商业银行练习题及答案(2)课件
商业银行练习题及答案(2)
第一章导论
（一）不定项选择题：
1．中国通商银行是清政府于————在上海成立的。
A 1901年
B 1897年1902年 D 1898年
2．下列金融机构中，不是商业银行的是————
A 中国农业银行
B 交通银行
C 农村信用合作社
D 江阴市农村商业银行
3．我国商业银行机构设置的原则是：
A 竞争效率原则
B 安全稳健原则
C 规模适度原则
D 利润最大原则
4．历史上最早的银行威尼斯银行成立于————
A 1593年
B 1619年
C 1580年
D 1609年
5．商业银行最基本的职能是————
A 信用中介
B 信用中介信用创造
C 信用中介支付中介
D 支付中介金融服务
6．商业银行的职能包括：
A 支付中介
B 信用中介
C 信用创造
D 金融服务
E 调节经济
7．商业银行的组织形式有：
A 单一银行制
B 持股公司制
C 连锁银行制
D 总分行制
E 全能银行制
8．我国国有商业银行内部组织的层次结构可分为：
A 总决策层
B 执行管理层
C 检查监督层
D 执行操作层
9．我国国有商业银行部门结构中由计划、信贷、存款、会计、出纳、国际业务等部门构成了——
A 信息调研机构
B 综合管理机构
C 业务经营机构
D 决策指挥机构
10．我国国有商业银行部门结构中由人事、教育、科技、办公室、总务等部门构成了——
A 决策指挥机构
B 综合管理机构
C 信息调研机构
D 检查监督机构
11．股份制商业银行的最高权力机构是：
A 董事会
B 理事会
C 监事会
D 股东大会
12．总经理是商业银行的行政首脑，是在——直接领导下开展工作。
A 股东大会
B 董事会
C 监事会
D 理事会
13．商业银行经营的最基本的目标是：
A 经营的安全性
B 经营的流动性
C 追求利润的最大化
D 追求资产的最大化
14．当今国际金融领域商业银行扩大资产规模和业务范围的主要途径是：
A 大银行兼并小银行
B 资产重组
C 强强联合
D 收购股权
15．历史上最早的银行是：
A 威尼斯银行
B 米兰银行
C 阿姆斯特丹银行
D 汉堡银行
16．1999年11月美国国会通过了意在取消金融业分业经营的法案是：
A 《格拉斯-斯蒂格尔法》
B 《美国联邦储备银行法》
C 《美国商业银行法》
D 《金融服务现代化法案》
17．世界上第一家网络银行是：
A 美国花旗银行
B 美国信浮银行
C 日本第一劝业银行
D 美国安全第一网络银行
18．商业银行信用中介的职能主要充当的是：
A 买卖资本商品的所有权
B 买卖资本商品的使用权
C 充当资金交换的媒介
D 办理货币的收付和兑换
19．商业银行信用创造的限制条件有：
A 存款额
B 准备金率
C 贷款的有效需求
D 存款付现率
20．商业银行经营的流动性方针是指：
A 保持资产的流动性
B 保持负债的流动性
C 所持资产的变现能力
D 是获得资金的负债能力
（二）复习思考题：
1．名词解释：商业银行信用创造支付中介流动性效益性基础货币全能化经营信用中介单一银行制
2.简述现代商业银行的发展趋势。
3.商业银行有哪些职能?
4.商业银行的机构设置应坚持什么原则?
5.试述我国商业银行面临的困难与战略选择。
6.试描述股份制商业银行的内部组织结构。
7.如何理解“金融是现代经济的核心”的含义。
第二章商业银行资本
（一）不定项选择题：
1．《新的资本充足比率框架》的三大支柱是：最低资本标准、监管部门的检查和
————
A 促进平等竞争
B 促进金融体系安全与稳定
C 防范金融风险
D 有效的市场约束
2．按照《巴塞尔协议》规定，商业银行的核心资本充足比率应该不低于：
A 8%
B 6%
C 4%
D 5%
3．商业银行的资本包括：
A 实收资本
B 核心资本
C 资本公积
D 附属资本
4．下列哪项不属于商业银行的核心资本：
A 普通股
B 优先股
C 未分配利润
D 长期附属债券
5．下列哪项不属于商业银行的附属资本：
A 资产重估储备
B 长期附属债券
C 混合资本工具
D 公积金
6．《新的资本充足比率框架》中“有效市场约束”的实质是：
A 促进平等竞争
B 充分的信息披露
C 最低资本标准
D 保障金融体系安全
7．我国商业银行核心资本的内容包括：
A 实收资本
B 盈余公积
C 未分配利润
D 资本公积8．下列哪项不是决定商业银行资本需要量的客观因素：
A 经济运行的状况
B 银行业务规模和发展速度
C 银行负债结构与资产质量
D 中央银行的货币政策
9．商业银行的下列哪项资产的风险最大：
A 现金
B 对省市政府投资的公共企业的债权
C 商业承兑汇票贴现
D 土地房屋产权证抵押贷款
10．资本筹集主要应考虑哪些因素：
A 所有权控制
B 市场状况
C 红利政策
D 交易成本
E 财务风险
11.风险权重为0的银行资产有:
A 现金资产
B 存放中央银行款项
C 存放同业款项
D 固定资产
12.风险权重为50%的银行资产有:
A 存放同业款项
B 固定资产
C 抵押贷款
D 个人住房按揭贷款
13.风险权重为100%的银行资产有:
A 固定资产
B 一般担保贷款
C 抵押贷款
D 存放同业款项
14. 《新的资本充足比率框架》的目标是：
A 继续促进金融体系的安全与稳定
B 促进平等竞争
C 维护存款人的合法权利
D 构建一个更为全面的风险解决方法
E 确保股东利益的最大化
15．商业银行通过普通股筹资的缺陷是：
A 发行成本比较高
B 会影响原有股东对银行的控制权
C 发行比较容易
D 会降低银行的经营信誉
16．商业银行发行资本票据筹资的优点表现在：
A 发行成本较低
B 银行经营成本较低
C 可以给普通股股东带来财务杠杆效应
D 发行比较容易17．银行资本扩张能力的大小主要取决于：
A 银行的经营水平
B 银行所在地区的地位
C 监管当局的控制
D 普通股股东的意愿
18．商业银行资本金与一般企业资本金的最主要的区别是：
A 所包含的内容不同
B 在全部资产中的比重不同
C 固定资产的形成与其的关联程度不同
D 其作用不同
（二）复习思考题
1．主要名词：资本金骆驼评级制普通股优先股
贷款呆帐准备金市场约束巴塞尔协议
2.《巴塞尔协议》规定的资本金的构成是怎样的?
我国商业银行的资本金的构成?
3．《新的资本充足比率框架》的三大基本要素的具体要求有哪些？
4.简述资本的作用。
5.资本的外部筹集方法有哪几种?各有哪些优缺点？
6.决定商业银行资本需要量的客观因素有哪些？
7．试分析商业银行发行普通股与优先股的利弊。
8．商业银行筹集资本时应考虑哪些因素？
9.在什么样的情况下银行必须到外部筹集资本？途径有哪些？如何比较它们之间的优劣？现在有一家银行需要增加1 000万元的资本，假设该银行有上市普通股800万股，每股面值1元。银行约有总资产20亿元，股本1亿元。如果银行产生2亿元的收入，费用开支大约占85%。方案有：（1）出售普通股40万股，每股25元，可得资金1 000万元；（2）以每股10元价格出售收益为10%的优先股，可获得资金1 000万元；（3）发行1 000万元利率为8%的10年期资本债券。哪种方案对股东最有利。
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第三章负债业务
（一）不定项选择题：
1．商业银行的存款成本包括：
A 利息成本
B 经营成本
C 办公费用
D 员工工资
2．按照存款来源的性质分：存款可分为————
A 对公存款原始存款
B 对公存款对私存款
C 原始存款派生存款
D 定期存款活期存款
3．大额可转让定期存单的最低起价面额为————
A 5万美元
B 10万美元
C 1万美元
D 100万美元
4．商业银行在经营存款业务中所面临的风险主要有：
A 清偿风险
B 利率风险
C 电子网络风险
D 支付风险
5．我国对居民储蓄存款一贯坚持的原则是：
A 存款自愿
B 取款自由
C 存款有息
D 为储户保密
6．按照存款对象的性质不同，存款可以分为：
A 原始存款
B 对公存款
C 派生存款
D 对私存款
7．按照存款的流动性不同，存款可以分为；
A 活期存款
B 定期存款
C 单位存款
D 定活两便存款
8．影响商业银行存款变动的外部因素主要包括：
A 金融法规
B 中央银行的货币政策
C 经济发展水平与周期
D 银行与社会各界的关系
E 银行服务
9．商业银行负债的主要目的是：
A 获取更多的利润
B 维持银行资产的增长率
C 保持银行的流动性
D 满足客户的存款愿望
10．在西方国家商业银行存款中的非交易帐户主要有：
A 储蓄存款
B 货币市场存款帐户
C 定期存款
D 活期存款
11．商业银行非存款性的资金来源主要有：
A 向中央银行借款
B 同业拆借
C 发行中长期债券
D 发行股票
12．影响商业银行存款变动的内部因素主要有：
A 存款利率
B 银行服务
C 存款的种类
D 银行的实力与信誉
E 银行对客户的贷款支持
13．商业银行存款的主要来源于：
A 工商企业
B 机关事业单位
C 非银行金融机构
D 城乡居民
14．存款保险制度的组织形式有：
A 由政府出面建立
B 由政府和银行界共同建立
C 由银行界与企业出资建立
D 在政府支持下由银行同业联合建立
15．在美国按照支付金额来看，最主要的支付工具是：
A 现金
B 支票帐户
C 电子资金转帐
D 汇票
16．大额可转让定期存单的特点是：
A 不记名，可以自由转让
B 存单面额大，金额固定
C 期限固定
D 利率较高
E 流通市场非常活跃
17．下列哪项不是西方国家发展信用卡的特征：
A 主要提供消费服务
B 是与银行业务紧密结合在一起的
C 采取集中管理的模式
D 是先发展贷记卡后发展借记卡
18．影响商业银行存款变动的外部因素主要有：
A 存款利率
B 经济发展水平
C 存款的种类
D 人们的消费习惯和偏好
E 中央银行的货币政策
（二）复习思考题
1．主要名词：边际存款成本NOW帐户CD存单
存款保险制度清偿风险存款准备金
2.吸收存款的风险有哪些?
3.结合实际,谈一谈你对我国信用卡发展的认识。
4．试述存款对宏观经济的作用。
5.存款成本包括哪些内容?
6．试分析影响存款变动的因素。
7．试述存款定价与与银行经营目标的关系。
8.计算题
某银行计划下周开展一场吸引新存款活动,希望能吸引1-6亿元新存款资金。将其以8.75%的利率投资。管理层相信5.75%的存款利率会吸引1亿元的新存款和展期资金，要吸引2亿元的资金，银行不得不提供6.25%的利率，银行预测6.8%的利率会获得3亿元，7.4%的利率带来4亿元，8.2%的利率带来5亿元，9%的利率带来6亿元。银行以哪种利率吸收多少存款时收益最大？
9．计算银行加权平均资金成本
假定银行已经筹集了总数为10亿元的资金，包括5亿元的活期存款，3亿元的短期和储蓄存款，从货币市场筹集到1亿元和1亿元的权益资本。假定用于吸引活期存款的利息和非利息成本占存款额的5%，而短期储蓄存款和货币市场借款的利息和非利息成本占其总额的7%。权益资本的成本占所筹新股的15%。假定法定准备金、存款保险和未收到资金使银行实际可用于投资于生息资产的活期存款降低了15%，短期储蓄存款降低了5%，货币市场借款降低了2%。请计算加权平均资金成本和可用资金加权平均成本。
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第四章现金资产业务
（一）复习思考题
（1）商业银行现金资产由哪几部分构成？各个作用是什么?
（2）商业银行现金管理的目的和原则是什么？
（3）基础头寸及可用头寸各有哪些内容构成？
（4）影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额准备金数量？（二）计算
（1）同业存款余额需要量测算表
1.×月份代理行提供的服务成本（元）
支票清算10540笔每笔0.0045元
电子转帐28笔每笔1.50元
证券保管7笔每笔3.00元
数据处理及计算机软件服务
全月总成本
2. 代理行收益
计算机服务手续费
应从同行业存款中获得的投资收益
总计
3. 同业存款余额需要量
投资收益=投资收益率×30/365（同业存
款余额-浮存-应提准备金）
同业存款余额=100 059元474.30元
42.00元
21.00元
100.00元
637.30元
100.00元
537.30元
637.30元
上表是某银行同业存款需要量的测算表。假设该银行在一个月中需要购买代理行的以下一些业务：支票清算10 540笔，每笔收费标准是0.0045元；电子转帐28笔，每笔收费标准是1.5元；证券保管7笔，每笔收费标准为3.00元；另外，代理行还为本行提供数据处理和计算机软件服务，其获得本行手续费100元；如果代理行同业存放款的准备金率为12%，平均浮存（即托收未达款）为7 200元；可投资余额的年收益率为8%。问：该银行需要在其代理行存放多少元的存款。
（2）工商银行某市分行在距中心库30公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为1 825万元，平均每天投放5万元。每次运钞需支出燃料费、保安人员出差费约50元，资金占用费率为年利率6.6%，求最适当送钞量和现金调拨临界点。
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第五章贷款业务
（一）不定项选择题
1．商业银行向借款人发放抵押贷款，其抵押率最高不得超过———
A 50%
B 60%
C 70%
D 80%
2．如果借款人已经出现资不抵债，这类贷款应该归入————
A 次级贷款
B 可疑贷款
C 损失贷款
D 关注贷款
3．企业以其所有的机器设备向银行申请抵押贷款，银行除了按规定程序办理评估、抵押手续外，还需到————登记备案。
A 房产管理部门
B 土地局
C 车管所
D 所在地工商行政管理管理部门
4．我们所说的“贷款第一责任人制度”中的第一责任人是指———
A 行长
B 主管信贷的行长
C 信贷主管
D 信贷员
5．分析一个借款人是否具有按期偿还债务的能力，主要是分析它————
A 现金流量
B 资本实力
C 资产净值
D 预期收入
6．借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在的问题如果发展下去，将会影响到贷款的按期偿还。此类贷款属于————
A 正常贷款
B 次级贷款
C 关注贷款
D 可疑贷款
7．如借款人出现“不得不变卖抵押品、履行担保等来寻求还款资金”的特征是，该笔贷款应该归入————
A 次级贷款
B 可疑贷款
C 关注贷款
D 损失贷款
8．按照《贷款通则》规定，对短期贷款必须在到期前————向借款人发出贷款到期通知书。
A 1个星期
B 1个月
C 15天
D 10天
9．如果借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额偿还，此类贷款应该归入————
A 关注贷款
B 可疑贷款
C 次级贷款
D 正常贷款
10．现阶段我国商业银行贷款呆帐准备金是按照上年末贷款余额的————提取的。
A 2 %
B 1 %
C 3 ‰
D 1 ‰
11．按照贷款五级分类的办法，只有————才属于呆帐，经过批准后可给予核销。
A 可疑贷款、损失贷款
B 损失贷款
C 可疑贷款
D 次级贷款12．贷款价格中主要有：
A 承诺费
B 补偿余额
C 贷款利率
D 隐含价格
13．担保贷款依据其担保的形式和内容又可分为：
A 抵押贷款
B 票据贴现
C 质押贷款
D 保证贷款
14．如果某企业贷款本息的偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响到贷款偿还的不利因素。对这样的贷款应该归入——
A 正常贷款
B 次级贷款
C 可疑贷款
D 关注贷款
15．按银行发放贷款的自主程度划分，可分为：
A 自营贷款
B 委托贷款
C 信用贷款
D 特定贷款
16．贷款发放后检查的主要内容有：
A 是否按规定的用途使用
B 贷款使用后的效果
C 贷款担保的选择
D 能否按期归还
17．商业银行贷款定价应遵循的原则有：
A 利润最大化
B 扩大市场份额
C 降低成本
D 保证贷款安全
18．下列哪项不是构成贷款成本的项目：
A 贷款资金成本
B 贷款管理成本
C 一般风险费用
D 预计利润
19．下列哪些因素是一个单位的现金流量发生问题的信号。
A 帐户经常发生透支
B 企业财务管理混乱
C 企业管理人员基本稳定
D 存货和应收帐款增加过快
20．下列哪些属于次级类贷款的特征：
A 支付出现困难，并难以按市场条件获得新贷款
B 借款人处于停产、半停产状态
C 借款人不能偿还对其它债权人的债务
D 借款人已经资不抵债
21．下列哪些属于可疑类贷款的特征
A 固定资产贷款项目处于停缓状态
B 银行已经诉诸法律来收回贷款
C 抵押品价值低于贷款额
D 借款人已经资不抵债
22．下列那些项目属于关注类贷款的特征：
A 净现金流量减少
B 借款人销售收入、经营利润在下降
C 贷款的抵押品、质押品价值在下降
D 借款人的一些关键财务指标有较大下降
23．对有问题贷款的有效管理主要取决于哪两个方面：
A 信贷员的贷前调查
B 问题的早期发现
C 立即采取有效的措施
D 贷款的复核
24．下列哪项不属于商业银行的资产业务：
A 存放中央银行款项
B 贷款业务
C 固定资产
D 贷款承诺业务25．按贷款的保障条件来划分，贷款可分为：
A 信用贷款、担保贷款和票据贴现
B 信用贷款、抵押贷款和票据贴现
C 抵押贷款、保证贷款和票据贴现
D 抵押贷款、质押贷款和保证贷款
26．按银行发放贷款的自主程度分类，贷款可分为：
A 自营贷款
B 委托贷款
C 特定贷款
D 抵押贷款
27．综合授信业务主要包括：
A 贷款授信业务
B 融资授信业务
C 信用支持授信业务
D 贷款承诺业务
28．下列哪项不属于融资授信业务的范畴：
A 流动资金贷款业务
B 票据贴现业务
C 银行承兑业务
D 进出口押汇业务
29．下列哪项不属于信用支持授信业务的范畴：
A 银行承兑业务
B 开立信用证
C 进出口押汇
D 担保提货
30．下列哪些是贷款定价时应考虑的因素：
A 贷款成本
B 预期利润
C 贷款的风险程度
D 资金供求状况
E 预期通货膨胀率
31．关于贷款利率的构成下列哪项是正确的：
A 资金成本率、管理成本率、风险成本率和合理利润率
B 资金成本率、通货膨胀率、管理成本率和合理利润率
C 资金成本率、管理成本率、基准利率和合理利润率
D 资金成本率、贷款承诺费、风险成本率和合理利润率
32．现金流量表中的现金主要包括；
A 库存现金
B 银行活期存款
C 银行定期存款
D 三个月内的短期投资
E 长期投资
（二）复习思考题
1．主要名词：关注贷款可疑贷款委托贷款现金流量
银行贷款商业银行营销贷款承诺费抵押贷款
质押贷款补偿余额
2 商业银行贷款政策包括哪些内容？
3 商业银行贷款定价的原则有哪些？贷款价格由哪几部分构成？
4 简述商业银行贷款营销的策略。
5 试述如何做好不良贷款的控制与管理？
6 银行贷款责任制度包括哪些内容？
7 掌握企业现金流量的计算方法。
8 掌握贷款五级分类的标准。
9 掌握贷款定价法中目标收益率定价法和保留补偿余额定价法的计算。
10. 案例分析
借款人：启明工贸公司。流动资金贷款500万元，原贷款期限为1999年9月14日至2000年9月14日，合同贷款用途是短期流动资金周转，以公司的办公楼作为抵押，约定还款来源是公司的经营收入。具体借款人及贷款项目背景情况如下：
启明公司是D银行的一家新客户，于1999年9月向银行申请并取得贷款500万元，期限为7个月，贷款用途为流动资金周转，并以公司办公楼作为抵押，抵押率为45%。
2000年2月在对该贷款进行检查中，分析借款人的财务情况和现金流量，发现其财务状况尚可，但现金流量不足。通过分析了解，该公司将贷款中的300万元用于一笔石制品的购销业务，另外200万元则是通过虚拟了一笔购销业务而取得的，实际上是将贷款转借给了其关联企业恒利贸易公司，用于偿还该公司在E银行的贷款。恒利贸易公司是一家经营不善，严重亏损的企业，E银行正准备采取法律手段向其催收所拖欠的贷款，而启明贸易公司是贷款的担保人，负有连带责任。启明贸易公司目前的财务状况一般。
请对这500万元的贷款余额进行分类并简要说明理由。
11. 案例分析
贷款情况：
新达贸易公司于1999年9月向C银行申请一笔5年期的按揭贷款240万元，用于购置商场，分60期归还，物业的购置价为320万元，抵押率为75%。
由于借款人经营不善，产品销路不畅，在归还第10期的楼款之后，借款人再也无法归还每月的贷款本息。
截止到2000年末，尚有48期的楼款未付，逾期贷款本金余额198万元。借款人已经停止经营活动，大部分员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭。银行在诉诸法律程序后，业已取得该商场的所有权，并与分类日的上周举行了拍卖，拍卖价为150万元，扣除费用30万元后，银行预计可收回资金120万元。
请对198万元的贷款余额进行分类，并简要说明理由。
12.分析说明题
XX公司于2003年1月10日向XX商业银行提出100万元的贷款申请，请你根据该公司向银行提交的资产负债表和损益表资料，进行计算和分析。
XX公司资产负债表
单位：万元
资产2001年末2002年末负债及所有者权益2001年末2002年末
流动资产：流动负债：
货币资金1400 1300 短期借款2600 2996
存货2600 3250 应付票据916 559
短期投资20 740 应付帐款1000 1300
应收帐款400 350 其它应付款100 600
其它应收款345 300 应付工资69 75
预付帐款100 450 未交税金30 60
流动资产合计4865 6390 流动负债合计4715 5590
长期投资：长期负债：
长期投资250 350 长期借款800 600
固定资产：
固定资产净值1500 1500 负债合计5515 6190
在建工程1000 1000 所有者权益：
固定资产合计2500 2500 实收资本3000 3800
无形及递延资产：盈余公积300 350
无形资产800 600 其中：公益金
递延资产400 500 未分配利润
无形及递延资产合计1200 1100 所有者权益合计3300 4150
资产总计8815 10340 负债及所有者权益总计8815 10340
XX公司利润表单位：万元
项目2001年度2002年度
产品销售收入1450 1950
减：产品销售成本800 1160
产品销售费用72.8 130
产品销售税金及附加40 65
产品销售利润537.2 595
加：其他业务利润10 20
减：财务费用100 135
折旧60 60
管理费用285.95 311.5
营业利润101.25 108.5
加：投资收益150 145
营业外收益140 136
减：营业外支出50 85
利润总额341.25 304.5
减：所得税112 100
净利润229.25 204.5
根据上表的资料,请计算:
（1）该公司2002年度的现金净流量：
项目金额
净利润
加：
减：
现金净流量：
（2）请计算并比较2002年度与2001年度下列指标的变化情况（写出计算公式）
资产负债率；流动比率；速动比率；销售利润率。
（3）根据上述计算，是否同意该公司的贷款申请并简要说明理由。
13．计算题：假定银行正在审查一笔一年期的500万元的流动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款，同时以0.5%的比率收取贷款手续费。据预测，该借款人在这一年中贷款的平均使用额度为450万元。年存款服务费为60000元，其存款的加权平均成本为10%，贷款的风险管理费用为15000元，银行税前产权资本目标利润率为15%，产权资本对贷款的比例为10%，补偿余额的投资收益率为13%，请计算在补偿余额分别为50万元和30万元条件下的贷款利率水平。
5
第六章银行证券投资业务
（一）名词解释
市政债券收益性债券
梯形期限策略杠铃投资法
利率周期期限法投资收益率
（二）简答题
1. 简述银行证券投资的功能
2. 简析梯形期限策略和杠铃投资法的区别和各自的优缺点
3. 简述投资避税组合的原则
4. 什么是利率周期期限法，其特点在哪？
5. 商业银行的投资策略主要有哪些？
6．银行投资的时候可能面临什么样的风险？
（三）思考题
1. 思考商业银行证券投资的目的和种类
2. 分析商业银行证券投资的收益与风险
3. 分析银行业与证券业的分离与融合的各自优劣
5
第七章租赁与信托
（一）名词解释
租赁融资性租赁
经营性租赁信托
公司信托回租租赁
杠杆租赁单一租赁
（二）简答题
1. 经营性租赁和融资性租赁的区别和特征
2. 简述杠杆租赁的意义
3. 租金有哪几种主要的计算方法
4. 简述信托的特点
5. 目前我国资金信托有哪几种基本形式
6. 简述信托业务运作的基本程序
（三）论述题
结合中国的实际谈谈信托业务在我国发展现状及对我国经济发展的重要意义5
第八章表外业务
（一）不定项选择题：
1．表外业务的一个最重要的特征是————
A 高杠杆作用
B 流动性强
C 透明度高
D 盈利性好
2．备用信用证业务通常涉及到三方当事人。即：
A 开证行、客户和持票人
B 开证行、申请人和受益人
C 开证行、客户和受益人
D 银行、客户和受益人
3．表外业务中贸易融通业务主要包括：
A 商业信用证
B 银行承兑汇票
C 备用信用证
D 互换交易
4．金融保证业务主要包括：
A 商业信用证
B 备用信用证
C 贷款承诺
D 贷款销售与资产证券化
5．备用信用证包含的三个基本要素是；
A 申请人
B 受益人
C 开证人的承诺
D 申请人的保证
6．互换交易主要包括：
A 外汇市场互换
B 资本市场互换
C 货币互换
D 利率互换
7．固定利率与浮动利率的互换，一般被称为：
A 基础利率互换
B 利率互换
C 固定利率货币互换
D 货币互换
8．这种由不同种或不同期限的基础浮动利率的互换交易，称为：
A 息票互换
B 利率互换
C 基础利率互换
D 固定利率货币互换
9．以一种货币的固定利率调换另一种货币的浮动利率的呼唤交易，称为：
A 货币利率交叉互换
B 利率互换
C 息票互换
D 固定利率货币互换
10．表外业务与表内业务相比，其特点主要有：
A 灵活性强
B 透明度低
C 高杠杆作用
D 交易高度集中
11．采用公开喊价成交方式是下列哪种交易方式的显著特征：
A 现汇交易
B 远期交易
C 期货交易
D 现货交易
（二）复习思考题：
1．主要名词：表外业务贷款承诺贷款出售票据发行便利备用信用证资产证券化固定利率货币互换货币利率交叉互换
2. 表外业务与中间业务的关系如何？
3. 资产证券化兴起的原因是什么？
对银行的经营管理有什么影响？
4. 表外业务主要有哪几类？其特点有哪些？
5. 从美国奥兰治县破产的案例中来认识表外业务的风险及银行应如何加强对表外业务的管理。
6．表外业务的风险有哪些？银行如何防范这些风险？
5
第九章其他业务
（一）不定项选择题
1．某一客户向对方开出转帐支票一份，出票日期为2002年4月3日（星期三），则该支票的最后付款日为：
A 2002年4月13日
B 2002年4月12日
C 2002年4月14日
D 2002年4月15日
2．融资租赁业务的租金构成包括：
A 设备价款运输费用保险费用利息费用
B 购置成本利息费用手续费用保险费用
C 购置成本利息费用手续费用利润
D 货价运输费用保险费用利润
3．银行对客户开出的空头支票必须处以罚款。其罚款比例为：
A 5%但不低于500元；
B 5%但不低于1000元；
C 10%但不低于1000元；
D 10%但不低于500元。
4．中国人民银行《支付结算办法》第16条规定，凡是参与支付结算活动的当事人都必须遵守的三项基本原则是：
A 谁的钱进谁的帐，由谁支配
B 恪守信用履约付款
C 先付后收收妥抵用
D 银行不垫款。
5．信托财产的特点有：
A 信托财产的转移性
B 信托财产的物上代位性
C 信托财产的独立性
D 信托财产的有限性
6．现代租赁是以————为主要标志的一种信用方式，它是在近代租赁的基础上发展和完善的。
A 租赁
B 直接租赁
C 杠杆租赁
D 融资租赁
7．《中华人民共和国票据法》于————起开始施行。
A 1995年7月1日
B 1996年7月1日
C 1996年1月1日
D 1997年1月1日
8．下列支付结算方式中付款期为2个月的是：
A 本票
B 银行汇票
C 汇兑
D 支票
9．银行汇票结算方式的特点有：
A 灵活性
B 及时性
C 兑现性强
D 运用广泛
10．下列哪项业务不属于中间业务：
A 结算类业务
B 银行卡业务
C 代理类业务
D 贷款承诺
11．中间业务的特点包括哪些内容：
A 以收取手续费为主要目的
B 风险低
C 需要银行提供资金
D 以接受客户委托的方式开展业务
12．商业银行对中间业务定价时应遵循的原则是：
A 收益与风险相匹配
B 收益与成本相匹配
C 投入与产出相匹配
D 与需求弹性相结合
13．在支付结算类业务中按结算方式分有：
A 汇款业务
B 托收业务
C 信用证业务
D 银行卡业务
14．按照支付结算的方式不同可以分为：
A 同城结算
B 现金结算
C 转帐结算
D 异地结算
15．银行办理支付结算时，应该做到：
A 不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金
B 不准受理、代理他行正常结算业务
C 不准在支付结算之外规定附加条件，影响汇路畅通
D 不准受理无理拒付、不扣少扣滞纳金
16．由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据称为：
A 本票
B 支票
C 汇票
D 信用证
17．由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付所确定的金额给收款人或持票人的票据称为：
A 本票
B 汇票
C 支票
D 信用证
18．银行汇票的付款期是：
A 1个月
B 2个月
C 10天
D 1个星期
19．《中华人民共和国信托法》从——开始实行。
A 1996年1月1日
B 1999年1月1日
C 2000年1月1日
D 2001年10月1日
20．由出租人向承租人提供的一种特殊服务的租赁是：
A 融资租赁
B 维修租赁
C 经营租赁
D 金融租赁
21．融资租赁也被称为：
A 金融租赁
B 资本性租赁
C 服务租赁
D 操作租赁
22.《票据法》所称的票据主要是指：
A 汇票、支票和承兑汇票
B 汇票、支票和本票
C 支票、银行汇票和本票
D 本票、支票和商业汇票
23．银行承兑汇票业务属于下列哪类中间业务：
A 支付结算类
B 代理类
C 担保类
D 承诺类
24．备用信用证业务属于下列哪类中间业务：
A 支付结算类
B 交易类
C 担保类
D 承诺类
25．金融期货业务属于下列哪类中间业务：
A 支付结算类
B 代理类
C 担保类
D 交易类
26．资产管理顾问业务属于下列哪类中间业务：
A 咨询顾问类
B 代理类
C 担保类
D 承诺类
27．下列哪项不属于信托业务的特征：
A 具有明显的服务特征
B 广泛复杂性
C 具有间接金融的性质
D 涉及到多边关系
（二）复习思考题：
1．主要名词：支付结算银行汇票商业汇票经营租赁
信托行为融资租赁中间业务本票支票
银行承兑汇票
2.简述商业银行中间业务收费的四原则。
3.简述信托业务的特点。
4.简述现代租赁业务的性质与特征。
5．试分析银行信贷业务与信托业务的区别。
6．委托存款与信托存款的主要区别是什么？
7．如何进行融资性租赁？
5
第十章商业银行资产负债管理
（一）不定项选择题
1．根据资产负债比例管理要求，存贷款比例应为：
A ≤60%
B ≤70%
C ≥75%
D ≤75%
2．资产负债管理的目标有：
A 利润最大
B 总量平衡
C 结构合理
D 分散风险
3．按照资产负债比例管理的规定，商业银行对同一借款客户的贷款余额最高比得超过银行资本净额的：
A ≤10%
B ≤50%
C ≤25%
D ≤15%
4．我国最早实行资产负债管理的银行是：
A 中国工商银行广东分行
B 中国银行
C 招商银行
D 交通银行
5．资产负债管理的内容包括：
A 资产负债总量管理
B 资产负债结构管理
C 资产负债效益管理
D 资产负债风险管理
6．按照《巴塞尔协议》要求，商业银行资本净额与表内、外风险加权资产期末余额之比不得低于：
A 4%
B 6%
C 8%
D 10%
7．按照《巴塞尔协议》要求，商业银行核心资本与表内、外风险加权资产期末余额之比不得低于：
A 8%
B 6%
C 7%
D 5%
8．按照资产负债比例管理的规定，商业银行流动性资产期末余额与流动性负债期末余额之比不得低于：
A 75%
B 25%
C 15%
D 20%
9．按照资产负债比例管理的规定，商业银行拆入资金期末余额与各项存款期末余额之比不得高于：
A 4%
B 8%
C 6%
D 7%
10．按照资产负债比例管理的规定，商业银行拆出资金期末余额与各项存款期末余额之比不得高于：
A 4%
B 5%
C 6% D8%
11．在商业银行资产负债比例管理指标体系中的总量控制类指标包括：
A 存贷款比例
B 流动性比例
C 资产利润率
D 拆借资金比例
12．在商业银行资产负债比例管理指标体系中的流动性管理类指标包括：
A 资产流比例
B 备付金比例
C 资本充足率
D 中长期贷款比例
13．缺口管理的核心问题是：
A 维持一个有弹性的资产负债表
B 保持资产的高度流动性
C 保持负债的高度流动性
D 维持资产负债表的绝对平衡
14．商业贷款理论最早是由————在——————一书中提出的。
A 亚当?斯密《国富论》
B 李嘉图《政治经济学及赋税原理》
C 马克思《资本论》
D 凯恩斯《国富论》
15．资产转移理论是由经济学家——————提出的。
A 亚当?斯密
B 李嘉图
C 凯恩斯
D 莫尔顿
（二）复习思考题
1．重要名词：资产负债管理缺口偿还期对称原理
资金汇集法资金分配法自偿性贷款
2．资产管理理论经过了哪几个阶段？各自的代表人物是谁？
3．简述负债管理理论兴起的原因。
4．比较资金汇集法和资金分配法的优缺点。
5．资产负债管理的基本原理有哪些？
6. 银行资金缺口的形式有哪几种？说明在市场利率变动时，对银行净收益的影响。
7.我国商业银行实行资产负债比例管理的指导思想和基本原则。
5
第十一章商业银行绩效评估
（一）名词解释
股本乘数ROA
ROE 资产利用率
杜邦分析法净值
营业利润率贷款损失准备金
（二）简答题
1. 商业银行财务报表有哪几类，各自反映什么内容？
2. 商业银行绩效评价指标体系由哪几类构成？各自侧重分析哪些方面？
3. 杜邦分析法评价要素的分解和组合
（三）下列业务会使得资产负债表上哪两个科目受到影响
a.萨利刚开了一个定期存款帐户，存入6000美元，这笔资金被贷给琼斯购买一辆旧车
b.银行发行普通股筹资10万美元，并将这笔资金花在自动取款机的安装上
c.A银行向B银行提供一笔500万美元的准备金贷款，第二天归还
d.银行宣布对甲企业的100万美元贷款为不能收回贷款
（四）下列的各种交易会影响哪些银行收入及费用项目
a.为了下周客户及雇员有足够的存款单和其他单据使用，现购买办公用品
b.银行通过月工资单帐户拨出一笔资金，划入所有正式雇员的养老基金中
c.银行邮寄出储户帐户利息
d.管理层预测最近放出的房地产贷款的坏帐率近3%左右
e.琼斯夫妇刚购买了一个保险存款箱用来存放股权证书及遗嘱
f.银行收回年初向英特尔公司放贷的贷款利息100万美元
g.琼斯的两张支票由于资金不足而退票，银行向琼斯的支票帐户征收30美元的费用
h.银行获得去年年中购买的政府证券利息500万美元
i.银行向当地电力公司支付公共事业月帐单，数额为5000美元
j.银行出售政府证券，获得29万美元的资本收益
（五）计算题
假设某银行其税后净收入为12、税前净收入为15、营业收入为100、资产为600、其股本为50、问其股本收益率、税赋管理效率指标、开支控制效率指标、资产管理效率指标
（六）论述题
查找中国上市银行的财务数据，并对数据进行分析，比较我国各上市银行的财务指标，并对其绩效进行评价。
5
第十二章商业银行经营风险与内部控制
（一）不定项选择题：
1．银行风险的特性有：
A 客观性
B 扩散性
C 匿藏性
D 加速性
2．由于银行本身掌握的流动资产不能满足即时支付到期负债的需要，从而使银行丧失清偿能力和造成损失的可能性。这被称为
A 信用风险
B 利率风险
C 流动性风险
D 市场风险
3．获得银行信用支持的债务人不能遵照合约按时足额偿还本金和利息的可能性。这被称为：
A 市场风险
B 经营风险
C 信用风险
D 流动性风险
4．由于金融业同业竞争造成银行客户流失、质量下降、银行盈利减少，从而增大银行风险，威胁银行安全的可能性。这被称为：
A 国家风险
B 经营风险
C 竞争风险
D 市场风险
（二）复习思考题
1．重要名词
风险银行风险经营风险国家风险
风险管理制度性风险
2.如何理解市场经济中的商业银行风险?
3.简述商业银行风险的微观原因。
4.结合上述案例，试述商业银行风险管理的措施。
商业银行课后习题及答案
一、名词解释 表外业务（Off-BalanceSheetActivities，OB）是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。表外业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通常要求在会计报表的附注中予以揭示。 流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 利率敏感性资产(RSL)是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。 利率敏感性负债(RSL)：是指那些在市场利率变化时，其利息支出会发生相应变化的负债核心资本又叫一级资本(Tier1capital)和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分附属资本、 持续期缺口: 是银行资产持续期与负债持续期和负债资产现值比乘积的差额。 资本充足率：本充足率是一个银行的资产对其风险的比率 可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。 三、计算题（x*x 课件上所有的计算题都是范围） 该银行的加权平均资金成本是多少？ 该银行的加权平均资金成本 =1/4×10%/（1-15%）+2/4 ×11%/（1-5%）+0.5/4 ×11%/（1-2%）+0.5/4 ×22% =0.1288=12.88% 该方法可以使银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的影响，从而进行有把握的定价。 2、某银行通过7%的存款利率吸收了25万美元的新存款，银行估计， 如果提供7.5%的利率，可筹集存款50 万美元； 如果提供8%的利率，可筹集存款75 万美元； 如果提供8.5%的利率，可筹集存款100 万美元； 如果提供9%的利率，可筹集存款125 万美元。 如果银行贷款资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款资产的边际收益率， 请问银行的存款规模扩张到什么程度可以获得最大限度的利润？
商业银行学复习题
商业银行学复习题 一、选择题 1、组建证券投资组合时，涉及到（）。 A．决定投资目标和可投资资金的数量 B．确定具体的投资资产和对各种资产的投资比例 C．对投资过程所确定的金融资产类型中个别证券或证券组合具体特征进行考察分析D．投资组合的修正和业绩评估 2、用哪一种方法获得的信息具有较强的针对性和真实性？（）。 A．历史资料B．媒体信息C．实地访查D．网上信息 3、证券价格反映了全部公开的信息，但不反映内部信息，这样的市场称为（）。A．无效市场B．弱式有效市场C．半强式有效市场D．强式有效市场 4、基本分析的优点有：（）。 A．能够比较全面地把握证券价格的基本走势，应用起来相对简单 B．同市场接近，考虑问题比较直接 C．预测的精度较高 D．获得利益的周期短 5、一般来说，债券的期限越长，其市场价格变动的可能性就：（）。 A．越大B．越小C．不变D．不确定 6、贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是：（）。 A．到期收益率等于票面利率B．到期收益率大于票面利率 C．到期收益率小于票面利率D．无法比较 7、下列哪项不是债券基本价值评估的假设条件：（）。 A．各种债券的名义支付金额都是确定的B．各种债券的实际支付金额都是确定的C．市场利率是可以精确地预测出来D．通货膨胀的幅度可以精确的预测出来 8、银行在个人住房贷款的贷款风险主要包括（） A、信用风险 B、抵押品贬值风险 C、提前偿付风险 D、利率下降风险 9、住房贷款的证券化设立过程中，需要参与的服务机构有（） A、信用评级机构 B、受托机构 C、登记机构 D、银行间交易机构 10、个人综合消费贷款的审批机构一般可以是（） A、银行网点柜员 B、银行分行个人授信处或类似机构 C、银行总行个人授信处或类似机构 D、银行分行金融业务部 11、我国现阶段，以下机构能够为个人办理贷款的机构有（） A、小额贷款公司 B、消费者金融公司 C、典当行 D、证券公司 12、以下信用卡组织发行的信用卡能够在全球使用的有哪一些（） A、 Visa international B、MasterCard International C、China Unionpay D、 Europay 13、以下个人贷款一般不需要担保或者抵押物的是（） A、信用卡透支贷款 B、个人助学贷款 C、个人购房贷款 D、个人汽车贷款 14、个人贷款授信过程中以及授信完成之后银行所面对的主要风险有（） A、道德风险 B、逆向选择 C、利率风险 D、信用风险 15、下面几种银行的资产负债管理思想中，属于从资产方做出建议的思想是（） A、真实票据理论 B、资产转移理论 C、预期收入理论 D、持续期管理理论
金融学期末复习题及答案
西华大学课程考试（考查）试题卷（ B 卷） 试卷编号： 一单项选择题（每小题只有一个正确答案。每小题1.5分，共12分。） 1．商业银行最早萌芽于17世纪末叶设立的（） A. 瑞典国家银行 B. 英格兰银行 C.法兰西银行 D.德国国家银行2．按我国货币供应量的统计口径，准货币指（） A. 流通中的现金 B. 活期性质存款 C. M2-M1 D.储蓄存款 3．商业汇票签发后，必须经过债务人的认可和承认，即债务人签字、划押、盖章的过程，这一行为称为（） A.背书 B.承兑 C.贴现 D.转让 4．在商品的赊买赊卖过程中，货币发挥的职能是（） A.价值尺度 B.交易媒介 C.支付手段 D.贮藏手段 E.世界货币 5．2月10 日，美元兑日元的报价为 103.00美元=100.00日元 2月15 日，美元兑日元的报价为 101.00美元=100.00日元。则贬值的货币是（）B. 日元 C.美元和日元 A.美元 D.不能确定。6．商业银行开展的代理保险业务属于（）A. 中间业务 B.表外业务 C. 资产业务 D. 负债业务 ）7．商业银行开展的贷款承诺业务属于（ A. 中间业务 C. B.D. 负债业务表外业务资产业务8．中央银行从商业银行收购外汇或黄金，意味着（） A.基础货币从中央银行流出，基础货币与商业银行的存款准备金等额增加，货币供应量多倍扩张 B.基础货币从中央银行流出，基础货币与商业银行的存款准备金等额增加，货币供应量等额扩张 C.基础货币流入中央银行，基础货币与商业银行的存款准备金等额减少，货币供应量多倍收缩 D.基础货币从中央银行流出，商业银行的存款准备金多倍增加，货币供应量多倍扩张 ）分，共16分。二、多项选择题（每小题有两个以上的正确答案。每小题21．人民币符合以下特点（） A. 是信用货币 B.起一般等价物作用 C.是我国唯一合法流通的货币 D.是典型的国家货币 E.由中国人民银行统一发行 2．商业银行的资产业务有（） A. 准备金 B. 应收现金 C.存款 D.同业存款 E.贷款 F.证券 3．银行保持超额准备金的目的是（） A. 保持银行资产的流动性 B. 降低银行的经营风险 C.用于银行间票据交换差额的清算 D.应付不可预料的现金提取 E.等待有利的贷款或投资机会 4．在下列各项中，属于中央银行“政府的银行”职能的内容是（）。 A. 充当最后贷款人 B. 代理国库 C.监督和管理全国的商业银行 D.制定和执行货币政策 E.作为全国票据清算中心，实现商业银行之间的票据清算 5．商业银行经营的原则包括（）。
商业银行经营学课后习题答案最终版
商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 支付中介：是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。 流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。 CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。 储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。 核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。 贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额：银行要求，借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款，它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分，是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 不良贷款：指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 经营性租赁：是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性租赁租赁
商业银行练习题及答案(2)
商业银行练习题及答案(2) 第一章导论 （一）不定项选择题： 1．中国通商银行是清政府于————在上海成立的。 A 1901年 B 1897年1902年 D 1898年 2．下列金融机构中，不是商业银行的是———— A 中国农业银行 B 交通银行 C 农村信用合作社 D 江阴市农村商业银行 3．我国商业银行机构设置的原则是： A 竞争效率原则 B 安全稳健原则 C 规模适度原则 D 利润最大原则 4．历史上最早的银行威尼斯银行成立于———— A 1593年 B 1619年 C 1580年 D 1609年 5．商业银行最基本的职能是———— A 信用中介 B 信用中介信用创造 C 信用中介支付中介 D 支付中介金融服务 6．商业银行的职能包括： A 支付中介 B 信用中介 C 信用创造 D 金融服务 E 调节经济 7．商业银行的组织形式有： A 单一银行制 B 持股公司制 C 连锁银行制 D 总分行制 E 全能银行制 8．我国国有商业银行内部组织的层次结构可分为： A 总决策层 B 执行管理层 C 检查监督层 D 执行操作层 9．我国国有商业银行部门结构中由计划、信贷、存款、会计、出纳、国际业务等部门构成了—— A 信息调研机构 B 综合管理机构 C 业务经营机构 D 决策指挥机构 10．我国国有商业银行部门结构中由人事、教育、科技、办公室、总务等部门构成了—— A 决策指挥机构 B 综合管理机构 C 信息调研机构 D 检查监督机构 11．股份制商业银行的最高权力机构是： A 董事会 B 理事会 C 监事会 D 股东大会 12．总经理是商业银行的行政首脑，是在——直接领导下开展工作。 A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 理事会 13．商业银行经营的最基本的目标是： A 经营的安全性 B 经营的流动性 C 追求利润的最大化 D 追求资产的最大化 14．当今国际金融领域商业银行扩大资产规模和业务范围的主要途径是： A 大银行兼并小银行 B 资产重组 C 强强联合 D 收购股权
2-商业银行模拟试题
商业银行管理模拟试题 一.判断题（每小题2分，共20分，正确的填“错误的填“X”，答案填入下列表格中） 1.商业银行顾名思义，就是只能从事短期性商业融资的金融机构。 2.商业银行在经营过程中，只需要考虑股东的利益，追求利润最大化。 3.所有发放贷款的金融机构都可以吸收存款。 4.商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。 5.国家机关和以公益为目的的事业单位、社会团体可以作为保证人。 6.由于小企业贷款业务的独特性质和风险，银行在小企业贷款管理上要重视软信息。 7.商业银行的债券投资没有信用风险。 8.核心负债是指对利率变化不敏感，并且不随经济条件和季节周期变化而变化的负债。 9.银行在办理代理业务时，客户财产的所有权不变，银行只收取代理手续费，承担的风险较低。 10.商业银行公司治理的基本作用是协调股东之间的关系。 二、单项选择题（每小题2分, 共30分，每题只有一个正确答案，答案填入下列表格中） 1._______________________________________ 下列哪项不属于商业银行的传统功能。 A ?信用中介 B ?支付中介C.流通中介 D ?金融服务 2．杜邦模型是通过分解_________ 来分析影响企业盈利水平的各种因素。 A ? ROE B ? ROA C. EM D ? AU 3．关于商业银行负债管理的基本原则，下面哪种说法不正确。 A ?依法筹资 B ?不计成本C.量力而行 D ?结构合理 4．下列哪类贷款是以自然人为对象发放_____________ 。 A ．流动资金贷款 B ．项目贷款 C ．银团贷款 D ．消费贷款 5．贷款按照遭受损失的风险程度进行分类，下列哪种不属于不良贷款 ________ 。 A ．关注 B ．次级 C ．可疑 D ．损失 6．商业银行中间业务，是______________ 的业务。 A ?吸收资金 B ?运用资金C?购买有价证券 D ?不运用或较少运用银行的资金，提供各 种服务，收取手续费7．下列哪项不属于商业银行债券投资的收益。 A .利息收入B.债券票面金额 C .利息再投资收益 D .资本损益 8．根据《商业银行风险监管核心指标》的规定，流动性比例不得低于 ___________ 。 A ．15% B ．20% C．25% D ．30% 9．下列业务中，属于中间业务的是______________ 。 A .吸收存款 B .代收代付C.发放贷款 D .债券投资 10．下列关于质押担保与抵押担保说法不正确的是_____________ 。 A .担保财产不同 B .财产的占有不同 C .担保物权生效程序不同 D .担保财产优先受偿不同 11.________________________________________________ 骆驼评级体系（CAMELS ）中的C是指哪类要素____________________________________________________________ 。 A. Cost Control 成本控制 B. Capital Adequacy 资本充足性 C. Characteristic 银行管理者品质 D. Credit 银行的信用12．下面哪项不属于商业银行会计资本具有的功能。 A .获得营业执照 B .购置固定资产C.维持正常的营业活动 D .吸收预期的资产损失 13．下列选项中，不属于银行贷款证券化目的的是___________ 。 A .资产负债管理 B .资本管理C.风险管理 D .员工管理 14．由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件造成损失的风险是__________ 。 A .信用风险 B .市场风险C.操作风险 D .声誉风险 15．银行服务的目标是让____________ 满意。
商业银行经营管理期末计算题
1、某商业银行的总资本规模为100万元人民币，总资产为1470万元人民币，其中现金70万元，短期政府债券280万元，国内银行存款80万元（风险权数为20%），家庭住宅抵押贷款75万元（风险权数为50%），企业贷款965万元（风险权数为100%），用来支持政府发行债券的备用信用证150万元（风险权数为20%），试计算该银行的资本充足率。 2、现有一家银行需要增加2000万元的资本，假定该银行有上市普通股800万股，每股面值1元。银行约有总20亿元，股本1亿元。如果银行产生2亿元的收入，费用开支大约占85%。 方案有（1）出售普通股80万股，每股25元，可得资金2000万元； （2）以每股10元价格出售收益为10%的优先股，可获得资金2000万元； （3）发行2000万元利率为8%的10年期资本债券。哪种方案对股东最有利？ 3、某客户申请500万元的信用额度，实际使用400万元，利率20%（合同）。顾客对其未使用部分支付1%承诺费。银行要求客户必须有相当于实际贷款额的20%
和未使用额的5%的存款作为补偿余额。中央银行法定存款准备金率为10%。试估算贷款的税前收益率？ 4、一家商业银行对某一企业以8%的年利率发放一笔20万的贷款，借款人使用的贷款资金成本为6%，银行全部产权资产占贷款比重为7%,贷款管理费总共为400元,假定借款人所使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额(20万),银行的所得税率为33%,则该笔贷款的税前预期收益率和预期税后收益率为? 5、假设银行持有一种债券，其久期是4年，当前市场价值是1000美元，类似债券的当前市场利率约为10%，不过最近预测显示利率可能会上升到11%。如果该预测最终表明是正确的，试问这种债券市场价值变动的百分比是多少？ 6、假设银行的资产持续期为3年，负债持续期为2年，总负债为1亿美元，总资产为1.2亿美元，利率起初是10%，后来上涨到12%。问银行净值变化情况？ 7、某商业银行最新公布的2010年资产负债表和损益表如下所示（单位：亿元）。总盈利资产为61913亿元，总生息负债为56869亿元，员工总数249278人。根据上述资料，请回答下列问题： （1）如果该银行的总营业支出、总营业收入和税收都上升10%，表中的其他项目都保持不变，ROA、ROE如何变动？ （2）ROE受哪些因素影响？它和ROA存在怎样的关系？ 资产负债表 损益表
《商业银行管理学》课后习题答案及解析
《商业银行管理学》课后习题及题解 第一章商业银行管理学导论 习题 一、判断题 1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。 2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。 3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。 4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。 5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边 际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。 6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体 地 位。 7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目 标。 8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所 展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下 能如期收回。 二、简答题 1. 试述商业银行的性质与功能。 2. 如何理解商业银行管理的目标？ 3. 现代商业银行经营的特点有哪些？ 4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？ 5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？ 三、论述题 1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。 2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。 第一章习题参考答案 一、判断题 1.√ 2.× 3.× 4.√ 5.× 6.√ 7.× 8.√ 9.√
二、略；三、略。 第二章商业银行资本金管理 习题 一、判断题 1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。 2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。 3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。 4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。 5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。 6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。 二、单选题 1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。 A. 20% B. 50% C. 70% D. 100% 2. 商业银行用于弥补尚未识别的可能性损失的准备金是。 A. 一般准备金 B. 专项准备金 C. 特殊准备金 D. 风险准备金
商业银行练习题及答案
商业银行练习题及答案(1) 第一章 一、名词解释 1．商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。 2．银行控股公司制:由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3．存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。 2.（信用中介职能）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。 5．我国现行的银行业监管机构是( 中国银监会 )。 三、不定项选择题 1．商业银行的职能作用是( ABCD )。 A. 信用中介 B.支付中介 C．信用创造 D.金融服务 2．商业银行的外部组织形式有( ABD )。 A．单一银行制 B．分行制 C．集团制 D．银行控股公司制 3．现代股份制银行的内部组织形式可分为( ABC )。
A．决策机构 B．执行机构 C．监督机构 D．监管机构 4．银行的管理系统由( ABCDE )方面组成。 A．全面管理 B．财务管理 C．人事管理 D．经营管理 E．市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括( ABCDE )。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 2.总分行制的优缺点是什么? 3.简述商业银行的内部组织结构。 4.政府对银行监管的理由是什么? 5.政府对银行监管的内容是什么? 第二章 一、名词解释 1．信用风险 2．利率风险 3．流动性风险 4．市场风险 5．操作风险 二、填空题 1．银行的核心资本由( 股本 )和( 公开储备 )组成。
商业银行考试题库(500道)
1.票据贴现的期限最长不得超过（）。 A.3个月 B.6个月 C.12个月 D.24个月 【答案】B 2.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀利率调整一次，则该贷款品种属于（）。 A.固定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.浮动利率 【答案】D 3.公司信贷是以（）为接受主体的资金借贷或信用支持活动。 A.自然人 B.公司 C.企业 D.非自然人 【答案】D 4.在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户，信用 D.客户，价格 【答案】B 5.我国中央银行公布的贷款基准利率是（）。 A.浮动利率 B.法定利率 C.行业公定利率 D.市场利率 【答案】B 6.认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保（合格票据）基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（）。 A.资产转换理论 B.超货币供给理论 C.真实票据理论 D.预期收入理论 【答案】D 7.以下说法中，错误的是（）。 A.狭义公司信贷专指银行的信用活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务 B.广义的银行信贷指银行筹集债务资金、 借出资金或提供信用支持的经济活动 C.公司信贷是指以非自然人法人、其他经 济组织委接受主体的资金信贷或信用支 持活动 D.信用证是银行开立的一种无条件的承 诺付款的书面文件 【答案】D 【解析】银行开立信用证后，只有持证方 在提交了信用证上规定的单据、满足规定 的条件后，银行才予以付款。所以，信用 证付款是有条件的。 8.从贷款提取完毕（或最后一次提款）之 日开始，到第一个还本付息之日间的时间 为（）。 A.贷款期 B.提款期 C.宽限期 D.还款期 【答案】C 9.自营贷款的期限一般最长不得超过（） 年。 A.5 B.6 C.10 D.15 【答案】C 10.短期贷款的展期期限累计不得超过 （），长期贷款的展期期限累计不得超过 （）。 A.原贷款期限的一半；原贷款期限一半 B.原贷款期限；3年 C.原贷款期限；原贷款期限一半 D.原贷款期限一半；3年 【答案】B 11.目前我国商业银行资金的主要来源为 （），利润的主要来源为（）。 A.存款；贷款 B.存款；中间业务 C.贷 款；存款 D.贷款；中间业务 【答案】A 12.商业银行的资产业务指（），负债业务 指（）。 A.资金来源业务；资金运用业务 B.存款业务；贷款业务 C.资金运用业务（存款）；资金来源业务 （贷款） D.资金运用业务（贷款）；资金来源业务 （存款） 【答案】D 13.在不同的贷款品种中，借贷双方承担 利率变动风险较小的是（）。 A.固定利率 B.浮动利率 C.市场 利率 D.本币利率 【答案】B 【解析】浮动利率的特点是可以灵敏地反 映金融市场上资金的供求状况，因而借贷 双方承担的利率变动风险较小。 14.根据《人民币利率管理规定》，中长期 贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定 贷款利率计算。 A.签订日 B.成立日 C.生效日 D.实施日 【答案】C 15.我国中长期贷款属于（）品种，采用 的基准利率为（）。 A.固定利率，市场利率 B.浮动利率， 法定利率 C.固定利率，法定利率 D.浮动利率， 市场利率 【答案】B 16.（）时，适用罚息利率，遇罚息利率 调整（）。 A.贷款展期，不分段计息 B.贷款 展期，分段计息 C.挤占挪用贷款，不分段计息 D.逾期 贷款，分段计息 【答案】D 17.中长期贷款可分为（）。 A.1-3年（不含3年）、3-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 B.1-3年（含3年）、3-5年（含5年）、5 年以上3个档次 C.1-2年（不含3年）、2-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 D.1-2年（含3年）、2-5年（含5年）、5 年以上3个档次 【答案】B 18.商业银行贷款应实行（）的贷款管理 制度。 A.审贷一体、集中审批 B.审贷分离、 集中审批 C.审贷分离、分级审批 D.审贷一体、 分级审批 【答案】C 19.长期贷款是指贷款期限在（）年以上 的贷款。 A.2年（不含2年） B.3年（不 含3年） C.5年（不含5年） D.10年（不 含10年） 【答案】C 20.国内商业银行通常以（）为基础确定 外汇贷款利率。 A.央行确定基准利率 B.国内市场利率 C.国际金融市场利率 D.法定利率 【答案】C 21.在减免交易保证金业务中，从风险的 角度看，（）承担了交易中的（）风险。 A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户， 信用 D.客户，价格 【答案】B 22.关于我国计算利息传统标准，下列说
商业银行经营管理期末模拟试题一
《商业银行经营管理》综合测试一 一、单选题(在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。每小题1分，共10分) ()1、银行业务营运的起点和前提条件是： A ?自有资本 B ?负债业务C.资产业务D ?贷款业务 ()2、___________ 的成立，标志着资本主义商业银行的诞生。____________ A. 英格兰银行E.威尼斯银行C.圣乔治银行D.阿姆斯特丹银行 ()3、在下列几种通过外部融资扩充银行资本的方法中，对普通股每股收益影响最小的是： A ?发行普通股 B ?发行优先股C.发行资本性长期债券 D ?发行可转换债券 ()4、商业银行最主要的盈利性资金运用是： A ?同业存款 B ?短期国库券C.贷款D ?长期证券 ()5、借款人的还款能力岀现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是： A ?损失类贷款B.可疑类贷款C.次级类贷款D.关注类贷款 ()6、定活两便存款利率一般参照整存整取存款利率打________________ 折计息。_____________ A? 4 B. 5 C. 6 D. 7 ()7、决定商业银行资产规模的基础是： A ?比例规模B.资产结构C.银行资本D.负债业务 ()8、中国人民银行全面推行资产负债比例管理和风险管理始于： A ? 1996 年 B ? 1997 年C. 1998 年D. 1999 年 ()9、通常把商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为： A ?可用头寸 B ?基础头寸C.可贷头寸D.超额头寸 ()10、一家银行的资产是100万元，资产收益率是1%，其杠杆比率是4，该银行的资本收益率为： A. 1% B. 4% C. 5% D. 10% 二、多选题(在每小题的备选答案中选出二个或二个以上正确的答案，并将正确答案的号码填在 题干的括号内。正确答案未选全或有选错的，该小题无分。每小题2分，共16分) ()1、下列业务活动中引起银行现金流入增加的有： A ?利息支付 B ?同业拆入资金C.兑付大额可转让存单 D ?发行债券 ()2、下列属商业银行非存款性的资金来源主要有： A?拆岀资金B?再贷款C?再贴现D?发行债券 ()3、商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有： A ?成本最低原则B.安全性原则C.适时流量调节原则 D ?适时存量控制原则 ()4、下列__________ 项目属于商业银行的附属资本。---------------- , A ?股本金B.税后留利C ?呆帐准备金D ?自有房产 ()5、下列属银行表外业务的有： A ?担保B.证券承销C.备用信用证D ?融资租赁 ()6、商业银行分行制的特点有：
商业银行练习题及答案
商业银行练习题及答案 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】
商业银行练习题及答案(1) 第一章 一、名词解释 1．商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。 2．银行控股公司制:由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3．存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。 2.（信用中介职能）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。 5．我国现行的银行业监管机构是( 中国银监会 )。 三、不定项选择题
1．商业银行的职能作用是( ABCD )。 A. 信用中介 B.支付中介 C．信用创造 D.金融服务 2．商业银行的外部组织形式有( ABD )。 A．单一银行制 B．分行制 C．集团制 D．银行控股公司制 3．现代股份制银行的内部组织形式可分为( ABC )。 A．决策机构 B．执行机构 C．监督机构 D．监管机构 4．银行的管理系统由( ABCDE )方面组成。 A．全面管理 B．财务管理 C．人事管理 D．经营管理 E．市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括( ABCDE )。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 2.总分行制的优缺点是什么? 3.简述商业银行的内部组织结构。 4.政府对银行监管的理由是什么?
商业银行考试必备习题库
商业银行考试必备习题库
1、商业银行贷款发放和使用应当符合国家法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循的原则有( ) A：安全性、计划性、效益性 B：计划性、择优性、偿还性 C：安全性、计划性、择优性D：安全性、流动性、效益性 答案：D 2、按贷款期限划分短期贷款是指( ) A：六个月以内(含六个月) B、六个月以内 C：一年以内(含一年) D、一年以内答案：C 3、按贷款方式划分，贷款分哪些种类：( ) A：保证贷款、抵押贷款、质押贷款 B：信用贷款、担保贷款、票据贴现 C：信用贷款、保证贷款、票据贴 D：担保贷款、抵押贷款、质押贷款 答案：B 担保贷款分为：保证贷款、抵押贷款、质押贷款三种 4、贷款五级分类的标准是( ) A:正常、关注、次级、可疑、损失
B:正常、可疑、逾期、呆滞、呆帐 C:正常、次级、关注、可疑、损失、 D:关注、逾期、可疑、呆滞、呆帐 答案：A 后三种统称为不良贷款 5、自营贷款的期限一般最长不超过( ) A：五年 B：八年 C：十年 D: 十五年 答案：C 6、根据我国商业银行存贷款比例指标，各项贷 款与各项存款之比( ) A:不超过75% B:不超过120% C:不超过100% D:不超过70% 答案：A 7、商业银行年末存贷比例不得高于( ) A:70% B:75% C:80% D:65% 答案：C 8、一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存 款余额的比例不得高于( ) A：100% B：120% C：70% D：80% 答案：B
9、商业银行资产负债比例管理指标中资产利润率为( ) A: 利润总额与全部资产的比例不抵于10% B：利润总额与全部资产的比例不抵于5% C：利润总额与全部资产的比例不抵于0.1% D：利润总额与全部资产的比例不低于0.5% 答案：D 10、短期贷款展期期限累计不得超过( ) A：一年 B：半年C：原借款期限 D:原借款期限的一半 答案：C 贷款展期不得低于原贷款条件：短期贷款展期不得超过原贷款期限；中期贷款展期不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期最长不得超过3年。 11、商业银行资产负债比例管理指标中一般要求企业的流动比率应高于( ) A：100% B：50% C：资产负债率D：200% 答案：D 流动比率为流动资产与流动负债的比叫流动比率，通常流动资产为流动负债的2倍 资本充足率不得低于8%；贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；流动性资产余额与流动性债
商业银行期末复习重点
期末复习重点：（有的题目答案在课本，有的题目答案在世格银行系统里面） 温馨提示：请大家去公共机房，登陆世格银行网站，参考“常见问题”。期末考试的业务分析题在里面。一定要在世格银行系统找答案并复习。占卷面的大约40%的。 一、单选多选判断 课本： P19 （四）日期的书写 P18 (三） P39 2.柜员权限的控制 P51.3.一般存款账户的开立 P41 交接基本内容 P49 （一）基本规定 P58（五）冻结和扣划 P47.（四） P167 二、结算的原则 P45(三）签发 Ｐ７１.（５）现金请点 Ｐ８７（二）储蓄的原则 Ｐ８８５.定活两便 Ｐ１８７汇兑２. Ｐ９２（二）计息方法 Ｐ１５７基本规定 Ｐ１７１（一）支票的基本规定 二、业务分析题：（基本上95%都在世格银行的“常见问题”中） 世格银行http://172.21.9.175/simbankv4/Student/home.aspx （常见问题） 具体考点任务：（世格银行） 1.委托收款业务 常见问题 2.整存整取业务 常见问题 3.储蓄特殊业务 常见问题 4.通知存款业务 常见问题 （1）通知存款遇哪些情况，按活期存款利率计息？ （2）通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内是否计息？
（3）单位通知存款部分支取如何处理？ 5.贷记卡业务 常见问题 资信证明材料等 6.本票业务 常见问题 7.汇票业务 常见问题 8.单位存款业务 单位银行结算账户按用途分为哪几种，各类型存款账户使用范围。 9.补充：银行承兑汇票相关知识。 除了要表明“银行承兑汇票”的字样外，签发银行承兑汇票必须记载哪些事项？ ①无条件支付的委托； ②确定的金额； ③付款人名称； ④收款人名称； ⑤出票日期； ⑥出票人签章。 三、业务计算题 课本P94----P97(见期中考试，掌握计算方法），然后还有书上的规定（有可能填空。） P95：4.整存整取定期储蓄存款计息（1）-（5）P95.零存整取定期储蓄存款的计息。（固定基数法）P96.6.定活两便储蓄存款的计息方法。
商业银行经营学课后习题答案
名词解释: 商业银行:商业银行就是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介:就是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者与资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。作用:使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长,满足这会对长期资本的需要。 流动性:指资产变现的能力,商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力,以便随时应付客户提存以及银行其她支付的需要。其衡量指标有两个:一就是资产变现的成本,二就是资产变现的速度。CAMELS:美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容就是把商业银行接受检查的范围分为六大类:资本(capital)、资产(asset)、管理(management)、收益(earning)、流动性(liquidity)与对市场风险的敏感性(sensitivity)。 储备金:就是为了应付未来回购,赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金,包括放款与证券损失准备金与偿债基金等。 核心资本:核心资本由股本与税后留利忠提取的储备金组成,包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些就是银行真正意义上的自有资金。 附属资本:由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性:就是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量与结构两个层面的内容。 风险加权资产:银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它就是确定银行资本限额的重要依据之一。 风险加权表外项目: 可用资金成本:也称为银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。它就是确定银行营利性资产价格的基础,因而也就是银行经营中资金成本分析的重点。 边际存款成本 大面额存单:按某一固定期限与一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议:就是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策就是指商业银行指导与规范贷款业务、管理与控制贷款风险的各项方针、措施与程序的总与。商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别,但其基本内容主要有以下几个方面: 1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3、贷款的规模与比率控制4、贷款种类及地区5、贷款的担保6、贷款定价7、贷款档案管理政策8、贷款的日常管理与催收制度9、不良贷款的管理。 贷款利率:就是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率,就是贷款价格的主体。分为年利率、月利率与日利率;固定利率与浮动率;优惠利率与惩罚利率(与一般利率比较)。 贷款承诺费就是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额:银行要求,借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款,它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。就是贷款价格构成的一部分, 就是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款:就是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。特征:风险较大,银行要收取较高的利息,借款人多为银行熟悉的较大的公司。
商业银行考试习题集
商业银行考试习题集 1、选择题 第一章1 2 8 9 银行业产生于（）。 A．英国B．美国C．意大利D．德国 答案：C 2.最早设置股份制银行的国家（）。 A．英国B．美国C．意大利D．德国 答案：A 8.现代商业银行的进展方向是（）。 A．金融百货公司B．贷款为主C．吸取存款为主D．表外业务为主答案：A 9.商业银行是以（）为经营对象的信用中介机构。 A．实物商品B．货币C．股票D．利率 答案：B 第二章4 6 4.一样商业银行最大的资产项目是（）。 A．贷款B．同业拆借C．预备金D．库存现金 答案：A 6.银行最要紧的负债来源是（）。 A．贷款B．授信C．负债D．同业拆入及回购协议下的证券出售答案：C 第三章1 5-8 11 12 18 1.传统理论认为商业银行产生和进展的理论基础是（）。 A．契约理论B．信息优势C．交易费用理论D．资产理论 答案：C 5.资产方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本
C．契约理论 D．信息对称理论 答案：B 6.负债方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本C．契约理论 D．信息对称理论 答案：A 7.负债方范式认为：银行中介产生的全然缘故是（）。 A．为投资者的个人消费风险提供流淌性保证 B．规模化效应 C．降低交易成本 D．提升交易效率 答案：A 8.银行服务的原则有（）。 A．先到者先同意服务B．公平原则C．效率原则D．最优化原则 答案：A 11.建立以存款保险制度为核心的“公共安全网”的一个要紧理由是（）。 A．挤兑的传染性B．挤兑的个别性 C．监管的需要D．经济调剂的需要 答案：A 12.最常见的导致银行破产的直截了当缘故是（）。 A．丧失盈利性B．丧失流淌性 C．贷款总额下降D．预备金比率提升 答案：B