计算机财务管理08822
计算机财务管理——08822
一、单项选择题
1．修改数据透视表时，除直接通过拖动字段来添加或删除字段外，还可以通过__B_______对话框来重新组织数据透视表。
A. “数据透视表——选项”
B. “数据透视表——布局”
C. “编辑——添加/删除”
D. “数据透视表字段列表”
2．下列财务指标中，反映企业总资产利用效率的指标是___A______。
A. 资产报酬率
B. 成本费用利用率
C. 每股盈余
D. 资产负债率
3．对Excel工作表单元格绝对引用的是___D______。
A.B2
B.￥B￥2
C.$B2
D.$B$2
4．对于贷款金额为180000元、期限为30年、年利率为6%的抵押贷款，计算每月支付金额需采用的财务函数是____B_____。
A. PV函数
B. PMT函数
C. PPMT函数
D. ACCRINTM函数
5.在Excel中，双击图表标题将____D_____。
A.调出图表工具栏
B.调出标准工具栏
C.调出“改变字体”对话框
D.调出“图表标题格式”的对话框
6．字体尺寸工具属于（A）的内容。
A. 格式工具栏
B. 艺术字工具栏
C. 常用工具栏
D. 符号栏
7．任何一张工作表表内数据之间都存在一定的（A）关系。
A. 勾稽
B. 链接
C. 顺序
D. 财务
8．修改工作表单元的内容首先（A），然后进行修改。
A. 要查到该单元所在的位置
B. 要查到该工作表的名称
C. 要查到该工作表所在的位置
D. 要查到该工作表的数据
9．每年末存入银行100元，年利率为8%，5年后的年金终值计算公式是（B）。
A. FV(5, 8%, -100)
B. FV(8%,5, -100)
C. FV(5, 8%,-100,1)
D. FV(8%,5, -100,1)
10．Excel图表的依据是（B）。
A. 工作表
B. 工作表中的数据
C. 企业数据
D. 单元格
11．关于Excel 2003 图表图形的处理操作，下面说法错误的是__D_______。
A. 缩放和旋转图形可以通过鼠标拖动完成，也可以在相应的窗口中进行精确的设置。
B. 绘制矩形时，如果再拖动鼠标的过程中同是按住【Shift】键，既可绘制出一个正方形。
C. 剪裁图片并不会使原有图片的内容丢失，只是隐藏起来了。
D. 在“设置图片格式”对话框中的“大小”选项卡中，取消“锁定纵横比”复选框，则可以自定义图片的“宽度”和“高度”，处理图片时也不会产生失真的现象。
12．【工具】菜单选择【选项】命令下的【视图】标签可以改变（A ）。
A. 工作表的显示状态
B. 工作表的标题
C. 工作表的数据源
D. 工作表的字体
13.NPV（rate，value1，value2，…）是（B）函数。
A. 内涵报酬率
B. 净现值
C. 现值指数
D. 修正内涵报酬率
14．下面关于偿债能力指标的说法错误的是____B_____。
A. 流动比率是衡量企业短期偿债能力的一个重要财务指标。
B. 负债权益比率用以测定债权人所提供的资金占企业总资金的比率。
C. 负债权益比率用以测定债权人和股东提供的资金比率，也就是测定企业的资本结构。
D. 权益乘数的计算公式是：总资产/ 所有者权益。
15．Excel中的方案管理器的每个方案最多可设置（C）个假设条件。
A. 19
B. 21
C. 23
D. 25
16.Excel 2003中能进行操作的最小单位是__B_______。
A. 工作表
B. 单元格
C. 行或列
D. 工作簿
17．在租赁分析模型中，建立（A）将租赁期限控制在合理的范围内。
A. 微调控制项
B. 滚动条控制项
C. 常用控制项
D. 最低控制项
18．立体表的数据汇总计算表示方法为（B）。
A. 表名N：表名1！引用单元
B. 表名1：表名N！引用单元
C. 表名1：！引用单元，表名N
D. 表名N！引用单元：表名1
19．今天的财务管理应该根据（A）的变迁建立决策模型，以支持经营决策、筹资投资决策。
A. 决策需求和经济环境
B. 决策需求和经营环境
C. 目标需求和经济环境
D. 目标需求和经营环境
20．在进行结构百分比分析时，利润标的“总体”是___C______。
A. 净利润
B. 营业利润
C. 销售收入
D. 管理费用
21．取值目标性原则是指根据（C）合理地在工作表上选择数据区域。
A. 企业目标
B. 财务目标
C. 管理目标
D. 工作目标
22．在租赁模型中，财务人员可以通过选择承租设备，根据不同的承租条件，将（D）对比，作出相应的决策。
A. 计算出的租金总额与企业所能承担的租金
B. 计算出的每期应付租金和利息，与企业所能承担的租金
C. 计算出的租金总额和利息，与企业所能承担的租金
D. 计算出的每期应付租金，与企业所能承担的租金
23．在Excel中，单元格A1的内容为3, A2的内容为10，单元格B1的内容为9, B2的内容为17，则公式“（Sum(A1:B2)+ A1*-5 ）/ A2 ”的计算结果是___D_____。
A. 0.5
B. 2
C. 2.5
D. 2.4
24．在Excel工作簿中添加多个工作表，可以在按住___D______键的同时在打开的工作簿中选择要添加的相同数目的现有工作表标签。
A.【Tab】
B.【Alt】
C.【Ctrl】
D.【Shift】
25．正确表示“工作表Sheet2中的C2单元格”的是___A______。
A. Sheet2!C2
B. Sheet2-C2
C. Sheet2：C2
D. Sheet2（C2）
26．在进行复杂的多项目投资决策方案设计时，不仅要用到投资决策函数，而且可以建立（D）数学模型。
A. 逻辑回归
B. 线性规划
C. 多元回归
D. 0—1规划
27．抵押贷款是按照（B）标准划分的。
A. 提供贷款的机构
B. 有无抵押品
C. 贷款行业
D. 时间
28.下面关于文档的窗口操作说法错误的是____D_____。
A. 在Excel 2003中，每次新建一个新的工作簿时，系统会默认出现三张工作表，并分别命名为Sheet1、Sheet2、Sheet3。
B. 对工作表进行重新命名时，只需要将光标移至需要重新命名的工作表标签处，双击标签，此时标签上的名称反黑显示，在其中输入新的名字即可。https://www.wendangku.net/doc/8114127613.html,
C. Excel 2003允许用户在同一工作簿中打开多个工作表。
D. Excel 2003不允许用户同时打开多个工作簿。
29．在Excel中，如果要求某一范围内的最小值，应该使用的函数是__C_______。
A. AVERAGE
B. MAX
C. MIX
D. SUM
30．要选定图表中的各个选项，最简单的方法是（A）
A. 直接单击该对象
B. 选定图表
C. 激活图表
D. 单击标题
31．IRR（values，guess）是（A）函数
A. 内涵报酬率
B. 净现值
C. 现值指数
D. 修正内涵报酬率
32．计算机财务管理课程就是为了培养财务人员的（A）而设置的。
A. 财务决策能力
B. 财务管理能力
C. 财务分析能力
D. 财务核算能力
33．某企业租用一设备，租金36000元，租期5年，每年年末支付9016元，则支付利率公式是（A）。
A. RATE(5,9016,-36000)
B. RATE(9016,5, -36000)
C. RATE(5,-36000,9016)
D. RATE(9016,-36000,5)
34．在绘制图表之前，所选中的区域必须能够构成（C）。
A. 连续的
B. 不连续的
C. 矩形
D. 连续、不连续的
35．INDEX（｛“a”，“b”；“c”，“d”，2，1），其值为（C）。
A. a
B. b
C. c
D. d
36．数组可以作为函数的（C）。
A. 名称
B. 符号
C. 参数
D. 值
37．对工作表重新命名的操作是（A）。
A. 【格式】菜单上的【工作表】
B. 【文件】菜单上的【保存】
C. 【格式】菜单上的【单元格】
D. 【文件】菜单上的【另存为】
38．GROWTH()是（C）函数。
A. 直线回归
B. 多元回归
C. 指数回归
D. 趋势回归
39．图形控制项工具是在（D）菜单上。
A. 【工具栏】
B. 【视图】
C. 【视图】中的【工具栏】
D. 【视图】中的【工具栏】上的【窗体】
40．计算机下的财务管理应该根据决策需求和经济环境的变迁建立（D）。
A. 预测模型
B. 计量模型
C. 数学模型
D. 决策模型
41．在利润管理中，本量利图显示的是企业盈亏临界点应达到的（D）。
A. 固定成本
B. 生产量
C. 利润
D. 销售量
42．流动比率和速动比率属于企业的（A）比率。
A. 变现能力
B. 盈利能力
C. 资产管理
D. 负债管理
43．Excel中的方案管理器的每个方案最多可设置（C）个假设条件。
A. 19
B. 21
C. 23
D. 25
44．固定资产更新决策中的方案之间是（D）关系。
A. 预备
B. 多择一
C. 共存
D. 互斥
45．因发生的时期不同而使现金流量具有不同的价值，就是现金流量的（A）
A. 时间价值
B. 增值
C. 原始价值
D. 重置价值
46．长期贷款是按照（D）标准划分的。
A. 提供贷款的机构
B. 有无抵押品
C. 贷款行业
D. 时间
47．利用回归直线方程，可以进行（C）。
A. 销售流向分析
B. 销售业绩分析
C. 销售预测
D. 利润管理
48．现金管理的核心问题（A）的确定。
A. 最佳现金持有量
B. 最佳现金转换方式
C. 最低转换成本
D. 最低持有成本
49．只有通过（A）方式将Excel完全安装，【规划求解】选项才会在菜单栏中出现
A. 自定义安装
B. 常规安装
C. 例行安装
D. 典型安装
50．MIRR（values，finance_rate，reinvest_rate）是（D）函数
A. 内涵报酬率
B. 净现值
C. 现值指数
D. 修正内涵报酬率
51．在绘制图表之前，所选中的区域必须能够构成（C）。
A. 正方形
B. 三角形
C. 矩形
D. 多边形
52．IF(true，“a”，“b”)返回值是（B ）。
A. b
B. a
C. a&b
D. a/b
53．将工作表隐藏的操作是（A）。
A. 【格式】菜单上的【工作表】
B. 【文件】菜单上的【保存】
C. 【格式】菜单上的【单元格】
D. 【文件】菜单上的【另存为】
54．可变单元格是对（C）数值产生影响的单元格。
A. 数据单元格
B. 图形单元格
C. 目标单元格
D. 表格单元格
55．在Excel中可以使用（C）层嵌套函数。
A. 5
B. 6
C. 7
D. 8
56．方案管理器是在（A ）菜单上。
A. 【工具】
B. 【文件】
C. 【插入】
D. 【数据】
57．某企业投资110万元，预计连续4年年末将收回20、40、60、50万元，内涵报酬率的计算公式是（C ）。
A. IRR（｛20，40，60，50，-110｝）
B. IRR（｛-110｝，｛20，40，60，50｝）
C. IRR（｛-110，20，40，60，50｝）
D. IRR（｛20，40，60，50｝，｛-110｝）
58．NPV（rate，value1，value2，…）中的value1，value2，…代表现金流流量，最多可以（C）个。
A. 9
B. 19
C. 29
D. 39
59．计算机下的财务管理应该根据决策需求和经济环境的变迁建立（D ）。
A. 预测模型
B. 计量模型
C. 数学模型
D. 决策模型
60．在利润管理中，本量利分析中的假设之一是生产量（D）销售量。
A. 小于
B. 大于
C. 不等于
D. 等于
61．销售净利率属于企业的（B）比率。
A. 变现能力
B. 盈利能力
C. 资产管理
D. 负债管理
62．数组可以作为函数的（C ）。
A. 名称
B. 符号
C. 参数
D. 值
63．趋势分析中多期财务比较报表分析一般比较的年数是（A）。
A. 5
B. 4
C. 3
D. 2
64．在Excel中将一个字符串和某个单元格的内容连接起来的运算符是__C_______。
A. ：
B. （）
C. &
D. *
65．在Excel的单元格中，如要输入数字字符串68812344（电话号码）时，应输入_____D____。
A. 68812344
B. ”68812344”
C. 68812344’
D. ’68812344
66.下列运算符中，优先级别最高的是___A______。
A. 空格
B. ^
C. &
D. +
67．将销售详细信息按销售人员、客户、地区进行分类汇总，可以帮助管理者进行（A）。
A. 销售流向分析
B. 销售业绩分析
C. 销售预测
D. 利润管理
68．使用巴摩尔模型理论的条件之一是（A）。
A. 企业一定时期内货币收支的变化是周期性均衡发展的
B. 企业一定时期内货币收支的变化是随机发展的
C. 企业一定时期内货币收支的变化是线性发展的
D. 企业一定时期内货币收支的变化是均衡发展的
69．可变单元格最多可以指定（B）个。
A.199
B. 200
C. 999
D. 9999
70．PVI是需要借助（B）函数来完成.
A. 内涵报酬率
B. 净现值
C. 现值指数
D. 修正内涵报酬率
71．销售额>100万元或者销售额>300件，销售评价为A级，否则为B级，其计算公式为（C）
A. IF（AND（销售额>100，销售量>300），“A级”，“B级”）
B. IF（NOT（销售额>100，销售量>300），“A级”，“B级”）
C. IF（OR（销售额>100，销售量>300），“A级”，“B级”）
D. IF（IF（销售额>100，销售量>300），“A级”，“B级”）
72．将工作表取消隐藏的操作是（A）。
A. 【格式】菜单上的【工作表】
B. 【文件】菜单上的【保存】
C. 【格式】菜单上的【单元格】
D. 【文件】菜单上的【另存为】
73．使用Microsoft Query可以获得（C）数据。
A. 企业内部
B. 企业原始
C. 企业外部
D. 企业集成
74．某企业租用一设备，租金36000元，年利率8%，每年年末支付9016元，则期数公式是（A）。
A. NPER(8%, 9016,-36000)
B. NPER(9016,8%, -36000)
C. NPER(8%,-36000,9016)
D. NPER(9016,-36000,8%)
75．如果输入一个以上的单元引用，需要用（B）隔开。
A.分号
B. 逗号
C. 冒号
D. 顿号
76．对A1到A10十个单元的数据进行求和，公式为（B）。
A. SUM（A1，A10）
B. SUM（A1：A10）
C. SUM（A1；A10）
D. SUM（A1、A10）
77．对于多项目投资决策，财务部可以从（B）视角给出投资组合方案。
A. 经营
B. 财务
C. 网络
D. 管理
78．下面关于Excel2003公式操作说法错误的是_____C____。
A. 公式必须以“=”开头。
B. 当复制公式时，单元格引用将根据所引用类型而变化。
C. 当移动公式时，公式内的单元格引用会发生变化。
D. 常利用拖动填充柄的办法来完成公式的复制。
79．【边框线】标签可以给一个单元或单元区增加（B）种边界。
A. 五
B. 七
C. 九
D. 十一
80．计算机财务管理应该实时接收数据，以决策模型支持企业经营、筹资投资（A）。
A. 决策
B. 预测
C. 评定
D. 分析
81．在利润管理中，本量利分析图能够揭示（A）三者之间的关系。
A. 成本、销售量、利润
B. 成本、销售额和利润
C. 成本、销量和生产量
D. 销售量、生产量和利润
82．函数PMT()是在（B）。
A. 已知利率、期数、年金的条件下，返回现值
B. 已知期数、利率及现值或终值的条件下，返回年金
C. 已知利率、期数和年金的条件，返回终值
D. 已知已知期数、利率、现值和终值的条件下，返回年金
83．数据源取值原则是指绘制图表之前必须选择一个有效（C）。
A. 数据单元
B. 数组
C. 表格数据区域
D. 数组单元
二、多项选择题
1．公式的输入方法有（ABD）。
A. 直接键入
B. 输入和粘贴相结合
C. 粘贴
D. 输入与复制相结合
E. 复制
2．单元格的地址有（AB）。
A. 相对地址
B. 绝对地址
C. 物理地址
D. 单元地址
E. 云地址
3．单元区域的标识方法有（ABD）。
A. 合集
B. 交集
C. 间断
D. 连续
E. 单独
4．基本参数的类型有（ABCDE）。
A. 数值
B. 单元引用
C. 正文
D. 逻辑值
E. 错误值
5．Excel 的工具有（ABDE）。
A. 单变量求解
B. 方案求解
C. 数据透视表
D. 决策
E. 宏
6．在IT环境下，数据源的存放形式有（ABE）。
A. 文本文件
B. 数据库文件
C. 会计账簿
D. 企业文档
E. 专业网站
7．Excel 的工具栏有（ABDE）。
A. 常用
B. 增加
C. 修改
D. 删除
E. 新建
8．在Excel中进入编辑状态，可以操作的是（ABC）。
A. 插入字符
B. 删除字符
C. 改写字符
D.覆盖字符
E. 修改公式中的单元引用
9．Excel 的格式菜单提供的编辑命令主要有（ABCD）。
A. 单元格
B. 行
C. 列
D. 工作表
E. 图
10．财务分析的数据源包括（ABD）。
A. 企业数据源
B. 社会数据源
C. 外部数据源
D. 基础数据源
E.内部数据源
11．通过杜邦分析法可以了解到的财务指标有（ABCDE）。
A. 权益报酬率
B. 销售利润率
C. 资产周转率
D. 资产负债率
E.资产报酬率
12．敏感性分析中要用到的几个关键指标有（ABC）。
A. 最优域
B. 影子价格
C. 递减成本
D. 最优解
E.决策变量
13．长期借款分析中的双因素是指（AB）。
A. 借款期限
B. 借款利率
C. 借款方式
D. 借款银行
E. 借款担保
14．通过【文件】菜单上的选项可以（ABCD）文件。
A. 打开
B. 建立
C. 保存
D. 关闭
E. 编辑
15．贷款筹资分期偿还分析表中，主要考虑的因素有每期（ACDE）。
A. 固定偿还额
B. 偿还方式
C. 偿还利息
D. 偿还本金
E. 折旧
16．销售与利润管理模型使用的技术和方法主要有（ABCD）。
A. 数据透视表
B. 宏和控件
C. 数据分析
D. 单变量求解技术和工具
E. 敏感性分析
17．LINEST()可用于（ABCD）分析
A. 曲线
B. 直线回归
C. 多元回归
D. 因果
E. 终值
18．Excel提供的财务管理工具主要有（ABCD）。
A. 单变量求解
B. 方案求解
C. 数据透视表
D. 宏
E. 函数
19．Excel为图表分析提供了两种常规技术，即（AC）
A. 图表转置
B. 绘绘制图表
C. 图表类型变换
D. 三维图形
E. 二维图型
20．筹资分析与决策模型主要包括（ABCD）。
A. 借款分析
B. 双变量分析
C.租赁分析
D. 借款租赁对比分析
E. 负债分析
21．Excel的函数可以（AD）。
A. 单独使用
B. 必须单独使用
C.只能作为较大公式的一部分
D. 作为较大公式的一部分
E. 是简化的公式
22．执行打印的操作，可以通过以下进行（ABCE）。
A. 【文件】菜单中的【打印】
B. 【文件】菜单中的【打印预览】上的【打印】
C. 【文件】菜单中的【页面设置】上的【打印】
D. 【编辑】中的【打印】
E. 常用工具栏中的打印工具
23．使用模拟运算表，可以建立（AB）分析表。
A. 单变量
B. 双变量
C. 三变量
D. 四因素
E. 五因素
24．线性规划模型构建的关键要素有（ABCD）。
A. 决策变量
B. 目标函数方程式
C. 约束条件
D. 最优解
E. 最差解
25．单元引用可以是（ABCDE）。
A. 相对引用
B. 绝对引用
C. 行用相对地址、列用绝对地址
D. 列用相对地址、行用绝对地址
E. 以上都可以
26．公司治理的原则有（ABCDE）。
A. 股东权利和主要的所有者职能
B. 平等对待全体股东
C. 利益相关者的作用
D. 信息披露和透明度
E. 董事会的义务
27．比率分析模型的关键指标有(ABCDE)
A. 变现能力比率
B. 资产管理比率
C. 负债管理比率
D. 盈利能力比率
E. 市价比率
28．投资决策折旧函数主要有（ABCD）。
A. SLN()
B. SYN()
C. DDB()
D. VDB()
E. IRR()
29．在不同情景下，CFO的职能有（ABCDE）。
A. 账房先生
B. 守财奴
C. 数据收集者
D. 管家
E. 战略家
30．执行预览可以通过以下操作进行（ABCE）。
A. 【文件】菜单中的【打印预览】
B. 【文件】菜单中的【打印】上的【预览】
C. 【文件】菜单中的【页面设置】上的【打印】
D. 【编辑】中的【预览】
E. 常用工具栏中的打印预览工具
三、填空题
1．公司治理的核心不是权力，而是设法保证有效的决策……董事必须更好地获公司信息。
2．在Excel中，定义的公式可以多次使用，且采用自动链接的方式，当源数据发生变化时，_目标数据库_自动改变。3．流动比率属于企业财务分析中的_变现_能力比率。
4．信息技术的广泛应用不仅改变了人们的_年金_、工作环境，而且在对企业的竞争环境产生巨大影响的同时，对财务会计理论和实务也产生了强烈的冲击。
5．只要学习和掌握VBA提供的各种_语句_、对象的方法和属性，就可以很快编出宏程序。而且Excel提供的宏记录器，可以自动记录在Excel中进行的各种操作，并自动生成宏程序。
6．计算机财务管理中的取值目标性，主要考虑应用Excel自动获取数据的方法，以及建立财务比率分析模型、趋势分析模型和综合分析模型的方法。
7．企业间借助网络技术把分布在_不同地区_的合作伙伴进行组装集成制造或系统集成。
8. 公司治理的核心不是权力，而是设法保证有效的决策……_董事_必须更好地获得公司信息。
9．取值目标性原则是指根据_管理目标_合理地在工作表上选择数据区域。
10．在利润管理中，本量利分析图能够揭示_成本、销量、利润_的关系，清楚地显示企业盈亏临界点应达到的销售量。11．2002年，随着《萨班斯-奥克斯法案》的公布，所以_在美上市_企业的CFO权利和责任均有了空前的提高
12．在Excel中，可以用公式表示表内数据之间的_勾稽关系_，可以多次使用，且采用自动链接的方式，当源数据发生变化时，目标数据自动改变。
13．筹资分析中的逻辑判断函数主要有IF()函数、_OR0函数、AND()函数和NOT()函数。
14．年金PMT()函数是在已知期数、_利率_及现值或终值的条件下，返回年金
15．在租赁分析模型中，财务人员可以通过选择承租设备，根据不同的_承租条件计算出每期应付租金，与企业所能承担的租金对比，作出相应的决策。
四、名词解释
1．XBRL：可扩展商业报告语言（eXtensible Businsess Reporting Language）,是一种使用特定的标准化输入规范来上传和处理企业的财务报告的计算机语言。https://www.wendangku.net/doc/8114127613.html,
2．逆推法：是指根据结果倒推出原因，即如果（if）需要结果，那么原因会是什么（what）。
3．目标单元格：也称目标或目标函数，是工作表模型中可设置最大值、最小值或特定值的单元格
4．流程再造：对业务流程的基本性的重新思考和根本性的重新设计，从而对诸如成本、质量、服务和速度等重要指标作较大的改进
5．函数：是一个预先写好的特殊公式，根据一个或多个参数执行，并返回一个值。
6．数学模型：将零散的想法、观点、相互冲突的目标和限制条件汇集整理为一个更富有逻辑连贯性的模型。7．Excel：是一个以表格方式处理数据的软件，又称电子表。
8．内部价值链：从企业内部资金管理看，企业集团与各个成员单位存在大量的资金管理活动，因此从资金集中管理模式的要求上，一般设置资金管理中心（结算中心或者财务公司）管理集团各个成员单位的资金活动，包括资金预算的编制与下达、资金下拨、资金上划、资金结算、资金协同核算等，由此形成了企业集团资金管理中心与成员单位的内部价值链。
9．线性规划：是研究有限资源约束条件下实现资源最优配置，取得最优经济效果的一种应用数学模型，是各类经济决策者对确定型决策问题进行决策时使用最方便、最有效的工具之一。
10．杜邦分析法：利用几种主要的财务比率之间的关系来综合地分析企业的财务状况
11．函数：是一个预先写好的特殊公式，根据一个或多个参数执行操作，并返回一个值。
12．外部价值链：企业集团与银行之间的资金活动形成了企业集团资金管理中心与银行之间外部价值链
13．Microsoft Query：是一种用于将外部数据源中的数据引入到Excel的程序。
14．逐步测试法：是指逐步改变假设条件、财务政策，观测预计财务报表的变化，通过多次调整，以得到比较满意的结果。
15．数据透视表：是一种对大量数据快速汇总和建立交叉分析表的数据分析技术和工具
16．财务分析：以企业的财务报表等资料为基础，对企业财务活动的过程进行研究和评价，以分析企业在生产经营过程中的利弊得失、财务状况急发展趋势，为评价和改进财务管理工作，并为未来进行经济决策提供重要的财务信息。17．线性回归法：是以过去一系列时期的财务状况为依据，观察销售收入与各财务变量之间的相关关系，运用回归分析方法，测定其直线回归方程，并根据此方程预测未来报表要素。
18．宏程序：是指VBA提供的各种函数、语句、对象、方法和属性编写的程序，在Excel中也称为过程
五、简答题
1．求平均值函数
语法： Average (numberl, number2, “*, number30)
功能：计算并返回参数的平均值。
参数：Number可以是数值、名穿、单元引用等。
2．求和函数
语法： SUM (numberl, number2, ‘’’, number30)
功能：计算并返回参数的和。
参数：Number可以是数值、名字、单元引用等。
3．利用Excel构建财务模型的步骤
(1)确定决策变量
(2)目标函数和限制条件
(3)收集数据——考虑到时间/成本/问题
4．CFO的战略职能
(1)将市场和竞争转化为动态战略与远景规划
(2)将战略转化为切实可行的目标、策略与业务计划
(3)建立合理管理框架，优化财务流程，构建信息系统
(4)面向经营提供服务与决策支持
(5)引导核心财务目标的实现和绩效评估
5．财务分析的数据源
(1)企业数据源：本企业管理信息系统提供的数据集是财务分析的数据源，并因为企业信息系统实施的程度，导致其数据源提供的数据丰富程度有所不同
(2)社会数据源：除本企业的数据源，还需要获取本企业之外的数据，如同行业主要经营信息、商业银行的信等。在本企业数据之外，可供财务分析使用的数据源，成为社会数据源。
6．财务管理系统菜单的设计方法
(1)菜单管理器
(2)在菜单栏中增加一个财务管理菜单
(3)财务管理框架
7．绘制图表的基本方法：
(1)选择作图的数据区域。
(2)选择常用工具栏中的【图表向导】工具，并定义绘图区域。
(3)根据图表向导绘图，在图表向导-4步骤1-4对话框中，选择图表类型、进行各种设置后，单击【完成】按钮。8．Excel的基本特点
(1)大型丰富的表格处理功能
(2)丰富的函数
(3)强大的绘图功能
(4)丰富的分析工具
(5)强大的宏功能
(6)使用外部数据功能
9．创建图表的方法和步骤
(1)确定图表类型——“图表向导-4步骤之1”
(2)选择数据来源——“图表向导-4步骤之2”
(3)图表选项——“图表向导-4步骤之3”
(4)图表位置——“图表向导-4步骤之4”
10．财务综合分析的模型设计
(1)在财务分析模型中增加一个新工作表
(2)设计分析框
(3)定义分析框中的项目名称、公式和数据链接
(4)关掉工作表网格线
(5)杜邦系统图的缩放
11．编辑图表的基本方法：
(1)用鼠标激活或选中整个图表、图表中的区域、图项。
(2)单击鼠标右键，选择快捷菜单。
(3)选择快捷菜单上的命令完成编辑工作。
12．线性规划模型构建的管家要素有
(1)定义决策变量
(2)确定目标函数方程式
(3)约束条件
(4)最优解
13．Excel的用途
(1)创建数据间的逻辑关系
(2)利用数据间固定的逻辑关系进行试算分析
(3)重组数据间的逻辑关系
14．在绘制图表中选取数据区域的方法。
(1)选择连续区域的方法
(2)选择不连续区域的方法
(3)选择数据区域中第一行文字、最左列文字的意义
15．数据链接公式：
在同一工作表内的数据链接公式的表示。公式中引用的B17，C17，D17单元是工作表sheetl中的单元，即B24单元的公式包含引用本工作表单元的数据链接公式，其表示方法：
选择B24单元；
输入公式：= B17+C17+D17或者=SUM (B17：D17)或者 =SUM (B17，C17，D17)
在B24单元的公式中引用了本工作表的B17，C17，D17单元，可以直接在公式中输入单元引用。
16．我国要求企业提交XBRL格式电子报表的理由
⑴对于财务和会计部门来说，强烈支持使用XBRL以简化信息交换过程；
⑵相对来说，XBRL与现存计算机系统更容易集成；
⑶XBRL在其他国家被广泛采用，包括澳大利亚金融监管局、英国国税局和日本国税厅；
17．投资决策模型内容的基本内容
(1)投资决策指标分析
(2)折旧分析
(3)固定资产更新模型
(4)投资风险分析模型
(5)多项目投资决策模型
(6)个人投资理财决策模型
18．建立规划求解模型的方法：
·定义决策变量(decision variables)；
·确定目标函数方程式(objective function value，OFV)；
·约束条件 ( constrain)；
·最优解(optimal solution)。
19．公司治理原则
(1)股东权利和主要的所有者职能
(2)平等对待全体股东
(3)利益相关者的作用
(4)信息披露和透明度
(5)董事会的义务
20．绘制图表的基本准则
(1)数据源取值原则
(2)含头取值原则
(3)取值目标性原则
21．深交所开展XBRL应用的流程
上市公司通过网上业务专区将披露文件提交到深交所监管系统；
深交所监管系统对披露文件进行审核反馈，将结果反馈给上市公司；
上市公司修改后，再将修改后的披露文件再次通过网上业务专区提交到深交所监管系统；
深交所审核通过后，通过网上业务专区将审核结果反馈给上市公司；
上市公司通过网上业务专区平台确认发布；
网上业务专区向媒体专区确认发布披露文件；
媒体专区通过网上业务专区平台向上市公司发送回执；
上市公司通过网上专区平台查看回执。
六、综合应用题
1.某企业每年末从税后利润中提留20万元作为职工的培训基金，若银行的存款年利率为6%，复利计息。5年末该企业的职工培训基金将达到多少万元。
解:=FV(6%,5,-20)=112.74万元
2.某公司计划今后10年中每年末从银行中留取10万元用于人才培训，如果银行存款年利率为4%，现在应一次性存入银行多少钱？解:=PV(4%,10,10)=-81.11万元
3.假设固定资产的原始成本是20 000元，预计净残值600元，使用年限为5年，计算直线法和年度总和法下的各期折旧额。
原始成本：20000
使用年限：5
残值：600
年份直线法年数总和法
1 3880 6467
2 3880 5173
3 3880 3880
4 3880 2587
5 3880 1293
合计19400 19400
4．阐述通过杜邦系统图可以了解到的财务信息。
杜邦分析通过几种主要财务指标之间的关系，直观、明了地反映出企业的财务状况，可以了解到的财务信息有：
1）权益报酬率是核心
2）总资产报酬率是销售利润率与总资产周转率的乘积
3）分析企业成本费用的结构是否合理
5．华光公司目前的赊销条件为1/10，n/30，预计50%的客户会在10天内付款享受折扣、50%的客户会在30天付款不享受折扣。公司计划提高销售，将其赊销条件改为2/10，n./40，预计预计50%的客户会在10天内付款享受折扣、50%的客户会在40天付款不享受折扣。要求：计算公司赊销条件变更前后的应收账款收账期。
原来的应收账款收账期 = 50%*10+50%*30 = 20（天）
新的应收账款收账期 = 50%*10+50%*40 = 25（天）
6．阐述信息时代企业经营环境的变迁，并举例说明对企业筹资活动的影响。
企业筹资方式和渠道日趋多样，对企业筹资管理人员提出了新的要求，财务管理人员应该掌握现代化的计算机工具建立筹资管理与决策模型，分析不同的筹资方式和渠道带来的成本和风险，以便选择合理的筹资渠道和最佳的筹资方式7．某居民为购买一个住房向银行贷款10万元，期限为5年，贷款的年利率为6%,按年复利计息,到期一次还本付息。计算该居民在第5年底应一次性偿还的本利和。
解：=FV(6%,5,,100000)=-133822.56
8．查阅A公司期末资产负债表中总资产1,000万元，流动资产为700万，其中存货为400万元；流动负债为350万元，长期负债为250万，试计算公司的流动比率，速动比率和资产负债率。
流动比率=700/350=2
速动比率=(700-400)/350=0.857
资产负债率=(350+250)/1000=0.6
9.财务综合分析主要包括哪儿些分析方法？举例简要说明综合分析模型的设计。
主要包括财务比率综合分析和杜邦分析。
杜邦分析模型的关键就是杜邦系统图的设计，具体如下：
1）在财务分析模型中增加一个新工作表
2）设计分析框
3）定义分析框中的项目名称、公式和数据链接
4）关掉工作表网格线
5）杜邦系统图的缩放
计算机财务管理实验指导书
计算机财务管理实 验指导书 1
<计算机财务管理>实验指导书 实验项目一览表 实验项目的具体内容 实验一 实验名称: EXCEL基础 实验目的: 熟悉EXCEL的完全安装及基本操作,WINDOWS环境下的EXCEL处理. 实验内容: 如何在WINDOWS环境下正确进行鼠标操作、窗口操作、对话框操作和应用程序操作,中文处理。特别是EXCEL的三类地址的使用和函数的操作。 实验步骤: 1．地址的使用 (1)打开实验工作薄JSJCWGL01.XLS,选择CWGL1-1工作表 (2)在表的A1:E5单元区域中输入一些不同的数据 (3)在C7单元中输入公式:=A2+B3,然后将C7单元中的公式复制到D8单元中,观察其结果 (4)在E7单元中输入公式:=$A$2+$B$3,然后将E7单元中的公式复 2
制到F8单元中,观察其结果 (5) 在D7单元中输入公式:=$A2+B$3,然后将D7单元中的公式复制到E8单元中,观察其结果 2．数据库函数的使用 (1)在J13单元格中输入查找条件区客户所欠帐款的公式:=DGET(H3:I8,2,I10:I11) (2)调整条件区中的条件,观察J13的结果 3．查找函数的使用 (1)在F25中输入=VLOOKUP(C26,A17:F22,6,FALSE),查找期末库存量 (2)在F26中输入=VLOOKUP(C26,A17:F22,4,FALSE),查找本月退货数 (3)在F27中输入=VLOOKUP(C26,A17:F22,5,FALSE),查找盘盈/盘亏数 (4)改变C26的值,观察F25、F26,F27的变化 4、在A31:F38单元区域中建立如下的表格,并输入基本数据。合计数用函数计算。 中财集团销售情况分析表 1999年单位:百万元 根据此表绘制柱形图、饼图、折线图。 3
财务管理系统数据库设计
天津丰源汽车连锁服务有限公司成立于1988年，由最初从事汽车及汽车配件进出口贸易，发展成为现在拥有5家3000～5000 m2汽车用品直营连锁超市、一家3500 m2一类大修资质的汽车修理厂、3家三类快修店、一家二手车交易公司、一个汽车锁业公司、一个爱车俱乐部、一个汽车电子技术培训学校的大型联合企业。2001年引进国外汽车用品连锁超市的经营模式，借鉴正规美式仓储超市的经营理念及国内大型民用超市的管理经验，开办了大型汽车用品连锁超市。2001年～2004年，连续开办了5家直营连锁店。公司计划在2010年前再发展2 0～40家连锁店，除了占领天津市场外，还要进军外埠市场。 4.1.1 用户发展战略 1. 横向发展战略 利用自身的优势，涉足与汽车相关的所有领域，包括汽车销售、汽车进出口贸易、二手车销售、爱车俱乐部、汽车装饰用品加工生产及开办汽车电子学校等。 2. 纵向发展战略 ●依托领先的专业品质和16年的行业经验，构筑天津乃至华北地区汽车用品连锁超市网络。 ●沿袭欧美风尚，创造丰源车居文化，引导有车族的消费观向着更高品味发展。 ●拓展丰源汽车用品经营范围，向“高、精、尖、全”发展；不断开发汽车服务领域，以高质量的服务，力争作汽车行业的“龙头”。 3. 公司发展目标 ●5年之内再开设20～40家连锁超市，占领天津市场。 ●以天津为基地，进军外埠市场，力争10年内在华北地区赢得一定的市场占有率。 4.1.2 项目整体目标 对企业的各个层面进行全面、细致、规范的管理。为实现管理手段的科学化、现代化和规范化建立一套先进的信息管理系统。通过本系统的使用，能够达到以下目标：
●精确、实时地反映和准确处理公司各项业务活动，实现企业商品“进、销、调、耗、存、结”以及汽车维修、美容、加工的一体化管理。 ●对汽车维修、美容、加工等环节进行精细化管理。 ●对商品进行条码管理，从商品入库、出库到盘点，统一通过条码进行管理，从而杜绝人为错误的操作和由此导致的盘点数据不正确的问题。 ●有效控制商品的采购，避免商品短缺或重复进货，提高资金利用率。 ●优化商品结构，减少资金占用。 ●合理控制库存，提高库存周转率。 ●彻底解决信息孤岛问题，将各分店、各部门的信息完全共享，为公司将来的快速扩张提供强有力的支持。 ●利用视窗卡对会员进行智能化、人性化的管理，提高公司的形象。 ●及时、准确地将企业各类信息加工处理后反馈给公司的最高管理层，提供可靠、完整、科学的决策依据。 ●加强对员工管理考核的科学性，提高劳动效率，充分调动员工的积极性和创造性。 ●对于公司组织机构的调整、人员职务的变化、业务流程的重新设计及业务操作细节的调整，系统能够有足够的应变机制和可扩展性，从而快速地适应公司的编号。 财务管理作为企业管理的组成部分，与经济价值或财富的保值增值有关，是关于创造财富的决策，企业生存、发展、获利的总目标离不开财务的筹资、投资以及对资金的运用管理。另一方面，财务管理目标是制定生产目标、销售目标等一系列目标的基础和前提，这使得财务管理在企业管理中处于一个核心地位，财务管理目标将从根本上反映企业的总目标。所以确立一个合理的财务管理目标对企业的长远发展有着极为重要的意义。 4.2.1 财务管理的任务 近来，美国接二连三发生的著名企业财务作假事件，不仅沉重地打击了美国经济和投资者的信心，同时也在全球经济一体化的今天，警示着中国企业的决策
计算机财务管理excel考试题库题
EXCEL财务管理课程期末考试试卷 一、选择题 1.下列Excel 2003子窗口中，有在线功能的是_________。 A. 开始工作 B. 帮助 C. 搜索结果 D. 剪贴画 2. 在Excel文档使用的默认扩展名是_________。 A. .DOC B. .TXT C. .XLS D. .DOT 3．在Excel中，如果要求某一范围内的平均值，应该使用的函数是_________。 A. AVERAGE B. MAX C. MIX D. SUM 4．把Excel工作表复制至另一本工作簿中，与移动工作表的步骤基本相同，只要选中_________复选框。 A. 提供输入工作簿摘要信息 B. 保存 C. 复制 D. 建立副本 5．当我们拖动鼠标绘图时，如果同时按住【Shift】键，绘制出来的直线会形成固定的角度。这些角度按鼠标的方位不同而不同，但都是_______的整数倍。 A. 10o B. 15o C. 20o D. 30o 6．在创建数组公式时，不需要使用到的组合键是_________。 A.【Enter】 B.【Alt】 C.【Ctrl】 D.【Shift】 7．在Excel的单元格中要以字符方式输入电话号码时，应首先输入字符_______。A．“:”（冒号） B．“,”（逗号） C．“=”（等号） D．“'”（单引号） 8下列说法中错误的是_________。 A. 工作表名字中允许输入空格。 B. 裁剪图片并不会使原有图片的内容丢失，只是隐藏起来了。 C. 为了得到更可靠的预测结果，需要多次添加去实现并计算其R平方值来判断其准确性。当趋势线的R平方值等于0或接近于0时，其可靠性最高。 D. 文本运算中的文本变量需要用英文输入法的引号进行引用。 9．某银行将100000元贷款给甲公司，期限为10年，年利率为8%，按合同规定在每年年末收回本息，计算该笔罚款在第2、3、4、5年中累计偿还的本金数额的财务函数是________。 A. CUMPRINC B.CUMIPMT C. PMT D. FVSCHEDULE 10．Excel2003中的数据分析主要包括数据的排序、汇总、透视以及_________ A. 清单 B. 自动筛选 C. 筛选 D. 组合 11．企业在进行投资时，应当以_________作为企业资金利润率的最低限额。 A. 资产账面价值 B. 货币时间价值 C. 企业市场价值 D. 通货膨胀贴水 12．某人打算5年后作一笔投资，从本年开始预筹资金，现在将8000元以年利率2.25%按月计息存入银行，并在以后每个月月初存入银行500元。5年后他银行存款将有多少？要解
公司员工及财务管理系统数据库设计
目录 一、需求分析 (2) 1.1 需求概述 (2) 1.2 功能简介 (2) 二、数据库概念结构设计 (3) 2.1 确定联系集及E-R图 (3) 2.2 画出E-R图 (3) 2.3公司员工信息及财务管理系统总E-R图 (4) 三、数据库逻辑设计 (5) 3.1 员工信息表(worker) (5) 3.2 收入信息表(income) (5) 3.3 支出信息表（payment） (6) 3.4 数据字典 (6) 四、建表 (7) 4.1 创建数据库 (7) 4.2 创建数据表 (7) 五、数据库的运行和维护 (10) 5.1 创建触发器和表的基本操作 (10) 5.2 创建函数和调用 (13) 5.2.1 ptotal函数查询员工的支出金额 (13) 5.2.2 itotal函数查询员工的收入金额 (14) 5.3 创建登录名和权限 (15) 5.3.1创建用户yy (15) 5.3.2 创建用户xx (16) 5.4 数据库的安全性 (17) 六、总结 ............................................................................................. 错误!未定义书签。
一、需求分析 1.1 需求概述 近年来,随着我国经济实力的不断增强,相关事业单位的基建项目也日渐增多,对其财务管理带来了更大的挑战。在这种背景下,加强事业单位基建财务管理显得尤为重要,为了积极应对国际金融危机的冲击,实现“保增长、保稳定、保民生”目标,按照社会主义市场经济规律的根本要求,全面加强企业单位财务管理编写出财务管理系统，该系统可以给我们提供正确的意见和计划，让消费状况变得更加直观，也便于我们更好更方便的管理公司的财务状况；同时也需要员工管理系统，该系统分析对当今社会的人事管理方面的需求进行了认真而全面的调查。根据对企业的员工管理系统的功能需求、业务操作规程及其数据结构等具体要求，调查了单位对员工管理企业的员工基本信息，确定了系统性能要求，系统运行支持环境要求，数据项的名称、数据类型、数据规格。以上这一切为统下一步的开发工作奠定了良好的基础，双系统的结合便于查看员工信息和收入支出情况。 1.2 功能简介 能够进行数据库的数据定义、数据操纵、数据控制等处理功能,进行联机处理的相应时间要短。 具体功能应包括：系统应该提供对员工数据的插入、删除、更新、查询。 例如：1.单表查询查询员工编号为101的姓名 2.插入数据员工表中插入一数据 3.修改数据小陈的年龄为25 4.删除数据删除编号为103的员工记录
计算机财务管理考试整理
《计算机财务管理》 1、时间：11月28日晚6:30-8:30 2、考试题型及分值 一、单选10题每题1分二、多选5题每题2分 三、判断题10题每题1分四、简答题4题每题5分五、填空题50分 简答：（8选4） 1、简述寿命相等条件下，固定资产更新决策的方法？ 对于旧设备的剩余寿命与新设备的使用寿命相等的情况，可采用差额分析法决策。具体步骤：（1）计算新旧设备的现金流量NCF（2）计算两种设备的现金流量差额。△NCF=NCF新- NCF旧。（3）以差额现金流量△NCF计算净现值NPV（4）当NPV>0，更新设备，反之相反。 2、简述什么是销售百分比法？这种方法下外部资金需要量如何确定？ 销售百分比法，是假设某些资产负债表、利润表项目与销售收入存在稳定的百分比关系（即销售百分比不变），根据预计销售收入和相应的百分比预计财务报表、进而确定外部筹资需求的一种预测财务方法。 外部资金需求量=敏感性资产的增加额－敏感性负债的增加额－增加的留存收益 =(敏感资产销售百分比-敏感负债销售百分比)×销售收入增加额-预计销售收入×销售净利率×收益留存率 3、简述如何进行应收账款信用政策的决策？ 以放宽信用政策为例，将会导致：（1）收入增加（2）变动成本增加（3）应收账款机会成本增加（4）现金折扣成本增加（5）收账费用增加（6）坏账损失增加. 其中收益增加的合计=（1）-(2) ；成本增加的合计=(3)+(4)+(5)+(6) 用收益增加额与成本增加额比较，若前者大于后者，则选择放宽信用政策，反之，相反。 4、简述在筹资管理中，如何对经营租赁筹资与借款筹资用成本总现值法比较决策？ （1）借款筹资的成本净现金流分析：借款购买资产时，借款利息，折旧等费用可以抵税。 成本净现金流（借款）=每期还款额-（折旧+利息）*所得税税率 （2）经营租赁的成本净现金流分析：经营租赁资产每期支付的租金可以抵税。 成本净现金流（经营租赁）=每期租金-每期租金*所得税税率 （3）贴现率的选择：由于在租赁和借款两种情况下的现金流量都是相对稳定的，应该用相对较小的贴现率进行贴现，一般选择企业的税后负债资金成本作为贴现率。 （4）决策：将借款和租赁的成本净现金流贴现求成本总现值，选择成本总现值较小者。 5、简述风险调整贴现率法如何对投资项目决策？ 风险调整贴现率法的基本思想是对于高风险的项目采用较高的贴现率。 具体步骤：（1）计算项目的标准离差率，用于确定项目风险程度Q（2）计算风险调整贴现率K=i+b ×Q (3) 用包括了风险因素的贴现率（即风险调整贴现率K）来计算项目净现值（4）根据净现值法的规则选择方案，当净现值大于等于0时，项目可行。 6、简述现金管理的存货模型假设条件和该模型下现金相关总成本的公式？ 存货模式，又称巴摩尔模型，按存货模型确定最佳现金持有量，要建立在以下条件上： (1)企业一定时期内货币现金支出和收入的变化是周期性均衡发展的，其现金余额也定期地有最低时的零到最高时的C变化，其平均现金余额为C/2. (2)当现金余额趋于0时，企业靠出售有价证券来补充相关。现金成本只有持有现金的机会成本和固定性证券转换成本。 现金相关总成本=持有现金成本+固定性证券转换成本=现金平均余额*有价证券利率+变现次数*有价证券每次交易的固定成本=C/2*r+ T/C*b 7、简述什么是线性规划及线性规划数学模型构建的关键要素包括哪些？ 线性规划是研究有限资源约束条件下实现资源最优配置，取得最优经济效果的一种应用数学模型，是各类经济决策者对确定型经济决策问题进行决策时使用最方便、最有效的工具之一。 要素：1、定义决策变量；2、确定目标函数方程式；3、约束条件；4、最优解 8、简述财务分析基本方法有哪些？
计算机财务管理心得
计算机财务管理心得 1、什么是计算机财务管理系统? 财务管理系统是一种面向价值信息和基于会计管理活动的系统，是在计算机硬件和网络环境下并采用现代信息处理技术，对会计信息进行采集、存储、处理及传送，完成会计核算、监督、管理和辅助决策任务的系统.采用电子计算机和网络信息处理技术的财务管理系统通常称为计算机财务管理系统或电算化财务管理系统即电算化会计. 2、什么是帐套? 账套，指的是一组具有相互关联的数据。每一个企业(或每一个核算部门)的数据在系统内都体现为一个账套。在ERP应用系统中，可以为多个企业(或企业内部多个独立核算的部门)分别立账，且各账套数据之间相互独立，互相影响，使资源得以最大程度地利用。系统最多允许建立999个账套。 创建帐套步骤：1.注册系统管理2.输入账套信息3.输入单位信息4.核算类型设置 5.基础信息设置 6.分类编码方案设置 7.数据精度 3、什么是通用财务软件? 商品化财务软件是指经过评审通过的用于在市场销售的通用财务软件。商品化财务软件一般具有通用性、合法性和安全性等特点。 4、什么是系统初始设置? 5、什么是年度帐? 在ERP应用系统中，企业不仅可以建多个账套，且每一个账套中可以存放不同年度的会计数据，称为年度账。 6、什么是辅助核算与管理?
7、什么是报表系统? 将计算机技术与会计报表的编制方法相结合而设计的，专门用于报表数据处理的系统。报表系统从总账系统和其他系统中取得相关 会计信息，自动编制各种会计报表，并对该报表进行审核、汇总、 生成各种分析图，同时按预定格式输出各种会计报表。 8、计算机财务管理系统的构成要素财务系统的实施过程 硬件的作用是实现数据的输入、处理、输出等一系列根本性的操作。一般地，硬件设备包括数据采集设备、处理设备、存储设备、 输出设备和网络通信设备.软件包括:系统软件、通用应用软件和财 务软件。在财务管理系统中财务软件是最重要的部分 财务系统的实施过程; (1)制定财务管理系统实施计划 (2)配备计算机硬件和系统软件 (3)配置财务软件 (4)培训财务管理系统应用人员 (5)建立管理制度 (6)新旧系统转化 (7)财务管理系统的实施咨询 9、财务软件初始设置的含义和内容 财务软件初始设置也称初始化，是指将通用财务软件转化成专用财务软件、将手工会计业务数据移植到计算机中等一系列准备工作。 财务软件的初始设置应该包括以下几步：设置业务参数及基本信息，设置会计业务处理规则，输入期初数据 (2).建立有关核算规则，确定管理分析方法，如：设置各种分类方法、设置会计科目体系、编制工资计算公式、编制报表取数和计 算公式等。其中，重要任务之一就是建立会计字典。
个人财务管理系统设计与实现
个人财务管理系统设 计与实现 Revised on November 25, 2020
软件项目实训报告项目名称个人财务管理系统设计与实现姓名刘志欣 学号 班级13计本1 指导教师张峰 报告日期2016 年 7 月 1 日
目录
1 个人财务管理系统需求分析 系统需求分析的任务与步骤 任务：调查用户需求，该“用户”主要指系统的后台管理员以及前台用户，分析用户对系统功能、性能、硬件等的具体要求，然后以文本形式作成报告。本阶段主要是利用图表与文字来表示系统的逻辑模型，旨在从逻辑上描述系统的功能和性能。 步骤：1．利用图表和文字全面描述系统。 2．根据用户提出的新需求，适当地对系统模型进行改进。 3．编写系统分析文档。 可行性分析 可行性分析是一个系统开发的初始阶段，其意义在于：在尽可能短的时间里，花费尽量小的代价确定问题是否可以解决。因此，我们就必须探究清楚原定的各种可能的方案是否可行，以及完成的该系统之后系统所能带来的效益是否足够大于投资的成本。所以，可行性研究是必要的，它的主要作用是简化系统分析与设计的过程，从而以更合理的方式来进行系统分析与设计，以保证系统的开发成功。 所以说,开发本系统的成本少，开发周期短，从经济方面看开发此系统是可行的。 技术可行性 本系统开发采用的是B/S模式[1]。系统包括客户端和服务器端，对应前台和后台。在服务器端采用的是SQL Server 2005数据库，该数据库具有数据的完整行、一致行以及安全性的特点，并提供了相当安全可靠的存储功能，因而比较适合处理中小型系统。它在处理大量数据的同时，也能够保证系统的完整管理功能。 开发过程中所使用的开发软件为MyEclipse，MyEclipse是在Eclipse的基础上加入了许多功能强大的插件，它继承了Eclipse独特图形API，美化了Java 界面，并且提高了界面的响应速度。因此，它比Eclipse更具有实用性。 在硬件方面，用户计算机的硬件配置只需满足以下条件即可：计算机处理器P4 及以上，计算机RAM满足512M或以上，硬盘存储满足40G或以上，该硬件环境要求明显低于
计算机财务管理学习心得
计算机财务管理学习心得 把整理好的计算机财务管理学习心得分享给大家，欢迎阅读，仅供参考哦!计算机财务管理学习心得1：电算化财务管理实习我们在这短短的一实习了函数、数据表(资产负债表、利润表、现金流量表)、图表、财务分析、财务数据分析(杜邦分析)、投资决策模型、流动资产管理模型设计(最优订货批量)、筹资分析与决策模型设计、销售与利润模型等几个模块。 (一)函数在函数的运用中，我们学了很多的计算和查询函数。 运用VLOOKUP函数(待搜索数据所在单元格名,数据源区域名,返值列序号,是否精确对比)。 运用DGET函数(数据库区域名,返值在区域中的序号,待查列标题和待查值区域名)。 通过运用净现值函数和涵报酬率法来预测企业未来现在状况。 运用直线法、年数总和法、双倍余额递减法、倍率余额递减法四种折旧法来预测企业未来折旧额。 运用年金函数，计算年金的中各种因素。 INDEX函数在3个以上多个连续区域格式的，最后一个参数一定要有。 还有逻辑函数IF、AND、OR、NOT和LINE()函数的运用。 (二)数据表(资产负债表、利润表、现金流量表)通过对导入的某公司08年年初的资产负债表、利润表、现金流量表和08年发生的业务，
填制这三表。 (三)图表利用自找的数据表制图，通过绘制饼图，直图，折线图，面积图、散点图、折线图、气泡图并利用图表分析销售额变化趋势，绘制并设置了背景。 每种类型的图表，给财务管理人员绘制各种图表带来了极大的便。 (四)财务数据分析(杜邦分析)通过Excel建立样表并获取外部数据，利用比率分析法、趋势分析法、综合分析法进行分析。 (五)投资决策模型利用各种法计算折旧并绘制分析图，设计固定资产更新决策模型。 绘制了折旧对照图和固定资产更新决策。 (六)流动资产管理模型设计(最优订货批量)设计最优订货批量模型通过Excel对一个企业对材料供销的合理规划。 它是对材料年需量、一次订货成本、单位储存成本、每日送货量、每日耗用量、数量折扣、单价已知因数，根据公式再计算出最优订货批量、采购成本、储存成本、订货成本，再计算总成本的过程(七)筹资分析与决策模型设计应用“模拟运算表解决长期借款决策问题。 我们是以借款利率和总付款期数两因素的变化对每期偿还金额的影响为例，在计算出一期的偿还金额后，选中一个区域，对各个利率和借款总付款期数进行模拟运算。 模拟运算最大的好处是只要对数据进行【模拟运算表】的命令，可算出所有的每期偿还金额。
C语言家庭财务管理系统
#include "stdio.h" #include "conio.h" #include "stdlib.h" struct JT { char rq[80]; char zy[80]; float xf; float ye; }J[10]; /*存家庭财务信息*/ int N; int ReadJ(char file[])/*读家庭财务信息*/ { int n,i=0; FILE *fp=fopen("JTCWGLXT.txt","r"); char s[80];fgets(s,80,fp); do { n=fscanf(fp,"%s %s %f %f",J[i].rq,J[i].zy,&J[i].xf,&J[i].ye); if(n==4)i++;/*若读到4个数据则i加1*/ } while(n==4); fclose(fp); return i; } void DispJ()/*显示家庭财务信息*/ { int i; printf("%s %8s %8.2f %8.2f\n",J[0].rq,J[0].zy,J[0].xf,J[0].ye); for(i=1;i
公司员工及财务管理系统数据库设计
目录 一、需求分析 (3) 1.1 需求概述 (3) 1.2 功能简介 (3) 二、数据库概念结构设计 (3) 2.1 确定联系集及E-R图 (3) 2.2 画出E-R图 (4) 2.3公司员工信息及财务管理系统总E-R图 (5) 三、数据库逻辑设计 (5) 3.1 员工信息表(worker) (6) 3.2 收入信息表(income) (6) 3.3 支出信息表（payment） (6) 3.4 数据字典 (7) 四、建表 (7) 4.1 创建数据库 (7) 4.2 创建数据表 (7) 五、数据库的运行和维护 (10) 5.1 创建触发器和表的基本操作 (10) 5.2 创建函数和调用 (13) 5.2.1 ptotal函数查询员工的支出金额 (13)
5.2.2 itotal函数查询员工的收入金额 (14) 5.3 创建登录名和权限 (15) 5.3.1创建用户yy (15) 5.3.2 创建用户xx (15) 5.4 数据库的安全性 (16) 六、总结 (17) 一、需求分析 1.1 需求概述 近年来,随着我国经济实力的不断增强,相关事业单位的基建项目也日渐增多,对其财务管理带来了更大的挑战。在这种背景下,加强事业单位基建财务管理显得尤为重要,为了积极应对国际金融危机的冲击,实现“保增长、保稳定、保民生”目标,按照社会主义市场经济规律的根本要求,全面加强企业单位财务管理编写出财务管理系统，该系统可以给我们提供正确的意见和计划，让消费状况变得更加直观，也便于我们更好更方便的管理公司的财务状况；同时也需要员工管理系统，该系统分析对当今社会的人事管理方面的需求进行了认真
计算机财务管理课程总结
计算机财务管理 总结报告 校： 院： 级： 号： 名： 指导老师： 日 期： 2015.4.15 计算机财务管理总结 一、总论： 在飞速发展的信息化时代， 将计算机技术运用与财务管理有效的结合， 为财务管理发挥 更大的作用开辟了广阔道路， 这也是财务管理现代化和信息化的一个重要标志。 在西方许多 先进国家， 计算机财务管理技术方法的使用已经相当普及， 并且它为公司的经营也带来了明 显的经济效益。 计算机财务管理是以现代化财务管理理论为依据， 将当今财务人员普遍采用 的 EXCEL 软件工具与国际通用的财务管理模型有机的结合起来，全面、系统地阐述了在 EXCEL 环境中建立筹资决策、投资决策、流动资金管理、销售预测及利润预测管理、财务 计划、财务分析等计算机模型的设计方法。 通学 学 班 学 姓
过对《计算机财务管理》的学习和对技术方法的实习运用，我们不仅能提的创造性思维能力、建模能力、定量分析能力，而且能有效地培养我们综合分析问题和解决问题的能力，以下就是我对计算机财务管理学习的总结。 我在学习计算机财务管理的整个过程中所做的实验可大致分为基本知识、财务报表分析模型、流动资金管理模型、投资决策模型、筹资决策模型、销售预测利润管理模型、财务计划编制模型这几大内容，这些模型的运用在财务管理活动中起着重要作用，而且这几大内容就是计算机财务管理系统的重要组成部分。财务报表分析模型是帮助我们对财务数据进行分析以进行更好的经济决策。流动资金管理模型运用规划求解来制定最优决策，从流动资产入手来降低管理成本。投资决策模型帮助我们在约束的条件内选择最佳的项目投资决策，获得最大收益。筹资决策模型能帮助我们在筹资资金时了解各种筹集方案的成本，并通过分析作出最优的筹资决策。销售预测利润管理模型可以帮助企业对其生产经营进行有效管理，以适应竞争日益增加的时代。财务计划编制模型是根据已确定的经营宗旨、经营范围、经营目标、经营环境等因素对未来活动进行筹划，它是企业财务预测的一个重要手段。下面我将就其中的财务报表分析模型为例对课程作出学习总结。 二、实验举例（财务报表分析模型）财务分析是以企业的财务报表等资料为基础，对企业财务活动的过程进行研究和评价，以分析企业在生产经营过程中的利弊得失、财务状况和发展趋势，为评价和改进财务管理工作，并为未来进行经济决策提供重要的财务信息。财务分析的方法有比率分析、趋势分析和综合分析，它主要的目的是评价企业的财务状况、资产管理水平、获利能力和发展趋势。1、实验目的和要求： （1）导入外部数据（导入一张资产负债表）； （2）建立完整的财务比例分析模型 （3）单元格命名、杜邦分析图 2、实验内容： （1）导入ZZ 数据表。该数据表要通过菜单栏中的数据选项下的导入外部数据选项导入，在导入过程中可以根据要求作出选择。 （2）根据导入的数据表编制资产负债表。在（1）中已经导入了数据之后，先从网上下载 一张资产负债表模板，根据已有的数据表直接在模板上填制资产负债表。在填制资产负债表过程中要用到以下公式：货币资金= 现金+ 银行存款+其他货币资金；短期投资=短期投资－短期投资跌价准备；应收账款= 应收账款（借）+预收账款（借）－应计提“应收账款”的“坏账准备”；其他应收款=其他应收款－应计提“其他应收款”的“坏账准备” ；存货=材料+ 低值易耗品+ 库存商品+委托加工物资+委托代销商品+生产成本+制造费用－存货跌价准备；待摊费用=待摊费用［除摊销期限1年以上（不含1 年）的其他待摊费用］；固定资产原
【精编推荐】财务管理系统数据库设计
【精编推荐】财务管理系统数据库设计
天津丰源汽车连锁服务有限公司成立于1988年，由最初从事汽车及汽车配件进出口贸易，发展成为现在拥有5家3000～5000m2汽车用品直营连锁超市、一家3500m2一类大修资质的汽车修理厂、3家三类快修店、一家二手车交易公司、一个汽车锁业公司、一个爱车俱乐部、一个汽车电子技术培训学校的大型联合企业。2001年引进国外汽车用品连锁超市的经营模式，借鉴正规美式仓储超市的经营理念及国内大型民用超市的管理经验，开办了大型汽车用品连锁超市。2001年～2004年，连续开办了5家直营连锁店。公司计划在2010年前再发展20～40家连锁店，除了占领天津市场外，还要进军外埠市场。 4.1.1用户发展战略 1.横向发展战略 利用自身的优势，涉足与汽车相关的所有领域，包括汽车销售、汽车进出口贸易、二手车销售、爱车俱乐部、汽车装饰用品加工生产及开办汽车电子学校等。 2.纵向发展战略 ●依托领先的专业品质和16年的行业经验，构筑天津乃至华北地区汽车用品连锁超市网络。 ●沿袭欧美风尚，创造丰源车居文化，引导有车族的消费观向着更高品味发展。 ●拓展丰源汽车用品经营范围，向“高、精、尖、全”发展；不断开发汽车服务领域，以高质量的服务，力争作汽车行业的“龙头”。 3.公司发展目标 ●5年之内再开设20～40家连锁超市，占领天津市场。 ●以天津为基地，进军外埠市场，力争10年内在华北地区赢得一定的市场占有率。 4.1.2项目整体目标 对企业的各个层面进行全面、细致、规范的管理。为实现管理手段的科学化、现代化和规范化建立一套先进的信息管理系统。通过本系统的使用，能够达到以下目标： ●精确、实时地反映和准确处理公司各项业务活动，实现企业商品“进、销、调、耗、存、结”以及汽车维修、美容、加工的一体化管理。 ●对汽车维修、美容、加工等环节进行精细化管理。
[计算机财务管理读书报告]计算机财务管理实习报告
[计算机财务管理读书报告]计算机财务管理实习报告 各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢 【实习报告】 您好，我可爱的朋友，很高兴与您再次相约于这里，相信您已经对您所实习的工作已经有所心得，以下XX为您整理的“计算机财务管理实习报告”，欢迎大家阅读，仅供大家参考。 计算机财务管理实验报告(一) 实验中，出现了一些问题列入杜邦分析，由于对财务的理论知识学的不是很扎实，所以在固定资产这块耽误了不少时间，涉及固定资产的科目太多包括国定资产原价，固定资产清理，固定资产累计折旧，固定资产净额，有点乱，所以这个地方不会做，可能利润知识不扎实，最后看了看课本，在同学的帮助
下，终于做出来了，对于这个杜邦分析图，我觉得还有一方面值的我们注意，就是做图这个特别耗费时间，这是题中给出了这个表，要是自己设计，将耽误许多时间，所以我觉的要学好计算机财务管理，就必须对计算机基础知识学扎实，在此基础上把财务管理理论知识，和上机实验相结合，这样才能学好计算机财务管理。 财务管理知识比较繁琐，公式比较多，而且上机的时候数据比较多，这又是一个问题，虽然老师给出了公式和做题的步骤但是还会经常出错，所以我们在实习中要有耐心和细心，只有这样才能避免出错。 实习的启示： 1.经过这次的实习，让我真正体会到财务管理是一项巨大而复杂的工作，它最考验一个人的耐力与细心，每一个过程都是非常的复杂与繁琐，所以一定要养成细心做事的习惯; 2.经过实习，使我比较全面、系统的
了解和熟悉了现代计算机财务管理各个环节的基本内容，加深了我对计算机财务管理基本原则和方法的理解，使我对计算机财务管理的操作的基本技能更加熟练，为我们以后的学习和工作打下了坚实的基础; 3.以前没有学懂的一些东西，在这个实习过程中我基本把它们弄懂了,可以说这是对我所学知识的复习和深化; 4.做题中给出了公式和答案,这对初次接触计算机财务管理的我们提供了极大的方便, 主要是公式基本上都记不清了, 如果让我们自己找公式去做, 将会浪费很多时间, 而且还不能很好的对公式进行很好的掌握。 实习中不足： 1. 我们主要是在老师给出的答案下按照给好的步骤做题，缺乏独立操作EXCEL 的能力, 在未来工作中可能遇到问题,，自己不会解决，建议做俩边第二遍有学生独立自主的做题。 2.在实习过程中因为认识上有许多
大型企业财务管理系统数据库设计
财务管理系统 天津丰源汽车连锁服务有限公司成立于1988年，由最初从事汽车及汽车配件进出口贸易，发展成为现在拥有5家3000～5000 m2汽车用品直营连锁超市、一家3500 m2一类大修资质的汽车修理厂、3家三类快修店、一家二手车交易公司、一个汽车锁业公司、一个爱车俱乐部、一个汽车电子技术培训学校的大型联合企业。2001年引进国外汽车用品连锁超市的经营模式，借鉴正规美式仓储超市的经营理念及国内大型民用超市的管理经验，开办了大型汽车用品连锁超市。2001年～2004年，连续开办了5家直营连锁店。公司计划在2010年前再发展20～40家连锁店，除了占领天津市场外，还要进军外埠市场。 4.1.1用户发展战略 1. 横向发展战略 利用自身的优势，涉足与汽车相关的所有领域，包括汽车销售、汽车进出口贸易、二手车销售、爱车俱乐部、汽车装饰用品加工生产及开办汽车电子学校等。 2. 纵向发展战略 ●依托领先的专业品质和16年的行业经验，构筑天津乃至华北地区汽车用品连锁超市网络。 ●沿袭欧美风尚，创造丰源车居文化，引导有车族的消费观向着更高品味发展。 ●拓展丰源汽车用品经营范围，向“高、精、尖、全”发展；不断开发汽车服务领域，以高质量的服务，力争作汽车行业的“龙头”。 3. 公司发展目标 ●5年之内再开设20～40家连锁超市，占领天津市场。 ●以天津为基地，进军外埠市场，力争10年内在华北地区赢得一定的市场占有率。
4.1.2项目整体目标 对企业的各个层面进行全面、细致、规范的管理。为实现管理手段的科学化、现代化和规范化建立一套先进的信息管理系统。通过本系统的使用，能够达到以下目标： ●精确、实时地反映和准确处理公司各项业务活动，实现企业商品“进、销、调、耗、存、结”以及汽车维修、美容、加工的一体化管理。 ●对汽车维修、美容、加工等环节进行精细化管理。 ●对商品进行条码管理，从商品入库、出库到盘点，统一通过条码进行管理，从而杜绝人为错误的操作和由此导致的盘点数据不正确的问题。 ●有效控制商品的采购，避免商品短缺或重复进货，提高资金利用率。 ●优化商品结构，减少资金占用。 ●合理控制库存，提高库存周转率。 ●彻底解决信息孤岛问题，将各分店、各部门的信息完全共享，为公司将来的快速扩张提供强有力的支持。 ●利用视窗卡对会员进行智能化、人性化的管理，提高公司的形象。 ●及时、准确地将企业各类信息加工处理后反馈给公司的最高管理层，提供可靠、完整、科学的决策依据。 ●加强对员工管理考核的科学性，提高劳动效率，充分调动员工的积极性和创造性。 ●对于公司组织机构的调整、人员职务的变化、业务流程的重新设计及业务操作细节的调整，系统能够有足够的应变机制和可扩展性，从而快速地适应公司的编号。 财务管理作为企业管理的组成部分，与经济价值或财富的保值增值有关，是关于创造财富的决策，企业生存、发展、获利的总目标离不开财务的筹资、投资
计算机在财务管理领域的应用
计算机信息技术与财务管理 商学院财管161 201623212 于淼 关键词：计算机信息技术财务管理发展史概念问题意义挑战与机遇 摘要：本论文从计算机技术的发展历史说起，结合财务管理专业的概念，分析了财务管理在当今社会计算机技术快速发展下出现的问题及在其领域的应用以及在应用方面出现的问题及提出的几点建议。 一．信息技术发展史： 第一次信息技术革命是语言的使用。发生在距今约35000年～50000年前。 语言的使用——从猿进化到人的重要标志 类人猿是一咱类似于人类的猿类，经过千百万年的劳动过程，演变、进化、发展成为现代人，与此同时语言也随着劳动产生。祖国各地存在着许多语言。如：海南话与闽南话有类似，在北宋时期，福建一部人移民到海南，经过几十代人后，福建话逐渐演变成不语言体系，闽南话、海南话、客家话等。 第二次信息技术革命是文字的创造。大约在公元前3500年出现了文字 文字的创造——这是信息第一次打破时间、空间的限制 陶器上的符号：原始社会母系氏族繁荣时期（河姆渡和半坡原始居民） 甲骨文：记载商朝的社会生产状况和阶级关系，文字可考的历史从商朝开始 金文（也叫铜器铭文）：商周一些青铜器，常铸刻在钟或鼎上，又叫“钟鼎文” 第三次信息技术的革命是印刷的发明。大约在公元1040年，我国开始使用活字印刷技术(欧洲人1451年开始使用印刷技术)。
印刷术的发明 汉朝以前使用竹木简或帛做书材料，直到东汉（公元105年）蔡伦改进造纸术，这种纸叫“蔡候纸”。 从后唐到后周，封建政府雕版刊印了儒家经书，这是我国官府大规模印书的开始，印刷中心： 成都、开封、临安、福建阳。 北宋平民毕发明活字印刷，比欧洲早400年 第四次信息革命是电报、电话、广播和电视的发明和普及应用。 世纪中叶以后，随着电报、电话的发明，电磁波的发现，人类通信领域产生了根本性的变革， 实现了金属导线上的电脉冲来传递信息以及通过电磁波来进行无线通信。 1837年美国人莫尔斯研制了世界上第一台有线电报机。电报机利用电磁感应原理(有电流通过，电磁体有磁性，无电流通过，电磁体无磁性)，使电磁体上连着的笔发生转动，从而在纸带上画 出点、线符号。这些符号的适当组合(称为莫尔斯电码)，可以表示全部字母，于是文字就可以 经电线传送出去了。1844年5月24日，他在国会大厦联邦最高法院议会厅作了“用导线传递消息”的公开表演，接通电报机，用一连串点、划构成的“莫尔斯”码发出了人类历史上第一份电报：“上帝创造了何等的奇迹！”实现了长途电报通信，该份电报从美国国会大厦传送到了40英里外 的巴尔的摩城。 1864年英国著名物理学家麦克斯韦发表了一篇论文(《电与磁》)，预言了电磁波的存在，说明了 电磁波与光具有相同的性质，都是以光速传播的。 1875年，苏格兰青年亚历山大.贝尔发明了世界上第一台电话机，1878年在相距300千米的波世顿和纽约之间进行了首次长途电话实验获得成功。 电磁波的发现产生了巨大影响，实现了信息的无线电传播，其他的无线电技术也如雨后春笋般 的涌现：1920年美国无线电专家康拉德在匹兹堡建立了世界上第一家商业无线电广播电台，从
计算机财务管理总结
计算机财务管理总结 我实习的时候对于金蝶K3有不少认识：首先。做会计需要理清 思路，像在建账的时候，要对整个建账的轮廓有较清晰地了解，这 样具体工作起来有方向，效率比较高，否则很容易在一个问题上卡住。而理清思路后就是具体的一些工作，这些工作或许会重复，比 较枯燥，很需要耐心。最好在开始项目之前，完成前期数据准备。 对于一些基础数据，例如各种基本资料的编码。我们有必要提前完成，免得拉长项目实施周期。金蝶K3使用前，必须设臵好基础资料，基础资料是运行K3系统的基石，有点象做房子前要准备好材料一样。基础资料的准备顺序基本上就是系统默认的顺序。这个顺序没有什 么特别的，怎么着都行，你在需要时自动提示你需要先处理哪一些。不过我还是要将一般处理顺序说明一下，最好是：币别、凭证字、 计量单位、结算方式、仓库、仓位、部门、职员、科目、客户、供 应商、物料。一些项目是有必录项与非必录项的，在前期我们可以 只录入必录项，以后在需要时再录入非必录信息。我原以为仓库与 仓位是一多对应的，后来在操作中体会到，两者是可以任意组合的。在设立仓位时，建议管理员到演示帐套中看一看两者的区别与联系，仓库是在单据表头上的，仓位是在表体的，只有设了仓位管理的才 需录入仓位。由于上述特点，可以将仓位管理虚拟出来进行一些其 他的使用。在客户、供应商、部门、职员、物料等中，其代码可以 随时更改，在更改代码后，其原有信息自动过到新代码之中。二是 同一核算项目的明细项尽可能的在级次和长度上保持一致。 科目代码的更改有自身的特点，其他项目的代码随时都可以更改，科目的代码的更改就不一样了。在科目使用后，其一级代码可以改动，除此外都不能改动。设臵科目要了解哪些属性是用后可以更改的，哪些是不能更改的。如上述代码除一级外都不能更改，同样不 能更改的有科目类别、数量金额核算、是否为现金科目和银行存款 科目、是否出日记帐、余额方向、计量单位和所挂的核算项目。别 的不易反复，最易反复的是科目所挂的核算项目，如原材料挂了物
计算机财务管理复习题
计算机财务管理复习题-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
1、当代经营环境的变迁对财务管理职能提出新的要求是 ( ) A.账房先生 B.战略家 C.管家 D.战略家与管家合论 2、Excel的函数的语法主要包括的几个部分中以下不包括的是（ D ） A.函数名称 B.括号 C.参数 D.参数类型 3、设IF函数中的条件参数始终为“真”：=IF（“开始”，“结束”），其返回值为（ A ） A. 开始 B. 结束 C. TRUE D. 无法确定 4、LEN(“SALES”),其返回值为（ D ） A.4 B.2 C.3 D.5 5、改变某数学模型的某一变量时，自动计算出与该变量相关的 另一相变量，叫做（ C ） A.数据透视表 B．查找函数 C．单变量求解 D．净现值数 6、工作簿中工作表之间的数据链接公式：（） A.工作表名绝对引用！单元引用 B.工作表名绝对引用？单元引用 C.工作表名绝对引用$ 单元引用 D.工作表名绝对引用& 单元引用
7、如果内含报酬率函数IRR (values，guess)中的guess参数略掉ＩＲＲ函数将假设它是（B） A．8% B.10% C.12% D. 无法确定 8、一自动化机床，可用期限5年，原始成本110万元。预计净残值10万元，用SLN函数表示的每期折旧额的公式为（B）A. =SLN(10，110，5) B.=SLN(110，10，5) C. =SLN(100，10，5) D.=SLN(5，10，110) 9、在有限资源约束条件下实现资源最优配置，取得最优经济效果的应用数学模型，叫做（） A.最佳现金持有量模型 B.线性规划模型 C.应收账款模型 D.存货模型 10、5年中每年年末存入银行100元，存款利率为8%，求第五年末的年金终值，其函数表达为（Ｃ） A、=FV(8%,5,100) B、=FV(5,8%,-100) C、=FV(8%,5,-100) D、=FV(5,8%,100) 11、经济进货批量是指（） A、能够使企业一定时期的存货总成本最低的进货数量 B、既能满足企业一定时期的生产经营需要，又能使存货总 成本最低进货批量 C、能够使企业一定时期的存货总成本最低，但不必考虑是否 满足生产经营需要的进货批量 D、能够使企业一定时期的存货总成本最高的进货数量