商业银行课后习题答案

商业银行课后习题参考答案

第一章

1．商业银行从传统业务发展到“金融百货公司”说明了什么问题？

随着金融竞争的加剧，金融创新成为商业银行发展的关键和动力源。这不仅表现在银行传统业务市场已被瓜分完毕，需要通过创新来挖掘新的市场和发展机会，而且对传统业务市场的竞争和重新分配也必须借助新的手段和方式。各家商业银行纷纷利用新的科学技术、借鉴国外商业银行的先进经验，进行技术、制度和经营管理方式创新，全面拓展银行发展空间。商业银行进行业务扩展可以分散经营风险，减少风险总量；多渠道获取利润；为社会提供全方位的金融服务；符合金融市场的运作要求内在统一性。

2．如何认识现代商业银行的作用？P5

信用中介、支付中介、信用创造、金融服务

3．银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速？P7

银行的组织形式有：单一银行制、分行制和银行控股公司制（银行控股公司、非银行控股公司）

金融控股公司的发展是随着全球金融自由化、市场竞争和现代信息技术在金融业广泛应用而日益兴隆的，它是现代经济发展的必然产物。20世纪70年代中后期以来，全球范围内的放松市场监管、企业客户和个人客户的全球化发展，以及信息技术对金融业各个方面的战略性影响，使金融结构和客户结构发生了巨大变化。各类金融机构开始向其他金融服务领域渗透，主要市场经济国家的金融业开始从分业经营体制向综合经营体制转型。

1.联合经营获得规模效应

金融控股集团各子公司虽然是分业经营，但已经不是纯粹意义上的单一经营，而是互相联合起来，共同从事多种金融经营，保证集团整体效益的实现。金融控股集团的基本作用是形成同一集团在品牌、经营战略、营销网络以及信息共享等方面的协同优势，降低集团整体的经营成本并从多元化经营中获取更多收益。金融资产的强关联性和弱专用性，决定了其综合经营比其他行业更能形成规模经济和范围经济，而控股公司结构正是发挥这一优势的合适载体。（产品创新、营销等）

2.在当前监管体制下规避风险

法人分业的作用是防止不同金融业务风险的相互传递，将风险控制在最小范围内，同时可对关联交易起到一定的遏制作用。在金融控股公司架构下，各金融子公司具有独立的法人地位，各子公司分别对自己的经营结果负责，盈亏的效果不会迅速传递给母公司，而是有时间上的滞后性。金融控股公司对子公司的责任、子公司相互之间的责任，还仅仅局限于出资额，而不是由金融控股公司统负盈亏，这就防止了个别高风险子公司经营失败拖垮整个集团。

4．分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题

现状：尽管我国目前金融业实行的仍是分业经营和分业监管，我国法律也没有明确金融控股集团的法律地位，但在现实生活中已经存在像中信控股、光大金融控股、平安保险集团等直接控股金融企业的公司，中国建设银行控股的中国国际金融有限公司、中国银行控股的中银控股公司和中国工商银行控股的工商东亚金融控股集团等。此外，也存在不被人们关注的以各种形式控股证券、保险、城市信用社等金融企业的工商企业，民营企业也已经“下河淌水”，如2004年12月2日，新希望集团联手IFC在上海重组“新希望投资有限公司”，跨入了金融控股集团行列，新希望控股80%。有些商业银行也通过控股、参股的形式组建了子公司，向其他行业进行渗透。

目前，我国金融控股集团的形式可分为以下几种类型。

1. 以金融机构为主组建的金融控股集团：这一类控股公司的母公司是主要经营某种金融业务的银行、信托或保险公司，通过子公司，或者直接由母公司参与另一种或多种金融业务。

2. 以投资集团为主体组建的金融控股集团：以投资集团为主体的金融控股集团一般都是与政府关系紧密的巨型或超级金融控股集团，其特点是母公司是一家集团公司，该集团全资或控股银行、信托、证券、保险以及各种实业公司，公司经营的范围涉及国计民生的方方面面。例如，中国中信集团公司(简称为“中信集团”)和中国光大集团之类的巨型金融公司，它们是中国金融控股集团中的“航空母舰”。

3. 实业公司直接参股、控股两个或两个以上行业金融机构形成的金融控股集团。随着我国企业投融资体制的逐步市场化和国家垄断的打破，更多的企业可以投资于金融业。企业投资银行、信托、证券等多个行业的现象越来越普遍。实际上，只要企业符合对金融企业投资入股的条件，如连续三年赢利等，其对金融行业的投资目前是不受管制的。?

4. 地方政府通过对控股的地方城市商业银行、信托公司、证券公司进行重组组建的金融控股集团。例如，天津滨海新区的金融控股公司包括渤海证券等机构，由泰达公司控股。

存在的问题：

1.对金融控股公司立法滞后，对其法律地位不明确，难以进行依法监管。银监会、证监会、保监会各监管一段的分割状态已难以适应金融控股公司的发展。

2.金融控股公司是多业组合、经营范围宽，其内部复杂的持股关系和资金往来，使管理复杂，由于缺乏高素质管理人才和高效率的风险管理能力，存在爆发高风险的隐患。分业监管下的风险监管盲点。

3.信息披露情况不真实，集团成员间的内部交易往往夸大了集团的利润和资本水平，而集团的净利润会低于各成员的利润总和。复杂的股权结构会造成同一笔资本来源在母、子公司资产负债表中同时反映、重复计算，这些会降低公开信息的真实性，掩盖其真实风险。

4.存在较大的内控风险。一些企业集团控股下的金融子公司的经营自主权和权益，往往会受到母公司的侵权而牺牲子公司的权益，还会与被控股商业银行之间

进行不良的关联交易，其起点和终点都是靠银行融资，一旦资金链断裂，会使银行遭受巨额损失。子公司整合中的企业文化兼容问题。

5．政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展趋势如何?P15

金融危机爆发后，受冲击较为严重的欧美等国、金融稳定委员会和巴塞尔委员会等国际组织对金融监管体制进行反思，并陆续推出金融监管改革的具体措施，这些措施反映了金融监管的发展趋势。

1、监管理念改变。金融监管理念从对单一金融机构的监管到宏观、微观审慎监管并举，防范系统性风险。

在后危机时代，为避免由传统的货币政策调节和微观审慎监管缺憾造成新的系统性金融风险，国际社会目前在宏观审慎监管的必要性和紧迫性方面已达成共识。在保持微观审慎监管的基础上，进行有效的宏观审慎监管。银行的监管不应仅关注资本充足率等指标体现的微观风险，更应加强宏观审慎监管，关注银行业所面临的系统风险。

2、金融监管趋严。在资本监管、流动性监管和信息披露等方面，金融监管标准将大大提高。

资本监管方面。目前各国对资本监管改进思路有二：一是改进资本的确认和计量标准，提高对资本质量的要求；二是建立动态资本监管框架，消除资本监管的顺周期性。

流动性监管方面。国际金融监管的改革一方面扩大流动性监管的范围，将影子银行纳入流动性监管范畴，加强对所有非银行金融机构(例如对冲基金)的信息搜集，借以评估整体系统的风险；另一方面则是提高流动性监管的标准，如《流动性风险计量、标准和监测的国际框架》提出了两个流动性监管量化标准：一是流动性覆盖率，衡量短期压力情景下的单个银行应对流动性中断的能力；二是净稳定融资比率，度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务发展，推动银行使用稳定资金来源为其业务融资。

信用披露方面。金融衍生品的市场风险以及场外市场的风险状况表明，由于场外市场缺乏透明性，包括对手风险在内的一系列风险都未被监管机关以及金融市场的参与者所认识和警觉。因此，各改革方案都高度关注资产负债表和表外业务的透明度、强调场外市场金融衍生交易的信息披露、强化市场纪律等。金融机构将不得不进一步增强其透明度，特别是复杂金融产品衍生金融产品的信息披露，这已经成为危机爆发后各国监管机构的共识。

3、监管范围更全面。监管改革将把影子银行纳入监管范围，包括具有系统重要性的金融机构、市场和工具、对冲基金、资产证券化市场和OTC（柜台交易市场）衍生品以及信用评级机构的管理。

影子银行系统的快速发展和雷曼兄弟公司的骤然倒闭凸显了当前金融监管体系的一个巨大漏洞——场外交易市场的监管缺失。金融危机爆发后，欧美各国已开始将影子银行系统纳入监管。在2009年4月的G20峰会上，各国领导人一致同意将金融监管范围扩大至所有重要的金融机构、金融市场和金融工具，并首次将第三方服务机构包括信用评级机构等也纳入监管。

4、跨国联合监管趋势明显。

建立一个有效的国际金融监管体系，有助于防范国际金融危机的爆发与蔓延。目前看来，尽管在国际上建立全球或者区域性的统一监管组织还需要一个漫长的过程，但各国监管机构都在努力通过国家多边组织等共同推进适应新的市场环境的监管原则，加强监管合作和监管信息的共享。危机预警系统、对冲基金监管、国际金融机构的跨境活动都将是未来一个时期国际监管协作的重点。

我国银行业监管趋势：

1、强化对银行业的资本监管，增加银行风险偿付能力

我国监管部门将借鉴国际上资本监管改革的成果, 在资本数量标准、质量标准、时间表等方面完善银行资本监管框架，强化资本监管。这主要关注四点:一是最低资本充足率。若未来银行资产质量大幅下降，不排除再次提高最低资本充足率的可能。二是逆周期缓冲资本。国内监管部门2009年开始“逆周期”监管的探索，《巴塞尔协议III》提出了0-2.5%“逆周期缓冲”，未来几年内，监管部门可能试探性的推出逆周期资本充足率政策。三是系统重要性附加资本。我国监管部门正在讨论对“系统重要性银行”再增加1%系统重要性附加资本。四是超额资本。新巴塞尔协议引入2.5%的资本留存超额资本要求，国内也研究0-4%的超额资本，且必要时可提至5%。基于对国内的监管实践和未来发展趋势的认识，上述四项政策最可能推出的是调整最低资本充足率和逆周期资本充足率政策。

2、实施动态拨备，加强银行拨备覆盖能力的监管

目前，国内银行拨备覆盖率已达150%，但鉴于未来五年经济发展中的结构调整、房地产市场的风险、地方融资平台等问题对银行信贷资产质量的潜在冲击，为防范银行业系统性的风险，不排除监管部门视银行“两率”水平的变化，再次调整拨备覆盖率。但是，由于国内银行拨备覆盖率已超过180%，超过150%的监管标准，上调拨备覆盖率对银行业的影响不会太大。更有可能的是引入拨备占贷款总额2.5%这一新的监管指标。一旦引入新指标，银行需要额外计提拨备，利润将被削弱。

3、引入新的监管指标，完善全面风险监管指标体系

未来几年，监管部门为完善的全面风险监管指标体系，可能在资本充足率、流动性、杠杆率方面的引入新的监管指标。

资本充足率方面，可能引入国际通行的核心一级资本充足率6%指标，替代现行的普通股和留存收益不低于总资本75%的监管要求，向新资本协议过度。流动性方面，可能引进流动性覆盖率和净稳定融资比率不得低于100%两个指标。杠杆率方面，可能引入杠杆率（核心资本/表内外总资产）4%的监管指标，这高于新巴塞尔协议3%的水平。

4、保持对银行信贷结构、信贷规模和节奏一定的监管力度

在未来几年，结构调整是经济发展的关键任务之一。监管部门将会按照宏观调控的要求，持续强化对银行信贷结构优化的监管。因此，商业银行应坚持有保有控，主动调整信贷结构。加大对新兴战略性产业的支持力度；加强对国家重点工程、重点项目、小企业、“三农”、保障性住房、重大科技专项、节能减排的信贷支

持；优化贷款投向的区域结构；支持扩大内需的合理信贷需求。同时，严格控制“两高一资”、产能过剩行业的信贷投放。

在信贷规模和节奏上，监管部门将通过政策传导、窗口指导、检查督导和监测引导等手段，保持对银行信贷投放规模和节奏的一定的监管力度。但是，未来管控力度会逐步放松，这是由于信贷规模和节奏的严格管控是特定时期实行的特殊监管政策，未来经济运行正常化之后，监管也会正常化。对此，商业银行应根据自身业务未来几年的发展规划，按照国家宏观调控政策要求和经济社会发展需要，合理规划信贷增长幅度和投放速度，有效控制贷款总量，坚持均衡投放。

5、进一步加强重点风险领域的监管，强化系统性风险防范

由于房地产价格大幅波动和地方融资平台风险是监管部门最担心的问题之一，未来几年内，监管部门会基于宏观审慎监管，着力于防范系统性风险，进一步加强相关的信贷风险监管。

虽然现有的数据显示地方融资平台贷款风险总体可控,但由于贷款余额规模大，部分项目贷款存在问题，潜在风险将在2012年逐渐显现，并且其风险大小取决于经济增速、房地产市场的发展和中央政府转移支付力度等不确定性因素，因此，监管部门会在现有的监管政策基础上，持续加强对地方融资平台监管力度。对此，商业银行应强化对政府融资平台贷款的整改和风险管理。严格总量控制与准入门槛，严控对新项目的贷款投放；加强贷后管理，实行分类管理，强化贷款的动态管理；提足拨备，核销坏账，做好资产的保全和回收。

6、出台新的监管法规，促进银行业务的合规性和规范性

在银行业务中依然存在一些问题，例如银行收费管理、理财产品信息充分披露等。未来监管部门将基于消费者保护、风险防控和监管的法制建设，加强监管的法律和规章建设，促进银行业务的合规性和规范性。

7、审慎监管，坚持有序推进银行综合经营试点

由于外部环境的改变，中国银行业将实施更加多元化的经营战略，商业银行综合经营成为未来发展的趋势。对此，监管部门将基于审慎监管原则，在“风险可控”为前提，有序推进商业银行综合经营试点。一是对银行进入保险、信托等非银行金融领域提出非常严格的准入标准，坚持以综合实力和竞争力较强的大型商业银行为主。二是在业务的监管上，坚持严格业务准入审批并不断加大后续监督管理工作力度，谨慎进行试点工作；三是建立有效的防火墙安排。在银行集团内部的母、子公司跨业之间，保持防火墙机制，防止不同性质的风险传染。四是加强对国内大型银行的并表风险管理监管，规范对银行及其母子公司监管，防范银行集团金融风险。五是在退出的要求上，规定银行跨业经营的资本回报率和资产回报率必须高于本业或目标行业的平均水平。为此，商业银行应顺应监管的要求，实行综合经营管理先行，在公司治理、盈利能力、内部控制、风险管理、防火墙建设、并表管理等方面加大工作力度。

总体来看，未来几年银行业的监管将更加收紧，宏观审慎监管、“逆周期”监管、全面监管、消费者保护等新的监管理念和趋势，将会体现在我国的银行业监管实际中。

6．如何评价我国对银行业的监管模式？怎样看待现行的监管法规？

商业银行受到来自中国人民银行（中央银行）和银监会的双重监管。中央银行负责制定货币政策，其监管目标可以概括为“高增长，低通胀”。而资本充足率要求是由银监会制定的，银监会唯一的目标，就是控制银行业的系统风险。“保持经济增长”和“控制系统风险”这两个本应统一起来的监管目标，却由相互独立的政府机构分别执行。监管机构并没有建立制度化的信息共享、支持功能共享和定期沟通协调的机制，更重要的是，没有明确当支付危机发生时监管合作模式的具体架构和程序，因此也回避不了监管重复和监管弱化问题。

我国现行的银行业监管法律制度：我国现行的银行业监管法律最重要的有《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国中国银行业监督管理法》和《中华人民共和国中国人民银行法》。另外，与银行业务密切相关的法律还有《票据法》以及《物权法》等;其他的如与金融犯罪相关的有《刑法》。银行业监管行政法规主要是规范不同性质的银行业金融机构及开展的某些业务，例如:储蓄、票据、现金和外汇。我国现行的银行业监管行政法规主要有:《外汇管理条例》、《储蓄管理条例》、《外资金融机构管理条例》等。银行业监管部门规章及规范性文件的效力均低于法律和行政法规，二者主要是规范银行业金融机构各类业务的方方面面，例如:电子银行二、金融市场工具、信息披露等等。此外，各个地方的地方法规、行业自律性规范以及相关国际规则中有关银行业监管的内容也是我国现行银行业监管法律制度的重要组成部分。

这一系列金融法律法规共同构建起我国现行的银行业监管法律制度。

我国银行监管法律制度存在的缺陷：

（1）银行监管法制体系不合理。我国现行的银行监管法律法规中，行政规章所占比例过大，法律层次和效率低下;监管法律制度体系中相互之间都存在着诸多不协调和不合理的地方;人民银行和银监会制定的很多银行监管规章过于局限在银行业金融机构的具体业务上，而没有从提高监管质量的角度出发。

（2）立法上存在空白。监管法律制度由于受立法滞后性的影响，加之当前金融一体化、金融全球化的大背景，客观上就出现了立法的空白，即金融立法的真空带。我国银行立创监管法律制度中，没有存款保险制度、外资银行市场退出的管理力法不够完善以及金融机构市场的准入制度存在缺陷等。

（3）市场退出法律制度存在缺陷。从总体上看，我国金融机构市场退出机制缺乏健全的法律制度。我国没有专门关于金融机构市场退出的法律。没有主动退市相关法规。

（4）银行业监管的区域合作机制不健全。我国银行业监管法律制度中关于区域合作的相关机制是我国与有关国家的金融监管机构通过签署“监管合作谅解备忘录”的形式实施的(到2008年底，银监会与39个国家和地区的金融监管当局签署了43个双边监管合作谅解备忘录或监管合作协议)。一旦出现危机，这些双边或多边合作协议的“合作”却不尽人意。

（5）银行业监管协调效率低、信息不畅，法律约束力不强。各金融监管部门往往会从各自立场出发制定有关监管规则并推动其执行，而对其他产业以及整个国

民经济全局的利益考虑则不全面。信息共享机制尚未有效建立，信息交换、沟通协调渠道不畅，一定程度上影响了决策的准确性和及时性。

第二章

1．银行资本对银行的经营有什么意义？p23

2．巴塞尔协议对银行资本的构成是怎样规定的？p25

3．怎样理解资本充足，资本充足是否意味着银行在稳健经营？p31

4．银行的资本需要量与哪些因素相关？怎样测定最佳的资本规模？p49

5．新巴塞尔协议的主要精神是什么？p45

6．银行资本筹集的主要渠道有哪些？p53

7．我国商业银行资本管理中存在哪些问题？应该如何解决？

我国商业银行的资本管理水平相对较低。除建行等新资本协议试点银行正在开发IRB 系统外，绝大多数是按银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》（2007）进行风险资本计算和充足率管理。

1.对资本管理的认识不够深入。我国银行长期以来有国家信用担保，所以一直存在严重的“免费资本幻觉”，缺乏资本管理内在动力。目前我国商业银行对它还处于被动迎合监管的水平上。单纯为监管要求而进行计算和披露。

2.数据残缺或积累不够。资本管理的基础是经济资本计量，而经济资本计量的基础是风险计量。而各种计量方法都要求银行必须具有一定量的相关数据的纪录。目前我国商业银行很少能提供详细的数据，而且大多数数据的结构、质量等都不能满足要求。

3.资本计量问题。资本计量是以风险计量为基础的。新巴赛尔资本协议的核心之一就是IRB 内部评级模型。我国目前信用评估体系还不健全，也缺乏权威的评级机构，银行自己基本没有评级的能力，给资本计量带来了难以逾越的困难。

4.IT 系统需要升级和改造。资本管理系统不仅是一个涉及信贷系统、货币和资本市场系统、外汇交易系统及风险控制系统等的综合性系统，而且对数据的要求和一般系统不同，除了截面数据比一般系统要求全面外，还对历史数据有较高的要求。这些数据的获得需要一个比现有的IT 系统更复杂的数据库支持，才能准确、及时地获得资本管理所需的参数。没有这些基础，真正的资本管理是很难实施的。

5.资本配置和绩效考核不科学。由于以上几方面问题的存在，致使对经济资本的计量成为难题，所以，资本的配置和绩效考核也就无法真正做到科学。目前大多银行出现的资本配置和绩效考核问题都出于此。比如交通银行，在业务发展规划的制定时采用经济资本的形式，然而绩效考核时由于缺乏必要的数据，无法真正衡量经济资本，所以考核又仍采用不进行风险调整的考核办法。

具体从以下五个方面入手：

1.资本管理认识差距。对于认识问题，研究资本的成本对于改变“免费资本幻觉”观念及其引起的其它问题非常重要。除此之外，还要研究资本管理的价值创造更能将资本管理的理念植入银行管理者思想中去。

2.风险计量的理论和方法研究。这是新资本协议的核心之一。新协议对风险的计量方法提出了新的方案。分为标准法、内部评级法（IRB）的基本法和高级法。这几种方法都是在国际大银行的实际业务的总结的基础上提出的。其原理具有普遍性，但是具体参数的估计则需要根据我国的实际情况来研究合适的估计方法。

3.经济资本的计算方法研究。对于不同风险敞口的经济资本的计量在巴塞尔新资本协议中都给出了计算方法。实际工作中，多用系数法等方法进行计算。

4.资本管理IT 系统的研究。IT 系统是实施巴塞尔协议中最为主要的“硬件”系统。应先集中精力研究数据结构、流程、模型嵌入等方面的内容，把重点放在数据结构设计方面，比如各个信息变量所包含的内容等，以及该系统和已经存在的资产负债管理、风险控制等系统之间的数据衔接问题。为实施时的数据库设计及各模块之间的逻辑关系提供理论支持。同时，该研究是银行进行现有数据的清洗和以后数据的积累提供依据的基础。

5.基于全面风险管理的资本配置和绩效评价研究。这是对银行管理者最直接的激励和约束机制。资本配置方面目前常用的有系数法、资产波动法和收入波动法等，一方面要研究这几种方法涉及参数在我国银行实际数据条件下的求取问题，以及相关模型的改进问题。另一方面应该根据我国商业银行的业务和数据特点，根据经济资本的原理，积极地开发适合我国特定情况的资本配置理论和方法。

第三章

1．存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？P65

存款是银行负债的重要组成部分，是开展银行资产业务、中间业务的基础，失去了这个基础，零售业务利润和转型也无从谈起。目前，存款仍然是银行信贷资金和利润的主要来源，具有稳定性强、成本低的特点，能够匹配中、长期贷款，只有吸收更多的存款，银行才能扩大贷款规模，获取更多利差收入，尤其在转型时期，它是支撑和开展中间业务的前提和基础。另外，储蓄存款的主体是银行开展零售业务的基础。银行储蓄存款主要是由居民个人资产构成，具有单笔金额低、客户群体大的特点，只有积聚了相当数量的客户群体，银行才能从中甄别目标客户，将个人银行服务从单纯的存、取款服务向储蓄、个人贷款、代理理财并重的多元化服务方向转变，从这个角度讲，储蓄存款背后的客户群体为银行不断创新金融产品提供了广阔基础，为发展个人消费信贷、财富管理、信用卡等中间性收费业务，实现利息收入和手续费收入提供了源泉。现阶段，在未完全实现业务转型的前提下，存款规模小就意味着客户基础薄弱，会直接影响零售业务的发展，进而影响业务经营转型的进程，降低银行整体竞争力。

2.存款定价与银行经营目标是什么关系？实践中主要使用哪些定价方法？p68

3.近年来，为什么银行的非存款负债规模在增加？非存款负债的获取方式是什么？p71

4.银行负债成本的概念你是否了解？它们的区别在哪里？p76

5.对银行负债成本的分析方法有哪些？p79

6．试对我国商业银行的负债结构进行分析和解释。P84

第四章

1.现金资产包括哪些形式？银行保留各种形式现金资产的目的是什么？P86

2.法定存款准备金的计算方法有哪些？银行应该如何进行法定准备金的管理？

p90

3.影响超额准备金的因素是什么？银行应该如何进行超额准备金管理？p91

4.什么是流动性需求，银行的流动性需求有哪些种类p93

5.银行如何预测流动需求？p97

6.银行在什么情况下会产生流动性需求？p93

对于大多数商业银行而言，流动性需求主要来自两个方面：（1）客户从其存款中提取现金；（2）银行客户的贷款需求，表现为新增贷款需求、已经到期贷款的展期及从已有的授信额度或银行贷款承诺中提取贷款资金。流动性需求还来源于其它方面，包括偿还银行从其它银行或中央银行的借款，同样，定期支付的所得税或向银行股东派发现金股利也会产生流动性的需求。

7.结合流动性管理的原则分析银行是如何满足流动性需求的？p103

8.如何对银行流动性管理的效果进行评价？p105

9.用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风险进行分析和判断

1．信贷资产质量带来流动性的风险。

目前，信贷资产质量低已成为影响国有商业银行流动性的主要因素。不良贷款形成的风险，已成为其流动性风险的最主要方面。随着当前企业转换经营机制和现代企业制度的建立，由于诸多关系尚未理顺，企业借“转制”和“破产”之名，采用各种手段，有意逃废银行债务，导致银行信贷资产损失不断增加，尤其是地方政府推动的企业不规范破产给银行造成的损失更是惊人。同时，由于近年来国有企业经营不景气、效益滑坡、亏损严重,致使银行收息难度加大，为了完成收息任务，实现利润计划，有的银行机构不惜以贷收息，这种做法无疑加大了不良贷款生成的隐患。

2．存贷差逐年拉大，存贷比居高不下。

2010年1月15日，中国人民银行发布《2009年12月金融统计数据报告》显示，2009年全年人民币各项贷款增加9.59万亿元，同比多增4.69万亿元。而截至2009年12月末，四大国有银行之外的其他商业银行人民币存贷比已高达74.74%，逼近75%的监管红线。

3.流动性储备资产欠合理

一级储备指现金资产，包括库存现金、准备金和存放同业款项，对商业银行流动性起到第一保证作用，但收益接近于零。二级储备指商业银行流动性较强的一些资产，需要时可以变现，同时具有一定收益，对于二级储备率，一个具有代表性的指标是证券投资/ 总资产的比率。很长一段时期以来，我国商业银行的资产绝大部分分布在贷款上，其他资产特别是证券投资所占比例较小，资产结构单一，资产流动性差。据有关研究数据显示，我国商业银行贷款占总资产的一半左右，并且各年比较稳定，没有出现下降的趋势，证券投资的比例虽然有逐步上升的趋势，但是仍然较小。

4.紧缩政策可能持续加剧

对于商业银行而言，如果紧缩政策持续加剧，流动性风险或许已经不是停留在理论上了。

2011年初迄今5次上调准备金率已回笼货币1.83万亿；且考虑到前4个月新增存款3.8万亿对应的回笼约7000亿(央行通过公开市场操作前4个月净投放约8000亿)，合理假设从5月到年底中国银行系统新增存款8万亿，按照目前20%的平均准备金率可回收1.6万亿，合计4.15万亿；合理假设全年外汇占款新增3.8万亿，外汇占款增加量和准备金的对冲比例约1.1倍。若考虑美元走强导致外汇占款低于每月3500亿预期，流动性将更紧张。

5．贷款中长期化使资产负债期限错配加剧

银行大规模加杠杆后，资产负债期限错配已达空前水平。在2008年末开始的两年经济刺激计划中，银行的新增信贷量达到了史无前例的规模。由于这些项目绝大部分是“铁公基”，期限相对较长，由此导致银行中长期贷款显著增加。经过2009年~2010年信贷的爆发式增长，银行资产负债的期限错配问题已达到了空前严峻的程度。

6.存贷款集中度上升影响资金稳定性

银行贷款行业、地区、客户集中度越大,越易受宏观经济波动和企业经营周期影响,严重的甚至可能出现系统性风险。银行新增贷款可能出现行业集中、客户集中和期限中长期化的趋势。

第五章

1.P109 银行贷款的组合一般指银行贷款客户的组成结构，包括客户所在地区、客户经营规模、客户身份等。

特定的市场环境银行经营规模

2.P111 第一段+后面13条

3.P112 贷款的发放程序即贷款的决策程序

4.P114 第一段+后面5条

5.P116 贷款的分类过程即如何评价贷款的质量。P115最后一段+5条

6.P119 5.5.1下面第一段P121 5.6.2（注入新的资金、商定一个双方满意的政策、清算、收回已冲销贷款）

第六章

(1)

1.销售增长导致的借款（应收账款和存货）

2.营业周期减慢引起的借款。（存货周转减慢、应收账款回收减慢）本题中

02—03年应收账款回收减慢，03—04则没有

3.固定资产购买。

4.其他原因引起的借款（低效经营增加的支出——利润占销售比下降）

(2)P137

毛利润率、营业利润率、净利润率、股利发放率、直接成本和费用比率

营运效率、杠杆比率、流动比率

P142 第二段——P143

（3）信用支持即担保——抵押、质押、保证、附属合同

P146——147

（4）为了更准确地考察借款人的偿债能力

行业风险：所处行业、经营特征、管理特征、还款意愿、其他特征

过程：通过成本结构、成熟性、周期性、盈利性、依赖性等行业特征分别在高，中高、中、低等奉献下对行业进行判断。同理，在规模、发展阶段、产品多样性、产品重要性、差异性、市场竞争、企业管理经验、企业管理深度、企业管理广度、董事会分别在搞、中高、中、低等风险下进行评估。对还款人还款意愿的判断可以从借款人以往的还款记录中得出。

（5）成本加成贷款定价法、价格领导模型定价法、成本——收益定价法

P152 补偿余额是借款者同意将一部分存款存入贷款银行。补偿余额既可以表示为借款人未归还贷款平均余额的百分比，也可表示为贷款额度的百分比或某一个固定的金额

第一是保证放款的安全；第二是为了补偿贷款的费用

银根收紧，银行既增加了授信，又增加了存款，变相增加了实际利率（名义利率是固定的）。借款人的成本上升。

第七章

（1）8.7% 8.7%*2=17.4%

（2）7.2% 8% 7.76% 8.7%

P177单一利率法 20000*8%/12=133.33 66.67

133.33 133.33 133.33 133.33 133.33 10133.33

66.67 66.67 66.67 66.67 66.67 10066.67

9. (1+2+3+4+5+6)/78=26.92% 但不知道具体利息额，所以不知道具体返还的利息回扣。

第八章

(1)月等额本息：

第一年还款额==100000*(1+0.4%)^24*0.4%/((1+0.4%)^24-1)= 4378.19

第一年第一个月偿还的利息为100000*0.4%=400

偿还的本金为4378.188-400=3978.19

第二年还款额=51197.37*(1+0.5%)^12*0.5%/((1+0.5%)^12-1)=4406.38 本金还款额还款额中利息还款额中本金

第一月100000.00 4378.19 400.00 3978.19

第二月96021.81 4378.19 384.09 3994.10

第三月92027.71 4378.19 368.11 4010.08

4 88017.63 4378.19 352.07 4026.12

5 83991.52 4378.19 335.97 4042.22

6 79949.29 4378.19 319.80 4058.39

7 75890.90 4378.19 303.56 4074.62

8 71816.28 4378.19 287.27 4090.92

9 67725.36 4378.19 270.90 4107.29

10 63618.07 4378.19 254.47 4123.72

11 59494.35 4378.19 237.98 4140.21

12 55354.14 4378.19 221.42 4156.77

第13月51197.37 4406.38 255.99 4150.39

第二月47046.98 4406.38 235.23 4171.14 42875.84 4406.38 214.38 4192.00

38683.85 4406.38 193.42 4212.96

34470.89 4406.38 172.35 4234.02

18 30236.87 4406.38 151.18 4255.19

25981.68 4406.38 129.91 4276.47

21705.21 4406.38 108.53 4297.85

17407.37 4406.38 87.04 4319.34

13088.03 4406.38 65.44 4340.93

8747.09 4406.38 43.74 4362.64

24 4384.45 4406.38 21.92 4384.45

本金还款额贷款额中利息贷款额中本金

1 100000.00 4550.00 383.33 4166.67

2 100000.00 4533.3

3 366.67 4166.67

3 100000.00 4516.67 350.00 4166.67

4 100000.00 4500.00 333.33 4166.67

5 100000.00 4483.33 316.67 4166.67

6 100000.00 4466.6

7 300.00 4166.67

7 100000.00 4450.00 283.33 4166.67

8 100000.00 4433.33 266.67 4166.67

9 100000.00 4416.67 250.00 4166.67

10 100000.00 4400.00 233.33 4166.67

11 100000.00 4383.33 216.67 4166.67

12 100000.00 4366.67 200.00 4166.67

1 50000.00 4395.83 229.17 4166.67

2 50000.00 4375.00 208.3

3 4166.67

3 50000.00 4354.17 187.50 4166.67

4 50000.00 4333.33 166.67 4166.67

5 50000.00 4312.50 145.83 4166.67

6 50000.00 4291.6

7 125.00 4166.67

7 50000.00 4270.83 104.17 4166.67

8 50000.00 4250.00 83.33 4166.67

9 50000.00 4229.17 62.50 4166.67

10 50000.00 4208.33 41.67 4166.67

11 50000.00 4187.50 20.83 4166.67

12 50000.00 4166.67 0.00 4166.67

等额本息共4378.19元4406.38.本金4225.19，利息151.18

等额本金共4291.67.本金4166.67，利息125元（2）500*70%-200=150

350-200+150=300

（3）3月26日到4月25日消费。

透支利息=（20000-1500）*0.05%*31=286.75 滞纳金=（2000-1500）*5%=25元

（4）0.75%

每月还款额3800.273元

还款总额=456032.76

利息总额=156032.76

忽略此处..

商业银行课后习题及答案

一、名词解释 表外业务（Off-BalanceSheetActivities，OB）是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。表外业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通常要求在会计报表的附注中予以揭示。 流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 利率敏感性资产(RSL)是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。 利率敏感性负债(RSL)：是指那些在市场利率变化时，其利息支出会发生相应变化的负债核心资本又叫一级资本(Tier1capital)和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分附属资本、 持续期缺口: 是银行资产持续期与负债持续期和负债资产现值比乘积的差额。 资本充足率：本充足率是一个银行的资产对其风险的比率 可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。 三、计算题（x*x 课件上所有的计算题都是范围） 该银行的加权平均资金成本是多少？ 该银行的加权平均资金成本 =1/4×10%/（1-15%）+2/4 ×11%/（1-5%）+0.5/4 ×11%/（1-2%）+0.5/4 ×22% =0.1288=12.88% 该方法可以使银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的影响，从而进行有把握的定价。 2、某银行通过7%的存款利率吸收了25万美元的新存款，银行估计， 如果提供7.5%的利率，可筹集存款50 万美元； 如果提供8%的利率，可筹集存款75 万美元； 如果提供8.5%的利率，可筹集存款100 万美元； 如果提供9%的利率，可筹集存款125 万美元。 如果银行贷款资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款资产的边际收益率， 请问银行的存款规模扩张到什么程度可以获得最大限度的利润？

商业银行例题

第三章 1.假设20１１年4月18日销户时，活期储蓄存款利率为3‰，利息税率为5%，应付利息是多少呢？？ 利息：156200×3‰÷30=15.62元 利息税：15.62 ×5%=0.78元 应付利息：15.62-0.78=14.84元 2.某企业将一张票面为100万元的60天后到期的商业承兑汇票到银行贴现，银行月贴现率为 3.75‰（一个月按30天计）。 求 （1）银行应扣除的贴现利息； （2）银行应支付给企业的贴现金额。 （1）贴现利息 100万元×3.75‰×2 ＝0.75万元 （2）贴现金额 100万元－0.75万元 3. 某银行需筹资500万，包括200万活期存款，200万的定期与储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。 活期存款：200÷500=0.4 定期与储蓄存款：200÷500=0.4 货币市场借款：50÷500=0.1 股权资本：50÷500=0.1 4.例：某银行通过7％的存款利率可吸引25万存款，如果提供7.5%的利率，可筹集50万

存款，计算边际成本（率）？ 边际成本MC＝0.075×50－0.07×25＝2 边际成本率＝2/25＝0.08 （8％） 5. 某银行准备以NOWS账户支持资产扩充， 这些资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增 资金的24%用于非盈利资产。此时银行的边际成本 计算如下： MC1 = (5% + 2%) / 1 ╳100% ＝7% MC2=(5% + 2%) / (1 –0.24)╳100% ＝9.21% 6. 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款增长了9000万元，这些资金的利息成本为5.6%，其它成本率为2.0%，新增资金的20%用于非盈利资产，计算该银行的边际存款成本率和新增可用资金边际成本率。 新增利息=9000×5.6%=504 新增其它成本==9000×2.0%=180 资金边际成本率=（504+180）÷9000=7.6% 新增可用资金边际成本率（504+180）÷[ 9000×(1-20%)]=9.5% 计算结果说明，如果用该笔资金进行投资，其收益率不应低于9.5%，否则，就无利可图。 7. 假定一家银行有一项合格的1.5亿美元的新贷款需求。它希望购买7500万美元本周发行的新国债，根据信贷安排，其最好的公司客户预计要提款1.35亿美元。现在获得的存款总额为1.85亿美元，下周预计会再有1亿美元。下周该银行估计的资金缺口计算如下：资金缺口（FG）＝（$1.5亿+$0.75亿+$1.35亿）－（$1.85亿+$1亿）＝$0.75(亿) 第四章

商业银行经营学课后习题答案最终版

商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 支付中介：是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。 流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。 CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。 储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。 核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。 贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额：银行要求，借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款，它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分，是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 不良贷款：指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 经营性租赁：是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性租赁租赁

中国银行考试题库集锦

中国银行考试笔试试题汇总 中国银行考试笔试试题汇总 中国银行笔试 总结一下，货币银行学占题目比重较大，国际金融方面考了汇率和期货两三道，商业银行管理也考了一些，计算机网络出的都是比较简单的题目，法律方面主要考几道劳动法和税法的，此外市场营销学、管理学、会计学、时事政治都有涉及到 综合部分选择题 1.以下哪个同行拆借率是目前被认可和通行的（伦敦同业拆借率） 2. 世界上第一个商业银行是？（英格兰银行） 3. 巴塞尔协议规定的资本充足率为多少 （8%） 4.商业银行的经营目的是什么？ （盈利） 5.在日本发行的以美元计价的债券称为什么 （欧洲市场债券） 6. 利率互换的条件 （币种相同、期限相同、利率计算方式不同） 7.关于卖空股指期货操作的题目 8.以下哪个选项最适合作为回购协议 （国债、股票之类） 9.以下哪种票据需要承兑（远期汇票） 10. 证券投资属于什么投资（直接投资、间接投资and so on） 11.布雷顿森林体系崩溃时间 （七十年代初期） 12.央行和商业银行的货币职能（央行提供原始货币，商业银行制造派生货币） 13.凯恩斯的货币需求理论最大的特点是 （强调利率的作用） 14.菲利普斯曲线描述的是什么？（通货膨胀与失业率之间的关系） 15.洛仑兹曲线描述的是什么？（收入分配公平程度）——不确定是不是这道题 16.发行国债的最主要目的是什么？（筹集建设资金） 17.市场营销的核心环节是 （交换） 18.关系营销的理论基础是什么 19.泰勒被尊称为什么 （科学管理之父） 20. 国内企业引进了激励奖金制后，现在激励奖金已经变成工资的一部分，而失去了原本的激励作用，这样意味着？（激励效应在每个国家作用不同、如何防止激励奖金变成工资的一部分是管理人员需要重视和提高的什么什么，忘了）https://www.wendangku.net/doc/8e3616902.html, 21. 某企业生产平均成本达到最小值，那么该企业（利润达到最大值、超额利润为零、边际成本等于平均成本or whatever） 22.劳动法对于加班时间的限定 （每月不得超过36小时） 23.如果企业安排员工周末上班而又不予以调休，那么应支付多少倍工资（2倍）

商业银行练习题及答案(2)

商业银行练习题及答案(2) 第一章导论 （一）不定项选择题： 1．中国通商银行是清政府于————在上海成立的。 A 1901年 B 1897年1902年 D 1898年 2．下列金融机构中，不是商业银行的是———— A 中国农业银行 B 交通银行 C 农村信用合作社 D 江阴市农村商业银行 3．我国商业银行机构设置的原则是： A 竞争效率原则 B 安全稳健原则 C 规模适度原则 D 利润最大原则 4．历史上最早的银行威尼斯银行成立于———— A 1593年 B 1619年 C 1580年 D 1609年 5．商业银行最基本的职能是———— A 信用中介 B 信用中介信用创造 C 信用中介支付中介 D 支付中介金融服务 6．商业银行的职能包括： A 支付中介 B 信用中介 C 信用创造 D 金融服务 E 调节经济 7．商业银行的组织形式有： A 单一银行制 B 持股公司制 C 连锁银行制 D 总分行制 E 全能银行制 8．我国国有商业银行内部组织的层次结构可分为： A 总决策层 B 执行管理层 C 检查监督层 D 执行操作层 9．我国国有商业银行部门结构中由计划、信贷、存款、会计、出纳、国际业务等部门构成了—— A 信息调研机构 B 综合管理机构 C 业务经营机构 D 决策指挥机构 10．我国国有商业银行部门结构中由人事、教育、科技、办公室、总务等部门构成了—— A 决策指挥机构 B 综合管理机构 C 信息调研机构 D 检查监督机构 11．股份制商业银行的最高权力机构是： A 董事会 B 理事会 C 监事会 D 股东大会 12．总经理是商业银行的行政首脑，是在——直接领导下开展工作。 A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 理事会 13．商业银行经营的最基本的目标是： A 经营的安全性 B 经营的流动性 C 追求利润的最大化 D 追求资产的最大化 14．当今国际金融领域商业银行扩大资产规模和业务范围的主要途径是： A 大银行兼并小银行 B 资产重组 C 强强联合 D 收购股权

《商业银行学》阶段练习四习题与答案

《商业银行学》（本）阶段练习四 一、单项选择题 1、商业银行接受委托代办一些经双方议定的经济事务的业务称为（）。 A支付结算B代理业务C租赁D咨询业务 2、在（）理论的鼓励下，商业银行资产组合中的票据贴现和短期国债比重迅速增加。 A商业性贷款理论B资产可转换理论 C预期收入理论D负债管理理论 3、接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性是（）。 A流动性风险B信贷风险C利率风险D资本风险 4、以下哪项业务不属于代理类业务（） A、代理融通业务 B、代客理财 C、保付代理业务 D、工程项目评估 5、利率敏感性资金的定价基础是可供选择的货币市场基准利率，不包括( ) A、CDs利率 B 同业拆借利率 C 国库券利率 D 固定利率 6、下列关于银行承兑汇票的说法中，正确的有（） A 以银行为承兑人的不可流通转让的远期汇票 B 主要使用于国际贸易中，国贸易一般不使用 C 汇票一经承兑，银行即负有不可撤消的第一性的到期付款责任 D 分为可撤销银行承兑汇票和不可撤销银行承兑汇票 7、下列哪项业务不属于狭义的中间业务： A 托收 B 代发工资 C 代理行业务 D 贷款承诺 8、在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间交换的是____。 A 资产 B 本金 C 负债 D 利息 9、在下列中间业务中，（）是开办最为广泛的业务。 A代理业务B转账结算业务C咨询业务D代人管业 10、下列指标中用于分析商业银行流动性的指标是（）。 A资产收益率B现金资产比率C贷款损失保障倍数D资产 11、下列不属于国际结算的方式为（） A、汇款 B、托收 C、托收承付 D、信用证

12、由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付所确定的金额给收款人或持票人的票据称为： A 本票 B 汇票 C 支票 D 信用证 13、从固定利率到浮动利率的互换是（）。 A息票利率互换B基础利率互换C交叉货币利率互换D货币互换 14、下列各项指标中，反映商业银行资产负债结构的比例指标是( )。 A.资本充足率 B.存贷款比率 C.拆借资金率 D.各项贷款与总资产比率 15、备用信用证属于商业银行的： A.担保类业务 B.承诺类业务 C.衍生金融产品 D.或有资产 16、关于出口信贷，描述不正确的是（） A.主要包括卖方信贷和买方信贷两种形式 B.一般用于大型成套设备的出口 C.只对出口方具有较大吸引力 D.属于中长期信贷 17、强调银行贷款以商业行为为基础、以真实票据作抵押的理论，被称为( ) A.资金转移理论 B.预期收入理论 C.资产管理理论 D.商业贷款理论 18、打包贷款是指（） A．出口地银行向进口商提供的短期资金融通 B．出口地银行向出口商提供的短期资金融通 C．进口地银行向出口商提供的短期资金融通 D．进口地银行向进口商提供的短期资金融通 19、狭义中间业务的特点不包括哪项容：（） A 以收取手续费为主要目的 B 风险低 C 需要银行提供资金 D 以接受客户委托的方式开展业务 20、下列属于利率期货的有（） A、股票指数期货B外汇期货 C、欧洲美元大额定期存单期货 D、石油期货 二、多项选择题

《商业银行管理学》课后习题答案及解析

《商业银行管理学》课后习题及题解 第一章商业银行管理学导论 习题 一、判断题 1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。 2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。 3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。 4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。 5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边 际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。 6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体 地 位。 7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目 标。 8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所 展开的各种业务及相关的组织管理问题。

9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下 能如期收回。 二、简答题 1. 试述商业银行的性质与功能。 2. 如何理解商业银行管理的目标？ 3. 现代商业银行经营的特点有哪些？ 4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？ 5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？ 三、论述题 1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。 2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。 第一章习题参考答案 一、判断题 1.√ 2.× 3.× 4.√ 5.× 6.√ 7.× 8.√ 9.√

二、略；三、略。 第二章商业银行资本金管理 习题 一、判断题 1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。 2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。 3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。 4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。 5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。 6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。 二、单选题 1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。 A. 20% B. 50% C. 70% D. 100% 2. 商业银行用于弥补尚未识别的可能性损失的准备金是。 A. 一般准备金 B. 专项准备金 C. 特殊准备金 D. 风险准备金

商业银行考试题库(500道)

1.票据贴现的期限最长不得超过（）。 A.3个月 B.6个月 C.12个月 D.24个月 【答案】B 2.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀利率调整一次，则该贷款品种属于（）。 A.固定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.浮动利率 【答案】D 3.公司信贷是以（）为接受主体的资金借贷或信用支持活动。 A.自然人 B.公司 C.企业 D.非自然人 【答案】D 4.在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户，信用 D.客户，价格 【答案】B 5.我国中央银行公布的贷款基准利率是（）。 A.浮动利率 B.法定利率 C.行业公定利率 D.市场利率 【答案】B 6.认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保（合格票据）基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（）。 A.资产转换理论 B.超货币供给理论 C.真实票据理论 D.预期收入理论 【答案】D 7.以下说法中，错误的是（）。 A.狭义公司信贷专指银行的信用活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务 B.广义的银行信贷指银行筹集债务资金、 借出资金或提供信用支持的经济活动 C.公司信贷是指以非自然人法人、其他经 济组织委接受主体的资金信贷或信用支 持活动 D.信用证是银行开立的一种无条件的承 诺付款的书面文件 【答案】D 【解析】银行开立信用证后，只有持证方 在提交了信用证上规定的单据、满足规定 的条件后，银行才予以付款。所以，信用 证付款是有条件的。 8.从贷款提取完毕（或最后一次提款）之 日开始，到第一个还本付息之日间的时间 为（）。 A.贷款期 B.提款期 C.宽限期 D.还款期 【答案】C 9.自营贷款的期限一般最长不得超过（） 年。 A.5 B.6 C.10 D.15 【答案】C 10.短期贷款的展期期限累计不得超过 （），长期贷款的展期期限累计不得超过 （）。 A.原贷款期限的一半；原贷款期限一半 B.原贷款期限；3年 C.原贷款期限；原贷款期限一半 D.原贷款期限一半；3年 【答案】B 11.目前我国商业银行资金的主要来源为 （），利润的主要来源为（）。 A.存款；贷款 B.存款；中间业务 C.贷 款；存款 D.贷款；中间业务 【答案】A 12.商业银行的资产业务指（），负债业务 指（）。 A.资金来源业务；资金运用业务 B.存款业务；贷款业务 C.资金运用业务（存款）；资金来源业务 （贷款） D.资金运用业务（贷款）；资金来源业务 （存款） 【答案】D 13.在不同的贷款品种中，借贷双方承担 利率变动风险较小的是（）。 A.固定利率 B.浮动利率 C.市场 利率 D.本币利率 【答案】B 【解析】浮动利率的特点是可以灵敏地反 映金融市场上资金的供求状况，因而借贷 双方承担的利率变动风险较小。 14.根据《人民币利率管理规定》，中长期 贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定 贷款利率计算。 A.签订日 B.成立日 C.生效日 D.实施日 【答案】C 15.我国中长期贷款属于（）品种，采用 的基准利率为（）。 A.固定利率，市场利率 B.浮动利率， 法定利率 C.固定利率，法定利率 D.浮动利率， 市场利率 【答案】B 16.（）时，适用罚息利率，遇罚息利率 调整（）。 A.贷款展期，不分段计息 B.贷款 展期，分段计息 C.挤占挪用贷款，不分段计息 D.逾期 贷款，分段计息 【答案】D 17.中长期贷款可分为（）。 A.1-3年（不含3年）、3-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 B.1-3年（含3年）、3-5年（含5年）、5 年以上3个档次 C.1-2年（不含3年）、2-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 D.1-2年（含3年）、2-5年（含5年）、5 年以上3个档次 【答案】B 18.商业银行贷款应实行（）的贷款管理 制度。 A.审贷一体、集中审批 B.审贷分离、 集中审批 C.审贷分离、分级审批 D.审贷一体、 分级审批 【答案】C 19.长期贷款是指贷款期限在（）年以上 的贷款。 A.2年（不含2年） B.3年（不 含3年） C.5年（不含5年） D.10年（不 含10年） 【答案】C 20.国内商业银行通常以（）为基础确定 外汇贷款利率。 A.央行确定基准利率 B.国内市场利率 C.国际金融市场利率 D.法定利率 【答案】C 21.在减免交易保证金业务中，从风险的 角度看，（）承担了交易中的（）风险。 A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户， 信用 D.客户，价格 【答案】B 22.关于我国计算利息传统标准，下列说

商业银行练习题及答案

商业银行练习题及答案(1) 第一章 一、名词解释 1．商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。 2．银行控股公司制:由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3．存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。 2.（信用中介职能）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。 5．我国现行的银行业监管机构是( 中国银监会 )。 三、不定项选择题 1．商业银行的职能作用是( ABCD )。 A. 信用中介 B.支付中介 C．信用创造 D.金融服务 2．商业银行的外部组织形式有( ABD )。 A．单一银行制 B．分行制 C．集团制 D．银行控股公司制 3．现代股份制银行的内部组织形式可分为( ABC )。

A．决策机构 B．执行机构 C．监督机构 D．监管机构 4．银行的管理系统由( ABCDE )方面组成。 A．全面管理 B．财务管理 C．人事管理 D．经营管理 E．市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括( ABCDE )。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 2.总分行制的优缺点是什么? 3.简述商业银行的内部组织结构。 4.政府对银行监管的理由是什么? 5.政府对银行监管的内容是什么? 第二章 一、名词解释 1．信用风险 2．利率风险 3．流动性风险 4．市场风险 5．操作风险 二、填空题 1．银行的核心资本由( 股本 )和( 公开储备 )组成。

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《商业银行业务与经营》章节练习题 一、单项选择题 1、以下各项中不是商业银行的经营原则的是。 A、安全性 B、流动性 C、效益性 D、稳定性 2、我国组建的第一家以民营资本为主的商业银行是。 A、中国建设银行 B、中国交通银行 C、中国光大银行 D、中国民生银行 3、传统上一直采用全能银行模式的是。 A、英国 B、美国 C、德国 D、日本 4、在原始存款基础上通过银行创造出数倍的派生存款，这体现了商业银行的。 A、信用中介职能 B、支付中介职能 C、信用创造职能 D、金融服务职能 5、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为职能。 A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务 6、下列银行体制中，只存在于美国的是。 A、总分行制 B、私人银行 C、国有银行 D、单一银行制 7、我国规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为元人民币。 A、10亿 B、1亿 C、5000万 D、100万 8、在我国，设立商业银行必须经审查批准或许可。 A、中国人民银行 B、中国银监会 C、工商行政管理局 D、银行业协会 9、一旦银行破产、倒闭，对银行的资产的要求权排在最后的是。 A、优先股股东 B、普通股股东 C、债权人 D、存款人 10、下列关于资本需要量的说法正确的是。 A、在经济繁荣期，商业银行可以很顺畅地获取资金，需要较多的资本 B、如果商业银行所服务地区经济发达、资金来源充裕、金融体系发达、人民收入水平高，则银行业务量很大，需要有较高的资本对资产比重 C、在竞争中占优势的银行资金来源的质量较好，并且能方便地争取到较优的贷款与投资业务，因此只需保留较少的资本 D、商业银行资产质量较差，所承担的风险较大，则其资本需要量就要相应的低一些 11、以下属于银行被动负债的是。 A、客户存款 B、转贴现 C、再贷款 D、发行金融债券 12、以下不属于传统的三大存款种类的是。 A、活期存款 B、定期存款 C、定活两便存款 D、储蓄存款 13、影响存款总量的外部因素是。 A、存款的种类和形式 B、商业银行的服务质量 C、商业银行的资产规模 D、金融市场的竞争程度 14、以下不属于银行同业短期借款的是。 A、同业拆借 B、再贴现 C、转贴现 D、证券回购协议 15、商业银行向央行进行短期借入业务的是。 A、同业拆借 B、证券回购协议 C、转贴现 D、再贴现 16、目前，我国商业银行主要的资金来源是。 A、存款 B、资本金 C、同业拆借 D、金融债券 17、商业银行存款成本除了利息支出，还包括。 A、办公费B员工工资C、差旅费D、非利息支出

商业银行考试必备习题库

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1、商业银行贷款发放和使用应当符合国家法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循的原则有( ) A：安全性、计划性、效益性 B：计划性、择优性、偿还性 C：安全性、计划性、择优性D：安全性、流动性、效益性 答案：D 2、按贷款期限划分短期贷款是指( ) A：六个月以内(含六个月) B、六个月以内 C：一年以内(含一年) D、一年以内答案：C 3、按贷款方式划分，贷款分哪些种类：( ) A：保证贷款、抵押贷款、质押贷款 B：信用贷款、担保贷款、票据贴现 C：信用贷款、保证贷款、票据贴 D：担保贷款、抵押贷款、质押贷款 答案：B 担保贷款分为：保证贷款、抵押贷款、质押贷款三种 4、贷款五级分类的标准是( ) A:正常、关注、次级、可疑、损失

B:正常、可疑、逾期、呆滞、呆帐 C:正常、次级、关注、可疑、损失、 D:关注、逾期、可疑、呆滞、呆帐 答案：A 后三种统称为不良贷款 5、自营贷款的期限一般最长不超过( ) A：五年 B：八年 C：十年 D: 十五年 答案：C 6、根据我国商业银行存贷款比例指标，各项贷 款与各项存款之比( ) A:不超过75% B:不超过120% C:不超过100% D:不超过70% 答案：A 7、商业银行年末存贷比例不得高于( ) A:70% B:75% C:80% D:65% 答案：C 8、一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存 款余额的比例不得高于( ) A：100% B：120% C：70% D：80% 答案：B

9、商业银行资产负债比例管理指标中资产利润率为( ) A: 利润总额与全部资产的比例不抵于10% B：利润总额与全部资产的比例不抵于5% C：利润总额与全部资产的比例不抵于0.1% D：利润总额与全部资产的比例不低于0.5% 答案：D 10、短期贷款展期期限累计不得超过( ) A：一年 B：半年C：原借款期限 D:原借款期限的一半 答案：C 贷款展期不得低于原贷款条件：短期贷款展期不得超过原贷款期限；中期贷款展期不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期最长不得超过3年。 11、商业银行资产负债比例管理指标中一般要求企业的流动比率应高于( ) A：100% B：50% C：资产负债率D：200% 答案：D 流动比率为流动资产与流动负债的比叫流动比率，通常流动资产为流动负债的2倍 资本充足率不得低于8%；贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；流动性资产余额与流动性债

商业银行练习题及答案

商业银行练习题及答案 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】

商业银行练习题及答案(1) 第一章 一、名词解释 1．商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。 2．银行控股公司制:由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3．存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。 2.（信用中介职能）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。 5．我国现行的银行业监管机构是( 中国银监会 )。 三、不定项选择题

1．商业银行的职能作用是( ABCD )。 A. 信用中介 B.支付中介 C．信用创造 D.金融服务 2．商业银行的外部组织形式有( ABD )。 A．单一银行制 B．分行制 C．集团制 D．银行控股公司制 3．现代股份制银行的内部组织形式可分为( ABC )。 A．决策机构 B．执行机构 C．监督机构 D．监管机构 4．银行的管理系统由( ABCDE )方面组成。 A．全面管理 B．财务管理 C．人事管理 D．经营管理 E．市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括( ABCDE )。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 2.总分行制的优缺点是什么? 3.简述商业银行的内部组织结构。 4.政府对银行监管的理由是什么?

商业银行经营学课后习题答案

名词解释: 商业银行:商业银行就是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介:就是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者与资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。作用:使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长,满足这会对长期资本的需要。 流动性:指资产变现的能力,商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力,以便随时应付客户提存以及银行其她支付的需要。其衡量指标有两个:一就是资产变现的成本,二就是资产变现的速度。CAMELS:美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容就是把商业银行接受检查的范围分为六大类:资本(capital)、资产(asset)、管理(management)、收益(earning)、流动性(liquidity)与对市场风险的敏感性(sensitivity)。 储备金:就是为了应付未来回购,赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金,包括放款与证券损失准备金与偿债基金等。 核心资本:核心资本由股本与税后留利忠提取的储备金组成,包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些就是银行真正意义上的自有资金。 附属资本:由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性:就是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量与结构两个层面的内容。 风险加权资产:银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它就是确定银行资本限额的重要依据之一。 风险加权表外项目: 可用资金成本:也称为银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。它就是确定银行营利性资产价格的基础,因而也就是银行经营中资金成本分析的重点。 边际存款成本 大面额存单:按某一固定期限与一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议:就是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策就是指商业银行指导与规范贷款业务、管理与控制贷款风险的各项方针、措施与程序的总与。商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别,但其基本内容主要有以下几个方面: 1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3、贷款的规模与比率控制4、贷款种类及地区5、贷款的担保6、贷款定价7、贷款档案管理政策8、贷款的日常管理与催收制度9、不良贷款的管理。 贷款利率:就是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率,就是贷款价格的主体。分为年利率、月利率与日利率;固定利率与浮动率;优惠利率与惩罚利率(与一般利率比较)。 贷款承诺费就是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额:银行要求,借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款,它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。就是贷款价格构成的一部分, 就是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款:就是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。特征:风险较大,银行要收取较高的利息,借款人多为银行熟悉的较大的公司。

商业银行考试习题集

商业银行考试习题集 1、选择题 第一章1 2 8 9 银行业产生于（）。 A．英国B．美国C．意大利D．德国 答案：C 2.最早设置股份制银行的国家（）。 A．英国B．美国C．意大利D．德国 答案：A 8.现代商业银行的进展方向是（）。 A．金融百货公司B．贷款为主C．吸取存款为主D．表外业务为主答案：A 9.商业银行是以（）为经营对象的信用中介机构。 A．实物商品B．货币C．股票D．利率 答案：B 第二章4 6 4.一样商业银行最大的资产项目是（）。 A．贷款B．同业拆借C．预备金D．库存现金 答案：A 6.银行最要紧的负债来源是（）。 A．贷款B．授信C．负债D．同业拆入及回购协议下的证券出售答案：C 第三章1 5-8 11 12 18 1.传统理论认为商业银行产生和进展的理论基础是（）。 A．契约理论B．信息优势C．交易费用理论D．资产理论 答案：C 5.资产方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本

C．契约理论 D．信息对称理论 答案：B 6.负债方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本C．契约理论 D．信息对称理论 答案：A 7.负债方范式认为：银行中介产生的全然缘故是（）。 A．为投资者的个人消费风险提供流淌性保证 B．规模化效应 C．降低交易成本 D．提升交易效率 答案：A 8.银行服务的原则有（）。 A．先到者先同意服务B．公平原则C．效率原则D．最优化原则 答案：A 11.建立以存款保险制度为核心的“公共安全网”的一个要紧理由是（）。 A．挤兑的传染性B．挤兑的个别性 C．监管的需要D．经济调剂的需要 答案：A 12.最常见的导致银行破产的直截了当缘故是（）。 A．丧失盈利性B．丧失流淌性 C．贷款总额下降D．预备金比率提升 答案：B

商业银行经营管理习题集

《商业银行经营管理》习题集 一．判断题 1. 商业银行经营原则具有有机联系，盈利性是目的，安全性是基础，流动性是条件。（√） 2. 为了降低成本增加利润，商业银行的资本越少越好。（×） 3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。（√） 4. 新协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。（√） 5. 贷款对象的信用等级越高，银行贷款的风险亦就越高。(×) 6. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。（√） 7. 存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。（×） 8. 银行现金资产越多，其流动性越强，因此银行应保留较多的现金资产。（×） 9. 支付结算和代理等传统的中间业务收益较低，发展潜力不大。（×） 10. 借记卡是先存款后消费，贷记卡是先消费后还款。（√） 11. 商业银行必须在保证资金安全和正常流动的前提下，追求利润的最大化。（√） 12. 商业银行区别于一般企业的一个重要标志就是它的高负债。（√） 13. 商业银行的信用创造是无限制的。（×） 14. 存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。（×） 15. 银行存款是商业银行唯一的资金来源。（×） 16. 全能型银行既经营传统商业银行业务，又经营投资银行业务。（√） 17. 存款是银行盈利前提，所以存款多多益善。（×） 18. 中间业务与表外业务的属性和范围相同。（×） 19. 在规定范围内，持信用卡可透支，实质上是发卡银行向客户提供的消费信贷。（√ 20．商业银行的流动性需求来自于存款客户的体现需求。（×） 21．商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。（×） 22．《巴塞尔协议》要求商业银行最低核心资本充足限额为风险资产的8%。（×） 23．信用分析是进行贷款决策的前提和基础。（√） 24．存款是客户将货币资金的所有权让渡给了银行，贷款是银行将资金的使用权移交给了客户。（×） 25、我国商业银行间同业拆借的主要目的是获取盈利。（×） 26. 我国同业拆借利率已经实现市场化。（×） 27. 我国商业银行负债结构单一，成本支出中利息支出的比重较高。（√） 28. 回购协议实际上是一种以有价证券为抵押的短期借款。（√） 29. 商业银行之间拆借资金的规模不受限制。（×） 30. 商业银行向央行借款的规模是任意的。（×） 31. 存款负债是商业银行最主要和最稳定的资金来源。（√） 二．单项选择题 1．《巴塞尔协议》规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系是( D )。 A．≥8% B．≤8% C．≤4% D．≥4% 2. 具有透支功能的银行卡是（D）。

商业银行课后习题及答案-14页文档资料

一、名词解释表外业务（Off-BalanceSheetActivities，OB）是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。表外业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通常要求在会计报表的附注中予以揭示。 流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。 信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 利率敏感性资产(RSL)是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。 利率敏感性负债(RSL)： 是指那些在市场利率变化时，其利息支出会发生相应变化的负债 核心资本又叫一级资本(Tier1capital)和产权资本，是指权益资本和 公开储备，它是银行资本的构成部分附属资本、 持续期缺口: 是银行资产持续期与负债持续期和负债资产现值比乘积的差额。 资本充足率：本充足率是一个银行的资产对其风险的比率 可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定

要造成较大损失大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市 场上转让的存款凭证。 三、计算题（x*x 课件上所有的计算题都是范围） 1、假设一家银行要筹集4亿元的资金，各筹资方式及有关 该银行的加权平均资金成本是多少？ 该银行的加权平均资金成本 =1/4×10%/（1-15%）+2/4 ×11%/（1-5%）+0.5/4 ×11%/（1-2%）+0.5/4 ×22% =0.1288=12.88% 该方法可以使银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的影响，从而进行有把握的定价。 2、某银行通过7%的存款利率吸收了25万美元的新存款，银行估计， 如果提供7.5%的利率，可筹集存款50 万美元； 如果提供8%的利率，可筹集存款75 万美元； 如果提供8.5%的利率，可筹集存款100 万美元； 如果提供9%的利率，可筹集存款125 万美元。 如果银行贷款资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增