巴曙松重点归纳了中小企业自身因素的主要原因：一是因中小企业负债率高、经济效益低的特点，一般银行不愿意进行受理;二是中小企业没有坚实的担保做后盾;三是中小企业的制度

广东省环保厅关于2018年环境保护专业技术资格评审的通知

附件1 2018年环境保护专业技术资格评审申报材料要求一、申报人员必须如实填写申报材料，所提交的材料必须准确可靠。申报人员必须对照专业技术资格条件的要求，按照《（）级专业技术资格送审材料目录单》的内容和说明提交下列材料：（一）《送评材料目录单》（09版表一）1份，并贴在申报材料袋上。（二）《广东省专业技术资格评审表》（09版表二）1份。（三）《（）级专业资格申报人基本情况及评审登记表》（09版表三）要求填写简明扼要，不附页，不装订，A3纸打印，一式20份，其中1份原件，其余可以复印，全部均需加盖公章。（四）《广东省申报专业技术资格评审信息录入表》（09版表四）1份。（五）国家教育行政管理部门承认学历的毕业证书或学位证书、技术资格证、聘任证书的复印件各1份（单位验证后在复印件上签具“与原件相同”并加盖公章），并贴在《证书、证明材料》（09版表五）的相应页上；提供2015～2017年3个年度的继续教育证书（须从“广东省专业技术人员继续教育管理系统”登记打印，并加盖人力资源和社会保障部门印章），并贴在《证书、证明材料》（09版表五）的相应页上；在现工作单位缴交连续半年以上的社保凭证原件1份（须由所缴纳社保部门加具业务专用章， — 1 —

复印件一律无效），并贴在《证书、证明材料》（09版表五）的“其他证书、证明”页上。（六）任现职以来获奖材料、科研成果、专利材料、论文、论著材料等各1份，并与《业绩、成果材料》（09版表六）相应页合订成册。任现职以来的论文材料，包括学术、技术或专业论文，要求申报人必须是论文的第一作者，并已发表在具有CN或ISSN刊号的专业期刊上（不含电子期刊）；著作（主要编著者并已公开出版）或译著及解决专业技术难题的专项技术分析（论证）报告或实例材料。上述论文（论著）必须提交原件一份，只提交与本人相关刊物的封面、封底、目录及本人论文正文页（内容应齐全）即可，请剔除无关的内容。（七）免冠大一寸近期正面相片1张和身份证复印件1份，并贴在《贴资格证相片、身份证复印件页》（09版表七）上。（八）《广东省专业技术人员专业技术资格评前公示表》（09版表八）1份。（九）专业技术人员年度（聘任期满）考核登记表（09版表九）以及任现职以来各年度考核和任职期满考核登记表复印件各1份，装订成册。（十）任现职以来的专业技术工作报告（高级3000字内，中级2000字内）1份。（十一）非首次申报同一层级职称的专业技术人员，需提交《本年度新增专业技术工作经历和业绩成果表》（本年度是指职称 — 2 —