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固定资产配置申购单

固定资产配置申购单

固定资产配置申购单

固定资产申请购置规定

固定资产申请购置管理规定 一、申请 1.符合下列条件的应列为固定资产管理: (1).企业使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具等。 (2).不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,使用年限超过2年的,也应当作为固定资产。 2.各部门、各基地需要购置固定资产的应书面申请,申请中要写明所需固定资产的名称、规格型号、预估单价、用途等,一般的固定资产由总经理办公会批准,重要的固定资产由总经理办公会提出报上级领导批准。 2.经总经理批准后,由采购部门负责询价筛选供应商,对比最优价格、最优质量确定供应商,报总经理批准后负责采购,填写“申购单”。在申购单中应详细填写固定资产名称、规格、型号以及预估价格。 二、采购 1.采购人员根据批准的固定资产采购申请表进行采购,根据申请受理时间,对采购申请单连续编号。 2.采购过程中应注意以下五点。 (1)固定资产购置应坚持多方询价(不少于三方)的原则,保证资产购置价格的合理性。

(2)对需要购买的固定资产,应当进行市场调查和多渠道询价,然后确定供货商。 (3)采购人员在进行供货商的选择时,应着重考虑供货商的资质、能力、信誉以及质量保证体系;同时,根据供货厂商的报价函及其他书面资料填写询价单,书面记录选择过程,并根据价格、品质、交货期、付款条件、厂商信誉以及历史使用情况等选择出最优者。 (4)在确定供货商或者承包商后,由采购人员或有关负责人在授权的范围内与之签订合同。 (5)合同应该明确规定购置固定资产的型号、性能、价格、质量要求、交货期限、结算方式等,或者土建工程的结构、面积、工期、造价、质量标准等。 三、验收 采购部门接到供应商发来的机械设备,或者承包商发来的“竣工验收通知单”后,通知相关负责人组织验收。 (1)使用部门一起对购置的机械设备等固定资产进行验收,并填写固定资产验收单。 (2)检查验收符合质量标准后,根据固定资产及合同填写付款申请,通知财务部门结算价款。 (3)财务部门审查验收合格文件、付款通知单、供货或承包合同、账单、发票,审查无误后,办理结算付款。

(完整版)固定资产管理办法

固定资产管理办法 一、总则 为加强公司固定资产管理,规范固定资产管理流程,明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利,明确部门与员工的职责,结合公司现有实际情况,特制定本制度。 二、固定资产定义及分类 1、固定资产定义本公司将单位价值在500 元以上或使用期限超过1 年的设备、器具、工具,作为固定资产。 2、固定资产的分类 (1)电子设备:包括显示器、主机、打印机、传真机、华为手机等相关办公设备。 (2)办公家具:包括沙发、空调、文件柜、办公桌椅、冰箱、海信电视等。 (3)其它:一切与公司经营、办公有关的其它物品。 三、固定资产管理体制固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等,由行政人事部及财务部协调统一管理。分发到个人使用的固定资产,由个人管理及保管。 1、行政人事部管理职责 (1)审核部门要求申购的固定资产是否合理。 (2)验收采购回来的固定资产是否合格,合格后入库。 (3)将固定资产的日常管理和使用落实到个人。 (4)对固定资产的变更进行记录。 2、财务部管理职责 (1)对固定资产编号、登记、每年固定盘点固定资产,做到账物相符。 (2)固定资产折旧管理,审核使用年限过长的固定资产报废问题。 3、个人管理职责 (1)负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产,公司实施“谁使用, 谁保管”的原则。固定资产发生遗失、非正常损耗,保管人应当承担赔偿 责任。 (2)保持固定资产的日常清洁卫生。

(3)固定资产损坏以后,及时上报行政部修理或更换。 四、固定资产计价 1、财务部为公司固定资产的核算部门,负责设置固定资产账目并对固定资产的增减变动进行财务处理。 2、行政人事部协同财务部对固定资产进行盘点,根据实际情况协对资产计提减值准备。 五、资产的购置、验收 1、公司实施“谁使用,谁申购”的原则进行申购。计划购置固定资产部门需填写“固定资产申购单”(格式后附1),由部门领导及总经理审核完成后,于当月月底之前将表单交至行政人事部。 2、行政人事部安排采购专员进行资产采购,资产到位后由行政人事部负责人验收,经过验收合格的资产办理入库手续并填写“资产入库单”(格式后附3);验收不合格的设备由采购人员办理退换、索赔、拒付等事宜。 3、资产申购人于行政负责人处填写“固定资产申领单”(格式后附2)并 领取申购的相关物品。 六、固定资产变更管理 1、固定资产在公司内部员工之间变更调拨,需填写“固定资产变更单” (格式后附5),由部门领导、行政人事部审核通过后,将固定资产变更单交行政人事部办理转移登记后方可更换。 2、固定资产变更后,由行政部通知财务部相关负责人重新登记编号。 七、固定资产的处置 固定资产的处置包括转让、报损、报废、出售等,具体处置流程如下: 1、使用单位提出申请,填写“固定资产转让/ 报废申请表”(格式后附6),提交行政人事部及总经办审批。 2、审批通过后由行政部负责人清理固定资产,处理残值。 3、财务部门复核,核销该资产并进行账务处理 八、固定资产的仓库管理 公司仓库物存由行政人事部专人负责,工作的任务主要分为以下三点:

固定资产编码规则范文

固定资产编码规则(样本) 1.0目的: 为了加强公司固定资产管理,明确部门及员工的职责,现结合公司实际,使公司 固定资产得到有效管理,特制定本制度。 2.0适用范围: 公司所有固定资产均用。 3.0权责: 3.1人力资源部:负责公司全部办公资产管理。 3.2生产部:负责公司全部生产设备资产管理。 3.3品质部:负责公司全部检验、检测设备资产管理。 3.4 财务部:负责固定资产的帐管理固定实物稽核。 3.5各权责单位:指定适当固定资产保管人配合人力资源部、财务统筹管理、盘点、维 护及保养本单位资产管理。 4.0定义: 固定资产:是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。包括不属于生产经营主要设备的物料,但单位价值在1000元以上,并且使用期限超过1年的,也应作为固定资产管理。 5.2固定资产的管理: 5.2.1固定资产采取由责任部门控制,各使用部门分散管理原则进行管理。 5.2.2各权责部门设置“固定资产实物台帐”(附件1),建立“固定资产履历卡” (附件2)。 5.2.3责任部门对固定资产进行统一分类编号。 5.2.3各权责部门对固定资产的管理、使用落实到使用人(机器设备落实到组)。 5.2.4对固定资产的技术资料,由责任部门统一存档管理,相关部门在维修时,所 需相关的技术资料,经行政管理人员同意,使用完后应将其资料交还于行政。 5.3固定资产核算: 5.3.1 财务部为公司固定资产的核算部门 5.3.2 财务部设置固定资产总帐及明细分类帐 5.3.3 财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理 5.3.4 财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点,做到帐实相符, 保持帐、物、卡一致。 5.4固定资产的购置 5.4.1 各部门需购置固定资产,需填写“请购单”(附件3),由部门主管、公司 副总经理或总经理批准。

固定资产管理制度(流程图、、模板、表单)

**集团有限公司 固 定 资 产 管 理 制 度

文件履历

固定资产管理制度 第一章总则 第一条目的 为加强公司固定资产管理,规范管理流程,明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利,明确部门与员工的职责,结合公司现有实际情况,制定本制度。 第二条固定资产的标准 固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用年限超过一年、与之有关的经济利益很可能流入企业的有形资产。包括运输设备、电子设备和其他设备等3大项(不含房屋、建筑和生产机器设备)。 第三条固定资产的分类 (一)运输工具:公司的轿车、商务车及其他运输车辆; (二)电子设备:包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、电话、移动光驱、相关办公设备; (三)办公资产:包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表等; (四)其它资产:一切与公司生产、经营、办公有关的其它物品。 第四条公司的固定资产的管理,实行“三方共管”的管理方法,即资产管理部门、资产监督部门、资产保管(使用)部门共同负责,资产保管部门使用资产,资产管理部门和监督部门定期检查。 第五条资产监督部门是公司的财务部,其职责是: (一)负责固定资产的账务记录和折旧、摊销等的业务核算工作,并填报规定的报表。 (二)办理相应的固定资产增添、调置、处置等财务手续,建立和健全全公司固定资产的账簿,对有关资产手续是否合规、完善进行监督。 (三)拟定资产管理的规章制度。 (四)定期与管理部门、保管部门对资产进行盘存检查。 (五)配合资产管理、保管部门做好财产保险等事宜。 第六条资产管理部门是办公室,负责公司固定资产的申购、验收、领用、变更、报废等。办公室负责公司办公用车辆及办公资产、IT设备、家用电器等固定资产的管理,职责是: (一)审核各部门要求申购的固定资产是否合理; (二)验收采购回来的固定资产是否合格,合格后入库; (三)将固定资产的日常管理和使用落实到个人; (四)对固定的变更进行记录; (五)审核使用年限过长的固定资产是否可以报废; (六)对固定资产编号、登记、造册,每年固定盘点固定资产,做到账物相符; (七)对固定资产管理的奖惩管理。 第七条资产保管部门一般是指各资产的使用部门或个人,其职责是:

固定资产管理岗位设置

固定资产管理岗位设置 1.固定资产管理控制岗位设置 企业应当建立固定资产业务的岗位职责制,明确相关部门和岗位的职责,权限 ,确保办理固定资产业务的不相容岗位相互分离,制约和监督 .具体的固定资产管理控制岗位职责如下表 6-1 所示 . 表 6-1固定资产管理控制岗位职责一览表 固定资产管理控制岗位主要职责不相容职责 1.董事会◇审批固定资产投资预◇编制固定资产投资预 算算 ◇审批固定资产管理相◇拟定固定资产管理相 关规章制度关规章制度 ◇审批固定资产投资预◇编制鼓动资产投资预 2.总裁算算 ◇审批预算外固定资产◇编制固定资产报废 ,维 投资项目修保养 ,转移 ,处置等报告 ◇组织进行重大固定资 产购建项目的技术可行 性 ,时常可行性及财务可

行性分析 ◇审批固定资产的维修 保养 ,盘点 ,报废 ,转移 ,处理 ,投保计划 ◇组织编制固定资产投 资预算 ◇审批授权范围内预算 外固定资产投资项目 ◇审批授权范围内固定3.财务总监资产购置申请 ◇审批重大固定资产的 维修 ,处置 ,转移 ,投保申请 ◇审批固定资产的维修 保养 ,盘点 ,报废 ,转移 ,处 置 ,投保计划 ◇审批固定资产盘盈盘 亏报告 ◇制定固定资产管理各 项规章制度◇审批预算内固定资产投资项目 ◇审批一般固定资产的维修 ,处置 ,转移 ,投保申请◇编制固定资产的盘盈盘亏 ◇编制固定资产投资预算

◇编制企业总体固定资 产投资预算 ◇审核固定资产盘盈盘 亏报告 4.资产管理部经理◇审核固定资产盘点,维 修 ,报废和投保等计划 ◇审批权限内固定资产 报废 ,转移 ,外借 ,维修等申 请 ◇审核固定资产增加,转 移 ,报废 ,调拨 ,外借等各类 业务手续 ◇组织固定资产报废,报 损的技术鉴定,提出处理 建议 ◇参与固定资产的采购 工作 ◇汇总各部门固定资产 投资预算◇编制固定资产维修,报废和投保等各项计划 ◇办理固定资产增加,转移,调拨 ,外借等各类手续 ◇审核固定资产投资预 算

固定资产购置计划申请报告

固定资产购置计划申请报告 各部门: 为了适应学校发展的需要,推进资产管理的规范性,配合学校财务预算与预算管理的有机结合,根据《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)、《河南商专固定资产管理暂行办法》的有关规定,根据自身的发展规划、学科建设、科研方向、专业设置、工作需要等,认真做好2009年度固定资产购置计划编制工作,现将有关事项通知如下: 1、实验教学仪器设备计划: 需申报购置实验教学仪器设备的单位,根据本单位的学科发展、专业建设、实验教学科研方向,制定2009年度的实验教学仪器设备购置计划。购置计划需写明该申请项目或设备需承担的计划实验课时数、可行性分析报告以及现有设备的数量、使用状况等。部门领导签字并加盖部门公章后于12月25日前报送现代教育与实验中心,现代教育与实验中心对各单位申报计划作充分论证汇总后于2009年元月5日前转交固定资产管理办公室。 2、申报实验教学设备之外的固定资产计划: 需申报购置行政、后勤设备、图书等的单位,要充分调研,认真编制好短期计划即2009年度购置计划,包括设备名称、购置理由、数量、使用方向、所需金额等,并由所在单位负责人审批签字并加盖部门公章后,于12月25日之前直接上报固定资产管理办公室。 3、各单位编制计划时必须以项目重要的先后次序排列。 4、各单位领导应高度重视计划编制工作,既确保本单位工作的需要,又切实避免盲目申请购置资产造成浪费。各部门需综合考虑本部门教学、科研、管理工作的实际需要,结合学校财力的现状,本着实事求是,节约高效,资源共享的原则合理申报购置计划。各单位必须按时上报购置计划。除情况特殊,今后原则上将不再给予实施未列入年度计划的资产购置工作 5、各部门编报的采购计划内容需包括:采购项目,配置要求或具体型号,所需采购资金等,并注明轻重缓急等级。在编报采购计划的过程中,要求各部门本着认真负责的原则安排考察询价,注重设备的实用性,提高报价的可用性,尽量减小误差。

固定资产验收单79440

固定资产验收单 注:此表一式三份,使用部门、管理部门、财务部各一份。

固定资产管理制度 1.目的 为提高公司的固定资产使用效率,规范公司固定资产的日常管理,特制定本制度。 2.职责 2.1固定资产实物管理:由行政部总务处负责。 2.1.1负责资产编号并配合资产使用单位粘贴资产标识。 2.1.2建立各部门《基础设施一览表》并发放年终《固定资产盘点表》。 2.1.3资产申购时查明是否有闲置设备可供调拨使用。 2.1.4资产异动时更新《基础设施一览表》。 2.1.5资产出售时进行招标及议价作业。

2.2固定资产帐务管理:由财务部负责。 2.3由行政部与财务部每半年进行一次固定资产实存与帐存的核对。 3. 内容 一、固定资产的定义 1.1 固定资产的定义 固定资产是指使用期限较长,单位价值较高,并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准 1.2.1 使用期限超过一年的房屋、建筑物、生产设备、运输车辆、电脑,以及其他与生产经营活动有关且单位价值在2000 元及以上的设备、器具、工具等均作为固定资产。 1.2.2 不属于生产经营活动的主要设备且单位价值在2000 元及以上,使用期限超过两年的物品也作为固定资产。

1.2.3 单独购入的计算机软件,单位价值在2000 元及以上的作为固定资产。 1.2.4 IT类固定资产:包括电脑、打印机、传真机等办公自动化设备,其中部分设备单位价值不足2000元,也必须按此办法管理。 1.2.5不能列入固定资产(低值易耗品和包装物,现财务制度上统称为周转材料),财务在做帐时一次性摊销记入了当期的费用和成本(如管理费用,制造费用等)。 二、固定资产的购置 2.1 固定资产的申请 由各部门填写申购单,由部门主管审核,及总经理批复。 2.2固定资产的采购 2.2.1 请购单批准后,相关请购部门交给采购部,由采购部寻找至少两家以上的供应商进行询价、比价、议价,对方的报价单直接寄至采购部,由采购部确定出最优方案,报总经理批准《询价、比价、议价单》。 2.2.2.签订合同 三、固定资产的验收 3.1 固定资产的验收 申购的固定资产安装调试完毕经使用部门、技术部门及品保部门验收合格后,填写《固定资产验收单》,并明确保管人及维护责任。 由行政部进行固定资产编号并粘贴固定资产标识以便识别,且把编号

公司固定资产管理规定守则

公司固定资产管理规定 守则 文件编码(GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968)

公司固定资产管理制度 为加强公司固定资产管理,明确各部门及员工的职责,现结合公司实际情况,规定本制度。 一、固定资产的标准 固定资产是指使用期限超过一年的生产经营用品、办公设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 二、固定资产的管理部门 根据公司组织架构出发,人事行政部对办公室计算机设备、办公用设备、交通运输工具等进行管理,业务部门对本部门所使用固定资产进行管理。各具体使用部门应:1、设置固定资产实物台帐,建立固定资产卡片。2、对固定资产进行统一分类编号。3、对固定资产的使用落实到使用人。 三、固定资产核算部门 1、财务部为公司固定资产的核算部门。 2、人事行政部设置固定资产总帐及明细分类帐。 3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理。 4、人事行政部会同各业务部门对固定资产进行定期盘点,做到帐实相符,保持帐、物、卡一致。 四、固定资产的购置 1、各部门需购置固定资产,需填写“固定资产申购单”,由部门经理审批后交人事行政部复核。 2、经复核后,将“固定资产申购单”流转至财务部及总经理批准,在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、三家以上供货厂商报价以备合理采购,由人事行政部安

排专人负责采购。 3、固定资产收到后,由人事行政部负责验收,验收合格后人事行政部对固定资产进行编号并填写固定资产卡片,交使用部门贴在相应固定资产上,更新固定资产台帐,落实使用责任人,发票及其相关凭据交财务部进行财务账目处理。 五、固定资产的使用 1、公司员工各自使用的固定资产(如电脑等)由直接使用人负责该资产的正常使用与维护,确保资产的安全和完整。公司公共场合使用的固定资产(如投影仪、音响等)由人事行政部负责监督管理。 六、固定资产的转移 1、固定资产在公司内部部门、员工之间转移调拨,需填写“固定资产转移申请单”,经送移入部门签字确认后交人事行政部留存。 2、员工离职或调任时,必须将使用的固定资产交接人事行政部,确保固定资产形态完好、使用性能正常。 3、注意固定资产编号保持不变,填写清楚新的使用部门和新的使用人,以便监督管理。 七、固定资产的出售 固定资产使用部门将闲置的固定资产告知人事行政部,填写“闲置固定资产明细表”,报部门经理同意,人事行政部接到“闲置固定资产明细表”拟定处理意见后报总经理批示,总经理同意后按以下步骤执行:1、固定资产如需出售处理,由固定资产管理部门提出申请,填写“固定资产出售申请表”; 2、列出准备出售的固定资产明细,注明出售处理原因,出售金额,报部门经理、人事行政部门经理、总经理审批。 3、固定资产出售申请经批准后,固定资产管理部门对该固定资产进行处置,并对固

固定资产验收单最新

附件2:固定资产验收单 注:此表一式三份,使用部门、管理部门、财务部各一份。

固定资产管理制度 1.目的 为提高公司的固定资产使用效率,规范公司固定资产的日常管理,特制定本制度。 2.职责 2.1固定资产实物管理:由行政部总务处负责。 2.1.1负责资产编号并配合资产使用单位粘贴资产标识。 2.1.2建立各部门《基础设施一览表》并发放年终《固定资产盘点表》。 2.1.3资产申购时查明是否有闲置设备可供调拨使用。 2.1.4资产异动时更新《基础设施一览表》。 2.1.5资产出售时进行招标及议价作业。 2.2固定资产帐务管理:由财务部负责。 2.3由行政部与财务部每半年进行一次固定资产实存与帐存的核对。 3. 内容

一、固定资产的定义 1.1 固定资产的定义 固定资产是指使用期限较长,单位价值较高,并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准 1.2.1 使用期限超过一年的房屋、建筑物、生产设备、运输车辆、电脑,以及其他与生产经营活动有关且单位价值在2000 元及以上的设备、器具、工具等均作为固定资产。 1.2.2 不属于生产经营活动的主要设备且单位价值在2000 元及以上,使用期限超过两年的物品也作为固定资产。 1.2.3 单独购入的计算机软件,单位价值在2000 元及以上的作为固定资产。 1.2.4 IT类固定资产:包括电脑、打印机、传真机等办公自动化设备,其中部分设备单位价值不足2000元,也必须按此办法管理。 1.2.5不能列入固定资产(低值易耗品和包装物,现财务制度上统称为周转材料),财务在做帐时一次性摊销记入了当期的费用和成本(如管理费用,制造费用等)。 二、固定资产的购置 2.1 固定资产的申请 由各部门填写申购单,由部门主管审核,及总经理批复。 2.2固定资产的采购

固定资产验收单图文稿

固定资产验收单 文件管理序列号:[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]

固定资产验收单 注:此表一式三份,使用部门、管理部门、财务部各一份。 固定资产报废申请单 编号:

固定资产管理制度 1.目的

为提高公司的固定资产使用效率,规范公司固定资产的日常管理,特制定本制度。 2.职责 2.1固定资产实物管理:由行政部总务处负责。 2.2固定资产帐务管理:由财务部负责。 2.3由行政部与财务部每半年进行一次固定资产实存与帐存的核对。 3. 内容 一、固定资产的定义 1.1 固定资产的定义 固定资产是指使用期限较长,单位价值较高,并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准 1.2.1 使用期限超过一年的房屋、建筑物、生产设备、运输车辆、电脑,以及其他与生产经营活动有关且单位价值在2000 元及以上的设备、器具、工具等均作为固定资产。 1.2.2 不属于生产经营活动的主要设备且单位价值在2000 元及以上,使用期限超过两年的物品也作为固定资产。 1.2.3 单独购入的计算机软件,单位价值在2000 元及以上的作为固定资产。

1.2.4 IT类固定资产:包括电脑、打印机、传真机等办公自动化设备,其中部分设备单位价值不足2000元,也必须按此办法管理。 1.2.5不能列入固定资产(低值易耗品和包装物,现财务制度上统称为周转材料),财务在做帐时一次性摊销记入了当期的费用和成本(如管理费用,制造费用等)。 二、固定资产的购置 2.1 固定资产的申请 由各部门填写申购单,由部门主管审核,及总经理批复。 2.2固定资产的采购 2.2.1 请购单批准后,相关请购部门交给采购部,由采购部寻找至少两家以上的供应商进行询价、比价、议价,对方的报价单直接寄至采购部,由采购部确定出最优方案,报总经理批准《询价、比价、议价单》。 签订合同 三、固定资产的验收 3.1 固定资产的验收 申购的固定资产安装调试完毕经使用部门、技术部门及品保部门验收合格后,填写《固定资产验收单》,并明确保管人及维护责任。 由行政部进行固定资产编号并粘贴固定资产标识以便识别,且把编号登记在固定资产验收单中,方可交给财务部入帐(起到核对作用,以固定资产编号来辨别固定资产),如未有固定资产编号财务部则退回此单,不以入帐。

固定资产购置管理制度

固定资产购置管理制度 第一章总则 第一条为对医院固定资产的购置进行有效管理,降低购置成本,特制定本制度。 第二条本制度适用于医院所需家具用具、空调电梯、车辆等一般设备、病床等部分专用设备。 第二章固定资产采购申请 第三条固定资产使用科室根据实际需要,新增固定资产的需由科室资产管理员填制编制《固定资产购置申请表》,更新设备还须附《固定资产处置申请表》,并经科室负责人签字同意报送资产管理科。 第四条资产管理科认真审核申请并签署意见,审核内容包括:购置金额大小,购置申请是否经由科室负责人合理审批等,必要时还须下科室实地勘察核实。审核完成后,及时送交资产处、主管院长审批。 本科室的固定资产年度采购计划,填制《固定资产新增计划表》以及科室的《固定资产购置预算表》。在经由科室负责人审核批准后,报资产管理部门汇总。 第四条资产管理部门对各科室上报的《固定资产新增计划表》和《固定资产购置预算表》进行审核汇总,并据此编制医院的《固定资产购置预算表》,报资产处批准备案。 第五条固定资产管理部门审核内容包括:购置的原因、拟购入时间、拟购入数量等第六条对于是由于现有固定资产折旧年限已到需新增的,应审核其相应的购入时间和实际折旧年限。 第七条《固定资产新增计划表》和《固定资产购置预算表》在经由资产管理部门负责人审核签字后,交资产处。 第八条资产处审阅并核对下一年度的固定资产采购计划,由总会计师签字确认后,上交国有资产管理领导小组审批,形成正式的下一年度《固定资产购

置预算表》和《固定资产新增计划表》,并在资产处和资产管理部门归档保存。 第九条医院各科室根据正式的固定资产购置计划进行固定资产购置申请。 第三章固定资产购置的实施 第十条购置申请 1、根据年度固定资产新增计划以及实际的使用需要,各科室详细填列《固定资产购置申请表》,提出固定资产购置申请。 2、申请表填制内容主要包括:固定资产名称、规格、型号、数量、预算金额以及购置原因等。 3、《固定资产购置申请表》由各科室购置申请人报科室负责人审核签字,经资产管理部门、分管院长批准后按轻重缓急分批执行采购。 4、急用计划外固定资产采购,须填制《计划外固定资产购置申请表》并详细说明计划外固定资产购置原因。 第十一条审核审批 1、资产管理部门固定资产管理员对使用科室提交的购置申请表进行审核。 2、审核的内容包括:购置金额大小,购置申请是否经由科室负责人合理审批,是否属于计划内购置等。 3、固定资产管理员审核后交资产管理部门负责人签字确认,然后交资产处审核,总会计师和主管院长按权限进行审批。 4、用于科研的固定资产须在年度计划中申请并经科技处处长签字同意后,报资产管理部门和分管院长批准后执行采购。 5、急用计划外固定资产采购科主任签字同意后,经医务处审核同意报固定资产管理部门、主管院长审核批准后执行采购。 第十二条采购

固定资产管理制度、购置流程及操作办法

固定资产管理制度、购置流程及操作办法 一、总则 1.1为了加强公司固定资产管理,规范固定资产的购建、保管、使用和核算,提高固定资产使用效率,特制定本管理制度。 1.2固定资产的界定: 1.2.1固定资产,指同时具有以下特征的有形资产(生产经营设备、器具与工具): (1)为生产商品,提供劳务、出租或经营管理而持有的; (2)使用年限超过1年; (3)单位价值在2000元以上。 公司的一些特殊物品,价值在2000元以下但在1000元以上且具备固定资产特性的,也应作为固定资产管理。 1.2.2不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也应当作为固定资产。 1.2.3固定资产在同时满足以下两个条件时,才能加以确认: (1)该资产包含的经济利益很可能流入公司; (2)该资产的成本能够可靠地计量。 1.3固定资产归口管理部门 (1)技术管理部门负责固定资产投资的组织评审; (2)生产部门负责设备的管理; (3)工程管理部门(临时项目部)负责基建工程的管理; (4)办公室负责办公设备、车辆管理。 二、固定资产购建 2.1固定资产预算 每年末,各部门根据经营管理需求,结合公司发展规划,编制下年度的固定资产投资预算,经技术管理部门组织评审后,列入年度投资预算报批。 2.2固定资产采购 2.2.1根据固定资产预算安排,采购部(或工程管理部)会同各资产管理部门组织固定资产的购建工作。 2.2.2所有的设备都应进行招标采购。 2.2.3固定资产(在建工程)经安装或改造结束并经验收后,应办理竣工验收单,交使用单位签收领用。 2.3固定资产验收 2.3.1固定资产购置后,必须通过有关部门的组织验收,建立固定资产的账、卡,并办完财务手续后,方能交付使用。

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