工程管理检查程序

序号内部控制指引/检查项目

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1.1企业应建立工程管理及授权、审批的相关制度。

1.2工程管理相关制度应涵盖决策、准备、设计、施工、竣工等全部建设过程，对项目决策、概预算、价款支付与工程实施、竣工决算等关键领域应建立有效的控制措施。

1.3项目部应按照授权开展业务的审批工作，不得超越审批权限。规定经办人的职责范围和工作要求，有关权限不得违反企业董事会或上级单位给予的授权。

1.4经办人应当在职责范围内按照审批人的批准意见办理工程管理相关业务，对于审批人超越权限范围审批的工程管理业务，经办人员应有权拒绝办理，并及时向上级部门报告。

1.5严禁未经授权的机构或人员办理工程管理相关业务。2工程建设合规性管理

2.1重大工程项目的内部立项，应报经董事会或类似权力机构集体审议批准，按照规定的权限和程序对工程项目进行决策。财务总监或分管会计工作的负责人应当参与项目决策。

2.2在项目开工前应提交开工请示，按程序办理审批手续。

2.3根据国家规定办理项目的核准（备案）手续，并取得有效的政府

批文。项目应当在工程项目内部立项后、正式开工前，依法取得

建设用地、城市规划、环境保护、安全、施工等方面的许可。

内部控制自检工程制度与授权管理

单位：****有限公司业务发生期间：

制自检表——工程项目管理业务