K3应收、应付系统日常操作

应收、应付系统日常操作

对应收帐款系统操作

1． 销售合同录入。应收日期可以为系统日期。

2． 供应链销售系统中的销售发票传到应收系统中，将发票中的应收日期改为应收帐款

到期日，保存。

3． 收款。先按F7填入客户名称后，点“应收款”关联对应的销售发票。录入实收金

额、结算金额。保存、审核并在“结算”------应收帐款核销，在过滤界面将“包括按应收单号核销的单据”打勾。（要正确计算帐龄分析表、应收记息表、到期债权表必须经核销才作为收款处理，核销日期决定了帐龄分析表、到器债权列表的分析结果）。已经核销了的收款单要修改必须先反核销。

4． 应收票据处理。新增应收票据，录入出票人、票据签发日期、财务日期、到期日期、

票面金额。保存审核后自动产生收款单或预收单，并对收款单或预收单加以审核。当应收票据收款时，在“应收票据-----收款”界面，在“应收票据序时簿”界面单击【收款】，可以对应收票据进行收款操作。并输入利息、费用和结算科目。只有审核后的票据才可以进行收款处理。应收票据进行收款处理后，不在应收款管理系统产生任何单据，只是状态变为“收款”。在此处进行了应收票据收款处理后，也不用再进行收款单的录入。如果需要取消票据的收款处理，只要在应收票据序时簿的编辑菜单选择“取消处理”即可，且应收票据的状态变为“审核”。应收票据收款后，应对收款单与发票核销。

5． 退款处理。可以关联对应的应收单号或者收款单号，输入实退金额。 6． 帐表查询及分析。 7． 期末结帐。

8． 应付系统与应收系统操作流程一致。

2003年3月15日收到雪尼公司商业承兑汇票15000元，不计息，信用期10天；2003年3月24日因特殊原因飞龙百货公司的票据作废，转为应收账款；2003年3月25日雪尼公司汇票兑现。

一、新增单据：单击票据处理，应收（付）票据－查询，选择过滤条件，弹出票据备查簿窗口。可以在此录入银行承兑汇票，商业承兑汇票等商业汇票。在工具栏单击“新增”按钮，弹出应收（付）票据录入窗口。应收、应付票据中各项目的含义参考应收、应付系统第一章中初始数据录入中的应收票据内容。录入完毕后保存审核，在收款、付款单处生成一张收、付款单，必须将收、付款单审核后在“凭证处理”以收、付款业务生成凭证。 二、背书：选择审核后的应收票据，单击票据备查簿窗口的背书按钮（本案例没有背书业务，这里只做简单介绍，不要保存）：

背书内容详解：

1．背书日期：输入背书日期。

背书金额：自动取应收票据的票面金额。

其他应收、应付单：

应收、应付票据：

2.核算类别和被背书单位：显示被背书票据的客户、供应商信息资料。

6．“冲减应付款”选项：如果选择了冲减应付款，则系统在进行背书处理时自动在应付款管理系统产生一张付款单，该付款单摘要中显示“应收票据背书”字样，以区别于您录入的付款单。背书生成的付款单不能在应付系统进行删除处理，如要删除，则取消应收票据背书即可。若付款单已经审核则该应收票据不能取消背书。系统自动生成的该付款单不产生凭证，其对应的凭证字号自动取应收票据背书时生成的凭证字号。若相应的付款单没进行审核，则应收票据背书不能生成凭证。应收票据背书凭证只能在凭证处理模块生成。借：应付账款贷：应付票据

7．“转应收款”选项：如果选择了转应收款，则系统在进行背书处理时自动在应收款管理系统产生一张其它应收单，该应收单摘要中显示“应收票据背书”字样，以区别于您录入的其它应收单。背书生成的应收单不能在应收款管理系统进行删除处理，如要删除，则取消应收票据背书即可。若应收单已经审核则该应收票据不能取消背书。系统自动生成的该应收单不产生凭证，其对应的凭证字号自动取应收票据背书时生成的凭证字号。若相应的应收单没进行审核，则应收票据背书不能生成凭证。应收票据背书凭证只能在凭证处理模块生成。三、票据转出

应收票据到期，不能收到钱款，此时你可以在应收票据模块进行转出处理，即再重新增加应收账款。单击票据备查簿窗口的转出按钮：

输入转出日期，转出金额自动取应收票据的票面金额，转出单位显示的是您输入的客户信息资料。应收票据进行转出处理时，应收票据减少，同时系统自动在应收单序时簿中产生一张应收单，票据转出生成的应收单不能在应收单序时簿中删除，该应收单对应的凭证字号自动取应收票据转出凭证的凭证字号。若应收单已经审核则不能取消转出。应收单未审核，则应收票据转出不能生成凭证。应收票据转出凭证只能在凭证处理模块生成。一般是：借：应收账款

贷：应收票据

四、票据贴现：单击票据备查簿窗口的贴现按钮（无案例，简单示例，不要保存）。

输入贴现日期、贴现银行、贴现率等。系统自动根据票面金额与贴现率计算净额与利息。应收票据贴现凭证只能在凭证处理模块生成。

五、票据收款：票据到期，收到钱款时，您可以在应收票据窗口进行收款处理。单击票据备查簿窗口的收款按钮。

输入结算日期、结算科目等。应收票据收款凭证只能在凭证处理模块生成。在此处进行了票据收款处理后，不用再在收款模块进行收款录入。

注意：录入后的应收（付）票据可以相应传输至现金管理系统，同理，现金管理系统的票据也可以传输至应收（付）款管理系统。当应收（付）票据进行转出、贴现、收款、背书时，现金管理系统也同时进行了相应的操作，保证两系统票据管理的动态同步。

注意：应收、付票据在操作过程中会自动生成一些“其他应收、付单”或“收、付款单”等单据，用户不要忘记这些单据必须审核，才能在“凭证处理”中生成凭证。

注意：1、生成凭证或生成的付款单已审核的应付票据如要取消审核，必须先删除凭证和取消对相应付款单的审核。

注意：审核后的应付票据将自动在付款模块中生成一张付款单，应付票据取消审核后，相应的付款单将会自动删除。

收、付款单：

2003年3月27日收到雪尼服饰公司预先支付的货款30000元。

双击收、付款单－查询，选择过滤条件，弹出收、付款单序时簿。在此窗口，您可以新增、修改、删除您录入的收、付款单记录，但系统根据审核后的应收、付票据自动生成的收、付款单则不允许修改、删除。为区别于用户手工录入的收、付款单，系统自动生成的收、付

款单摘要中显示有“收、付到应收、付票据”字样。同时应收、付款转销时也会自动生成一张收、付款单，摘要中有“应收、付款转销”字样。

注意：审核后的应收、付票据到期进行收、付款处理时，不需要再在此窗口进行收、付款单据录入。

单击“新增”按钮，进入收、付款单录入选择界面，共有两种收、付款单据——收、付款单和预收、付单。

一、收、付款单（以收款单为例）：收款单保存后，单击审核按钮可对该收款单进行即时审核。审核后的收款单，点击〈凭证〉按钮可立即生成相应凭证。单击核销按钮，可即时进行核销处理。

单据号是系统自动给出，您可以进行修改。选择核算项目类别及名称，部门、经手人、合同既可直接录入也可查询获取。结算方式通过下拉框选择，如要增加结算方式需在系统设置的基础资料的公共资料中的结算方式中进行。

核销时要选择按应收单号进行核销，则此处可输入对应发票与其它应收单的信息资料。一张收款单可以对应多张发票与其它应收单。双击核销框中的点号按钮，弹出满足条件的同一往来单位同种币别的发票与其它应收单记录，您可以进行选择。如果是部分收款，您可以修改结算金额，核销处理时，按结算金额+折扣金额核销发票或其它应收单。当然用户也可以在“结算”业务的“应收款核销－到款结算”中进行核销。

对于发票或其它应收单是外币，而收款单是另一种外币或本位币的业务，可以通过收款单中的“多货币换算”进行处理。换算次序中的结算金额指核销的发票或其它应收单的金额，应等于核销框中选中的发票或其它应收单的结算金额合计，如果有现金折扣，则核销金额还应加上折扣金额合计。兑换金额指由结算金额兑换的另一币种金额，系统根据兑换汇率自动计算。上一栏的兑换金额+兑换费用=下一栏的结算金额，最后一栏的兑换金额为实际收到的货币金额，其应等于核销框中选中的发票或其它应收单的收款金额合计。

一、预收、付单：其操作与收、付款单雷同。

退款单：

退款单据在应收系统中是用来处理退还多收客户货款的业务，在应付系统中是用来处理收到供应商退回多余货款的业务。单击退款单－查询，选择过滤条件，弹出退款单序时簿，在此窗口，您可以新增、修改、删除退款单记录，并能够立即审核和生成凭证。退款单的处理与收款单基本相同，不再赘述。

第二节：凭证处理（F3-2-2）

应收、应付系统的业务处理是由一系列的单据组成，是对往来业务和其他应收、应付业务的管理。而应收、应付系统在处理业务时会产生许多凭证，本节主要讲述的就是这些凭证的操作。同时凭证还是应收、应付系统和总账的联系点，所以用户在生成凭证是要格外仔细，不要出错。

生成凭证：

录入发票、应收、付单等业务单据时可以即时逐笔生成记账凭证，也可以在凭证处理模块进行统一生成凭证操作。而应收、应付票据业务则必须在“凭证处理”模块生成凭证。

单据生成记账凭证，所以用户在生成凭证前要审核所有单据，以免造成遗漏和与总账数据不符。

单击“凭证－生成”，进入过滤条件框，选定过滤条件，进入窗口。

系统将审核后的应收单和收款单列表排出。首先选择要生成凭证的票据类型（收款、预收款、退款、发票、应收单、预收冲应收、应收冲应付、应收票据背书、转让、贴现、收款、应收款转销）。预收冲应收、应收冲应付、应收款转销指在结算管理时进行了核销处理的记录。

注意：坏账损失、坏账收回、坏账准备凭证不在此处生成，而在坏账处理模块生成。与此相关，坏账收回时对应的收款单也不在此处生成凭证。

选定票据类型后，审核后的该类单据便全部列示出来，双击要生成凭证的单据，您可以一次选择多个单据（在所列单据前打勾或点击“全选”）；输入生成凭证时的借贷方科目；如果想将多条记录汇总生成凭证，则选择“凭证汇总”和相应的“借、贷方科目汇总”（不选借、贷方科目汇总，系统生成的凭证按单据一条记录一条记录的显示，选择了借方汇总则借

方的会计科目就会汇总为一条分录，贷方汇总雷同，用户可以根据需要选择）。选定后，单击工具条的〈凭证〉按钮，将弹出凭证录入窗口。此时，凭证将按照用户在系统设置或客户管理中设置的会计科目和单据中一些核算项目（比如应收、付账款的核算项目客户和供应商）自动生成凭证的有关信息，用户还须填入一些无法自动生成的信息，或对一些自动生成的信息做一些修改。有关信息填完后，在工具栏上单击“存盘”按钮，即将有关凭证保存下来。

根据案例将所有未生成凭证的单据生成凭证。

第三节：坏账业务（F3-2-3）

每个企业都会发生坏账，K/3系统为方便坏账的管理特别设置了该功能。“坏账”模块是应收系统和应付系统唯一的区别，应收系统有“坏账”模块而应付系统没有。本节对提取坏账准备、发生坏账及坏账收回业务进行了详细的讲述。

坏账准备计提：

坏账准备一年可以计提多次，如果年中计提了坏账准备，则年末还能再计提。如果要取消计提的坏账准备，只需删除坏账准备的计提凭证即可（按常规应该在年底计提坏账准备）。系统根据在系统设置中设定的坏账准备计提方法弹出相应的计提坏账准备对话框，系统根据您选择的计提方法计算出应计提的坏账准备，您不能对此进行修改。根据案例使用的是应收款百分比法提取坏账准备。点击“坏账准备”并生成凭证：

计提坏账科目为系统设置中设置的会计科目，余额为该会计科目的余额。本年坏账准备余额指坏账准备科目的余额数，在此取总账中的年初数。

坏账损失：

单击坏账损失，进入过滤条件窗口，选择相应的客户过滤条件后坏账损失处理界面。（没有案例不要保存）

注意：此处只列示初始化时的应收单及初始化后已生成凭证的应收单据，不包括初始化后未生成凭证的应收单。

单击该行所在的“坏账”栏中的灰色方块按钮，该按钮将变为红勾标记，表明该记录已被选定，输入坏账发生的原因，或通过上图所示的下拉框进行获取，输入发生坏账的金额。单击“凭证”按钮，将自动生成一张有关坏账损失的凭证。如要取消坏账损失，只需删除坏账损失凭证即可。

坏账收回：

对于已处理的坏账损失，以后又收回的，在本功能模块进行处理。单击“坏账收回”，出现过滤条件窗口，选择相应的条件后，单击确定按钮，显示满足条件的坏账损失。

选择完坏账损失后，再选择相应的收款单，单击收款单号右边的获取按钮，选择相应的收款单，单击确定按钮返回，在坏账损失记录中输入此次收回的金额，收回金额必须与收款单的金额相等。单击凭证按钮，产生相应坏账收回记账凭证。如要取消坏账收回记录，只需删除坏账收回产生的凭证即可。

最后还有一个模块——“坏账备查簿”是用来提供用户查看已处理的坏账损失、坏账收回记录。

第四节：核销管理（F3-2-4）

核销是指将相互对应的各种单据进行勾对，主要包括到款结算、预收冲应收、应收冲应付和应收款转销业务、付款结算、预付冲应付、应收冲应付、应付款转销。

核销基本操作：

单击核销日志－查看，出现过滤框，在过滤框中输入条件确定后，出现核销日志主界面，核销日志窗口列示了所有满足条件的核销记录。如要进行反核销，首先双击核销日志左边的“选择”框，选择需要反核销的单据，点击“编辑”菜单中的“手工反核销”按钮。

核销序号：核销时系统自动给予的顺序号，同一次核销的单据有相同的顺序号。

核销金额：指本次核销时的金额，而不是单据累计核销金额。

单据余额：单据的未核销金额。

单击核销按钮（绿色对勾），进入核销过滤条件框，选择进行核销的核算项目类别及代码等，系统列示所有满足条件的待核销记录。用户也可以输入合同号，则系统自动过滤出相应合同号的记录，可以按合同号进行核销。在过滤框中输入其它条件，确定后出现核销管理的主界面。

注意：核销处理时，系统提供了按金额、存货数量、应收单号三种核销方式，针对每一张单据您只能选择一种核销方式。

注意：核销处理时，一般按相同币种进行核销。如应收为美元，则收款也应为美元，应收、付为人民币，收、付款也为人民币。对于应收、付为一种币别，而收、付款为另一种币别的业务，则必须在录入收、付款单时录入相应的结算币别与结算金额。

核销类型栏中反映了核销的几种类型，包括到款结算，预收冲应收，应收冲应付、应收款转销、付款结算、预付冲应付、应收冲应付、应付款转销。下边两个列表框中分别列示了满足条件的应收（付）、收（付）款的单据金额、未核销金额及本次核销金额。

注意：本次核销金额系统自动默认为未核销余额，您可对其进行修改，修改后系统将按您指定的金额进行勾对。如不指定系统会自动调整本次核销金额，进行部分核销。（上图中收款中的折扣金额指收款单录入时的折扣金额、汇兑损益或其它折扣金额，应收中的发票或其它应收单本次核销金额应等于收款中的本次核销金额加上折扣金额。）

选择相应的核销类型，在需要核销的单据前打对勾（可以选择多个单据），然后按“核销”键（绿色对勾）。核销完毕，完全核销的单据将从核销管理主界面中消失，部分核销的单据余额将自动显示在未核销金额中。

核销类型：

一、到款结算和付款结算

用于收到款项后勾销应收业务。应收单据指发票、其它应收单，收款单据指收款单，退款单，不包括预收单，收款单中既有手工录入的收款单也包括审核后的应收票据产生的收款单。用于付款后勾销应付业务。应付单据指发票、其它应付单，付款单据指付款单，退款单，不包括预付单，付款单中既有手工录入的付款单也包括审核后的应付票据产生的付款单。系统提供自动核销和手工核销两种核销方式，此类型的核销不用生成凭证。

注意：自动按钮时，系统将按时间先后根据单据余额进行自动勾对。即该往来单位所有未核销的发票、其它应收单与所有未核销的收款单、预收单、退款单核销。此时参与核销的收款单不仅包括到款结算中显示的收款单据，也包括预收冲应收中显示的预收单据，还包括所有过滤框中未列示的未核销收款单，参与自动核销的应收单则包括您录入的所有该往来单

位未核销的应收单，不单是过滤框中列示的应收单。但已按存货数量、应收单号进行部分核销的往来单位不能再参与自动核销。由于在到款结算中，自动核销已核销了相应的预收单，同时由于应收冲应付及应收款转销的特殊性，故其它核算类型不提供自动核销处理。

二、预收款冲应收款和预付款冲应付款

是将预收、付单据和应收、付单据进行的核销。应收单据指发票、其它应收单；应付单据指发票、其他应付单；预收单据指预收单，为处理预收以后直接退款的情况，此处还显示未核销的退款单，不包括收款单。预付单据指预付单，为处理预付以后直接退款的情况，此处还显示未核销的退款单，不包括付款单。进行预收冲应收处理后，相应的凭证在凭证处理模块生成：

借：预收账款借：预付账款

贷：应收账款贷：应付账款

三、应收款冲应付款

是跨系统的单据核销，用于应收单据和应付单据的转销，可以是相同的往来单位之间的冲销，也可以是不同的往来单位之间的转销。应收单据指发票、其它应收单，应付单据指应付系统中未核销应付单据。应收系统和应付系统的应收冲应付效果是一样的。进行应收冲应付处理后，相应的凭证在凭证处理模块生成：

借：应付账款

贷：应收账款

选择了核销类型“应收款冲应付款”后，弹出过滤框，用户可以选择需要核销的应收单据和应付单据：

四、应收款转销和应付款转销

用于不同往来单位之间的应收、付款转移，应收单据指应收单（发票）和其他应收单，应付单据指应付单（发票）和其他应付单。选择待转销的单据，单击转销按钮，系统自动生成一张已审核的原客户的收、付款单，与发票或其它应收、付单进行核销，系统自动生成的收、付款单摘要中有“应收、付款转销”字样，该收、付款单不允许手工删除。同时系统还自动

生成一张转销客户的其它应收、付单，该其它应收、付单摘要中有“应收、付款转销”字样以区别于手工录入的其它应收、付单，该其它应收、付单不允许手工删除。如果取消应收、付款转销，则相应生成的收、付款单与其它应收、付单自动删除。进行应收、付款转销处理后，相应的凭证在凭证处理模块生成，生成的凭证为：

借：应收账款——转入单位借：应付账款——转出单位

贷：应收账款——转出单位贷：应付账款——转入单位

建议：当用户因失误录入应收款时单位录错了，可以用应收款转销将其纠正。

期末处理：

当应收、应付系统中所有业务的操作完成后（录入、审核、生成凭证及核销），可以进行“期

末处理”。在应收、应付系统中选择“期末处理”，进入期末处理窗口。

单击继续按钮，则系统自动进行期末处理，处理完毕，单击关闭按钮，则系统进入下一会计期间。如要修改上期记录，必须进行反结账处理，在上图所示窗口中，选择反结账，单击继续按钮，则系统自动进行反结账。

金蝶应收应付手册

一、初始化 1、系统参数设置 主要用来设置应收、应付系统的启用期间、用户的名称及其他有关信息，以及选择坏账准备的计提方法，选择要计提坏账准备的科目等 路径：系统设置-系统设置-应收款管理-系统设置 (1) 公司信息 公司信息内容包括：公司名称、地址、电话、税务登记号、开户银行和账号。系统可以根据此处录入的开户银行和账号，在新增收款单、退款单、预收单时自动填充。 公司名称、公司地址和公司电话默认取账套设置中对应的内容，允许修改，但是修改后不回填账套设置中对应的内容。 开户银行、账号、税务登记号默认取系统设置－销售管理－系统参数－账套选项中对应的内容，允许修改，并且修改后同步更新销售系统、采购系统以及应付系统的对应内容，也就是说应付系统、应收款管理系统、采购系统以及销售系统的系统参数关于开户银行、账号、税务登记号内容是一致的。如果没有启用物流系统则为空，需要手工录入。在此处录入后，对发票进行套打设置时，开户银行、账号、税务登记号均是取此处内容，如果为空则不显示。 (2) 会计期间 会计期间内容包括：启用年份、启用会计期间、当前年份和当前会计期间。 启用年份、启用会计期间指初次启用应收款管理系统的时间。它决定了初始化数据录入时应录入哪一个会计期间的期初余额。如启用年份为2000年，启用

会计期间为5期，则初始化数据录入时应录入2000年第5期的期初余额。启用年份、启用会计期间在初始化结束后不能修改。 当前年份、当前会计期间指当前应收款管理系统所在的年度与期间。初次使用，启用年份=当前年份，启用会计期间=当前会计期间，初始化结束后，每进行一次期末处理，当前会计期间自动加1，如果经历一个会计年度，则当前年份自动加1。当前年份、当前会计期间由系统自动更新，用户不能修改。 选择<坏账计提方法>，确定坏账计提的方法。 坏账计提可以一年一次，也可以随时计提。坏账计提的方法也可以随时更改。系统根据设置的方法计提坏账准备，并产生相应的凭证。涉及坏账相关的凭证在进行坏账的业务处理时即时生成，不在【凭证处理】中生成。产生坏账损失或坏账收回时，根据<坏账损失科目代码>生成凭证，计提坏账时根据<坏账准备科目代码>生成凭证。 系统提供直接转销法、备抵法两种选择。如果选择直接转销法，则坏账计提模块不能使用。如果选择备抵法，则可以选择销货百分比法、账龄分析法、账龄分析法＋个别认定法及应收账款百分比法中的任何一种方式计提坏账准备。 如果选择销货百分比法，则录入销售收入科目代码，坏账损失百分比（%），计提坏账时，系统按计提时点的已过账销售收入科目余额 X 坏账损失百分比（%）计算坏账准备。 如果选择账龄分析法，则输入相应的账龄分组，不用输入计提比例，在计提坏账准备时再录入相应的计提比例计算坏账准备。 如果选择账龄分析法＋个别认定法的综合运用，在计提坏账准备时可以按不同的客户明细录入不同的坏账比例，并分别计算坏账准备。 按照账龄分析法、账龄分析法+个别认定法计提坏账时，计提依据分为“按照科目计提”及“按照单据类型计提”两种。

用友版应收应付详细步骤

远通公司应收应付管理详细步骤 应收款期初余额 步骤：①先增加存货档案：基础设置→存货→存货档案→点击最末级(无分类) →增加→填写存货编号：1 →存货名称：12奇达→计量单位：台 ②销售→客户往来→期初→确认→增加→确认→填写开票日期，发票号，客户名称，科目编号， →选中存货→填写数量，单价（金额，税额和价税合计会自动生成）→保存 2014年1月19日，收到英华公司开具的转账支票200000元，支付部分款项。 步骤：①销售→客户往来→收款结算→选中客户“英华公司”→增加→结算方式：转账支票→点击结算科目→填写金额200 000元，部门财务部，摘要：收到部分销售款→保存 ②单击核销→本次结算：200 000 →保存→退出 （单击核销时没有出现期初相关数据257 400，有可能是已经完成核销，或填写期初时填错数据） 2014年1月25日，将应向英华公司收取的“12奇达”余款57 400元，转为向玖帮公司收取。 步骤：销售→客户往来→应收冲应收→转出户:英华公司→转入户:玖帮公司→过滤→并账金额：57 400→确认2014年1月30日，生成收款和转账的记账凭证。 步骤：收款凭证：核算→凭证→客户往来制单→核销制单→确认→双击选择标志(出现1) →制单→退出转账凭证：核算→凭证→客户往来制单→并账制单→确认→双击选择标志(出现1) →制单→退出 无法保存：日期：①凭证已填写最后的日期是31日，需要更改凭证日期为31日 ②电脑系统日期在2014年1月之前，需要更改电脑系统日期 应付款期初余额 步骤：①先增加存货档案：基础设置→存货→存货档案→点击最末级(无分类) →增加→填写存货编号：2 →存货名称：FDS→计量单位：台 ②采购→供应商往来→期初→确认→增加→单据名称：采购发票→确认→填写开票日期，发票号，供应商名称，科目编号，→选中存货→填写数量，单价（金额，税额和价税合计会自动生成）→保存 ③采购→供应商往来→期初→确认→增加→单据名称：预付款→确认→填写日期，供应商名称，部门：财务部，科目：预付账款，金额：150 000→保存 ④采购→供应商往来→期初→确认→增加→单据名称：应付单→确认→填写日期，科目：应付账款，供应商名称，部门：财务部，金额：93 015→保存 2014年1月30日，本公司出纳李平开出182 520元的工行“转账支票”，支付给锦秋公司。 步骤：采购→供应商往来→付款结算→选中供应商“锦秋公司”→增加→结算方式：转账支票→点击结算科目→填写金额182 520元，部门财务部→保存→核销→本次结算：182 520 →保存 2014年1月30日，将应向天宜公司支付的货款93 015元。用预付款冲抵。 步骤：①采购→供应商往来→预付冲应付→预付款：天宜公司→过滤→转账金额：93 015 ②应付款：天宜公司→过滤→转账金额：93 015→确认 生成付款和转账的记账凭证。 步骤：付款凭证：核算→凭证→供应商往来制单→核销制单→确认→双击选择标志(出现1) →制单→退出转账凭证：核算→凭证→供应商往来制单→转账制单→确认→双击选择标志(出现1) →制单→退出

【管理】金蝶K3题应收款和应付款管理系统

【关键字】管理 应收款管理系统和应付款管理系统 目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法 要求：①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据； ②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理； ③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理； ④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。资料： 一、系统设置（按照教材） 二、初始数据录入 1、修改期初库存数据 红色圆珠笔期初库存10000支，单价4元。红色笔芯10000支，单价2元

注意事项：

1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。 2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“产品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。 3、发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。 4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据或应付款数据传递到总账时数据会不正确。 三、结束初始化 注意事项： 1、如果总账系统未录入应收款和应付款初始数据，在应收系统和应付系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款和应付款系统的相关的初始数据传递到总账系统； 2、一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：①所有业务单据取消审核②所有业务单据取消核销及取消坏账处理③所生成凭证全部删除④应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理； 3、结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统，因此应收系统必须先于或与销售系统同 时结束初始化。 四、日常业务处理 （一）练习各种单据的制作 1、1日，采购部何采购从威盛公司购进蓝色圆珠笔10000件，不含税单价3元，折扣9折，取得增值税专用发票，发票号256，货款全部支付工行支票，支票号123。 2、5日，销售部严秀兰现销一批蓝色圆珠笔给天达公司，数量1000件，不含税单价4元，增值税率17%，发票号256430，收到商业承兑汇票一张，到期日。 3、7日，销售部严秀兰与宏基公司签订销售订单，蓝色圆珠笔数量5000件，不含税单价3.50元，红色圆珠笔数量2000件，不含税单价5元，增值税率17%。交货期15日。当日收到订金1万元工行支票。交易方式赊销。 4、10日，采购部与笔芯供应商签订采购订单，预付货款1000元现金，采购蓝色笔芯2000支，每支1元，交易方式赊购。预计到货期20日。 5、15日，销售部严秀兰根据7日销售订单，将蓝色圆珠笔和红色圆珠笔销售赊销给宏基公司，开具增值税专用发票，发票号325641。 6、15日，职员管仓库因出差向公司借款5000元，预计归还。

金蝶K3题-应收款和应付款管理系统

应收款管理系统和应付款管理系统 目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法 要求：①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据； ②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理； ③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理； ④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。资料： 一、系统设置（按照教材）

二、初始数据录入 1、修改期初库存数据 红色圆珠笔期初库存10000支，单价4元。红色笔芯10000支，单价2元（录入总账）

注意事项： 1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。 2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“产品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。 3、发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。 4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据或应付款数据传递到总账时数据会不正确。 三、结束初始化 注意事项： 1、如果总账系统未录入应收款和应付款初始数据，在应收系统和应付系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款和应付款系统的相关的初始数据传递到总账系统； 2、一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：①所有业务单据取消审核②所有业务单据取消核销及取消坏账处理③所生成凭证全部删除④应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理； 3、结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统，因此应收系统必须先于或与销售系统同 时结束初始化。 四、日常业务处理

用友软件应收款应付款模块操作教程

用友软件应收款、应付款模块操作教程 应收款核算模块 一、应收款核算模块的基本功能 应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中，由于销售商品、产品或提供劳务，而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。因此，应收款核算模块主要实现企业与客户业务往来账款的核算，同时完成对应付款的账龄分析。基本功能包括初始设置、日常应收单据处理、坏账处理、账表输出、月末处理。 二、应收款核算模块的基本操作 （一）操作流程 （二）基本操作 1.应收账龄区间设置 为了对应账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应设置账龄内容包括序号、起止天数、总天数。 2.客户编码和名称设置 通常客户的建立，软件可以登记企业与客户单位的各种结算关系，考核客户的信用程度。客户的建立通过建立客户档案完成。 3.付款条件设置 付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据

用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。 4.期初数据录入 初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。 5.收款单据处理销售发票与应收单是应收账款日常核算的原始单据。收款单处理主要是指对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行核算，包括收款单、付款单的录入，以及对结算单的核销。收款单用于记录企业记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。付款单用于记录发生销售退货时，企业退付给客户的款项。该付款单可与应收、预收性质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销。 6.应收款核销处理 核销是确定收款单与原始发票及应收单之间对应关系的操作。也就是将收回的客户款核销该客户收款的处理，建立已收款与应收款的核销记录。只有经过核销的应收单据才能真正作为收款处理。系统提供手工自动核销方式。 核销处理时，可以一张发票（或应收单）、收款单分次核销，也可以一张

K3应收、应付系统日常操作要点

应收、应付系统日常操作 对应收帐款系统操作 1． 销售合同录入。应收日期可以为系统日期。 2． 供应链销售系统中的销售发票传到应收系统中，将发票中的应收日期改为应收帐款 到期日，保存。 3． 收款。先按F7填入客户名称后，点“应收款”关联对应的销售发票。录入实收金 额、结算金额。保存、审核并在“结算”------应收帐款核销，在过滤界面将“包括按应收单号核销的单据”打勾。（要正确计算帐龄分析表、应收记息表、到期债权表必须经核销才作为收款处理，核销日期决定了帐龄分析表、到器债权列表的分析结果）。已经核销了的收款单要修改必须先反核销。 4． 应收票据处理。新增应收票据，录入出票人、票据签发日期、财务日期、到期日期、 票面金额。保存审核后自动产生收款单或预收单，并对收款单或预收单加以审核。当应收票据收款时，在“应收票据-----收款”界面，在“应收票据序时簿”界面单击【收款】，可以对应收票据进行收款操作。并输入利息、费用和结算科目。只有审核后的票据才可以进行收款处理。应收票据进行收款处理后，不在应收款管理系统产生任何单据，只是状态变为“收款”。在此处进行了应收票据收款处理后，也不用再进行收款单的录入。如果需要取消票据的收款处理，只要在应收票据序时簿的编辑菜单选择“取消处理”即可，且应收票据的状态变为“审核”。应收票据收款后，应对收款单与发票核销。 5． 退款处理。可以关联对应的应收单号或者收款单号，输入实退金额。 6． 帐表查询及分析。 7． 期末结帐。 8． 应付系统与应收系统操作流程一致。 2003年3月15日收到雪尼公司商业承兑汇票15000元，不计息，信用期10天；2003年3月24日因特殊原因飞龙百货公司的票据作废，转为应收账款；2003年3月25日雪尼公司汇票兑现。 一、新增单据：单击票据处理，应收（付）票据－查询，选择过滤条件，弹出票据备查簿窗口。可以在此录入银行承兑汇票，商业承兑汇票等商业汇票。在工具栏单击“新增”按钮，弹出应收（付）票据录入窗口。应收、应付票据中各项目的含义参考应收、应付系统第一章中初始数据录入中的应收票据内容。录入完毕后保存审核，在收款、付款单处生成一张收、付款单，必须将收、付款单审核后在“凭证处理”以收、付款业务生成凭证。 二、背书：选择审核后的应收票据，单击票据备查簿窗口的背书按钮（本案例没有背书业务，这里只做简单介绍，不要保存）： 背书内容详解： 1．背书日期：输入背书日期。 背书金额：自动取应收票据的票面金额。 其他应收、应付单： 应收、应付票据：

用友应收应付款管理操作说明

用友财务常用模块操作说明 ——应收、应付款管理 前言 总述 本文主要说明用友U8启用了供应链模块（销售管理、采购管理、存货核算）后，财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。 本文中，应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目；应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用，必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。 制凭证依据 用友中受控科目（应收、预收、应付、预付）生成凭证必须要有相应的单据作为依据，以下是制受控科目凭证主要的相应单据： 销售发票：①在销售管理模块中生成并复核，②在应收款管理模块中对其审核、制单，制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。 其他应收单：该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据，在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。 收款单：在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借银行存款/库存现金，贷应收账款/预收账款凭证。 采购发票：①在采购管理模块中生成，②在应付款管理模块中对其审核、制单，制成借物资采购、贷应付账款凭证。 其他应付单：该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据，在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品，贷应付账款凭证。 付款单：在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借应付账款/预付账款，贷银行存款/库存现金凭证。 应收款管理主要业务 生成常用凭证： 以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法： 一、销售发票形成应收——借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税： 1，在销售模块中，根据销售发货单生成发票并复核： （业务工作——供应链——销售管理——销售开票） 首先要在销售管理模块中找到该张发票确认其已录入系统并复核，可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询，也可打开发票列表设置条 件查询。 在销售发票界面中，注意左上方增加、修改、删除按键；中上方复核、弃复按键。复核后才可被应收款管理模块审核制凭证，不复核则应收款管理——应收单审 核中找不到该发票。 2，在应收款管理中审核销售发票并制凭证： （业务工作——财务会计——应收款管理——应收单据处理——应收单据审核）先填入过滤条件点击“确定”，在应收单据列表中会列出相应销售发票，选择后可对其进行批量审核，再到应收款管理模块的“制单处理”中制凭证，也可双击后 进入发票显示界面对其进行单张审核和立即制凭证。

应收应付款管理系统

应收应付款管理系统 案教 17 号：编 授课时间：学时2 教学课型：理论课实验课□上机课□习题课□其它□题目（教学章、节或主题）：

第六章应收应付款管理系统 一、应收款管理系统初始化 二、应付款管理系统初始化 教学目的要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）： 了解应收款应付款管理系统的功能。掌握应收应付款系统初始化的操作流程。教学重点、难点 应收应付款系统初始化的操教学方式、手段、媒介课堂演示、多媒教学过程应收应付款管理系第六一、应收款管理系统初始（一）应收款管理系统概功能概1在应收款管理应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能实现对应收票据的管理△根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简核算”两种应用方案“详细核算”应用方①记录应收款项的形成②处理应收项目的收款及转账情况③对应收票据进行记录和管理。． ④随应收项目的处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递。 ⑤对外币业务及汇兑损益进行处理。 ⑥提供针对多种条件的各种查询及分析。 本章后续内容均以“详细核算”应用方案为标准展开。

（2）“简单核算”应用方案（了解） ①接收销售系统的发票，对其进行审核。 ②对销售发票进行制单处理，传递给总账。 具体选择哪一种方案，可以在应收款管理系统的选项中通过设置“应收账款核算模型”来设置。 2应收款管理系统与其他系统的主要关 （二）应收款管理系统初始 采PP课件讲授下列内容，同时演示账套操作，边讲边练 1系统启 ）启 △有两种方法一是在建账完毕后直接进入系统启用设置进行应收款管理系统的用另一种方法是通过企业门户中“基础信息进“系统启用功能进行启用设置 注意：△①各系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间 △②只有系统管理员和账套主管有系统启用权限 ）启动与注 启动应收款管理系统时，可以选择从“开始”菜单启动；也可以先注册进入企业户，然后通过企业门户进入应收款管理系统 ）期初数据的准备（了解 2设置账套参 设置∣选项，三个页签：常规、凭证、权限与预警

会计信息系统bb-应收应付

11. 在应付款系统中，关于账龄区间设置，以下说法错误的是______。 A. 序号由系统生成 B. 系统根据输入的天数生成相应的区间 C. 账龄区间不能修改和删除 D. 最后一个区间不能修改和删除 问题 2 在应付系统中，进行应付冲应付业务是说法正确的是______。 A. 每一笔应付款的转账金额大于余额 B. 每次只能选择一个转入单位 C. 必须立即制单 D. 转账后不能恢复 问题 3 票据管理的业务处理过程中，不包含以下______业务。 A. 结算 B. 贴现 C. 转出 D. 审核 问题 4 在进行预收冲应收转账业务时，每一笔应收款的转账金额不能大于其 余额。 对

错 问题 5 如果账套建立时间是2010-5-1，则应收系统启用时间可以为______。 A. 2010-5-1 B. 2010-4-30 C. 2010-5-20 D. 2010-6-1 问题 6 3. 应收管理系统与总账系统之间的关联______。 A. 应收传递凭证给总账 B. 应收系统不能查询所生成的凭证 C. 总账可以将明细期初余额传递给应收系统 D. 应收系统对所生成的凭证，可以随时删除 问题 7 10. 在应付款系统中，报警级别设置的内容应不包括______。 A. 起止比率 B. 级别名称 C. 比率 D. 起止天数 问题 8 在应付款系统中，基本科目的设置不包括______。

A. 税金科目 B. 预付科目 C. 应收科目 D. 应付科目 问题 9 在应收款系统的日常业务处理中，收款单的款项类型包括______。 A. 应收款 B. 应付款 C. 预收款 D. 其他费用 问题 10 在应收系统中，新增并保存一张应收票据的结果是系统自动增加了 一张收款单。 对 错 问题 11 在应付款系统中，票据管理主要是对______进行日常的业务处理， 所有涉及票据的开具、结算、转出、计息等日常处理都应该在票据管理中进行。 A. 银行本票 B. 商业承兑汇票 C. 银行承兑汇票

应收应付账款系统概要设计

应收、应付账款系统设计文档 2014年2月13日

目录 1、应收、应付账款系统介绍 (4) 1.1、系统建设意义 (4) 2、系统设计 (4) 2.1、整体架构 (4) 2.2、基本流程 (5) 3、功能说明 (5) 3.1、基础信息管理 (5) 3.1.1、帐套管理 (5) 3.1.2、开户 (5) 3.1.3、账户状态管理 (5) 3.2、业务处理 (6) 3.2.1、应收、应付账款登记 (6) 3.2.2、应收、应付账款勾销 (6) 3.2.3、记账 (6) 3.2.4、可保理应收账款信息提供 (7) 3.2.5、坏账处理 (7) 3.3、报表查询 (7) 3.3.1、账户信息查询 (7) 3.3.2、交易应收、应付账款信息查询 (7) 3.3.3、账户明细账查询 (8) 3.3.4、账款到期日应收应付汇总查询 (8) 3.3.5、账款到期日应收应付明细查询 (8) 3.3.6、到期日账户应收应付明细查询 (8) 4、数据结构 (8) 4.1、帐套信息 (8) 4.2、摘要信息 (8) 4.3、账户信息 (9) 4.4、交易应收、应付账款信息 (9) 4.5、应收应付明细账 (9) 4.6、账户日汇总信息 (10) 4.7、日志表 (10) 5、接口 (10) 5.1、开户接口 (11) 5.2、账户状态管理接口 (11) 5.3、应收、应付账款登记接口 (11) 5.4、应收/应付账款勾销接口 (11) 5.5、应收/应付坏账处理接口 (11) 5.6、可保理应收账款查询 (11) 5.7、可保理应收账款生成/撤销/生效 (11) 5.8、账户信息查询接口 (11)

应收应付系统

应收/应付系统 一、初始设置： （一）建立往来单位档案 设置客户档案设置供应商档案 （二）定义付款条件： 步骤：（基础设置→收付结算→付款条件） （三）录入初始数据（输入期初采购专用发票） 步骤：采购→采购发票→增加→选择专用发票→输入发票信息→保存 二、日常使用：包括录入收款单据、录入付款单据、往来业务核销和账表查询分析。 （一）录入收款单据 1、输入销售专用发票 操作步骤：销售→销售发票→增加→选择专用发票→输入发票信息→保存。 2、输入收款单 操作步骤：销售→客户往来→收款结算→选择客户→增加→输入收款单数据→保存 （二）录入付款单据 1、输入采购专用发票 请参考录入初始数据中的“输入期初采购专用发票”。 2、输入付款单 操作步骤：采购→供应商往来→付款结算→选择供应商→增加→输入付款单数据→保存。 （三）往来业务核销 核销就是指确定收/付款单与原始的发票、应收单之间的对应关系的操作。即需要指明每一次收款是收的哪几笔销售业务的款项，而且可以进行异币种之间的核销处理。明确核销关系后，可以进行精确的账龄分析，更好得管理您的应收账款。 1、核销销售发票 操作步骤：销售→客户往来→收款结算→选择客户→选择收款单→核销→输入核销金额→保存。 2、核销采购发票 操作步骤：采购→供应商往来→付款结算→选择供应商→选择付款单→核销→输入核销金额→保存。 （四）账表查询分析 1、客户往来账表 操作步骤：销售→客户往来账表→客户往来余额表→选择查询对象→确认。 客户往来账表还包括客户对账单和业务账龄分析。 2、供应商往来账表

操作步骤：采购→供应商往来账表→供应商往来余额表→选择查询对象→确认。客户往来账表还包括供应商往来对账单。

应收应付系统使用流程

应收款核算模块 一、应收款核算模块的基本功能 应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中，由于销售商品、产品或提供劳务，而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。因此，应收款核算模块主要实现企业与客户业务往来账款的核算，同时完成对应付款的账龄分析。基本功能包括初始设置、日常应收单据处理、坏账处理、账表输出、月末处理。 二、应收款核算模块的基本操作 （一）操作流程 （二）基本操作 1.应收账龄区间设置 为了对应账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应设置账龄内容包括序号、起止天数、总天数。 2.客户编码和名称设置 通常客户的建立，软件可以登记企业与客户单位的各种结算关系，考核客户的信用程度。客户的建立通过建立客户档案完成。 3.付款条件设置 付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。 4.期初数据录入 初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。 5.收款单据处理销售发票与应收单是应收账款日常核算的原始单据。收款单处理主要是指对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行核算，包括收款单、付款单的录入，以及对结算单的核销。收款单用于记录企业记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。付款单用于记录发生销售退货时，企业退付给客户的款项。该付款单可与应收、预收性质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销。 6.应收款核销处理 核销是确定收款单与原始发票及应收单之间对应关系的操作。也就是将收回的客户款核销该客户收款的处理，建立已收款与应收款的核销记录。只有经过核销的应收单据才能真正作为收款处理。系统提供手工自动核销方式。 核销处理时，可以一张发票（或应收单）、收款单分次核销，也可以一张发票（或应收单）一次对应收款单核销售、一张收款单一次对应多张发票核销或多张收款单核销。无论采用何种方式，应收款的本次核销金额。 （1）自动核销。自动核销以发票号作为核销依据。通过查询条件选择需要核销的单据，由系统自动核销。自动核销可对多个客户进行，依据核销规则对客户单据进行核销处理。核销完成后，提交自动核销报告，显示已核销的情况和未核销的原因。 （2）手工核销。可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工勾对，作为自动核销方法的一种补充。 7.应收账款及账龄分析。

用友 U8应收、应付操作手册

U8应收款管理操作手册 一、几个概念 应收帐款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。 预收帐款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位的款项。 其他应收款：是指企业除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。 坏账：是指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。 二、产品介绍 应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。 通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。 进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。 三、应用模式 根据对客户（供应商）往来款项核算和管理的程度不同，提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算”。 详细核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）款核算业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者需要将应收款核算到产品一级；那么可以选择这种核算模型。 简单核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）账款业务比较简单，或者现结业务很多，则可以选择此核算模型。 四、产品接口（A） 产品接口关系图

四、产品接口（B）产品接口关系图 五、操作流程（A）

五、操作流程（B） 六、系统初始 1、初始设置－选项/常规 业务工作——应收款管理——设置——选项

业务工作——应收款管理——设置——初始设置 1、期初余额 期初的概念：对于软件而言,期初通常有两种:初始化(初次使用)时的手工输入;上年结账后软件自动将上年期末数转入。举例：应收系统2006-3-1日启用，则对于应收来说，2006-3-1日以前的单据均为期初单据。2006-12-31月结后做年结，则2007-1月登陆后，2006年的单据全部结转到2007期初中。 期初手工录入的单据：销售发票、应收单、收付款单、应收票据 期初对账：主要指和总帐对帐。 期初引入：主要指引入合同结算单。 业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额