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会计科目维护流程精修订

会计科目维护流程集团标准化工作小组 #Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#

第二章-FI02_会计科目维护流程

1.流程说明

此流程描述根据各公司本部及其分公司的总帐会计人员，在帐务核算中会计科目维护之需求，在SAP系统中维护会计科目的处理过程。

本流程主要涉及公司本部及分公司总帐会计、集团总部会计、集团总部科目维护人等岗位。公司本部及分公司总帐会计根据实际会计核算需要填制“会计科目/初级成本要素维护申请表”，公司本部总帐会计根据“会计科目/初级成本要素维护申请表”确定在会计科目表层或公司代码层维护后，签字后交申请人。

注意事项：因震旦中国各公司统一使用一套会计科目表。SAP系统中会计科目之维护，仅限于集团总部科目维护人岗位统一作业。

相关附件：会计科目/初级成本要素维护申请表

2.流程图

3.系统操作

3.1.操作范例

1）在会计科目表层维护会计科目：10制造费用-用人费用-薪资-薪资

2）在公司代码层维护会计科目

3.2.系统菜单及交易代码

1）在会计科目表层维护会计科目：10制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：会计财务会计总分类帐主记录在会计科目表中

交易代码：FSP0

2）在公司代码层维护会计科目：10制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：会计财务会计总分类帐主记录在公司代码中

交易代码：FSS0

3.3.系统屏幕及栏位解释

栏位名称栏位说明资料范例

总帐科目系统记录会计资料之分类。10：制造-用人费

用-薪资

会计科目表记录资产价值和价值流之分类系统ACN1：震旦中国集

团共用会计科目表按<更改>键进入下一个画面。

栏位名称栏位说明资料范例

ERG：利润表科目帐户组总帐科目的分组，用于控制总帐科目输入时的屏幕显示格式

和总帐科目的编号范围

损益科目表确定总帐科目之性质是否为损益类科目损益科目表：制

造费用科目为损

益类科目短文本科目的简短描述制造-用人费用-

薪资总帐科目注释科目的详细描述制造费用-用人费

用-薪资-薪资

选择<关键字/翻译>进入下一画面

栏位名称栏位说明资料范例

语言代码用于显示总帐科目的不同语言版本的代码ZH：中文

短文本某种语言代码下的科目短描述制造-用人费用-

薪资

总帐科目注释某种语言代码下的总帐科目注释制造-用人费用-

薪资

2）在公司代码层维护会计科目：10制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：会计财务会计总分类帐主记录在公司代码中

交易代码：FSS0

栏位名称栏位说明资料范例

总帐科目系统记录会计资料之分类。10：制造-用人费

用-薪资

F001：震旦总部公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债

表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定

为自“F001”至“F999”

按<更改>进入下一画面

栏位名称栏位说明资料范例

科目货币如果科目币别是公司代码的记帐本位币，则本科目可以接受任何币别的过帐；如果科目币别不同于公司代码的记帐

本位币，则本科目只接受设定的科目币别。RMB：人民币为会计科目的记帐币别

仅限以本位币

记的余额

本科目只接受本位币记帐的交易数据的过帐

税务类型对于涉及增值税的总帐科目需要设定增值税的税率J0：税率为0的进

项税

未清项目管理定义是否对未结清的项目进行管理。选择此选项，系统对

结清/未结清的项目采用不同的标志分别列示

显示行项目定义是否显示总帐科目的每一笔交易√

排序码定义凭证中项目的排列顺序001：按照过帐日

期排序

按<创建/银行/利息>进入下一画面

栏位名称栏位说明资料范例

字段状态组定义涉及此总帐科目的凭证输入时的屏幕格式004：成本科目

只能自动记帐定义此总帐科目是否可以手工过帐。选择此选项则不接受

手工过帐

sap会计科目维护操作手册范本

1．目的：在维护会计科目主数据过程中,指导相关业务人员在系统中的实际操作2．适用围：财务会计 3．相关流程： TOBE-FI-010

分析科目类别、帐户组等会计科目创建修改科目冻结维护成本要素 4．容概述：包括手工创建、更改、显示，以及冻结会计科目，显示总帐：会计科目表。

5、操作步骤： 5．1手工创建会计科目系统路径SAP莱单→会计→财务会计→总分类帐→主记录→总帐科目→单个处理→集中地事务码FS00 按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：按事务码“FS00”操作按“回车键”如下屏幕

1 1、在中输入新的10位科目代码，点击，选择相应的公司代码，选择0723，选择0724。用鼠标“点击”右上方“”创建。 2、在“类型/描述”画面中，点击,选择“总分类账科目”，根据欲创建的科目的性质选择“损益科目表”或“资产负债科目”，输入对科目短文本和长文本的描述。

2 2 3、点击“”，在“科目货币”中选择货币类型。可以选择是否勾选“仅限以本位币记的余额”，如果勾选，表明用户将项目过帐到此科目时，只在本币中更新余额。 4、根据实际需求选择“税务类型”；可勾选“允许含/不含税过账”表示，不输入税码也允许过账。 5、针对统驭科目选择相应的“统驭科目的科目类型”。 6、“备选科目”栏位中填写HERC科目所对应的国家科目表编号。 7、“未清项目管理”如勾选，表示对该科目进行未清项管理。需要标记管理未清项的一些科目包括GRIR科目，现金折扣清算科目，银行结算科目，工资结算科目；而不需标记做未清项管理的科目一般包括：银行科目，税务科目，材料科目，损益科目，统驭科目（统驭科目在子分类账中已经默认做未清项管理）。 8、勾选“显示行项目”，表示对此科目可以查看交易或往来明细。 9、选择“排序码”，排序码能够决定凭证行项目中的“摘要”栏位的默认值。

WinnerSAPHR用户操作手册招聘管理V

目录第六章招聘管理第一节功能概述该部分主要描述如何在SAP系统中对下列业务情况进行操作： 1、招聘需求与计划 2、招聘过程 3、信息库管理 4、报表和工具第二节招聘计划管理 2.1.维护招聘计划信息（1）菜单路径和事务代码菜单路径SAP菜单?招聘管理?招聘计划管理?维护招聘计划信息事务代码ZPP02_9581 （2）操作过程 1、首先，我们登陆到SAP系统，在SAP菜单下按照上面的菜单路径找到维护年度招聘计划，如下图：图.1. 2、双击维护招聘计划信息，进入“维护计划数据：专家模式”界面，分别维护组织机构、子类型、有效期间，如下图：字段详细说明：字段名称输入类型用途备注对象ID 必输项是此次填报招聘需求的单位子类型必输项选择招聘计划的类型（年度/日常）年度计划必须以财年为区间有效时间必输项选择招聘计划定制的时间维护 3、进入维护年度招聘计划页面，选择“对象ID”后的按钮，进行招聘需求组织机

构的选择（如下图.3.），对象ID字段后面就会出现刚才我们选择的组织机构“稳健医疗（黄冈）有限责任公司人力资源部”。然后，选择子类型信息，点击左上角的创建按钮（如下图.4.）进入下一界面。字段名称输入类型用途备注招聘计划序号自动输出对应信息类型4002中的招聘计划用于统计职务名称自动输出由职务编码自动带出职务名称有效输入年度计划以财年为单位维护4、维护完以上所有信息后，点击“保存”即可（3）注意事项特殊说明 1、问题描述与引起原因：维护年度计划或日常计划时，进入招聘计划界面时报错，如下图： 2、解决方法：维护年度计划招聘时以财年为时间单位（如： 2.2.招聘计划明细表（1）菜单路径和事务代码菜单路径SAP菜单?招聘管理?招聘计划管理?招聘计划明细表事务代码ZHRPB002 （2）操作过程 1、首先，我们登陆到SAP系统，在SAP菜单下按照上面的菜单路径找到招聘计划明细表，然后双击，如下图： 2、双击进入招聘计划明细表选择界面，分别选择组织机构O的对象ID/数据选择期间，如下图： 3、双击执行按钮，进入招聘计划表界面查询，如下图：（3）注意事项 1、招聘计划明细表，按组织部门查询，查询对象选择方式如下 A、以部门为单位查询

SAP-obyc 相关会计科目的设置

SAP 相关会计科目的设置 2009年05月20日星期三下午 07:19 1 FI/SD借口配置 FI/SD通过tcode VKOA为billing设置过帐科目，用户可以创建自己的科目定义数据表。科目是做到COA级的，通过KOFI/KOFK这两个condition type确定分别过帐到FI和CO凭证中。由于PricingProc.是同SalesOrg.相关联的，所以科目在Organization上首先要做到SalesOrg. 级，其后的AccountKey是在PricingProc.中和不同的PriceConditionType相关联的，决定着最终销售收入、折扣、附加费用、预提等过到不同科目上。 2 FI/MM借口配置 FI/MM通过tcode OBYC为所有的库存移动设置过帐科目，系统用不同的TransactionKey决定了不同的移动类型/业务类型，对于这些TK的含义，SAPLIB 中有较为详细的解释，可参阅。科目的配置可以按照需要做在ValuationArea(Plant)和ValuationClass层。特别是我认为FI/MM AccountDetermination中最有意思的就是TK为GBB的科目定义，其中有一个东东叫做GeneralModificationKey，这个GMK是同MovementType直接相连的；除了很多标准的GMK之外，用户也可以自定义，并将它们同自定义的MovementType相关联，以决定不同的MT连接到不同的过帐科目上。 3实例说明可以按照资料到系统中配置一下，并做一些例子，有助于理解这些科目配置 3.1、对于收货(特别是来自采购的收货)和发票录入IV/LIV，常用的TransactionKey为： BSX 同ValuationClass相关联的所有基于存货科目的过帐 FR1、FR3 运费和关税的清帐科目(需要通过IV/LIV做Clear，类似GR/IR科目) FR2、FR4 运费和关税预提科目(无需Clear) WRX 存货GR/IR科目 DIF SmallDifference(小金额差异)，未超过发票价差容限的金额过到此科目(OMR6中定义ToleranceLimit) KDM 处理收货同收发票汇率不一致造成的差异过帐 KDR 处理收外币发票时，由于四舍五入的原因造成的本币金额同GRIR本币金额不一致的差异过帐 UPF 处理UnplannedDeliveryCost(计划外运费)是否单独过到某个制定科目而不是过到存货或价差科目 PRD 标准成本法下处理PPV的科目，即采购价差科目 3.2、对于发货和其他库存移动，常用的TransactionKey通常只需要关注GBB，即所谓库存移动的抵减或对应科目，其中比较重要的一个概念就是GeneralModificationKey，这个东东是同MovemtType关联的，较常用的有：AUF : 无Acct.Assignmt的PP/CO订单的收货和结算 BSA : 通过561/562做库存初始化的过帐科目 INV : 库存差异导致的收入和费用科目，一般为P+L科目

会计科目与账户练习题

会计科目与账户练习题姓名：联系电话：得分：一、单项选择题 1 ．对每一个会计要素所反映的具体内容进一步进行分门别类的划分，需要 A 设臵会计科目B设臵账户C复式记账法 D 编制会计报表E填制凭证F登记账簿 2 ．会计要素是对下列哪一选项的基本分类 A 会计主体 B 会计客体 C 会计对象 D 会计分期 E 会计期间F会计等式 3 ．会计科目的实质是 A 反映会计对象的具体内容 B 为设臵账户奠定基础 C 记账的理论依据 D 是会计要素的进一步分类 E 是会计对象的进一步分 F 为复式记账奠定基础 4 ．二级会计科目要不要设，设臵多少，主要取决于下列哪一选项的需要 A 总分类科目 B 企业效益 C 企业经营管理 D 领导意图 E 主管部门要求 F 投资者要求 5 ．设臵账户是下列哪项会计工作的重要方法之一 A 会计监督 B 会计决策 C 会计分析 D 会计核算 E 会计预算 F 会计控制

6 ．下列会计科目属于损益类的是 A 主营业务收入 B 生产成本 C 应收账款 D 应付利润 E 制造费用 F 应交税费 7 ．账户之间最基本的区别在于 A 账户的用途不同 B 账户的结构不同 C 账户反映的经济内容不同 D 账户的分类不同 E 使用的会计科目不同 F 借贷方向不同 8 ．账户的期末余额指 A 本期增加发生额—本期减少发生额 B 本期期初余额—本期减少发生额 C 本期期初余额+本期增加发生额 D 本期期初余额+本期增加发生额—本期减少发生额 E 本期期初余额+本期减少发生额—本期增加发生额 F 本期期初余额—本期减少发生额—本期增加发生额 9. 账户的“期末余额”一般在 A 账户的左方 B 账户的右方 C 增加方 D 减少方 E 可能在左方也可能在右方 10. 下列对会计账户的四个金额要素之间基本关系表述正确的是 A 期末余额=期末余额+本期增加发生额－本期减少发生额

SAP会计科目的设置与编码规则doc资料

XX汽车集团SAP会计科目的设置与编码规则一、前言标准化是所有软件运行的基础，SAP也不例外，作为会计核算的基础——会计科目，其设置与编码规则必须在SAP中统一规范，以保证集团所有使用SAP的公司在会计核算方面的一致性，会计报表取数的准确性，以及各公司的财务数据之间具有可比性。本文中SAP会计科目的设置与编码规则是以《企业会计准则——应用指南》为基础，结合集团实际情况进行编制。二、编码规则（一）、总则 SAP会计科目的编码使用10位阿拉伯数字，例如：库存商品-整车1405020001，其中，前4位数以《企业会计准则——应用指南》中规定的会计科目编号为准（见附表），后6位数根据集团实际情况编排，详见下文。（二）、细则 1.1001库存现金：由于集团核算在北京销售公司的帐套中，因此，编码的第5、6位用以区分集团和下属公司，01代表下属公司，02代表集团，一般情况下仅使用1001010000库存现金—公司出纳，如存在上述特殊情况，集团的现金业务使用1001020000库存现金—集团出纳来核算。 2.1002银行存款：编码的第5、6位代表不同银行，如01代表中行，

02代表工行，03代表农行；第7至10位为自然序号，代表不同的帐号。 3.1012其他货币资金：编码的第5位代表不同类型的保证金，0代表信用证保证金，1代表承兑保证金，2目前空缺，3代表保函保证金。 4.1101交易性金融资产：编码的第5、6位，01代表成本，02代表公允价值变动；编码的第7位代表不同类别，1代表股票，2代表债券，3代表基金。 5.1121应收票据：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团内；第7至10位均为0。 6.1122应收账款：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团内；第7至10位均为0。 7.1123预付账款：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团内；集团外又按照第10位代表不同类别，1代表材料款，2代表工程款，3代表其他。 8.1131应收股利：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团内；第7至10位均为0。 9.1132应收利息：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团内；第7至10位均为0。 10.1221其他应收款：编码的第5、6位，01代表集团外，02代表集团内，03代表个人；第7至10位均为0。 11.1231坏帐准备：编码的第5、6位，01代表应收账款，02代表预

sap日常维护管理手册

SAP系统日常管理 1 系统监视 1.1 进程监视 §SM66/SM50 进程查看管理员需全天监看系统的进程。长时间运行的后台工作，有缺陷的报表程序，若不进行控制都将消耗掉大量的系统资源。管理员用这个事务码检查他们的环境。当然，在杀掉这些进程前，需要与最终用户协商。 1.2 服务器监视 §SM51 R/3服务器的列表可用SM51显示，管理员用它来监视不同服务器之间的工作进程。想要显示某一服务器的进程，鼠标指针点中服务器的名称，然后选Processes。 §RZ20 CCMS监控双击要查看的菜单项，检查系统收集的监控信息，遇到报警和错误信息要查清原因，找出解决办法。 1.3 用户监视 §SM04 用户监视管理员应该考虑全天监视用户仅他们的活动。是否有非法用户？是否有用户试图或正在用他们不该用的事务码，等等。 1.4 性能监视 §ST03 工作量分析世上没有经验的替代品。当需要调R/3系统的性能的时候是很痛苦的事情。管理员应该保留尽可能多的工作量分析数据，特别是系统没用性能问题时候的数据。拥有一副系统工作正常时的清晰的系统图，将使你具有对你的系统的不可估量的感觉，这种感觉将使你能预见到将要发生的问题，并且很多时候可以避免问题的发生。 §ST02 缓存分析 R/3的缓存存储经常用到的数据，以使本地应用服务器的实例能取得这些数据。这样就可以减少数据库的访问，数据库的负载，网络的流量，从而提高系统的性能。数据缓存中包括了ABAP/4程序，屏幕，ABAP/4字典数据和公司的数据，这些数据在系统操作过程中是不会改变的。我们应该经常的监视缓存、点击率、剩余空间、交换区。此进程可以帮助管理员作性能调整。 §SP12 TemSe管理管理员要检查文件系统和数据库空间的增长，尤其是批量打印大量数据时。TemSe的一致性检查(RSPO0043)需要计划每天在打印池重新整理(RSPO0041)之前执行。 1.5 更新记录 §SM13更新记录此事务码显示失败的更新动作。失败的更新动作在生产系统中是决不允许发生的，一旦发生，开发人员应马上修改。 1.6 锁定对象 §SM12 锁定对象用户总是会时不时的因为某种原因（如断线，程序出错等等）而锁定一个对象。所有被锁定的老的对象均要被分析，更正。 1.7 出错分析 §ST22出错分析

会计基础—第二章(会计科目与账户)

第二章会计科目与账户第一节会计科目一、会计科目的概念对会计要素的具体内容进行分类核算的项目，称为会计科目。在实际工作中，会计科目是事先通过会计制度规定的。会计科目在会计核算和监督中具有重要作用。主要表现为（选择题）：（一）会计科目是反映会计对象的方法（二）会计科目是进行会计核算的依据（三）会计科目是编制会计报表的重要依据二、会计科目的设置原则会计科目作为反映会计要素的构成及其变化情况，为投资者、债权人、企业经营管理者等提供会计信息的重要手段，在其设置过程中应努力做到科学、合理、适用，遵循下列原则： 1.合法性原则。应当符合国家统一的会计制度的规定。 2.相关性原则。会计科目的设置，应满足对外报告与对内管理的要求。 3.实用性原则。在合法性的基础上，应根据企业自身特点，设置符合企业需要的会计科目（如应收账款明细科目的设置）。【例1】（多选题）下列有关会计科目的说法中，正确的有（） A.对会计要素的具体内容进行分类核算的项目，称为会计科目 B.会计科目在会计核算和监督中具有重要作用 C.编制会计报表是以会计科目的内容为重要依据的 D.在实际工作中，会计科目是事先通过会计制度规定的 [答疑编号54020101] 『正确答案』ABCD 三、会计科目的分类会计科目按其所提供信息的详细程度及其统驭关系不同，分为总分类会计科目（提供总括信息）和明细分类会计科目（提供详细会计信息）。

（一）总分类会计科目的设置总分类会计科目也称为一级会计科目。它总括反映会计对象的基本内容。把一个会计主体应设置的总分类会计科目分成几个类别加以说明，那么会计要素是分类的一个重要标准。一个制造业的会计主体的全部会计科目分为资产类、负债类、所有者权益类、成本类和损益类五类：（各科目核算内容：教材32页）以下以制造业小企业为例，说明企业应设置的基本的总分类会计科目。 1.资产类科目有：现金、银行存款、其他货币资金、短期投资、应收账款、应收票据、材料、库存商品、固定资产、累计折旧、无形资产等对于预付款项较多的小企业，可以增设“预付账款”科目。 2.负债类科目有：短期借款、应付票据、应付账款、应付工资、应付福利费、应付利润、应交税金、其他应交款、其他应付款、预提费用、长期借款等。对于预收款项较多的小企业，可以增设“预收账款”科目。 3.所有者权益类科目有：实收资本、资本公积、盈余公积、本年利润、利润分配。 4.成本类科目有：生产成本、制造费用。 5.损益类科目有：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、其他业务支出、营业费用、管理费用、财务费用、营业外支出、所得税等。参照我国《小企业会计制度》，企业常用会计科目的设置如表2-1所示（教材36页）。（二）明细分类会计科目的设置明细分类科目也称为明细科目，它是按照总分类科目的内容，按更详细的类别或项目来设置的。对于明细科目较多的总账科目，可在总分类科目和明细科目之间设置二级或多级科目。

SAP系统BASIS标准手册

BASIS标准手册目录一、重启SAP生产服务器操作手册 (2) 二、SU01用户维护操作手册 (3) 三、PFCG角色配置操作手册 (9) 四、DB13数据备份操作手册 (14) 五、创建、拷贝和删除集团操作手册 (17) 六、SCC3命令操作手册 (27) 七、STMS传输请求操作手册 (32) 八、SM02发布系统消息操作手册 (37) 九、P43生产机数据库恢复操作手册 (40) 十、更换页面图片操作手册 (52) 十一、广州分公司ERP系统客户端安装手册 (55) 十二、日常维护操作手册 (65)

BASIS标准手册一、重启SAP生产服务器操作手册 1停止APP服务器的SAP服务，重启APP服务器 1.1telnet10.119.6 2.3 1.2从10.119.6 2.3上telnet p43app 1.3在p43app上，执行smitty clstop,选择graceful，回车 1.4查看cluster的输出文件tail-f/tmp/hacmp.out 1.5ps-ef|grep sap 1.6shutdown－Fr 2停止DB服务器的SAP和ORACLE服务，重启DB服务器 2.1telnet10.119.62.3 2.2从10.119.62.3上telnet p43db 2.3在p43db上，执行smitty clstop，,选择graceful，回车 2.4查看cluster的输出文件tail-f/tmp/hacmp.out 2.5ps-ef|grep sap 2.6ps-ef|grep ora 2.7shutdown－Fr 3操作系统启动后，启动DB服务器的SAP和ORACLE服务 3.1在p43db上，执行smit clstart，使用默认选项，回车 3.2tail-f/tmp/hacmp.out 3.3ps-ef|grep ora 3.4ps-ef|grep sap 4操作系统启动后，启动APP服务器 4.1在p43app上，执行smit clstart，使用默认选项，回车 4.2tail-f/tmp/hacmp.out 4.3ps-ef|grep sap 5用SAP GUI客户端分别登陆DB、APP服务器，并检查系统运行情况。

在SAP中创建会计科目的一般步骤(精)

创建会计科目的一般步骤: 一、创建一个公司二、创建会计科目表三、为会计科目表创建科目组 (资产负责类科目组损益类科目组统驭科目组 :对科目按照科目的性质进行分类(性质类似的科目分为一组譬如: 资产负债类科目组:创建一个资产负债表时需要提供资产负债科目 (我们把这一类科目按照这个性质分为一组叫资产负责科目组。在资产负债类科目中, 可以细分为资产科目组、负债科目组、所有者权益科目组, 但是 SAP 系统中的会计科目表与我国的会计科目表有所区别, 没有二级科目组。我们在创建一个会计科目的时候, 需要分配相应的科目组和字段状态组, 从分配的科目组和字段状态组的组合来大致表达二级科目组的意思(仅个人之见,不知这样理解可否损益类科目组:创建一个损益表时需要提供损益科目 (支出与收入, 支出为成本的增加, 收入为留存收益金额的增加, 我们把这一类科目按照这一性质分为损益类科目组统驭科目组:统驭科目是连接分类帐的总帐科目,当我们在创建应收/应付科目时, 都会提示输入特别总帐标准, 就会用到统驭科目, 通常情况下以我们将应收/应付等科目类型等这一类的科目分为一组叫统驭科目, 与会计表中的应收/应付等形成对应关系, 起到连接总帐与分类帐之间的作用。譬如:在一般情况下, 我们可以建立两个统驭科目,应收科目和应付科目。在创建科目组时需要完成三个步骤: 1、创建科目组名 2、维护科目组的控制参数(在创建属于不同科目组的科目时,在不同的科目组中,哪些参数是必需维护的,哪些参数是不能维护的,哪些参数是可以选择维护的 3、为科目组分配所属科目允许的编码范围。

四、为公司创建字段状态变式。 (当我们创建一个会计科目时,会给这个会计科目分配一个字段状态组, 这个字段状态组规定了这个科目将来做会计凭证时, 该科目的哪些辅助核算字段是必需填写的, 哪些是不能填写的, 哪些是可选的。多个字段状态组组成一个字段状态变式。。五、为会计科目表定义留存收益科目, 此时定义的留存收益科目并未被创建。当在后台定义这个留存收益科目保存时,系统会提示警告这个科目本身还没有创建,所以在创建资产负债类科目的时候,我们还需要创建相应的留存收益科目。 (为什么要提前定义留存收益科目,这是我一直迷惘的问题? 六、至此,我们只需要完成下面最后一步就可以创建会计科目了。将会计科目表分配给公司, 将科目组分配给科目表, 将字段状态变式分配给公司。

SAP财务操作说明

总帐（GL）模块

目录SAP界面简介业务流程：创建总帐科目主数据业务流程简介业务流程图业务流程各步骤说明填写总帐科目主数据维护申请单产生的单据与报表在系统里检查公司代码中是否已有总帐科目主数据完成该步骤的SAP角色名称 SAP交易代码操作细部描述在系统里创建总帐科目主数据完成该步骤的SAP角色名称 SAP菜单路径 SAP交易代码操作细部描述业务流程：维护总帐科目主数据业务流程简介业务流程图业务流程各步骤说明填写总帐科目主数据维护申请单产生的单据与报表在系统里修改公司代码指定的总帐科目主数据完成该步骤的SAP角色名称 SAP菜单路径 SAP交易代码操作细部描述在系统里显示总帐科目主数据在系统里冻结总帐科目主数据完成该步骤的SAP角色名称 SAP菜单路径

SAP交易代码操作细部描述在系统里删除总帐科目主数据完成该步骤的SAP角色名称 SAP菜单路径 SAP交易代码操作细部描述业务流程：维护汇率业务流程简介业务流程图业务流程各步骤说明完成该步骤的SAP角色名称 SAP菜单路径 SAP交易代码操作细部描述业务流程：新增/维护银行主数据业务流程简介业务流程各步骤说明创建银行主数据完成该步骤的SAP角色名称 SAP菜单路径 SAP交易代码操作细部描述删除银行主数据完成该步骤的SAP角色名称 SAP菜单路径 SAP交易代码操作细部描述创建开户银行主数据完成该步骤的SAP角色名称 SAP菜单路径 SAP交易代码操作细部描述显示/修改开户银行主数据完成该步骤的SAP角色名称 SAP菜单路径 SAP交易代码

SAP操作手册PP012工作中心维护V10

工作中心维护用户操作手册目录 1文档内容简介 (2) 2版本控制 (2) 3系统操作说明 (3) 3.1CR01–工作中心的创建 (3) 3.1.1系统路径 (3) 3.1.2系统操作步骤 (3) 3.2CR02–工作中心的修改 (9) 3.2.1系统路径 (9) 3.2.2系统操作步骤 (10) 3.3CR03，CR05，CR60–工作中心的显示 (11) 3.3.1系统路径 (11) 3.3.2系统操作步骤 (12) 3.4CA80–工作中心所用地查询 (17) 3.4.1系统路径 (17) 3.4.2系统操作步骤 (17) 3.5备注 (18)

1 文档内容简介本操作手册主要是SAP 系统中工作中心维护所涉及的系统操作。主要包括：-创建工作中心（CR01）； -修改工作中心（CR02）； -工作中心显示（CR03，CR05，CR60）； -工作中心所用地查询（CA80） 2 版本控制

3 系统操作说明 3.1CR01 –工作中心的创建 3.1.1系统路径操作部门/人员工艺研究所综合工艺工程师 SAP菜单路径后勤 ->生产 -> 主数据 -> 工作中心 ->工作中心->创建 SAP业务代码CR01 SAP程序名 3.1.2系统操作步骤 1）输入事务代码：CR01，回车，如图1 图 1 字段名状态输入值说明工厂必填4600 中联集团上海分公司生产工厂工作中心必填JG 中联集团上海分公司生产工厂车间的代号工作中心类别必填0003 工时2）回车进入下一屏，如图2

图2 在图2中图标1处维护该工作中心的名称；在图标2处维护负责人员；图标3处维护其用途009，代表该工作中心可用于所有的任务单类型中；图标4处维护其标准值码ZJ01，代表中联重科上海公司常规生产。 3）点击图2“缺省值”进入以下屏幕，如图3

会计科目和账户练习及答案

第三章会计科目和账户练习题姓名：联系电话：得分：一、单项选择题（每小题 3 分共30 分）对每一个会计要素所反映的具体内容进一步进行分门别类的划分，需 1. 要（A ） A 设置会计科目 B 设置账户 C 复式记账法 F 登记账簿D 编制会计报表E 填制凭证C ）会计要素是对下列哪一选项的基本分类（ 2. A 会计主体 B 会计客体 C 会计对象D 会计分期 E 会计期间Ｆ会计等式会计科目的实质是（ D ） 3. B 为设置账户奠定基础A 反映会计对象的具体内容 C 记账的理论依据是会计对象的进 D 是会

计要素的进一步分类 E 一步分 F 为复式记账奠定基础二级会计科目要不要设，设置多少，主要取决于下列哪一选项的需要 4. C）（ C 企业经营管理B 企业效益 D 领导意图 E 主管部总分类科目A F 投资者要求门要求设置账户是下列哪项会计工作的重要方法之一（ D ）5. A 会计监督 B 会计决策 C 会计分析 D 会计核算 E 会计预算 F 会计控制下列会计科目属于损益类的是（ A ） 6. D 应付利润 E 制造费用A 主营业务收入B 生产成本C 应收账款 F 应交税费账户之间最基本的区别在于（ C ）7. A 账户的用途不同 B 账户的结构不同 C 账户反映的经济内容不同 F 借贷方向不同E 使用的会计科目不同账户的分类不同D 账户的期末余额指（D）8.

A 本期增加发生额—本期减少发生额B 本期期初余额—本期减少发生额C 本期期初余额+本期增加发生额 D 本期期初余额+本期增加发生额—本期减少发生额 E 本期期初余额+本期减少发生额—本期增加发生额精品资料 F 本期期初余额—本期减少发生额—本期增加发生额账户的“期末余额”一般在（E）9. A 账户的左方 B 账户的右方 C 增加方 D 减少方 E 可能在左方也可能在右方B）下列对会计账户的四个金额要素之间基本关系表述正确的是（10. A 期末余额=期末余额+本期增加发生额－本期减少发生额 B 期末余额=期初余额+本期增加发生额－本期减少发生额 C 期初余额=本期增加发生额－本期减少

梳理SAP业务处理的会计分录

梳理SAP业务处理的会计分录成本核算会计信息归纳按照事务处理的来源类型归纳。一、采购接收入库和退货： 1.接收：借：材料采购（订单价格）贷：应计负债（订单价格） 2.入库：借：原材料（标准成本）贷：材料采购（订单价格）借或贷：材料成本差异＿材料订单价格 3.退货至接收时产生与上面第2步相反的分录，退货至供货商时产生与上面第1步相反的分录。二、子库存转移：只有转出子库产生分录借：原材料（自制半成品、库存商品）贷：原材料（自制半成品、库存商品）三、杂项事务处理： 1.库存增加：借：原材料（自制半成品、库存商品）贷：账户别名（或自定义账户） 2.库存减少：与上面相反的分录四、采购发票匹配：借：应计负债（订单价格）应交税金＿增值税＿进项税贷：应付帐款（发票价格）借或贷：材料成本差异＿材料发票价格差异五、生产环节： 1. 标准工单： ①标准工单领料：借：生产成本＿直接生产成本＿材料贷：原材料（自制半成品、库存商品） ②标准工单退料：与上面相反的分录

③标准工单资源事务处理（即人工）：虽然我司没有在WIP模块进行实际的人工成本核算，但系统会自动核算一笔，基于在定义资源时的吸收账户为“生产成本＿直接生产成本＿直接人工”，系统产生以下分录：借：生产成本＿直接生产成本＿直接人工（包含成本中心信息）贷：生产成本＿直接生产成本＿直接人工（值为零，且只有装配件定义了资源、工艺路线的工单才会产生此分录）因此，在总帐模块处理实际人工和制造费用时，建议：借：生产成本＿生产成本差异＿人工（实发工资）贷：应付工资借：生产成本＿生产成本差异＿费用（实际发生的制造费用）贷：制造费用 ④标准工单完工入库：借：原材料（自制半成品、库存商品）贷：生产成本＿直接生产成本＿直接材料生产成本＿直接生产成本＿直接人工生产成本＿直接生产成本＿直接费用（仅库存商品会有人工和费用科目） ⑤如果按照标准成本生产，即发生成本和冲减成本一致，则工单关闭时没有差异； ⑥工单关闭时，如果材料的发生成本比冲减成本大，即多耗料：借：生产成本＿生产成本差异＿材料贷：生产成本＿直接生产成本＿直接材料如果少耗料则产生相反分录。生产环节只产生量差，不产生价差。 ⑦工单关闭时，对于人工和费用产生的分录恒定为：借：生产成本＿直接生产成本＿直接人工（标准）生产成本＿直接生产成本＿直接费用（标准）贷：生产成本＿生产成本差异＿人工生产成本＿生产成本差异＿费用 2. 非标工单：（对一般性分录不归纳，如领材料等） ①有完工入库的非拆卸工单发出成品时：借：生产成本＿直接生产成本＿直接材料（标准）生产成本＿直接生产成本＿直接人工（标准）生产成本＿直接生产成本＿直接费用（标准）贷：产成品完工入库时：借：库存商品

【企业管理手册】WSAPHR用户操作手册招聘管理

目录第六章招聘管理1 第一节功能概述1 第二节招聘计划管理2 2.1.维护招聘计划信息2 2.2.招聘计划明细表5 2.3.日常招聘进度表9 第三节招聘过程管理11 3.1.招聘活动管理11 3.2.申请人管理14 3.3.申请人入职管理54 第四节信息库管理58 4.1.招聘渠道管理58 4.2.面试题库管理68 第五节报表和工具68 5.1.报表69 5.2.工具74 第六章招聘管理第一节功能概述

该部分主要描述如何在SAP系统中对下列业务情况进行操作： 1、招聘需求与计划 2、招聘过程 3、信息库管理 4、报表和工具第二节招聘计划管理 2.1.维护招聘计划信息（1）菜单路径和事务代码（2）操作过程 1、首先，我们登陆到SAP系统，在SAP菜单下按照上面的菜单路径找到维护年度招聘计划，如下图：图.1. 2、双击维护招聘计划信息，进入“维护计划数据：专家模式”界面，分别维护组织机构、子类型、有效期间，如下图：字段详细说明：

3、进入维护年度招聘计划页面，选择“对象ID”后的按钮，进行招聘需求组织机构的选择（如下图.3.），对象ID字段后面就会出现刚才我们选择的组织机构“稳健医疗（黄冈）有限责任公司人力资源部”。然后，选择子类型信息，点击左上角的创建按钮（如下图.4.）进入下一界面。 4、维护完以上所有信息后，点击“保存”即可（3）注意事项特殊说明 1、问题描述与引起原因：维护年度计划或日常计划时，进入招聘计划界面时报错，如下图： 2、解决方法：维护年度计划招聘时以财年为时间单位（如：20091001-20100930）；维护日常招聘计划以一天为时间单位（如：20090101-20090101） 2.2.招聘计划明细表

SAP会计科目自动分配大全

SAP会计科目自动分配配置大全 1 Maintain Accounting Configuration(概览) Tcode: FBKA/FBKF/FBKP 输入Tcode:FBKP进入后,看到的是图1的画面,在此应该包含了所有的科目设置,设计逻辑很简单,SAP要兼顾全球的财务需求,所有科目并没有hard-coded允许企业根据实际需求和本国的会计准则为业务交易配置相应会计科目.

当点击图1-[1]或图1-[3],进入自动过帐科目设置,在这里包含了各模块的配置,下面首先重点讲述MM自动过帐的配置(OBYC),当明白了这些配置及其逻辑,相信你对SAP FICO就了解了一半,这一点都不夸张. 2 Automatic Posting Configuration (MM Module)

OBYC的画面,如图3-[1],是根据企业实际需求自定义的Transaction Key,下面就OBYC自上而下个transaction key举实际例子就常用的transaction key和科目分配做详细描述. 首先,必须定义科目分配的rule如图4,即你要怎么样配置科目,如图4-[1]表示科目将按General modification|V aluation modif.|V aluation class三者结合给定会计科目,如你还需要让交易额在发生借方和贷方使用不同的会计科目,请勾选Debit/Credit .

MM科目transaction key和科目配置详细列表(可能视不同企业的不同业务稍有变更,鉴于篇幅原因,假设Valuation modif.只有一个所以在建立科目配置rule时可以不考虑它,除非你使用了多个valuation modif.在科目配置时你必须考虑,请看例1:如何简化Valuation group code). *关于transactin key的描述请直接看OBYC,在此省略.

会计科目与会计账户资料

第三章会计科目和账户第一节会计科目一、会计科目的概念会计科目是指对会计要素的具体内容进行分类核算的项目。【例】会计科目是对（）的具体内容进行分类核算的项目。 A经济业务B会计主体 C会计对象 D会计要素二、会计科目的分类 1、按其所提供信息的详细程度及其统驭关系不同，分为：总分类科目和明细分类科目。（1）总分类科目——总账科目或一级科目总分类科目是对会计要素具体内容进行总括分类、提供总括信息的会计科目；（2）明细分类科目——明细账科目或子目、细目或二级、三级。。。。如：银行存款（一级）——中行存款（二级）——人民币存款（三级）明细分类科目是对总分类科目作进一步分类、提供更详细更具体会计信息的科目。关于明细科目较多的总账科目，可在总分类科目与明细科目之间设置二级或多级科目。

2、按其所归属的会计要素不同，分为：旧准则：五类资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类五类。新准则：六类资产类、负债类、共同类、所有者权益类、成本类、损益类六类。科目参照表一、资产类 1001 库存现金 1002 银行存款 1012 其他货币资金 1101 交易性金融资产 1121 应收票据 1122 应收账款 1123 预付账款 1131 应收股利 1132 应收利息 1221 其他应收款 1231 坏账预备

1321 代理业务资产 1401 材料采购 1402 在途物资 1403 原材料 1404 材料成本差异 1405 库存商品 1406 发出商品 1407 商品进销差价 1408 托付加工物资 1411 周转材料包装物低值易耗品 1461 融资租赁资产 1471 存货跌价预备 1501 持有至到期投资 1502 持有至到期投资减值预备1503 可供出售金融资产 1511 长期股权投资 1512 长期股权投资减值预备

SAP之科目表 OR 总帐科目

Chart of Acounts & G/L Accounts SAP之科目表OR 总帐科目一、基础知识介绍 1、定义会计科目表 2、分配科目表给公司代码 3、定义科目组 4、定义留存收益科目在SA P中chart of accounts(COA):指包含所有总账科目定义并按顺序排列的清单，其中每一项都是一个总账科目，称为G/L Account。Chart of accounts在中文中一般译为科目表，SAP中译为帐目表。在SAP系统中，每一个总账科目(G/L Accoun)都有两个层次(level)，首先必须在Chart of accounts level维护相关信息，然后再在company code level维护附加的信息。Company code实际应用的科目表叫operating chart of accounts。如下图所示：给公司代码分配帐目表OB62 在数据库中，COA level的表是SKA1 – G/L Account master (chart of accounts)，company code level的表是SKB1 – G/L account master (company code)。有兴趣查看一下，就知道各种信息是究竟存储在哪个表中。 (查看表的方法可以用T-code: SE11 / SE16 / SE16N) 三种方法，只是显示方式不同，具体如下所示二、配置操作 1、OB13创建会计科目表及SAP中的帐目表重要字段说明 Maintain Languge（维护语言）– COA的主要语言，所有会计科目都会有这一语言的描述。在定义实际总账科目时，你还可以定义其它语言的科目名称。 Length of G/L account number（总账科目的长度）：国内很多企业都设置为8位。科目的长度要看企业的实际需求，因为SA P系统已不需区分一级科目，二级科目，国外会计制度也不须统一科目代码。短一些有利于会计录入工作。 Controlling Integration（成本控制集成）–如果选择Manual creation of cost elements（手工创建成本要求）则创建P&L科目(损益科目)时，须手工设置cost elements。如果设置为Automatic creation of cost elements（自动创建成本要求），则可以在创建P&L科目时，系统自动创建cost element。当然，需要另外配置，配置方法将在CO的cost elements部分说明。 2、OB62将设置好的帐目表，分配给公司代码。此操作比较简单，就是建立公司代码与会计科目表之间的对应关系。 3、OBD4定义会计科目组定义account group的主要作用：一是区分性质，二是每一个account group都可以指定一个科目编号的范围。并且还可以指定每个科目组的字段状态（屏幕显示字段）。 4、OB53定义留存收益科目留存收益科目就是每会计年末，所有P&L科目的余额都转到这个科目中的科目，依据企业

会计账户与会计科目的联系与区别

会计账户与会计科目的联系与区别
（一）联系： 1.二者都是对会计对象具体内容的科学分类，口径一致，性质相同，会计科目是账户的名称，也是设置账户的依据，账户是会计科目的具体运用； 2.没有会计科目，账户便失去了设置的依据；没有账户，会计科目就无法发挥作用。（二）区别： 1.会计科目仅仅是账户的名称，不存在结构；而账户则具有一定的格式和结构。 2.会计科目仅说明反映的经济内容是什么，而账户不仅说明反映的经济内容是什么，而且系统反映和控制其增减变化及结余情况。 3.会计科目的作用主要是为了开设账户、填凭证所运用；而账户的作用主要是提供某一具体会计对象的会计资料，为编制会计报表所运用。说明：在实际工作中，对会计科目和账户不加严格区分，而是相互通用。
在会计实务上以“借”表示资产的增加和负债及所有者权益的减少；以“贷”表示负债和所有者权益的增加及资产的减少。具体地说，资产的增加应记在资产类的有关账户的借方，资产的减少应记在资产类的有关账户的贷方；负债及所有者权益的增加应记在其有关帐户的贷方，负债及所有者权益的减少记在其有关账户的借方。凡账户若借方有余额，表示为资产的余额。凡账户贷方有余额，表示为负债及所有者权益的余额。一般资产类账户都为借方余额，负债及所有者权益为贷方余额。其结构是不同的。会计主体是指会计工作为其服务的特定单位或组织。会计主体既可以是一个企业，也可以是若干企业组织起来的集团公司；即可以是法人，也可以是不具备法人资格的实体。作为会计主体，它必须能够控制经济资源并对此负法律责任。凡会计主体都应该进行独立核算。会计核算必须是站在本企业的角度上观察所发生的经济业务，不能与其他会计主体相混淆。会计主体假设规定了会计核算的空间范围。进行会计核算，首先要明确其核算的空间范围，即为谁记账。会计主体假设是指假设会计所核算的是一个特定的企业或单位的经济活动，而不是漫无边际的。尽管现代企业归投资者所有，但企业的会计核算不包括该企业投资者或债权人经济活动，或其他单位的经营活动。一般地，经济上独立或相对独立的企业、公司、事业单位等都是会计主体。甚至只要有必要，任何一个组织都可以成为一个会计主体，典型的会计主体是经营性企业。应注意，会计主体与经济上的法人不是同一概念，一般，会计主体可以是法人，也可以不是，如独资及合伙企业

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