酒店备用金管理

制度名称:备用金

制度目标:保证备用金按经营管理要求而设置,运作及控制。

制度程序:1、备用金之设置

1.1备用金乃按照酒店前台及各营业部门实际运作需要而设立;

1.2财务部另设零用现金,由专人负责,以便各部门报销符合零用金报

销规定之小额费用。

1.3各营业点备用金及零用金之金额由财务总监与总经理决定。财务总

监每季度重新按业务情形调整或维持各项备用金或零用金之额度;

1.4备用金采取补充定额制,各备用金保管人须经常检查其金额与未补

款单据须相等于其核发金额。

1.5各职能人员获发备用金者,均须填妥《备用金申请单》(表格ACF009),

由财务总监审批后到总出纳处领取。

1.6《备用金申请单》一式四份,分发如下:

a)总出纳处作为支付凭证;

b)总出纳处存档备查及作退款时纪录;

c)存入该员工之人事档案中;

d)员工本人存根;

2、备用金分类

2.1营运性备用金

a)专管备用金(Individual Float)

由保管人专人专用,只限于保管人当班时间在指定当班地点运作,

下班时须锁入指定的保险箱中;

b)滚存备用金( Rotating Float)

按照某部门营运特点(例如前台为24小时运作)而授予该职能运作

而非个人。此类备用金由当班保管人下班时移交给接班的保管人,

双方点算金额无误后在特设的备用金交接本上签署交收;

c)临时备用金(Temporary Float)

各营业点按特殊情形需领用额外之临时备用金时,填妥《备用金申

请单》注明该临时备用金的金额、用途及退还时间,由财务总监审

批。

2.1总出纳处备用金

总出纳处备用金用于应付营业性备用金的变化情形及临性需要。总出纳

员下班时须将备用金锁入其专用保险箱中。

2.2零用现金

详见1。2。

3.备用金使用范围

备用金之使用范围只限于《备用金申请单》上指定之用途,保管人不不

得移作他用。

4.备用金之保管与控制

4.1保管人对其保管之备用金负全部责任,备用金只限于

上述第3项规定范围内,下班时须按上述2。1项保存,不得带离酒店

范围;

相关推荐
相关主题
热门推荐