资金计划编制细则
资金使用计划编制细则（试行稿）
一、目的：
为了做好资金使用计划的编制，合理使用资金，特制定本细则。
二、适用范围：
本细则适用全公司资金使用计划的管理。
三、资金使用计划的控制:
1、为提高资金的使用效率和效益，各部门根据公司年度经营计划、预算、合同及实际工程进度编制包括年度资金使用计划﹑季度使用资金计划﹑月度资金使用计划。
2、资金使用计划的申报时间：年度计划为12月25日前；季度计划为3月25日﹑6月25日﹑9月25日、12月25日；月度资金使用计划为当月25日前申报次月计划；资金计划执行情况表于次月5日前报公司财务部。
3、财务部根据总经理核准的资金使用计划按月安排资金。
4、各部门应根据有关合同条款或经济业务的最后付款期限，对资金支出按成本费用项目进行精细安排，误差率应控制在10%以内。如确需安排超出资金使用计划的付款，该部门需呈报书面报告，经本部门负责人签字，报总经理核准后，公司财务部方可付款。
5、公司财务部负责资金计划的汇总平衡，月底前，核准各部门次月资金使用计划。
6、各部门于月、季、年末编制资金使用计划执行情况表，分析偏离计划的原因，提出解决问题的应对方案，报公司财务部。公司财务部提出提高资金计划执行效果的建议，报告总经理。
7、资金使用计划中没有落实的款项在次月继续申报。
8、资金使用计划申报是否准确、及时，作为部门负责人绩效考核的依据之一。
9、资金使用计划表由公司制定统一格式，完整填报，缺项于预留空格处补填，不须填项目漏项。
四、资金使用计划编制的要求：
1、资金使用计划的编制要真实、可靠、完整，量入为出，综合平衡。
2、各部门编制自身的资金使用计划要考虑自身的年度发展规划，吸取往年的资金使用经验。
3、财务部汇总各部门资金使用计划时要统筹兼顾，以企业总体计划为着眼点。
4、定期召开资金平衡会议，平衡各部门的资金使用计划，使各部门认识达成一致。资金使用计划既要具备严格的约束性，也要具备一定的弹性。
五、资金使用计划的内容：
1、资本支出：包括地价款、土地出让金、土地契税、土地评估费、城市基础设施建设费、其他土地交易费、土地证登报公告费、土地证登记费、确权登记费、地籍前置测量等等，由开发部依据购地支付计划编制资金使用计划。
2、薪金支出：由公司人力资源部依据工资、资金制度编制支付计划。
3、税费支出：由公司财务部依据公司经营计划，依据国家税收法律法规，整体规划企业税赋，编制支付计划。
4、利息支出：由公司财务部依据资金融资情况核算利息支付而编制。
5、工程款支出：包括临时设施、桩基工程、土方工程、基础工程、主体工程、砌体工程、门窗工程、外装修工程、内装修工程、室内给排水安装、室内电气安装、消防工程安装、空调及通风安装、供配电设施安装、供排水管网、配套设施工程、公共配套建筑等等，由工程建设部根据工程进度计划编制资金使用计划。
6、前期开发费用：包括项目报建费、施工许可证费、规划管理费、拆迁管理费、审图费、价格评估费、工程质量监督费、工程造价管理费、安全监督费、劳动定额测定费、招投标管理费、所有权登记费、综合开发管理费等等，由开发部依据项目进程编制。
7、往来款支出：由财务部、金融部依据公司收支计划与资本结构分项编制。
8、偿还借款：由金融部依据银行融资计划，贷款偿还期限，编制资金使用计划。
9、管理费用支出：由综合管理部参照以往实际及管理工作计划编制支付计划。
10、其他支出：凡不属于上述名项的支出都属于其他支出，其计划数额在5万元以上者，均应加以说明。
湖南车商投资股份有限公司
财务部
2012年3月28日
年度资金计划表模板
年度资金计划表模板 篇一：每月流动资金使用计划表 每月流动资金使用计划表 农民工是我国经济建设重要力量，维护农民工利益似乎事关社会稳定企业形象的大事；我项目部根据合同文件要求及项目办、管理处、监理的指示，成立农民工工资发放小组，切实落实《劳动法》的规定，履行《劳动合同》明确的义务。工资发放由项目部经理负责，协调部主任、财务室实施，每月工资在次月3号前付清。 篇二：资金安排计划样本 统筹安排资金收支—— 最大限度降低财务费用 财务部XX年调研课题报告 如何运作好企业资金，提高资金的使用效率，关系到企业运行成本的高低和效益的好坏，因此,加强资金的管理和控制具有十分重要的意义,它的创新发展将给整个企业经营注入新的活力? 近年来,企业资金管理中的问题非常突出,大量的负债资金给企业带来了较好经营效益，同时巨额的财务费用也使得企业财务风险日益增加，而且在经营过程中大量的回款为承兑汇票，在我们瑞丰公司甚至达到了80%以上，承兑汇票
变现的难题摆在我们面前，要么到银行变现，要么到期解付但需增加新的资金投入，两者同样要增加利息费用，选择何种处理方法能节省财务费用变成一项长期而系统的工作。由此可见，只有加强和改善企业财务资金管理、统筹安排资金收支才能实现企业管理创新,推动企业可持续发展? 一、统筹安排资金的必要性 1、企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节?统筹安排资金,可以合理控制企业的大部分经营活动?因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析,及时掌握资金的使用情况, 统筹安排资金使用，保持企业财务上的流动性,保持企业的可持续发展能力? 2、统筹安排资金，加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊?在企业生产经营过程中,资金缺乏统筹安排资金，资金的使用没有计划，管理漏洞大，各部门借、挪用是引起各种贪污犯罪的主要原 因之一?因此，统筹安排资金，加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资金的收入?支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生? 3、统筹安排资金,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益?企业资金存量应该保持在一个合理的水平上,过多
施工组织设计及编制原则
2Z101030 施工组织设计的内容和编制方法 施工组织设计是对施工活动实行科学管理的重要手段，它具有战略部署和战术安排的双重作用。它体现了实现基本建设计划和设计的要求，提供了各阶段的施工准备工作内容，协调施工过程中各施工单位、各施工工程、各项资源之间的相互关系。 2Z101031 熟悉施工组织设计的内容 一、施工组织设计的基本内容 施工组织设计的内容要结合工程对象的实际特点、施工条件和技术水平进行综合考虑，一般包括以下基本内容： 1．工程概况 （1）本项目的性质、规模、建设地点、结构特点、建设期限、分批交付使用的条件、合同条件； （2）本地区地形、地质、水文和气象情况； （3）施工力量，劳动力、机具、材料、构件等资源供应情况； （4）施工环境及施工条件等。 2．施工部署及施工方案 （1）根据工程情况，结合人力、材料、机械设备、资金、施工方法等条件，全面部署施工任务，合理安排施工顺序，确定主要工程的施工方案； （2）对拟建工程可能采用的几个施工方案进行定性、定量的分析，通过技术经济评价，选择最佳方案。 3．施工进度计划 （1）施工进度计划反映了最佳施工方案在时间上的安排，采用计划的形式，使工期、成本、资源等方面，通过计算和调整达到优化配置，符合项目目标的要求； （2）使工序有序地进行，使工期、成本、资源等通过优化调整达到既定目标，在此基础上编制相应的人力和时间安排计划、资源需求计划和施工准备计划。 4．施工平面图 施工平面图是施工方案及施工进度计划在空间上的全面安排。它把投人的各种资源、材料、构件、机械、道路、水电供应网络、生产、生活活动场地及各种临时工程设施合理地布置在施工现场，使整个现场能有组织地进行文明施工。 5．主要技术经济指标 技术经济指标用以衡量组织施工的水平，它是对施工组织设计文件的技术经济效益进行全面评价。
施工进度计划编制说明
施工进度计划编制说明 1.编制原则 ⑴项目控制性工期的要求； ⑵以本投标人工期目标和控制性工程节点为准则，以关键性工程的施工分期和施工程序为主导，协调安排各分项工程的施工进度选择最优方案； ⑶最大限度地组织均衡施工同时，做到实事求是，留有余地，保证工程质量和安全施工。当施工情况发生变化时，要及时调整和落实施工总进度； ⑷在施工过程中采取的施工工艺流程、施工方案、施工方法和保证措施； 2.施工总进度计划横道图 另附 3.进度保证措施 3.1 组织保证措施 本工程实行项目法施工管理，依据制定的《项目法施工管理实施细则》，落实工程进度计划的实施情况是对项目部考核的一项重要内容，并配套实施有关的进度计划目标保证措施和奖励政策。项目部各级主要管理负责人，按其职责划分，层层签订责任书，明确项目部各级人员的进度控制职责。加强日常管理和年度考核，充分调动全体干部、职工的积极性，从组织和管理制度上来确保工程进度按计划实施完成。 （1）项目经理负责定期组织召开施工进度会议，按照施工进度对会议的组织设计和施工计划完成的实际情况进行监控，定期召开施工进度协调会。每旬召开一次旬施工进度协调会，每月召开一次月进度施工协调会，根据阶段性施工计划的完成情况召开阶段性施工进度会议。根据施工进度出现的特殊情况不定期召开施工进度专题会议，研究、部署施工进度专项计划措施。计划相关人员负责进度计划纠偏措施的编制，负责进度计划执行信息、资料的收集、整理。按照施工进度计划控制工作流程向主管人员提交上述文件，根据上级批示和指导意见对成果进行修正。记录和整理施工进度计划协调会议的内容，负责有关施工进度计划资料、文件的分发、存档、记录和上报。负责向本投标人主管部门上报本项目的施工进度完成情况和有关资料。 （2）坚持项目部领导和技术人员现场施工值班制度，及时协调、处理、解决施工中出现的问题。项目经理、技术负责人和副经理每月驻守工地不少于21
资金使用计划书
昆明云峰公路建设投资有限公司沪昆高速云南宣威-曲靖段公路建设项目 贷款资金使用计划书 2012年月日
贷款资金使用计划书 一、项目简介： 本项目是沪昆高速云南宣威至曲靖段公路，在曲发改运（2008）1230号文批准的项目建议书基础上，经云南省发改运（2009）50号文批准确定建设，公路全长93.96公里，时速为100公里，八车道，建设期3年, 项目总投资81亿元人民币，3年建设期利息约16亿元。预测建成通车后，年平均各类车辆通行量约46849辆/日，扣除维护运行成本，年收费利润约5.98亿元人民币，收回投资期为11年，年投资利润率7.3%。 公司拟自筹邮政银行贷款资金50亿元，省、国家补助资金22亿元。按国家高速公路建设项目，在公司自筹（借、贷、融）资金基础上，可申请国家开发银行政策性贷款资金40亿元。累计项目各项资金来源为112亿元，投入项目建设81亿元，8年内利息25.59亿元。累计现金流出额为106亿元。累计现经营利润为29.9亿元。 二、投资控制： 根据本项目的特点，为了优化资金使用，将整个项目分成若干专项工程实施建设，进行流水作业施工，优化投资方案，优化配套机械设备，对期中进度及投资目标进行跟踪管理，严格按计划控制进度及投资，通过进度及投资计划的对比分子，采取性用措施，作出调整，确保工期以及投资目标。 项目财力的合理使用是工程按进度计划顺利施工的保障，做好项目成本的控制和使用是项目降低成本、提高综合效益的基础。 1、合理拨付工程款 严格遵照项目目标控制要求，由监理工程师审核后再行拨付，对具体施工过程中出现的特殊情况，要求进行计划外拨付的时候，必须由监理工程师会同总工程师提交要求额外拨付的报告并经公司董事会审核和方可拨付。 2、合理使用工程款 ①保证项目的资金使用，做到专款专用。 ②在抓计划的基础上做好调度工作，决不因计划不周导致物资积压，使资金无法发挥效益。抓好材料费用的控制使用是做好财力使用的基础，其责任划分如下：
资金使用计划范本(完整版)
计划编号：YT-FS-6736-47 资金使用计划范本(完整 版) According To The Actual Situation, Through Scientific Prediction, Weighing The Objective Needs And Subjective Possibilities, The Goal To Be Achieved In A Certain Period In The Future Is Put Forward 深思远虑目营心匠 Think Far And See, Work Hard At Heart
资金使用计划范本(完整版) 备注：该计划书文本主要根据实际情况，通过科学地预测，权衡客观的需要和主观的可能，提出在未来一定时期内所达到的目标以及实现目标的必要途径。文档可根据实际情况进行修改和使用。 工程资金使用计划 一、编制依据 彭水新城建设工程施工总承包招标文件及招标答疑彭水新城建设工程初步设计 《20xx年重庆市建筑安装工程预算定额》 20xx年《全国统一安装工程预算定额》相应的费用定额投标人编制的彭水新城建设工程施工进度计划 二、编制说明 本资金使用计划未包含招标文件中专业分包的第二类工程、甲供主材及设备，估价为万元。 三、资金计划 20xx.11~20xx.1 400万元/月×2 800万元
20xx.2~20xx.3 500万元/月×2 1000万元20xx.4 1200万元 20xx.5~20xx.6 600万元/月×5 3000万元20xx.7~20xx.8 900万元/月×3 2700万元20xx.9 600万元/月×3 800万元 20xx.10~20xx.11 300万元/月×5 1500万元 14230万元 四、资金管理办法 根据本工程施工体量大，施工周期长，资金需求量大的特点，为保证工程按期完成，必须有足够的资金保障。根据资金管理有关制度，结合本工程的实际情况，制订该项目资金管理办法。 成立项目资金管理领导小组：由项目经理任组长，项目副经理及有关部门主要负责人为成员。对工程的全部资金，分别按收入做出月、询资金支出预算计划，防止盲目开支、无计划支付，单笔支出在10万元以上的必须实现连签制度。 设立专用资金账户：为保证工程按承诺工期交工，必须设立两个专用资金账户即收入账户和支出账户，由项目商务副经理负责执行。业主拨付的全部资金必
矿山开采计划编制原则
矿山开采计划编制原则大纲 第一节石灰岩知识 第二节露天开采的基本概念及述语 第三节露天矿山开采计划 第四节开采设计要求及预防措施
第一节石灰岩知识 一、石灰岩简介： 石灰岩(Limestone)，简称灰岩，是以方解石为主要成分的碳酸盐岩，有时含有白云石、粘土矿物和碎屑矿物，属于，是水成岩的一种。石灰岩主要是在浅海的环境下形成的，属于生物性沉积形成，其主要形成是海洋生物的尸体的沉降累积，加上来自陆地的动植物腐物残渣与泥沙一起在河床或海床上沉积压实后经地质变化形成。 二、石灰石的组成结构： 石灰岩的成分主要为方解石、伴有白云石、菱镁矿和其他碳酸盐矿物，还混有其他一些矿物，比如菱镁矿，石英，石髓，蛋白石，硅酸铝，硫铁矿，黄铁矿，水针铁矿，海绿石等等。此外，个别类型的石灰岩中还有煤、地沥青等有机质和石膏、硬石膏等硫酸盐，以及磷和钙的化合物，碱金属化合物以及锶、钡、锰、钛、
氟等化合物，但含量很低。灰岩的主要化学成分是CaCO3易溶蚀，故在石灰岩地区多形成石林和溶洞，称为喀斯特地形 石灰岩的结构较为复杂，有碎屑结构和晶粒结构两种，其中碎屑结构多由颗粒、泥晶基质和亮晶胶结物构成，晶粒结构是由化学及生物化学作用沉淀而成的晶体颗粒。 三、石灰岩的分类： 按其沉积地区，石灰岩右分为海相沉积岩和陆相沉积岩，以海相沉积岩为多。 按其形成类型，石灰岩可分为生物沉积、化学沉积和次生三种类型。 按矿石中所含成分不同，石灰岩可分为硅质石灰岩、粘土质石灰岩和白云质石灰岩三种。 按结构构造，石灰石可分为竹叶状灰岩、状灰岩、团块状灰岩等 四、石灰岩的特性： 1.石灰岩分布相当广泛，岩性均一，易于开采加工，是一种用途很广的建筑石料。 2.石灰岩具有良好的加工性、不透气性、隔音性和很好的胶结性能、可深加工应用，是优异的建筑装饰材料。 3.石灰岩产地广泛，色泽纹理颇丰，有灰、灰白、灰黑、黄、浅红、褐红等色，有良好的装饰性。 4.石灰岩的质地细密，加工适应性高，硬度不高，有良好的雕刻性能，易制作小型架上雕刻，较适宜初学雕刻者选用，但由于石灰岩易溶蚀，不适于户外的雕刻。 5. 石灰石用途很广，是冶金、建材、化工、轻工、建筑、农业及其它特殊工业部门都是重要的工业原料。
装饰工程资金使用计划 保障方案及成本控制
针对芜湖星隆国际城一、二期工程公共空间装饰工程施工一标段项目，为保障财务资金的有效使用，必须从资金的使用及保障、成本的控制两方面来加强。 一、资金使用的保障方案 （一）、针对资金的使用计划提出解决方案： 1.如果出现预付款的扣除和进度款的支付晚于施工进度的情况时，我司将发挥我司在银行的信誉良好及本公司自己储备量大、流动资金量大的优势，提前为本工程预留足够的储备资金，以保证工程的顺利进行。 2.本工程材料款是占总费用的大部分，故在材料订购中重点关注材料款的付款条件。争取进度款可推迟，保证与业主支付工程进度同步，从而减轻资金压力。 （二）、资金风险的控制 针对本施工项目可能遇到的资金风险分析及控制措施如下： 材料价格上涨 针对可能出现的材料价格上涨，应对的措施为提前做好订货及合同签订工作，并可考虑在开工前即与材料供应上协商签订合作意向书，先行落实单价及备货工作。并在预算与成本计划中考虑此项风险费用。 人工价格上涨 本工程的施工时间涉及到年底，且面临冬季施工。根据以往经验此时间段必然将遇到人工价格上涨。我司在资金计划中已经考虑了此项费用。针对这一特点，我方还计划在开工后先行确定备用劳动力状态，提起准备好充足的劳动力资源，做到有备无患，避免人员紧张带来的人工费用超预算增加。 回收工程款延误 工程付款延误是大多数项目会遇到的问题，针对这一因素我司财务部会在评估资金需用量后，提供充足的周转资金，保障工程材料、人工及管理费用的正常使用，决不因资金因素拖累工程进度。且在工程施工中严格按业主、总包、监理有关付款条件执行，避免因自身的资料问题或其它原因造成工程款的付款延误。 预算失误，报价低或缺少内容 我司在投标报价及合同签订后均会对施工内容、范围、报价做全面审查，尽量避免此类失误的出现。且对于投标报价中可能出现的预算失误、报价缺项等问题，我司的一向做法是优先保证业主满意，对于我司的原因造成的成本损失，我司将无条件承担，绝不因这些原因延误工程施工。
2XX集团总控计划编制原则及要求
XX集团总控计划编制原则及要求 一、目的 明确公司各项计划的编制原则和编制要求，确保编制过程得到严肃和严谨的实施，最终得出专业的、切实可行的编制成果，以指导项目开发工作及时和有条不紊的完成。 二、适用范围 适用于公司所属各项目开发管理文件（总控制计划、分控制计划、资金计划）的编制全过程。 三、具体要求和细则： 1.总控计划编制是对项目进行的整体的、全局的开发策划，是各项工作开展的基础和前提工作，项目负责人和条线负责人必须全员和全过程参与。 2.端正心态和严肃态度，严格参照实际的工作思路和开展步伐进行计划，遵循计划与实际工作必须相互吻合的原则。 3.要求慎重和负责任的编制计划，明确编制责任与执行责任共同追究的原则。计划不能按时完成，编制责任将同样成为追责点。 4.明确计划工作的成果质量必须达标的原则，编制时要求各编制主体按该原则计量和预设时间。 5.对计划实行签字承诺原则，每项计划文件均要求责任人和关联责任人进行签字确认和承诺。 6.计划编制是基于实际情况，运用编制主体的专业知识和专业能力，遵循客观规律，对工作进行的合理预估、设定和测算。
7.对于实际情况无须符合房地产常态开发规律或必须要进行灵活调整的，可根据实际情况进行计划，但实行领导审批和责任人承诺原则。 8.实行从上而下层层分解的编制原则，要求上级计划或节点指导和限定下级计划或节点，下级计划或节点是对其上级计划和节点的分解、量化和更具体化。 9.实行有标准、有依据的计量原则，在进行费用预算时以合同和房地产相关规费标准为基数和依据，然后按照行业常规进行合理的计量预算。 四、其他 1.请总控计划各参与主体严格按照上述原则进行计划编制工作，如有违反将按照总控计划操作规程中的奖罚细则进行奖罚。 2.具体各项原则的案例与解析请见附件：《总控计划编制常见案例解析》。 运营管理中心 二〇一五年七月十六日
资金使用计划的编制和应用
资金使用计划的编制和应用 1编制施工阶段资金使用计划的相关因素 总进度计划的相关因素为：项目工程量，建设总工期，单位工程工期，施工程序与条件，资金资源和需要与供给的能力与条件。 总进度计划成为确定资金使用计划与控制目标，编制资源需要与调度计划的最为直接的重要依据。 2施工阶段资金使用计划的作用与编制方法 2．1按不同子项目编制资金使用，做到合理分配，须对工程项目进行合理划分，划分的粗细程度根据实际需要而定。 2．2按时间进度编制的资金使用计划，通常利用项目进度网络图进一步扩充后得到。 按时间进度编制资金使用计划用横道图形式和时标网络图形式。 资金使用计划也可采用S型曲线与香蕉图的形式，其对应数据的产生依据是施工计划网络图中时间参数（工序最早开工时间，工序最早完工时间，工序最迟开工时间，工序最迟完工时间，关键工序，关键路线，计划总工期）的计算结果与对应阶段资金使用要求。 利用确定的网络计划便可计算各项活动的最早及最迟开工时间，获得项目进度计划的甘特图。在甘特图的基础上便可编制按时间进度划分的投资支出预算，进而绘制时间—投资累计曲线（S形图线）。书p368 3施工阶段投资偏差分析 施工阶段投资偏差的形成过程，是由于施工过程随机因素与风险因素的影响形成了实际投资与计划投资，实际工程进度与计划工程进度的差异，这些差异是称为投资偏差与进度偏差，这些偏差是施工阶段工程造价计算与控制的对象。 投资偏差指投资计划值与实际值之间存在的差异，即 投资偏差＝已完工程实际投资—已完工程计划投资 进度偏差＝已完工程实际时间—已完工程计划时间 进度偏差＝拟完工程计划投资—已完工程计划投资 所谓拟完工程计划投资是指根据进度计划安排在某一确定时间内所应完成的工程内容的计划投资。 在投资偏差分析时，具体又分为：（1）局部偏差和累计偏差。（2）绝对偏差和相对偏差。 常用的偏差分析方法有横道图法、时标网络图法、表格法和曲线法。 4偏差形成原因的分类及纠正方法 4．1偏差形成原因有四个方面：客观原因、业主原因、设计原因和施工原因。 4．2偏差的类型分为四种形式。 （1）投资增加且工期拖延。（2）投资增加但工期提前。
资金使用计划通用范本
内部编号：AN-QP-HT427 版本/ 修改状态：01 / 00 The Production Process Includes Determining The Problem Object And Influence Scope, Analyzing Problems, Proposing Solutions And Suggestions, Cost Planning And Feasibility Analysis, Implementation, Follow-Up And Interactive Correction, Summary, Etc. 编辑：__________________ 审核：__________________ 单位：__________________ 资金使用计划通用范本
资金使用计划通用范本 使用指引：本计划文件可用于对自我想法的进一步提升，对工作的正常进行起指导性作用，产生流程包括确定问题对象和影响范围，分析问题提出解决问题的办法和建议，成本规划和可行性分析，执行，后期跟进和交互修正，总结等。资料下载后可以进行自定义修改，可按照所需进行删减和使用。 工程资金使用计划 一、编制依据 彭水新城建设工程施工总承包招标文件及招标答疑彭水新城建设工程初步设计 《20xx年重庆市建筑安装工程预算定额》 20xx年《全国统一安装工程预算定额》相应的费用定额投标人编制的彭水新城建设工程施工进度计划 二、编制说明 本资金使用计划未包含招标文件中专业分包的第二类工程、甲供主材及设备，估价为万元。
三、资金计划 20xx.11~20xx.1 400万元/月×2 800万元20xx.2~20xx.3 500万元/月×2 1000万元 20xx.4 1200万元20xx.5~20xx.6 600万元/月×5 3000万元20xx.7~20xx.8 900万元/月×3 2700万元20xx.9 600万元/月×3 800万元20xx.10~20xx.11 300万元/月×5 1500万元14230万元 四、资金管理办法 根据本工程施工体量大，施工周期长，资金需求量大的特点，为保证工程按期完成，必须有足够的资金保障。根据资金管理有关制度，结合本工程的实际情况，制订该项目资金管理办法。 成立项目资金管理领导小组：由项目经理
生产计划的制定原则
生产计划的制定原则 生产计划是根据销售计划和利润计划编制的，规定了企业在计划期内根据企业的能力生产产品的品种、数量、质量要求以及投入产出日期等计划安排。生产计划既是企业生产管理的重要组成部分，又是经营计划的重要组成部分，对生产系统的产能配置、物料管理起到统领作用，对于发挥生产能力、组织均衡生产、满足市场需要、全面完成生产任务和提高企业经济效益具有十分重要的意义。在编制生产计划时，应遵循这样一些基本原则。 1. 最少项目原则：用最少的项目数进行主生产计划的安排。如果MPS中的项目数过多，就会使预测和管理都变得困难。因此，要根据企业制造环境，选取合适的产品结构，进行主生产计划的编制。 2. 独立具体原则：列出实际的、具体的生产项目，而不是一些项目组或计划清单项目。这些产品可分解成可识别的零件或组件。 3.关键项目原则：列出对生产能力、财务指标或关键材料有重大影响的项目。对生产能力有重大影响的项目，是指那些对生产和装配过程起重大影响的项目。如一些大批量项目，造成生产能力的瓶颈环节的项目或通过关键工作中心的项目。对财务指标而言，指的是与公司的利润效益最为关键的项目。如制造费用高，含有贵重部件，昂贵原材料，高费用的生产工艺或有特殊要求的部件项目。也包括那些作为公司主要利润来源的，相对不贵的项目。而对于关键材料而言，是指那些提前期很长或供应厂商有限的项目。
4.全面代表原则：计划的项目应尽可能全面代表企业的生产产品。MPS应覆盖被该MPS驱动的MRP程序中尽可能多数组件，反映关于制造设施，特别是瓶颈资源或关键工作中心尽可能多的信息。 5.适当裕量原则: 留有适当余地，并考虑预防性维修设备的时间。可把预防性维修作为一个项目安排在MPS中，也可以按预防性维修的时间，减少工作中心的能力。 6.适当稳定原则: 在有效的期限内应保持适当稳定。主生产计划制订后在有效的期限内应保持适当稳定，那种只按照主观愿望随意改动的做法，将会引起系统原有合理的正常的优先级计划的破坏，削弱系统的计划能力。（重庆诚文咨询）
资金使用计划
资金使用计划 Prepared on 22 November 2020
安全生产资金使用计划 一、安全生产专项资金 为了保证安全生产工作的顺利开展，公司根据《广东省安全生产专项资金管理办法》的要求，设立安全生产专项基金，根据有关规定专项资金金额为340万元整，设立专用账号用于安全防护用具及设施的采购和更新、安全生产措施的落实和安全生产条件的改善。各职能部门对生产现场可能存在的危险源进行识别、评价，制定出详细的安全管理方案和管理措施，并根据具体的方案措施，对需要投入的安全费用进行预算，然后提交公司财务部。每年年初，公司财务部门对一年的安全生产资金投入做出详细计划；每年年底，及时统计本年度的安全生产资金的支出和使用情况。 二、安全生产保证措施 （一）组织体系 建立以项目经理****为第一责任人的安全管理组织体系网络，根据有关部门要求，本工程设置专职安全员3人，专职后勤管理员1人，各专业班组长任兼职安全员。班组长不常驻现场时，应指定其他负责本班组现场工作的人员担任本班组兼职安全员，负责对本班组员工的安全管理工作，参加工程项目部组织的现场安全管理活动。各班组兼职安全员名单应报经工程项目部备案。（二）管理措施 现场文明施工将严格执行本公司《施工现场安全生产、文明施工管理细则》的有关规定，保证施工安全和文明达到有关标准的要求。民工宿舍每房间设床铺8张和衣物柜和小方桌各一张，实行定人定铺位。每间宿舍指定1人为寝室长，负责宿舍内日常事务管理，宿舍内卫生实行轮流值日清扫，室外公共卫生由项目部安排专人清扫。后勤管理员定期对宿舍内和公共区域卫生情况进行检查。并定期对检查结果进行公布，实行奖优罚劣。 现场施工，严格按材料管理和有关落手清治理实施办法管理，做好用旧利废工作，及时清理建筑垃圾。按专业班组分工负责各自班组在生产中的落手清工作。现场施工管理人员随时检查，检查情况作为班组责任制考核的依据，公共设施由后勤管理员负责监督检查。 安全生产情况由现场专职安全员负责实施监督，安全员做到实时检查，对重点部位施工操作实行旁站管理，并定期检查施工安全设施的完整性和可靠性。同时，安全员须定期对各班组安全生产、文明施工情况作出评价，做为班组责任制考核依据。
资金计划编制细则
资金使用计划编制细则（试行稿） 一、目的： 为了做好资金使用计划的编制，合理使用资金，特制定本细则。 二、适用范围： 本细则适用全公司资金使用计划的管理。 三、资金使用计划的控制： 1、为提高资金的使用效率和效益，各部门根据公司年度经营计划、预算、合同及实际工程进度编制包括年度资金使用计划、季度使用资金计划、月度资金使用计划。 2、资金使用计划的申报时间：年度计划为12月25日前；季度计划为3月25日6月25日9月25日、12月25日；月度资金使用计划为当月25日前申报次月计划；资金计划执行情况表于次月5日前报公司财务部。 3、财务部根据总经理核准的资金使用计划按月安排资金。 4、各部门应根据有关合同条款或经济业务的最后付款期限，对资金支出按 成本费用项目进行精细安排，误差率应控制在10%以内。如确需安排超出资金 使用计划的付款，该部门需呈报书面报告，经本部门负责人签字，报总经理核准 后，公司财务部方可付款。 5、公司财务部负责资金计划的汇总平衡，月底前，核准各部门次月资金使用计划
6、各部门于月、季、年末编制资金使用计划执行情况表，分析偏离计划的 原因，提出解决问题的应对方案，报公司财务部。公司财务部提出提高资金计划执 行效果的建议，报告总经理。 7、资金使用计划中没有落实的款项在次月继续申报。 8、资金使用计划申报是否准确、及时，作为部门负责人绩效考核的依据之 。 9、资金使用计划表由公司制定统一格式，完整填报，缺项于预留空格处补填，不须填项目漏项。 四、资金使用计划编制的要求： 1、资金使用计划的编制要真实、可靠、完整，量入为出，综合平衡。 2、各部门编制自身的资金使用计划要考虑自身的年度发展规划，吸取往年的资金使用经验。 3、财务部汇总各部门资金使用计划时要统筹兼顾，以企业总体计划为着眼点。 4、定期召开资金平衡会议，平衡各部门的资金使用计划，使各部门认识达 成一致。资金使用计划既要具备严格的约束性，也要具备一定的弹性。 五、资金使用计划的内容： 1、资本支出：包括地价款、土地出让金、土地契税、土地评估费、城市基础设施建设费、其他土地交易费、土地证登报公告费、土地证登记费、确权登记费、地 籍前置测量等等，由开发部依据购地支付计划编制资金使用计划 2、薪金支出：由公司人力资源部依据工资、资金制度编制支付计划
部门年度工作计划编制原则
部门年度工作计划编制原则 篇一：工作计划管理办法 工作计划管理办法 1.目的 为确保公司经营总体目标得以实现，进一步规范各部门月度工作计划的管理，提高工作计划的实效性和严肃性，提高各部门的工作效率和管理水平，特制定本办法。 2.适用范围 本办法适用于各部门各种工作计划的提报、编制、实施与考核。 3.术语工作计划是指各部门依据公司年度经营目标，制定的年度、月度、周工作计划，一般包含以下几个方面： 重大项目：对公司生产经营、管理水平的提升有较大影响的非日常、非重复性、非例行性工作项目；公司领导下达的指令性计划项目。重要项目：各部门当前重要工作项目和年度部门目标责
任项目。一般项目：涉及其他部门，需协调共同解决的工作项目；为解决生产经营工作中的主要问题和矛盾，由各部门向综合部提出的需要其他部门帮助解决的需求类工作项目；合理化建议实施项目。4.职责 综合部是公司各种工作计划的归口管理部门，负责计划完成情况的检查、考核、评审。 各部门负责本部门各种工作计划项目的提报、计划的执行及所提报需求计划完成情况的认证，并负责向综合部反馈计划完成情况。 5.工作计划分类年度工作计划的提报编制及下达。 各部门依据公司整体经营目标分解各自部门工作范围内任务和指标，编制年度工作计划，于每年的12月24日前向综合部提交下年本部门工作计划。综合部汇总各部门年度工作计划提交总经理并组织在12月25日召开公司年度工作会议。 会议具体讨论各部门工作计划的可
行性和健全性，会议结束后各部门依据会议要求重新调整各自年度工作计划并在12月27日前将年度工作计划提交综合部. 综合部依据各部门的年度工作计划进行汇总后上传今目标并监督和分月考核。 月度工作计划的提报、编制及下达。 各部门负责人负责编制本部门月度工作计划的提报工作。 各部门提报月度工作计划时，应重点围绕质量、成本、生产效率、基础管理提升等方面提出项目内容，说明具体的实施方案、完成标准、完成时间责任单位及责任人，具体按工作计划提报表填写（附件1），于每月最后一个工作日前报综合部。 综合部根据各部门提报的工作计划项目和征集的计划项目，组织召开月度工作会议，各部门负责人依据会议要求调整各自工作计划，并于每月30日前上传到今目标工作平台。
资金使用计划范本
Clear objectives, matters, methods and record progress, so as to make planning direction consistent, action coordinated and orderly. 姓名：___________________ 单位：___________________ 时间：___________________ 资金使用计划
编号：FS-DY-21097 资金使用计划 工程资金使用计划 一、编制依据 彭水新城建设工程施工总承包招标文件及招标答疑彭水新城建设工程初步设计 《20xx年重庆市建筑安装工程预算定额》 20xx年《全国统一安装工程预算定额》相应的费用定额投标人编制的彭水新城建设工程施工进度计划 二、编制说明 本资金使用计划未包含招标文件中专业分包的第二类工程、甲供主材及设备，估价为万元。 三、资金计划 20xx.11~20xx.1 400万元/月×2 800万元20xx.2~20xx.3 500万元/月×2 1000万元20xx.4 1200万元20xx.5~20xx.6 600万元/月×5 3000万元20xx.7~20xx.8 900万元/月×3 2700万元
20xx.9 600万元/月×3 800万元20xx.10~20xx.11 300万元/月×5 1500万元14230万元 四、资金管理办法 根据本工程施工体量大，施工周期长，资金需求量大的特点，为保证工程按期完成，必须有足够的资金保障。根据资金管理有关制度，结合本工程的实际情况，制订该项目资金管理办法。 成立项目资金管理领导小组：由项目经理任组长，项目副经理及有关部门主要负责人为成员。对工程的全部资金，分别按收入做出月、询资金支出预算计划，防止盲目开支、无计划支付，单笔支出在10万元以上的必须实现连签制度。 设立专用资金账户：为保证工程按承诺工期交工，必须设立两个专用资金账户即收入账户和支出账户，由项目商务副经理负责执行。业主拨付的全部资金必须无条件全部进入收入账户，合同规定由业主代付的材料、设备款除外。在向支出账户拨付资金时，必须有项目经理、项目总工程师、项目副经理批准的月度资金计划明细表，方能从收入账户拨付到支出账户中。另外，在月度资金计划中必须留有不少于月
施工总进度计划编制的原则
施工总进度计划编制的原则 施工总进度计划编制的原则 正确地编制施工总进度计划，不仅保证了各工程项目能成套地交付使用，而且在很大程度上直接影响投资的综合经济效益，因此必须引起足够地重视。在编制施工总进度计划时应遵循以下原则：（1）严格遵守合同工期，把配套建设作为安排总进度的指导思想。 （2）以配套投产为目标，区分各项工程的轻重缓急，把工艺调试在前的、占用工期较长的、工程难度较大的项目排在前面；把工艺调试靠后的、占用工期较短、工程难度一般的项目排列在后。所有单位工程，都要考虑土建、安装的交叉作业，组织流水施工，力争加快进度，合理压缩工期。 （3）从资金时间价值观念出发，在年度投资额分配上应尽可能将投资额少的工程项目安排在最初年度内施工；投资额大的工程项目安排在最后年度内施工，以减少投资贷款的利息。 （4）充分估计设计出图的时间和材料、设备、配件的到货情况，务使每个施工项目的施工准备+土建施工、设备安装和试车运转的时间能合理衔接。 （5）确定一些调剂项目，如办公楼，宿舍、附属或辅助车间等穿插其中，以达到既能保证重点，又能实现均衡施工的目的。
（6）将土建工程中的主要分部分项工程（土方、基础、现浇混凝土、构件预制、结构吊装、砌筑和装修等）和设备安装工程分别组织流水作业、连续均衡施工，以此达到土方、劳动力、施工机械、材料和构件的五大综合平衡。 （7）在施工顺序安排上，除应本着先地下后地上，先深后浅，先干线后支线，先地下管线后道路的原则外，还应使为进行主要工程所必须的准备工程及时完成；主要工程应从全工地性工程开始；各单位工程应在全工地性工程基本完成后立即开工；充分利用永久性建筑和设施为施工服务，以减少暂设工程费用开支；充分考虑当地气候条件，尽可能减少雨冬季施工的附加费用。此外，总进度计划的安排还应遵守技术法规、标准，符合安全、文明施工的要求，并应尽可能做到各种资源的平衡。
资金计划管理制度
资金计划管理制度征求意见稿 目录 一、目的 二、范围 三、资金计划的编制原则 四、职责与要求 五、资金计划的执行 六、资金计划的考核 七、附则 一、目的 为规范资金计划的编制、审核、上报，确保资金有序调配和使用，特制定本制度。 二、范围 本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司内部各部门资金计划的编制、上报，公司整体资金计划的审核与上报及监督执行业务。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及资金计划预测。 三、资金计划的编制原则 资金计划的编制，应遵循下列原则
1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金支出计划应分开填列，并分项列示。 2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，并以此编制资金计划，已确保资金计划的准确性。 3、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超出当月预算额度。资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。 4、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。 5、资金计划经资金会审核并上报上级部门后，不允许进行调整。资金支出计划也不得在各项目间随意调整。 四、职责与要求 公司内部各部门是资金计划的执行部门，其中财务部还是资金计划的管理部门，负责公司资金的统一调度和使用。各部门职责如下： 1、执行部门职责： （1）需在规定时间内上报资金计划。年度资金计划、季度资金计划及资金计划预测根据具体要求时间上报。物控办在每月第一个工作日下午下班前上报当月资金计划，其他部门在每月28日前上报下月资金计划。 （2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，以确保资金计划的完整、准确。 （3）各部门应积极组织、合理安排，确保资金收入及支出计划的
资金使用计划管理制度规定范本
资金使用计划管理制度规定 一、为了加强资金使用的计划性，保证公司正常营运，对公司资金使用，作如下规定 二、公司资金使用实行计划管理并在年度预算范围内制订。； 三、公司资金使用计划编制周期为：半月计划； 四、我公司财务中心《关于“进一步规范集团资金计划管理”》要求，各部门半月计划在每月25日编制次月的上半月资金使用计划和每月11日前编制本月的下半月资金使用计划。具体编报要求和流程如下： 1、各部门资金使用计划每半月编制一次且编制的资金使用计划必须真实、可靠、完整、综合平衡； 2、资金使用计划，本着谁办理使用谁申报的原则进行申报； 3、当次编制的资金计划中当次未使用的部分，根据实际使用需要纳入该期资金计划进行编制，但编制部门必须加以说明； 5、各部门报资金使用计划一式两份，将使用项目、计算依据、预计使用日期、累计金额、情况说明详细列出，经部门负责人签字后报财务部。（资金使用计划表样见附件） 6、财务部对各部门提报的资金使用计划进行复核、汇总，协调平衡计划，提出初审意见，报总经理审核，总经理将审核意见返还财务部。 7、财务部将总经理审核同意后的资金使用计划表报集团财务中心审批，最后将集团财务中心审批后的资金使用计划表返还各部门一份。 五、资金使用计划的效力： 1、不按要求编制并报批资金使用计划的，财务部有权不受理，不安排资金
使用计划，漏报项目的，当期一律不予追加计划，因此对工作造成影响，由各部门自行负责，各部门已报的资金使用计划需使用时由财务部根据公司资金情况统筹安排决定是否本期支付。 3、经批准的资金使用计划金额，为各部门使用资金的最高额度。 4、财务部应严格按审批后的资金使用计划执行各类款项的支付，严禁透支用款和超计划用款。 六、计划外又急需支出的资金，应由需使用部门提出书面申请，经财务部复核，总经理审核，报集团财务总监审批后，方可使用。 七、本规定由财务部起草，经总经理、集团财务总监批准后执行。 附件：
施工成本计划的编制依据、原则和编制方法
工程施工环节成本控制原则。 （1）采用全面控制的原则。全面控制包括两个涵义，即全员控制和全过程控制。第一，全员控制。建安成本控制涉及项目组织中所有部门、班组和员工的工作，并与每一位员工的切身利益有关，因此应充分调动每个部门、班组和每一个员工来控制成本、关心成本的积极性，真正树立起全员控制的观念，才能有效的控制成本。第二，全过程成本控制。项目建安成本发生涉及到项目的整个周期，项目成本形成的全过程，从施工准备开始，经施工过程至竣工移交后的保修期结束，因此成本控制工作要伴随项目施工的每一阶段，我们只有在项目的每一阶段都做好控制工作，才能使工程建设成本处在有效控制之下。 （2）采用目标控制原则。目标控制原则是管理活动的基本技术和方法，它是把计划的方针、任务、目标和措施等加以逐一分解落实。在实施目标管理的过程中，目标的设定应切实可行，越具体越好，要落实到部门，班组、甚至个人，目标的责任要全面，既要有工作责任，更要有成本责任，做到责权利相结合，对责任部门（个人）的业绩进行检查和考评，并同其工资奖金挂钩，做到赏罚分明。 （3）动态控制原则。建安成本控制是在不断变化的环境下进行的管理活动，所以必须坚持动态控制的原则，所谓动态控制原则就是将工、料、机投入到施工过程中，收集成本发生的实际值，将其与目标值相比较，检查有无偏离，如无偏离，在继续进行，否则找到具体原因，采取相应措施。
施工成本计划的编制依据和编制方法 建设工程项目施工成本控制的主要依据有工程承包合同、进度报告、施工成本计划、工程变更。 在施工阶段，项目经理的一个基本的任务就是保持对项目现场施工成本控制，并将其与建筑师/工程师的设计成本相区别，施工成本总额是下列这些项目的函数：为项目配备的现场工作人员的数量和类型，现场办公管理费用，材料和服务，来自总公司的支持服务，汽车租赁和燃料费用，公司一般成本和管理成本分摊给工地办公室的份额，外部咨询服务或合同服务，以及工作利润等。 把预算和实际现场服务成本的月度累积制成表格，而且在时间与成本图标上标出每一个数量，这样绘制的图表在形式上与传统的建筑S曲线图相似，可以进行可视化比较，这种比较不仅能够清楚地表明合同在任何给定的时间的状态，而且还能显示在于预期的节约或者费用超支的变化趋势方面的任何变化。也可以通过画曲线图表示为这样的现场服务而给业主开发票的数量的方式，提供一种不同的表示方法。 施工成本计划是施工项目成本控制的一个重要环节，是实现降低施工成本任务的指导性文件。如果针对施工项目所编制的成本计划达不到目标成本要求时，就必须组织施工项目管理班子的有关人员重新研究寻找降低成本的途径，重新进行编制。同时，编制成本计划的过程也是动员全体施工项目管理人员的过程，是挖掘降低成本潜力的过程，是检验施工技术质量管理、工期管理、物资消耗和劳动力消耗管理等是否落实的过程。 编制施工成本计划，需要广泛收集相关资料并进行整理，以作为施工成本计划编制的依据。在此基础上，根据有关设计文件、工程承包合同、施工组织设计、施工成本预测资料等，按照施行工项目应投入的生产要素，结合各种因素的变化和拟采取的各种措施，估算项目生产费用支出的总水平，进而提出施工项目的成本计划控制指标，确定目标总成本。目标成本确定后，应将总目标分解落实到各个机构、班驵、便于进行控制的子项目或工序。最后，通过综合平衡，编制完成施工成本计划。 施工成本计划编制依据包括： 1）、投标报价文件 2）、企业定额、施工预算 3）、施工组织设计或施工方案文件 4）、人工、材料、机械台班的市场价 5）、企业颁布的材料指导价、企业内部台班价格、劳动力内部挂牌价格 6）、周转设备内部租赁价格、推销损耗标准 7）、已签订的工程合同、分包合同（或估价书） 8）、结构件外加工计划合同 9）、有关财务成本核算制度和财务历史资金料 10）施工成本预测资料 11）、拟采取的降低施工成本的措施 12）、其他相关文件
资金计划编制规程
1 目的 规范资金计划的编制方法，报送程序和时间，汇总平衡方法。 2 职责 各部门负责人对资金计划编制及时性、完整性和准确性负责，并在资金计划上签字。 3 编制内容 3.1计划期内全部现金、银行收付项目，不含抵帐物或转帐事项。 3.2 事业部应编制资金收入计划，包括货款、固定资产和材料让售。 3.3 各主管部门编制资金支出计划，主要包括原材料、辅助材料、燃料、动力、工资、利息、税金和各项费用支出。 4 编制程序和方法 4.1 各事业部的生产部、研究院、营销公司、质保部、财务科和综合管理部将计划报至事业部的财务科，事业部财务科汇总交事业部总经理审定后报财务本部综合科。 4.2 技改部和各事业部商务部门编制的采购资金计划报事业部总经理批准后归口上报商务本部，由商务本部报财务本部。 4.3 总经理办公室编制工资、办公、出差等支出计划。 4.4 财务本部编制利息、税金和办公支出计划。 4.5财务本部综合科根据事业部、商务部、财务部和总经理办公室的计划按部门、项目汇总编制交公司月度计划会讨论平衡。 4.6 人力资源本部编制工资等支出计划。 5 编制时间安排 5.1 各部根据模版编制资金计划，于每月26日前报事业部财务科。 5.2 事业部财务科汇总经事业部总经理审定于每月29日报财务本部综合科。 5.3 商务部、总经理办公室、财务部于29日前报财务本部综合科。 5.4 总经理会议平衡后，综合科汇总发各事业部、 各职能部门。 6 资金计划模版 见附件一(以万元为单位，项目栏不得出现其它或不可预计费用)。 7 附则 本制度归财务本部起草和归口管理。
附表一 （ **事业部* *部）资金计划200*年*月单位：万元