销售包干管理办法

销售包干管理办法

为了增强销售力度，提高销售收入，不断扩大产品市场占有份额，进一步调动营销人员的积极性，根据市场变化情况和公司实际，经研究特制定本办法。

营销包干管理办法共分两种类型，一种为小包干管理办法，一种为大包干管理办法，两种管理办法并存。具体规定分别如下：

一、小包管理办法

1、公司承担工资和差旅费的销售人员，均适应本办法。

2、任务指标：年实现销售收入万元。

3、产品售价：以公司现行价格表的出厂价为基数，实行最低最高限价销售：真空挤出机、切条机、切坯机、搅拌机、强力搅拌挤出机、对辊机、锤式粉碎机、供料机、滚桶筛、窑炉运转设备、及新开发的产品，最低售价 %，最高售价100%；其余设备最低售价 %，最高售价100%。

4、奖金提成：货款到帐后即按实际销售额的1%提成奖励；年终完成任务者，按实际销售额的1.5%提成奖励。

实际售价高于最低限价者，按高出部分所得的30%给予奖励；

实际售价低于最低限价者，每低1%，其年终奖金提成比例下浮0.2%，但奖金提成最多下浮不超过1%。

5、结算办法：

①、奖金提成按每笔业务进行考核。凡货款100%收回者，从收回之日起即可结算；凡有欠款者，其欠款在最低限价以内者，则不予结算；其欠款在最低限价以外者，从货款回收达到最低限价标准之日起即可结算。

结算后将最低限价以外的欠款回收者，可予补充结算。

②、年终奖金在农历春节前一次性结清。年终任务按实际销售到帐金额计算，但结算年终奖金时，应将已按单笔业务结算的奖金从实际到帐资金内减去结算。

6、工资及差旅费报销按公司统一规定执行。

7、年终任务考核以实际到帐资金减去在最低限价以内的欠款为准。

上年度欠款，下年度收回者，则计入下年度年终任务内进行考核。

8、销售过程，如因市场因素，价格达不到公司最低限价者，主管副总在低于最底限价3%之内者，可自行决定销售，如超过此限度者，或一般业务人员在

低于最低限价销售者，必须经公司总经理同意后方可销售，否则不予提成奖金和年终任务考核。

9、销售过程不允许欠款，因情况特殊，需欠款者，必须总经理同意后方可办理。

10、小包干人员不得销售其他公司同类产品，否则按销售其他公司产品价格的20%给予处罚。

二、大包干管理办法

1、公司不承担销售人员工资、差旅费、电话费、招待费等费用者，均适应

该办法。

2、任务指标：任务指标按40万元、60万元80万元划分三个档次；但使用公司免费提供的车辆的包干任务在以上基础上增加10万元，即50万元、70万元、90万元。

公司免费提供的车辆的保险费由公司承担，其余各种费用均由包干人员承担。

3、产品售价：同小包干管理办法。

4、销售报酬：

①、高于限价以外所得，全部归包干业务人员所有。

②、售价仅达到最低限价，无多余所得，则按该笔业务的实际收入的2%予以提成；实际售价高于最低限价1%，则按实际收入的2.5%提成，实际售价高于最低限价的2%，则按3%予以提成，实际售价高于最低限价的3%，则按3.5%予以提成，其余高出部分，全部归大包干人员所有。

③、实际售价低于最低限价者，每低1%，则在2%提成比例的基础上下浮

0.1%，但最低提成不低于实际收入的1%。

④、大包干人员与客户签订的销售合同，客户必须在落款处写清以下条款：客户名称、客户祥细地址、电话、经办人姓名、并加盖公章，无公章的写上经办人身份证号码，以便办公室落实。如客户落款不实者，该合同则不享受以上②、

③条底价销售的2%的提成。但不影响年终任务考核奖励。

5、费用开支：差旅费、招待费、电话、传真费、复印费、办公费、车辆使用费、工资及奖金和其它销售费用均由包干者承担。

6、任务奖金提成：

①、年完成销售收入在40万元以上（含40万元），按1.5%给予年终奖励。

②、年完成销售收入在60万元以上者（含60万元），按3%给予年终奖励。

③、年终完成任务者，按5%给予年终奖励。

7、结算办法：

①、销售报酬的结算，在每笔货款100%到帐后即可结算。凡有欠款者，欠款额在最低限价以内者，则不予结算；欠款额在最低限价以外者，则按货款100%到帐对待，即可结算，并可将债权转业务经办人。

②、任务奖金在农历春节前一次结清，计算时，将已按单笔业务结算的报酬，从实际到帐资金内减去后结算。

8、年终任务考核：同小包干管理办法。

9、因市场因素，售价需突破最低限价者，按小包干管理办法第七条执行。

10、销售过程不允许欠款，需欠款者，必须经总经理同意后方可办理。

11、凡公司管理人员在外协助成交的业务，公司承担车辆费用者，按实际成交额的65%给包干人员按以上相关条款给予报酬和年度任务考核；包干人员承担车辆费用者，按实际成交额的70%给包干人员按以上相关条款给予报酬和年度任务考核。

12、凡大包干人员（包括销售点）销售的配件，按25%给予优惠或提成，不予计入年终任务考核。

13、包干人员不得销售其他公司同类产品，否则按销售其他公司产品价格的5%给予处罚。

三、凡大包干人员三年累计销售额在300万元以上者，按2%再给予奖励。

四、不论小包干或大包干人员，均需执行国家法律法规和公司及营销部各项规章制度，服从公司管理，听从营销部安排，遵守各项营销纪律，签订包干合同。

五、公司对客户销售的产品，均实行“三保”一年的承诺。

凡签订合同“三保”期超过此期限者，每超过期限半年时间,其超过部分销售额下浮20%计算报酬和任务；如超过期限壹年时间,其超过部分销售额下浮40%计算报酬和任务,如时间更长,则以次类推。大项目或交钥匙工程的“三包”不受此规定限制。

六、无论小包干或大包干人员，凡以公司低价换取回扣者按3-5倍罚款，严重者移交司法部门依法处理。

七、无论小包干或大包干人员，均可享受公司的劳动保护和工资奖金以外的其它待遇。

八、凡以物易物业务，只要相关领导同意不论价格高低，均按公司销售最低限价予以计算年终任务和结算提成。

九、凡业务有争执的，必须于业务成交后3个月内以书面向营销部陈述，并按营销部安排，及时调解处理，如有一方通知不到场或不同意处理意见的，则不予结算提成或年终奖励，对另一方按时结算。

十、如因市场变化，产品售价及各项包干指标，需变更者，则按变更后的价格和指标执行。

十一、公司年销售任务为万元，完成任务者，给销售负责人按0.15% 给予奖励。未完成任务者，其奖励按其同步降低；超额完成任务者，其超额部分按0.5%给予奖励。

十二、社会人员成交的业务参照该办法执行。

十三、本办法解释权归公司。

十四、本办法自2012年2月1日起试行。

2012年2月5日

销售人员管理制度

销售人员管理制度 第一章销售员管理 第一条销售员管理 （一）销售员日工作流程。 1、销售人员在办公室要遵守办公室相关纪律，物品摆放要有次序。 2、销售人员工作时间要严格遵守以下纪律： 2.1、每天早8点30分上班晨会，如有特殊情况，需向部门主管申请；病假,事假需提前一天申请，如果有紧急事情，视情况而定，否则扣除当天工资，并按旷工处理。无故旷工三日以上者，按自动辞职处理，并扣除当月工资。每月至多可以请假3次（包括事假和病假）。 2.2、每天早8点30--9点是工作整理准备时间，为出去拜访客户做好准备，每天的工作计划并告之主管今天拜访的目的和拜访的单位。 2.3、每天中午12：00—13：00为午休时间，午饭不可以饮酒（特殊情况：如陪同客户就餐除外）以免影响下午工作，午饭必须要13：00之前吃，不可占用下午工作时间。 2.4、每天晚上21：00前要将工作日报表发至市场部主管邮箱，并将当天工作向市场部主管做出汇报和总结，每天出行必须填写出行计划和客户拜访登记表，并告知部门主管去向，。出差要填写申请单，并报请相关部门备案！回宜昌后统一进行相关费用核报！ （二）销售员日常管理 1、每天电话、邮件、QQ等形式联系客户了解情况，收集、整理、归纳客户资料录入，如涉及到其他市场人员及时分享。 2、有经验销售人员及时通过电话、日报批示、寻呼帮助和指导新人完成日常工作。 3、每日在市场部微信群中提交工作日报，汇报当天工作的主要内容； 4、每周五在市场部微信群中提交本周工作总结、下周工作计划； 5、每月28日在市场部微信群中提交本月工作总结、下月工作计划； 6、重要客户要求每月必须电话沟通或上门拜访一次以上；电话联系或拜访完客户后，须及时录入相关信息；

公司成本费用管理办法_范文

公司成本费用管理办法 本文是关于范文的公司成本费用管理办法，感谢您的阅读！ 成本费用管理办法 第一条：为进一步加强中心成本费用控制，强化全员成本意识，严控不合理开支，增强财务约束能力，使中心财务管理工作更趋程序化、规范化、精细化和预算化，特制定本办法。 第二条：中心成本费用管理工作应遵循“成本效益、统一管理、监督制约、依法合规”的整体原则。 1、成本效益原则。各成本中心都应树立成本观念和成本意识，在设备采购、基本建设、行政管理、后勤服务等涉及资金投入方面，必须充分考虑“投入产出”平衡，避免盲目投入，重复建设、不计成本、不重效益的随意行为。 2、统一管理原则。按照财务统一管理的思路，中心及关联单位的财务管理和计划投资工作，由中心计划财务部门统一管理与协调。各部、室成本费用坚持“一支笔”审批制度。 3、监督制约原则。根据中央部门预算管理的要求，通过预算分解、定额包干、适度奖惩、财务监控的手段，达到监督制约的效果。各部门班子成员应对部门成本费用进行监督管理。 4、依法合规的原则。中心各项财务管理活动和行为必须依据和遵照现行法律，法规和规章制度办事，做到依法理财，照章办事。 第三条：中心成本费用项目按性质分为变动费用和刚性费用(相对)两类。对变动费用实施定额包干管理，对刚性费用实施监控约束管理。 第四条：实施监控约束管理的成本费用有工资总额，职工福利基金、工会经费、职工教育经费、社会保障费，劳动保护费、住房公积金、防寒取暖费、防暑降温费，保险费、绿化保洁费、水电消耗、各类税金及附加等项目。 第五条：实施定额包干管理的成本费用有差旅费、办公费、业务费、修理费、燃料动力、器材配件、运输费、电话费、业务招待费等项目。 第六条：刚性费用实施监控约束管理，由计划财务部门根据全年预算批复，协同相关职能部门制定具体指标，报中心批准后实施。变动费用实施定额包干管理，由计划财务部门根据全年预算批复及历年数据采取“零基预算”与“定基预

机关公用经费管理暂行办法

黑龙江省农业委员会 机关公用经费管理暂行办法 第一条根据财政预算管理、国库集中支付、公务卡改革等管理制度和国家有关法律、法规等规定，为规范省农委机关公用经费管理，制定本办法。 第二条省农委机关公用经费管理要严格遵守《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《党政机关国内公务接待管理规定》努力提高资金使用效益。 第三条省农委机关公用经费管理工作必须坚持合理编制部门预算，建立健全管理制度，加强会计核算，认真执行财经纪律，切实履行财务监督职能，严格国有资产管理，努力节约经费支出，保障机关各项工作正常运行。 第四条按照统一管理的原则，强化公用经费预算管理，按照预算定额标准，严格审批程序，大力推进机关公用经费管理规范化、科学化、制度化。 第五条省农委机关公用经费是指省财政厅批复的部门预算中的公用支出，主要是办公费、会议费、培训费、公务接待费、印刷费、邮寄费、电话通讯费、差旅费、公务用车运行维护费、离休人员特需费、离休人员公用经费、退休人员公用经费等。 第六条省农委机关公用经费的使用分处（室、办、局）

记账、单独核算，所有经济业务经财务审计处处长或分管副处长审批后记账。 第七条各处（室、办、局）根据省财政厅批复的部门预算定额标准使用公用经费，按照国库集中支付的规定，会同财务审计处做好机关公用经费的集中支付工作。 第八条公用经费的使用 一、会议费、培训费、印刷费、设备购置费等需要办理政府采购的公用经费。按照政府采购的要求，由经办单位提供资料依据、编制采购预算、办理采购手续，履行采购程序，具体实施办法按照《中华人民共和国政府采购法》和（（黑龙江省（省级）年度政府集中采购目录和采购资金限额标准的通知》执行。 二、差旅费。委领导和各处（室、办、局）应根据省财政厅批复的年度部门预算差旅费定额指标，按照下列规定合理安排年度支出。 1、工作人员出差，应由出差人用本人公务卡支付相关出差费用。 2、工作人员出差费用需要预借现金的，由出差人填写借款单，写明出差时间、路线、地点和事由，经所在处（室、办、局）领导签批后，交由财务审计处处长或分管副处长批准后支款；参加国家及有关部门召开会议的，持会议通知经分管主任签批后借支差旅费。

经费使用管理制度

为了加强经费使用管理，做到有章可循，规范手续，节约开支，公平合理，根据有关政策规定，结合我局实际，特制订本制度。 差旅费 出差必须严格把关，报销从严掌握。局机关、事业单位工作人员出差，事先必须报经有关领导批准。差旅费的报销，严格按照临财行[2002]10号文件规定标准执行，出差途中的餐费一律不得报销。 出差伙食补助费，按自然天数计算，每人每天补助标准省外为25元，省内为15元，市内为9元。 出差在外出租车费报销，省外每人每天15元，凭据报销；省内每人每天10元，凭据报销。 住宿费报销标准： 1、省外出差，每人每天150元；省内出差，每人每天120元；市内出差，每人每天100元。 2、超过限额部分个人自负20%，特殊情况经领导批准给予报销。 3、参加与工作对口的电大、函授、进修、职称考试，需经局领导批准，取得学历和职称后，其学杂费方可报销，其住宿费按公差额度的50%，凭据报销，超过部份自负，不报出差补贴。 出差人员报销，先由计财科审核后，再报有关领导审批。 招待费 招待费用开支必须从严掌握，严格把关。根据工作需要，确需招待的，先填报《招待费审批表》，由办公室统一安排，经有关领导批准后方可报销。 招待费标准一般控制在人均80元。接待来客应尽量安排在局食堂就餐。 招待时尽量减少陪同人员，一般由局分管领导、科室负责人参加。 固定资产及设备购置 各类固定资产和设备购置应由科室提出计划，分管局长同意，报局长审批后，方可购置，并办理入库登记保管领用手续。每年由办公室、计财科联合进行检查核对。 日常办公经费 各科室日常所需办公用品，统一由办公室订出购置计划，报经局长批准后，按计划采购登记领用。 临时急用物品购置，须按财务报销审批权限审批，方可购置登记领用。 政治、业务学习资料和报纸、杂志订购，根据上级规定和实际需要，从严从简掌握，经局长批准后订阅，由各科室统一保管使用。 各类文件资料的邮资管理，由办公室统一购买邮票，使用人按需登记领用。 召开各种业务、工作会议的，召集单位或召集人须事先提出开支方案，报局长审批。 医药费 医药费报销严格按规定标准执行。 劳保和福利 劳保和福利的发放，由局领导确定后，再发放。未经批准的，一律不得擅自发放。 所有开支报销票据，必须有三人以上签字方可报销。 各种“规费”收入，严格按照规定标准收取。 局属事业单位参照本制度执行。新晨范文网经费使用管理制度

天然气市场营销管理办法

山西国新液化煤层气有限公司市场营销管理办法

2004年8月

市场营销信息管理办法 第一章总则 第一条市场营销信息管理是市场营销管理的基础。通过较为全面地掌握市场现状，通过系统分析客户结构、竞争关系等各个市场组成部分及环境的变动趋势，有利于公司及时有效地调整和制定市场营销策略，发挥内部整体资源优势，赢得目标市场。 第二条适用范围 本办法涉及的市场营销信息包括项目信息、客户、竞争对手和市场环境等的信息和数据。 第三条目的和原则 本办法的目的在于规范市场营销信息的收集、整理和分析工作的过程和内容，提高信息的利用效率和营销价值，确保公司决策信息资源的准确性、及时性。 第二章市场营销信息的管理体系 第四条市场营销信息的管理需要由市场发展部、公司内部各部门密切配合，分别承担相应责任，及时处理所负责的工作。 （一）公司主管市场营销的副总，负责对市场营销信息管理涉及的各相关部门进行全面的指导和协调： 1、负责对常规性的关键信息的搜集和分析进行最终的决策； 2、对临时性的市场营销信息的搜集和分析提出大致的设想，由市场发展 部组织具体执行，并按时向分管领导汇报； 3、对重大项目信息的搜集和分析提出处理建议，由高层办公会讨论决策。 （二）市场发展部，负责日常市场营销信息管理、包括信息报表和分析报告的编制管理工作： 1、负责市场营销信息管理流程的设计，信息报表、信息搜集方法、信息 分析报告结构和内容的设计，根据公司需要进行年度修订和日常调整； 2、负责定期汇总市场需求信息、客户信息、竞争对手信息等营销信息，

建立和维护市场信息数据库； 3、定期组织内部研究和交流，撰写市场报告、大客户分析报告、竞争对 手分析报告，报分管领导审阅后，提交公司总经理作为决策参考。 （三）市场发展部部门经理员工负责本区域或本专业营销信息的搜集、整理和分析，并按时向分管领导汇报和沟通。 第五条外部专业调查机构和人员 公司可以定期或不定期聘请市场调查公司进行专业的客户和市场调查分析，为公司的市场营销策略提供一定的决策基础。市场调查分析的具体内容、时间和费用计划应由市场发展部拟定，报经分管领导审核，公司总经理批准后执行；市场发展部在市场调查和分析的过程中，负责与专业机构的协调和监控工作。 公司可以聘任临时人员对竞争对手的经营活动进行调查和了解，以公正的手段搜集竞争对手的公开信息。在定期和不定期的调查项目中，市场发展部负责拟定调查目的、内容、方法和费用，报经分管领导审核，公司总经理批准后执行。 第三章市场营销信息的搜集 第六条信息搜集的内容 市场发展部根据公司年度市场规划和营销计划，组织进行营销信息搜集，建立市场信息数据库。 （一）外部环境信息： 1、宏观环境信息：国家整体政治经济形势，国家对各行业烟气尘环保治 理政策、未来发展规划，相关的法律法规； 2、环保产业信息：环保产业增长速度和发展规划，国家对环保产业发展 的投资方向和相关的产业政策；各地区相关产业政策和发展水平； 3、区域环保发展水平：各地区近3～5年来的经济增长速度、未来发展规 划；地区工业结构、重点和新建工业企业情况、发展规划； 4、技术发展信息：国内外技术标准发展动态和未来发展趋势信息； （二）市场信息： 1、全国和各地区相关环保市场规模、市场成长潜力； 2、全国和各地区相关环保工程需求结构、供应结构，未来变化预测；

公司成本费用管理办法

公司成本费用管理办法 成本费用管理办法 第一条：为进一步加强中心成本费用控制，强化全员成本意识，严控不合理开支，增强财务约束能力，使中心财务管理工作更趋程序化、规范化、精细化和预算化，特制定本办法。 第二条：中心成本费用管理工作应遵循“成本效益、统一管理、监督制约、依法合规”的整体原则。 1、成本效益原则。各成本中心都应树立成本观念和成本意识，在设备采购、基本建设、行政管理、后勤服务等涉及资金投入方面，必须充分考虑“投入产出”平衡，避免盲目投入，重复建设、不计成本、不重效益的随意行为。 2、统一管理原则。按照财务统一管理的思路，中心及关联单位的财务管理和计划投资工作，由中心计划财务部门统一管理与协调。各部、室成本费用坚持“一支笔”审批制度。 3、监督制约原则。根据中央部门预算管理的要求，通过预算分解、定额包干、适度奖惩、财务监控的手段，达到监督制约的效果。各部门班子成员应对部门成本费用进行监督管理。 4、依法合规的原则。中心各项财务管理活动和行为必须依据和遵照现行法律，法规和规章制度办事，做到依法理财，照章办事。 第三条：中心成本费用项目按性质分为变动费用和刚性费用(相对)两类。对变动费用实施定额包干管理，对刚性费用实施监控约束管理。 第四条：实施监控约束管理的成本费用有工资总额，职工福利基金、工会经费、职工教育经费、社会保障费，劳动保护费、住房公积金、防寒取暖费、防暑降温费，保险费、绿化保洁费、水电消耗、各类税金及附加等项目。 第五条：实施定额包干管理的成本费用有差旅费、办公费、业务费、修理费、燃料动力、器材配件、运输费、电话费、业务招待费等项目。 第六条：刚性费用实施监控约束管理，由计划财务部门根据全年预算批复，协同相关职能部门制定具体指标，报中心批准后实施。变动费用实施定额包干管理，由计划财务部门根据全年预算批复及历年数据采取“零基预算”与“定基预算”相结合方法编制，报中心批准后实施。

集团公司机关经费管理办法

集团公司机关经费管理办法 为规范财务行为，强化内部控制，提高部室工作效率，增强企业竞争力，挖潜增效，稳健经营，现根据财务制度有关规定，结合恒源公司机关实际情况，特制定本办法。 一、坚持厉行节约、追求效率的原则 公司机关各部室一切费用开支应本着厉行节约，追求资金支出效率的原则，反对挥霍浪费。各部室举办的活动要厉行节约，做到事前有预算、事后有审批，从严控制外出会议、学习考察活动，严禁内部吃请。 二、实行经费预算管理的办法 1、预算的内容和原则。重点是部室四项费用和专项费用这两类可控费用项目，预算遵循权责对等、归口管理的原则，赋予各部室一定的自主权，充分调动各部室的积极性、主动性。 2、预算的编制。实行部室根据职能及管理事务申报计划、财务审查平衡、公司领导审批下达的程序制定预算。

3、预算的审批。年度经费预算由总经理批准。预算内的经费项目，由各部室自己行使职权进行管理；预算外的支出项目，一事一报批，经公司分管领导审核后，公司总经理批准。 4、预算执行的分析。对执行结果与预算有偏差的项目要及时进行分析，尤其是偏差较大的项目，经办部室要重点详细分析，形成书面报告，逐级上报至总经理。计划财务部定期通报预算执行情况，总结经验、寻找差距。 5、预算的调整。公司的年度预算一经确定，原则上不予调整。确有特殊情况需要调整的，必须逐级上报公司总经理，经批准后予以调整。任何人、任何部门不得擅自调整预算。 6、预算的考核。考核实行过程考核和结果考核结合的办法。过程考核以财务季度预算执行情况为标准，定期考核，通报成绩，鞭策落后；结果考核以各部室年度预算为标准，对全年费用节超的单位部门，计划财务部分别提出奖罚意见，报公司领导批准后，予以奖罚。 三、实行经费支出“两级一支笔” __度

经费使用管理制度

博贺镇龙山中心小学 经费使用管理制度 1、坚持勤俭办学的方针，贯彻双增双节的原则，遵守国家的财经纪律，做好学校的财务工作。 2、建立健全收费管理的办法，一切收入要入账。按照上级规定向学生收取学杂费，严格控制代办、服务性收费项目，不得额外收取其他费用。外单位的各种教育资助(钱、物)均属学校所有，均须入账入库，并与国家下拨的财物同样管理。 3、执行预算、有计划地使用经费，专款专用。学期初，各条线提出学期经费使用要求，由总务财务部门综合编制学期经费使用计划及购物计划，交校长审批后实施，未列入经费使用计划的原则上不予开支，财务部门要做好月报、年报工作。 4、严格审批报销手续。根据期初经费使用计划，购物原则上由总务部门或总务部门委托有关部门、人员办理，所购物品一律交总务部门专人进行验收，并在学校校产登记账册登记，然后按规定分交有关部门使用，严禁先用后批。购物凭证由采购、验收人签字，经校长审批后方可报销。 5、严格执行银行结算纪律和现金开支使用范围。采购人员备用现金必须履行批报手续，及时结算账目，不得拖欠和挪用公款。 6、必须从严掌握开支。预算外不合理的和审批手续不齐全的发票、不符合规定的收据、白条不予报销。不合理的开支，会计必须

拒付。 7、严格执行代办费结算制度。学生书籍、簿册、讲义代办费等，逐项核算到人，在放寒、暑假前向学生公布，多退少补，不得增加或变相增加学生经济负担。 8、调出人员必须结清所有账目，还清所有借用公物，方可开出工资转移证和人事介绍信。 9、执行国家会计档案管理办法，做好财务档案管理工作。财会人员变动时，办好交接手续。 10、坚持民主理财，定期审查学校财务账目，做到经济民主，账目公开，去除不合理的开支，严禁浪费，杜绝贪污，努力把好财务关。

营销管理制度

营销管理制度 第一章总则 第一条营销管理制度制定的目的 落实对购买公司产品及服务的潜在或现实顾客开展管理、向顾客推荐并销售产品和服务并开展售后服务的部门职能；同时对部门工作关键节点进行严格控制，以确保招商营销工作的顺利完成，同时树立公司良好形象。 第二条招商营销控制及工作内容 一、公司招商营销工作由招商营销部具体组织实施。 二、招商营销部负责开展项目招商营销工作，并对市场调查、产品策划、营销计划制定与执行、项目推广、招商及销售组织、合同、协议管理、产品价格管理、营销费用管理等相关招商营销环节直接负责。 第二章市场调查 第三条明确市场调查的内容，及时掌握市场动态，为项目的产品策划、营销策划、价格制定提供依据。 第四条招商营销部负责所辖销售项目的市场调查组织、协调及实施工作，相关部门配合招商营销部的工作，按要求提供市场信息和相关数据。 第五条市场调查方法 一、市场调查采用随机访问和重点观察相结合的方法，由招商 营销部编制市场调查计划和调查表，成立调查小组实施调

查； 二、市场调查计划内容包括：市场调查的地点、时间、日程安 排、人员及分工、采用数量、经费分配和食宿安排等内容； 三、市场调查计划报分管副总批准后方可执行。 第六条撰写和提交市调报告 一、招商营销部负责撰写市场调查报告，调查报告的主要内容包括： 1、调查目的 2、调查渠道 3、数据资料 4、结论与建议 二、招商营销部将定稿的市场调查报告提交分管副总审核后报总经理办公会审议，招商营销部备案存档。 第三章产品策划 第七条对已确定投资开发的项目，由工程管理部根据《项目可行性研究报告》组织公司招商营销部、投资开发部、合同计划部、资产财务部等各相关职能部门对《产品设计建议》进行编制及修订。 第八条招商营销部对《产品设计建议》中涉及的房屋形态、户型配比等内容进行研究，并提供相关资料。 第四章营销计划的编制与执行 第九条招商营销部根据董事会批准后的年度公司经营计

[制度规章]局机关公务经费管理办法

[制度规章]局机关公务经费管理办法 XX公务经费开支管理办法 为了贯彻落实、的规定，根据（XX法201XX号）文件，切实加强公务经费和“三公”经费管理，特制定本管理办法。 公务经费主要包括办公费、稿费、印刷费、邮电费、水费、电费、取暖费、公务用车运行维护费、差旅费、因公出国（境）费、维(修)护费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费及其他费用等。现将其开支范围、审批程序、报销等分别规定如下： 1、办公费：主要包括日常办公用品、办公纸张、书报杂志、图片和资料印制、小型标牌制作、办公设备耗材和零配件更换等。办公用品由办公室后勤人员统一采购，实行登记领取。 2、印刷费：主要是书籍、画册、报刊、图表、证本等大宗印刷费用。由支出单位凭发票据实报销。 3、邮电费：主要包括固定电话费、传真费、网络信息系统通讯费、印江报和物品（信函、包裹）邮寄费等。由支出单位凭发票据实报销。 4、水费：单位支付的水费、污水处理费等支出。凭发票报销。 5、电费：单位的电费支出。凭发票报销。 6、取暖费：主要包括单位取暖用燃料费、炉具购置费等。由支出单位凭发票据实报销。 7、公务用车运行维护费：主要包括汽（柴）油费、保险费、车辆维修（保养）费、路桥费、泊车费、洗车费、临时租车费等。 公务用车严格执行。车辆一律实行派遣制，由办公室调度安排，填写一式二份，详细注明使用部门（人）、采访主要内容、派车任务、乘车人员、目的地、用车期限、行车里程（估算），经分管领导签字认可，一份交办公室备案，一份附在油票后面作为油费报销的重要依据。 派车范围。XX 单位各类车辆的一般维修和保养，驾驶员必须提前申请车辆的维修部件和保养范围，经办公室同意，即可在本地选择一家综合维修能力强、服务效率高的定点修配厂进行；1000元以下的经办公室同意，1000元（含1000元）以上维修和保养，须经分管领导或主管领导同意，5000元（含5000元）以上的大型维修和特别保养须经中心主任办公会集体通过后，可在县级以上的大型修配厂进行，废旧部件须送回办公室统一处理，凭修配厂的发票和材料清单，完善相关签字手续后，予以报销车辆维修（保养）费，所发生的费用不得现金支付，一律通过转

义务教育学校公用经费使用管理办法

马上乡中心学校 义务教育保障经费财务管理暂行办法 为切实加强对义务教育学校公用经费的使用管理，规范公用经费支出，确保公用经费专款专用，提高资金使用效益，根据上级有关文件精神，结合我中心校实际，特制定本办法。 第一章公用经费来源及使用范围 第一条学校公用经费是维持学校正常运转所必须的经费。义务教育学校公用经费来源主要包括财政核定的生均公用经费、杂费。 第二条公用经费开支范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。 第二章公用经费使用管理原则与办法 第三条我校义务教育学校公用经费使用管理原则：集中监管、统筹使用、分级预算、计划调控。 第四条学校会计加强对各学校公用经费预算编制指导及使用的监管。各学校费用由校长核准、经手人“两签”后，再报乡中心学校审批列支。各学校费用收支仍在中心学校账套内分部门核算，以准确反映各学校的财务收支情况。 第五条公用经费管理实行自下而上的预算编制制度。年初，统筹管理的经费由各学校根据本校实际需要进行公用经费预算编制，报中心学校初审。统筹使用的经费由中心学校牵头，各学校校长参与进行费用预算编制。后由中心学校对各学校的公用经费年度预算进行审核，最后报教育局核准和财政局备案后执行。 各校要严格按照科学合理、统筹兼顾、规范透明、高效顺畅的原则安排使用公用经费，既要保证学校开展日常教育教学活动所需的基本开支，又要适当安排促进学生全面发展所需的活动经费开支，更要区分轻重缓急、突出重点、解决难点，集中财力办大事。学校公用经费预算要落实到具体项目、科目，做到不重复、不遗漏、不留缺口，确保每一分钱用到学生身上。 第六条公用经费执行支出实行自上而下的计划管理。各校预算及使用计划经上报并核准下达后，应严格按计划执行。各学校要制定实施预算计划，在学校内部把预算执行职责落实到具体岗位。 第七条建立、健全学校内部财务管理制度，重大财务事项或活动资金

系部包干经费管理办法修订讨论稿

系部包干经费管理办法修订讨论稿

湖南财经工业职业技术学院 系部包干经费管理办法 ( 修订讨论稿) 为落实学院?内部管理体制及人事制度改革实施方案?，充分调动系部的办学积极性和主动性，合理使用学院有限的教育资金，提高资金的使用效益，根据?高等学院财务制度?、?高等学院会计制度?、学院?预算管理办法?和其它有关规定，特制定本办法。 一、经费包干原则 （一）统一领导、集中管理、分级核算 1.学院统一领导系部的财务工作，财务处代表学院对包干到系部的经费进行集中管理和分级核算，并向系部提供有关会计信息。 2.学院对资金实行集中管理，系部教学、科研、社会服务等活动取得的收入均应纳入学院预算管理，实行收支两条线。 3.系部要认真遵守学院财经制度，按照人员经费、专项经费、创收经费等不同项目，合理行使计划、使用、审批的权限。 （二）核定基数，划分收支，超收分成、短收不补，收支挂钩、结余留用 系部要合理使用包干经费，确保正常运转所必须的经费开支，学院对包干经费实行核定基数、超收多分、短收不补，收支挂钩、结余留用的政策。对超收的部分可实行二次分配。 二、经费包干内容 （一）包干经费收入核定标准

系部包干经费收入，每预算年度由财务处会同组织人事处、教务处、学生处，根据各教学系部当年全日制学费收入、教职工人数、学生人数等核定标准，每预算年度末再按实际交费率和绩效考核结果来核定各系部的实际拨款数额（绩效考核办法另行制定）。 1.人员包干经费收入核定标准 （1）按当年全日制学生的实际学费收入的比例分成，系部分成基数为30%。 （2）考虑工科和文科办学成本的差别，给予工科专业系部0.1的专业系数，即分成比例为33%。 （3）考虑各系部之间生师比的差别，大班课与小班课的差异，给予一定幅度的生师比调整系数。以当年度全院总生师比为基准，每低5个点增加1%的学费分成比例，每高5个点减少1%的学费分成比例。 系部人员包干经费的计算公式为： 该系全日制学生的实际学费总收入×（30%+专业调整系数+生师比调整系数） 2．专项包干经费收入核定标准 （1）日常包干经费： 含办公费、接待费、交通费和差旅费四部分，按照与行政处室一致的计算标准实行总额包干。计算公式为： 日常包干经费=13000元+700×系部在岗教职工人数 每预算年度按组织人事处核定的部门在岗人数计算上述日常包

中国地质调查局机关经费管理办法

中国地质调查局机关经费管理办法 中地调发〔2003〕156号 第一章总则 第一条为规范局机关的经费管理工作,依据国家有关法律、法规和部的有关规定，结合局实际情况，制定本办法。 第二条局机关经费管理要严格遵守国家有关法律、法规和财务规章制度，正确处理国家、单位和个人的关系，坚持勤俭办事、反对铺张浪费，努力提高资金使用效益。 第三条局机关经费管理工作必须坚持合理编制部门预算，如实反映单位财务状况，建立健全管理制度，加强会计核算，认真执行财经纪律，切实履行财务监督职能，严格国有资产管理，努力节约经费支出，保障机关各项活动正常进行。 第四条按照“统一管理，分别核算”的原则，强化经费预算管理，制订定额标准，严格审批程序，大力推进机关经费管理规范化、科学化。 第二章编制部门预算 第五条局机关经费预算包括地质事业费、住房改革经费、离退休人员经费、地质勘查经费、国土资源调查经费等。 第六条坚持全面覆盖、统筹兼顾、保证重点、注重效益的原则，遵照财政部、国土资源部的有关要求编制局机关经费预算,按照不同的经费渠道分别上报。 第七条局办公室统一组织，各有关部室协助编制局机关经费预算。 第八条各归口管理部室组织编制各自管理的经费预算，办公室汇总平衡后形成上报的机关年度经费预算建议。 人教部组织工资及津贴（含其他工资性支出）、职工培训、安全工作、退休人员经费的预算编制。 科技外事部组织外事工作经费预算的编制。 直属机关党委组织党团组织活动、文明单位建设、工会活动补助经费的预算编制。 监察审计室组织党风廉政教育、内部审计经费的预算编制。 办公室组织其余日常经费预算的编制。主要为办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、水电费、取暖费、运输费、咨询费、劳务费、设备购置费、维修费、招待费、报刊杂志订阅

街道社区经费使用管理办法

观前街道社区经费使用管理办法 为规范和加强社区党组织、社区居委会、社区工作站、社区居民事务所经费管理和监督，保证资金安全、合理、有效使用；同时尊重社区的财务管理自主权；社区的经费实行“核定基数，超支不补，结余留用”的原则进行管理，特制定本制度： 一、社区经费来源 为确保社区工作正常开展，加快社区建设步伐，社区管理的资金主要包括社区办公活动经费、社区服务收入、政府职能延伸工作经费、集体奖励经费、社区单位和成员的赞助和募捐等收入。 二、社区工作经费使用 1、社区党委经费使用原则上按每季2000元的额度、社区居委会按每季4000元的额度、社区工作站按每季5000元的额度，居民事务服务所暂无下拨。凡大额使用的费用（暂定500元）要集体研究，并向街道分管领导报告。 2、居民小组长奖励按社区管理的居民户数(以上年年末各社区警户室提供的户数为准)每年每户元标准核发。 3、社区单位和成员的赞助和募捐等收入，分别以50%作为奖励基金；25%作为发展基金；25%作为补充基金（如：弥补办公活动经费的不足、大额资产的添置、应急临时需要等）。 4、购物发票应注明用途，办公用品附发货清单，注明种类明细及数量，经费支出须有经办人、验收人签字，由社区党委书记、社区

主任、工作站站长、事务所所长审批。 5、各种经费支出都必须符合财务制度规定的范围和标准，凭财税部门统一印制的正式票据办理报销手续，严禁白条抵库。 6、社区收到政府职能延伸的工作经费和接受的社会捐赠等收入，必须做到专款专用，严禁挪作它用。 7、建立固定资产登记制度，详细记载每项固定资产的名称、规格、购建日期、原价等内容，社区居委会要有专人负责固定资产的登记和保管；社区居委会要定期对固定资产清查盘点（每年至少两次），做到账实相符；固定资产报废应由社区领导班子集体研究，报街道资产管理办公室审批。 四、经费管理要求 1、社区建立民主理财小组，由社区书记（主任）任组长，选配二名人员负责记账和出纳及相关财务管理工作，社区党委书记、居委会主任、工作站站长、事务所所长不宜担任。 2、社区的财务账目应日清月结，账款分离，账实相符，逐笔审核，每月要提供一份财务报表交街道社会事业科和财务科。 3、社区按规定取得的各项收入，必须及时足额入帐，不得私设小金库。 五、社区经费监督 1、社区各类经费的收支情况，要接受街道的监督管理，每季度向街道进行通报。 2、社区各项经费的使用详情，应每季度公布一次，在社区居务

营销管理制度流程

精心整理 营销管理制度 第一章总则 第一条营销管理制度制定的目的 落实对购买公司产品及服务的潜在或现实顾客开展管理、向顾客推荐并销售产品和服务并开展售后服务的部门职能；同时对部门工作关键节点进行严格 一、市场调查采用随机访问和重点观察相结合的方法，由招商营销部编制市场 调查计划和调查表，成立调查小组实施调查； 二、市场调查计划内容包括：市场调查的地点、时间、日程安排、人员及分工、 采用数量、经费分配和食宿安排等内容； 三、市场调查计划报分管副总批准后方可执行。 第六条撰写和提交市调报告

一、招商营销部负责撰写市场调查报告，调查报告的主要内容包括： 1、调查目的 2、调查渠道 3、数据资料 4、结论与建议 二、招商营销部将定稿的市场调查报告提交分管副总审核后报总经理办公会审 年度销售计划。 一、年度销售计划内容： 1、年度总销售量、阶段性销售额及资金回笼计划； 2、各项目年销售量、阶段性销售额及资金回笼计划； 3、各项目年度宣传推广计划及年度营销费用计划。

二、编制年度销售计划的依据： 1、公司年度经营计划； 2、合同计划部提供的项目成本分析报告； 3、工程管理部提供的项目设计、施工进度计划。 三、招商营销部年度销售计划经总经理办公会批准后方可实施，若有重大调整需向董事会汇报经批准后方可变更。 施。 一、 1 2 3 1 2 3 4、已签合同及付款状况统计。 第十二条计划执行 一、招商营销部按照计划严格完成计划中所列的销售任务； 二、招商营销部按年度销售计划任务开展工作； 三、市场出现特殊情况对销售造成重大影响时，可以调整年度销售计划，调整

后的销售计划经总经理批准后执行； 四、招商营销部实行滚动的月度计划调整的方法，滚动的月度计划调整要具有可实现性； 五、每月25日招商营销部将下月度计划上报分管副总、总经理审批； 六、招商营销部应于每月29日之前，将总经理批准后的项目月度计划进行传达并执行。 成 。 划》。 三、 1、销售阶段及起止时间； 2、各阶段在各类媒体上投放的各类数量； 3、各阶段费用及比例（包括宣传量占销售额的比例，各销售阶段宣传量的投放比例，各媒体宣传费的投放比例等）； 4、销售目标及效果；

公司机关经费管理规定

公司机关经费管理规定 为加强公司经费管理,特制定本规定如下: 一、实行经费支出“两级一支笔”审批制度 1、部室负责人及其所属部室员工发生的费用，由所在部室行政负 责人审批，计入部室包干经费; 2、公司副总师以上领导发生的费用，由公司领导审批，计入相应 包干经费; 3、办理例外事项支出、超预算支出、综合性公共事务支出，由经 办部室分管领导审核后，报公司总经理批准，方可办理借款与报销， 归集计入特殊事项，定期予以通报。 四、奖金类费用的发放归口管理，规范操作程序 1、季度考核奖。机关各部室、各独立核算单位的季度考核奖，应 按照要求履行考核程序，经公司领导批准后，计划财务部负责拨付， 计入各单位部门的工资费用; 2、单项奖。机关部室及供应、销售、机修、设备中心等独立核算 单位的单项奖励，由单位部门提出申请，分管领导审核后，公司总经 理审批，计划财务部负责拨付，计入各单位工资性费用; 3、各种补贴补助。由部室提出申请，分管领导审核后，公司总经 理审批，计划财务部负责支付，计入部室工资性费用; 4、政府部门、社团、企业给予的奖励款或返还款，由主管单位提 出申请，分管领导审核后，公司总经理审批，计划财务部负责支付。 三、实行经费预算管理的办法 1、预算的内容和原则。重点是部室四项费用和专项费用这两类可 控费用项目，预算遵循权责对等、归口管理的原则，赋予各部室一定 的自主权，充分调动各部室的积极性、主动性。 2、预算的编制。实行部室根据职能及管理事务申报计划、财务审 查平衡、公司领导审批下达的程序制定预算。 3、预算的审批。年度经费预算由总经理批准。预算内的经费项目，由各部室自己行使职权进行管理;预算外的支出项目，一事一报批，经 公司分管领导审核后，公司总经理批准。

县机关公务交通专项经费使用管理暂行办法

机关公务交通专项经费使用管理暂行办法 第一章总则 第一条为确保公务用车改革后机关事业单位公务交通专项经费来源，规范专项经费开支管理，根据现行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》和县公务用车制度改革实施意见等规定，结合我县实际，特制定本暂行办法。 第二条本办法所称公务交通专项经费，是指实行公务用车制度改革的县机关、事业单位、民主党派、群众团体等，为开展公务活动在部门预算中安排的交通专项经费。 第三条公务交通专项经费来源根据单位性质不同，按规定渠道安排。 第四条公务交通专项经费包括近程公务用车补贴经费和远程公务交通专项经费两类。 （一）近程公务用车补贴经费，是指车改单位用于个人县域以内公务活动的交通经费。由单位按规定标准发放，并由个人包干使用。 （二）远程公务交通专项经费，是指车改单位用于县域以外公务用车和特殊公务用车的经费。主要用于以下方面： 1、县域以外公务用车，指乡（科）级领导干部到县域以外公务活动用车。 2、重要公务接待用车，指市级以上部门及外地客人来

县域内，需要本单位派车接送，根据工作性质和人数安排用车。 3、大型公务活动用车，指全县大型活动需要临时用大、中型车辆。 4、应急和突发事件处置用车，指处置涉及社会稳定、安全生产、人身伤害等公共应急突发事件，需要临时租用车辆。 5、机要文件专递用车，指需要专车递送的特殊机要文件，临时租用车辆。 第五条公务交通专项经费使用应遵循“专款专用、超支不补、结余留用”的原则。 第二章经费预算管理 第六条县机关事业单位公务交通专项经费，纳入部门预算管理，分别按近程公务用车补贴经费和远程公务交通专项经费核定。 （一）近程公务用车补贴经费，按照车改方案规定的县域以内个人公务用车补贴标准和实际履行的职务级别核定。 （二）远程公务交通专项经费，行政机关按不超过当年涉改人员公务用车补贴总额的15%核定；事业单位按不超过当年涉改人员公务用车补贴总额的10%核定。 第七条公务交通专项经费由车改单位按照部门预算

北集小学公用经费使用管理制度.doc

北集小学公用经费使用管理制度1 北集小学公用经费使用管理制度 为规范和加强学校公用经费使用和管理，提高资金使用效益，结合我校实际，特制定本制度。 1、学校公用经费管理实行先预算后执行的原则。年初，根据上级部门下达的公用经费定额，结合本校实际科学编制公用经费预算。中心校对公用经费年度预算进行审核，方可执行。 2、严格按照“科学合理、统筹兼顾、规范透明、高效顺畅”的原则，合理安排使用公用经费，既要保证学校开展正常教育教学活动所需的基本开支，又要适当安排促进学生全面发展所需的活动经费开支，区分轻重缓急、突出重点、解决难点，集中财力办大事、办要事的开支。公用经费预算必须落实到具体项目、科目，做到不重复、不遗漏、不留缺口。 3、公用经费支出实行自下而上的计划管理。学校的预算及使用计划必须经中心校核准下达后，才能按计划执行。学校要对照年度预算的总体目标，定期分析公用经费在执行过程中的问题，及时采取整改措施。对在预算计划执行过程中因遇到不可预见的因素需要调整公用经费支出预算的，须由学校提出调整计划，经中心校同意后方可执行。 4、公用经费使用要严格按照教育、财政部门核定的预算及内控计划执行，做到厉行节约，杜绝浪费，学校公用经费不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的开支。 5、相关公用经费支出项目执行要求与标准。 ⑴、教师培训费：按照学校年度公用经费预算总额的5％安排，用于教师按

照学校年度培训计划参加培训所需的培训费、差旅费、伙食补助费、资料费、住宿费以及大型培训讲座等费用的开支。 ⑵、差旅费： ①学校要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数、天数和差旅费用。 ②差旅费开支范围：包括城市间交通费、住宿费等。 ⑶、交通费： ①交通费的开支范围：公交车费、租车费等。违章、违法的罚单不得作为交通费列支。 ②交通费的开支标准：按教育局有关规定的标准执行。 ③租车费是指师生集体外出或因公务活动需租车而发生的费用。凡所租车辆须有合法证明材料，且学校与出租车方需签订租车协议。学校不得租用非法车；学校领导、教师公务出差不得长期定点租车。 ⑷、招待费： ①招待费的开支范围：本规定所称招待费，是指学校为执行公务或开展业务活动需要合理开支的接待费用。主要包括：在接待地发生的用餐费和住宿费等。 ②招待费的开支标准：不得超过当年学校公用经费预算的支出标准。 ③学校招待费必须全部在“招待费”科目中明确反映，不得列入其他费用支出项目。 ⑸、设备购置费及维护维修费：

亳州市市直机关培训经费管理办法

亳州市市直机关培训经费管理办法 第一章总则 第一条为规范市直机关培训工作，提高培训效率和质量，加强培训费管理，节约培训费开支，依据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，参照《安徽省省直机关培训经费管理办法》，制定本办法。 第二条本办法所称培训，是指市直机关根据《中华人民共和国公务员法》、《干部教育培训工作条例（试行）》、《公务员培训规定（试行）》，使用财政资金在境内举办的岗位培训、任职培训、专门业务培训、初任培训等。 第三条本办法适用于市直党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、人民团体和参照公务员法管理的事业单位（以下简称市直机关）。 第四条培训费是指市直机关开展培训直接发生的各项费用，包括住宿费、伙食费、培训场地费、讲课费、培训资料费、交通费、其他费用。 第五条市直机关举办培训坚持厉行节约反对浪费的原则，实行机关内部统一管理，增强培训的针对性和实效性。严格控制培训数量、时间、规模，保证培训质量，节约培训资源，提高培训经费使用效益。 第二章经费安排 第六条市直机关培训经费原则上在本部门预算安排的会议费定额、综合定额中列支。 专门业务培训在部门预算安排的专项培训费中列支。 第三章计划编制和审批管理

第七条部门预算安排的培训经费，市直机关应建立年度培训计划编报制度，年度培训计划（包括培训名称、对象、内容、时间、地点、参训人数、所需经费等）报经单位领导办公会议或党组（党委）会议批准后实行。 年度培训计划一经批准，原则上不得调整，因工作需要确需临时增加培训及调整预算的，经单位主要负责同志审批，报市财政局归口科室审核同意后，在部门预算安排的综合定额中列支。 市直机关年度培训计划于每年的1月15日前报市委组织部、市人社局、市财政局备案。 第八条市直机关培训，原则上在本部门预算安排的会议费定额、综合定额或部门预算安排的专项经费中的培训费中列支。特别需要市财政另行安排经费培训的，按以下程序办理： （一）每年9月底前，政府部门将下一年度培训计划（包括培训名称、依据、对象、内容、时间、参训人数、参训级次、经费概算、承担培训机构和意向协议），报市人社局审核（如选调县（区）、乡党委政府领导参加培训的，同时报市委组织部审核）；其他部门报市委组织部审核。 （二）市人社局、市委组织部对市直机关上报的培训计划的立项依据、合规性、培训规模和级次进行审核，于10月底前将审核意见通知市直有关单位，抄送市财政局。 （三）市直有关单位根据市人社局、市委组织部的审核意见，将培训计划编入下一年度部门预算，并按部门预算编报程序报市财政局归口科室审核。市财政局将审核后的培训计划汇总报分管组织、人社、财政的市领导审批。 预算执行中，市委、市政府决定举办的重大培训所需经费，由市财政局按市级预算管理程序办理。 第九条市直机关应对部门预算会议费定额、综合定额以外安排的培训计划执行情况要认真总结（包括培训名称、主要内容、时间、地点、培训对象及人数、工作人员数、经费开支、管理及列支渠道、培训成效等），并于每年的3月底前，将上年度培训总结材料报市委组织部、市人社局、市财政局。

专项经费使用管理办法

专项经费使用管理办法 专项经费使用管理办法，所谓专项资金，是国家或有关部门或上级部门下拨行政事业单位具有专门指定用途或特殊用途的资金，下面是带来的专项经费使用管理办法，欢迎阅读! 专项经费使用管理办法 学校专项经费管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强对校内专项经费，提高资金使用效益，保障学校各项事业发展，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范》和《杭州市级部门项目支出预算管理办法》等法律法规，深化预算管理改革、规范和加强市级部门项目支出预算管理根据《中华人民共和国预算法》，制定本办法。 第二条项目支出预算是部门支出预算的组成部分，是为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。 第三条专项经费管理的基本原则: (一)明确目标，突出重点。 专项经费支持的项目要有明确的绩效目标，在对所承担的项目进行充分的可行性研究基础上，综合考虑学校各项事业发展迫切需要、切实可行的项目。

(二)量力而行，规范管理。 专项经费管理各方权责明确、各负其责，坚持集体决策与专家咨询相结合，实行决策、实施、监督相互独立、相互制约的管理机制。 在立项阶段，对项目的经济效益和社会效益进行评估论证;在执行阶段，要按项目实施进度拨付资金，并确保项目资金按规定的用途使用;项目完成后，要有决算审查和效果评价，以确保项目资金的使用效益。 (三)严格管理，追踪问效的原则。 要严格按照国家有关财务制度的规定，将专项经费纳入单位财务统一管理，单独核算，确保专款专用，并建立面向结果的追踪问效机制。 第二章专项经费申报 第四条市级部门项目支出预算采用标准项目文本方式进行管理，按照市财政部门编制年度预算的要求，分别政府收支分类科目的功能分类和经济分类，统一汇总向市财政部门和市教育部门申报项目支出预算。 第五条申报的项目应当符合以下要求: (一)符合国家、省、市有关法律、法规和各项方针政策。 (二)符合财政资金支持的方向和范围。 (三)属于本部门行政工作和事业发展需要安排的项目。 (四)有明确的项目目标、组织实施计划和科学合理的项目