理财规划习题

1、假设银行对美元的现钞报价是8.1178/92 人民币元/美元，你的客户希望购买10000美元，

以备出国留学之需，那么他需要向银行支付多少人民币？

2、某股票的看跌期权执行价格为40元/股，看跌期权的价格为2元/股，该股票的看涨期权

的执行价格也为40元/股，但看涨期权的价格为3.5元/股。那么，该看跌期权的卖方最大损失为多少元每股？该看涨期权的卖方最大收益为多少元每股？

职工领取基本养老金的条件

达到法定退休年龄，并已办理退休手续。男职工年满60周岁；女干部年满55周岁；女工人年满50周岁

所在单位和个人依法参加养老保险并履行了缴费义务

个人缴费至少满15年

基本养老保险待遇

基本养老金=基础养老金+个人账户养老金=退休前一年本地区职工月平均工资×20%+个人账户本息和÷120 假设王先生平均月薪4000元（不考虑收入增加），养老保险缴费期为20年，个人账户投资收益率为5%，20年后北京市月平均工资为3000元，那么退休后，他每月能领到多少养老金？

每月能领到的养老金=3000×20%+4000×8%×12×（F/A,5%,20)÷120 = 600+127000÷120 =1658元

张先生现年35岁，预计60岁退休，退休后再生活20年。假设张先生从今以后的税后投资报酬率是10%，在退休时年支出为16.4万元。

（1）不考虑退休后的通货膨胀，请计算张先生退休时需要储备多少养老金才能满足养老需要？

（2）假设张先生退休后，平均通货膨胀率是5%，请计算张先生退休时需要储备多少养老金才能满足支出养老需要？

不考虑通货膨胀时，需要的退休储备金=16.4万×（P/A，10%，20）=134万元

考虑通货膨胀时，退休后第t年需要退休金

=16.4万×（1+5%）t

折现到退休时的现值= 16.4万×（1+5%）t ÷（1+10%）t = 16.4万÷（1+4.76%）t

考虑通货膨胀，20年共需退休储备金=

=16.4万×（P/A，4.76% ，20）=209万元

这意味着，退休后每年的支出相当于一个期限20年，折现率为4.76%的年金。使用的折现率=（1+10%）÷（1+5%）- 1= 4.76%

黄先生35岁，月收入15000元，月均支出4000元，假设收入支出不变，希望60岁退休，并享受20年退休生活。

黄先生希望退休后维持现有生活水平，开支为当前开支70%。

假设黄先生投资报酬率和个人养老金账户投资报酬率都是5%，今后的通货膨胀率是3%。

假设当地月平均工资为1092元，每年月平均工资按5%增长，25年后当地月平均工资为3698元。社会养老保险最高缴费为当地平均工资的300%。

请计算（1）退休时共需多少养老准备金；（2）退休后20年领取的社会养老金现值；（3）退休后的养老金缺口

1）退休后第一年的养老金需求=4000×12×70%×（1+3%）25 =70351元

退休后20年养老金需求现值= 70351 ×（P/A，1.05/1.03-1，20）=115.68万元

（2）工作后第t年的养老金个人账户积累到退休时的本利和= 1092 ×（1+5%）t ×300%×8%×12 ×（1+5%）25-t = 1092 × 300%×8%×12 ×（1+5%）25

工作25年到退休时个人账户积累的养老准备金本息和=1092×300%×8%×12 ×（1+5%）25 ×25 = 26.62万元退休后20年中领取的社会养老保险现值=[ 3698×20% × 12+ 266200÷120 × 12]×（P/A，1.05/1.03-1，20）=58.37万元

（3）退休后的养老金缺口=115.68万元- 58.37万元=57.31万元

客户王先生的儿子今年6岁。王先生估计儿子上大学之前的教育费用不多。他的子女教育投资规划目标是：在儿子18岁上大学时能积累足够的大学本科教育费用，并希望有能力继续让儿子深造硕士研究生。王先生目前已经有3万元教育准备金，不足部分打算以定期定额投资基金的方式来解决。王先生投资的平均回报率大约4%。

应准备大学费用：60000×复利终值系数（n=12年，r=5%）=107751(元)

已准备：30000×复利终值系数（n=12年，r=4%）=48031元

尚需准备：107751-48031=59720（元）

每年应提存：59720÷年金终值系数（n=12年，r=4%）=3975元

每月应提存金额：3975÷12=331（元）

16年后，王先生的儿子深造硕士研究生时

所需费用：35000×复利终值系数（n=16年，r=5%）=76401元

每年应提存：76401÷年金终值系数（n=16年，r=4%）=3501元

每月应提存金额：3501÷12=292（元）

所以，现在到儿子上大学期间，王先生每月必须定期定额提存

资金：331+292=623（元）

购房或租房的选择——年成本法案例

小李看上了一套100平米的住房，位于广州市珠江新城附近，该住房可租可售。如果租房，房租每月5,500元，以1个月房租作为押金。如果购房，总价120万元，可申请60万元贷款，房贷利率为6%，自备首付款60万

元，假定房屋的维护成本为5000元/年，年折旧率为2%，押金与首付款机会成本均为3%。

问：该房屋应该租还是购？

分析：

租房年成本：5,500（元）×12＋5,500（元）×1×3%＝66,165（元）

购房年成本：60（万元）×3%＋60（万元）×6%+ 5000（元）+120 （万元）×2%=83000元

计算表明，购房的平均年成本为83,000元，比租房年成本66,165元高25.44%。

其中NPV为净现值，t为年份数，CFt为各年的净现金流，i为折现率。

若小李已确定要在该处住满5年，如果租房，月房租每年增加500元，第五年底将押金5,500元收回；如果购房，房价120万，维护成本第一年5,000元，以后每年提高5,000元，假定该住房在第5年末能以125万价格卖出。（假定折现率为3%）

租房NPV的计算

租房的净现值：假定租金每年支付一次，期初支付:

CF0=押金+第一年租金=-5,500 -5,500 × 12=-71,500

CF1=第二年租金=(-5,500-500) × 12=-72,000

CF2=第三年租金=[-5,500+2 × (-500)] × 12=-78,000

CF3=第四年租金=[(-5,500+3 × (-500)] × 12=-84,000

CF4 =第五年租金=[(-5,500+4 ×(-500)] × 12=-90,000

CF5=取回押金=5,500

NPV=-367,017

CF0=首付款=-600，000

每年房贷本例摊还=PMT(6%,20,600,000)=-52,310.7

五年后房贷余额PV(6%,15，-52，310.7)=508，055

CF1=年房贷本利摊还+第一年维护=-52，311-5000=-57，311

CF2=年房贷本利摊还+第二年维护=-52，311-10，000=-,62，311

CF3=年房贷本利摊还+第三年维护=-52，311-15，000=-,67，311

CF4=年房贷本利摊还+第四年维护=-52，311-20，000=-,72，311

CF4=年房贷本利摊还+第四年维护+第五年底房屋出售额-第五年底房贷余额= =-52，311-25，000+1,250，000-508,055=664,634

NPV=-266,902

-266,902>-367017，购房净现值比租房高，购房划算。

购房规划——估算负担得起的房价案例

李先生一家拟在广州定居，计划5年后购房，贷款至多15年。李先生家庭目前有金融资产30万元，其中50%可用于购房准备。李先生一家目前每年可结余10万元，其中可用于购房的额度约为4万元。目前银行房贷利率是6%，而李先生的投资报酬率约为4%。李先生一家可买总价是多少的房屋？李先生是四口之家，李先生要求所购房屋大约100平方米，房屋单价是多少？

李先生可负担的购房首付款

=30万×50%×复利终值系数（n=5，r=4%）+4万×年金终值系数（n=5，r=4%）=39.92万元

李先生可负担的购房贷款

=4×年金现值系数（n=15，r=6%）=38.85万元

届时可负担房屋总价=39.92万元+ 38.85万元=78.76万元

李先生可负担购房单价=78.76万元÷ 100 = 7876元

（2）按想购买的房屋价格来计算每月需要负担的费用。

▲欲购买的房屋总价=房屋单价×需求面积；

▲需要支付的首期费用=欲购买的房屋总价

×（1--按揭贷款成数比例）；

▲需要支付的贷款部分=欲购买的房屋总价

×按揭贷款成数比例；

▲每月摊还的贷款本息费用=以月为单位的准年金值。

张先生欲购买100平方米的房子，目前市场上一般价格是3000~6000元/平方米，则欲购买100平方米的房子费用是30~60万元。贷款至多7成，期限20年，贷款利率6%，等额本息还款。

30万元房屋总价

需要支付的首付款=30 ×（1-70%）=9万元

需要支付的贷款数额=30 ×70%=21万元

每月摊还的贷款本息费用=1505元

60万元房屋总价

需要支付的首付款=60 ×（1-70%）=18万元

需要支付的贷款数额=60 ×70%=42万元

每月摊还的贷款本息费用=3009元

2、换屋规划考虑因素

客户有无能力支付换屋所必须支付的首付款

换屋需要支付的首付款

＝新房净值- 旧房净值

＝（新房总价- 新房贷款）-（旧房总价- 旧房贷款）

客户未来有无能力偿还换屋后的贷款

郭先生现年40岁，他看上了一套价值100万的新房。郭先生的旧房当前市价50万，尚有20万未偿贷款。如果购买新房，郭先生打算55岁之前还清贷款。银行要求最高贷款成数是七成，贷款利率6%

郭先生换屋必须支付的首付款

＝（100万元– 100 万元× 0.7）-（50万元-20万元）＝0万元

郭先生换屋后每年应偿还贷款

＝100万元×0.7÷年金现值系数（n＝15，r＝6%）＝7.21万元

然而郭先生不换屋，每年应偿还贷款

＝20万元÷年金现值系数（n＝15，r＝6%）

＝2.06万元

可见，换屋后郭先生的房贷压力增加了不少（每年增加了5.15万元）。如果郭先生未来有充裕的储蓄缴纳贷款，则可以考虑换屋计划。

一位参加s市住房公积金制度的客户，打算购买一套评估值为50万元的自住房，并申请公积金贷款。客户目前的住房公积金本息余额为6000元。上个月公积金汇储额150元。本人离法定退休年龄剩30年：

客户在退休年龄内可缴存的住房公积金总额=目前本人名下公积金本息余额+上个月汇储额*剩余退休年限*12=6000+150*30*12=6万元

借款人的家庭成员在退休内的公积金是12万元

客户可申请的个人住房公积金贷款最高额度

借款人及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金的总额（18万元）

所购住房的评估价的70%（35万元）

该市公积金管理中心规定的最高贷款额（10万元）

公积金贷款+商业贷款

接案例

客户贷款总金额以房价的70%为限

客户可申请的最高贷款额度=50*0.7=35万元

个人住房公积金贷款金额=10万元

个人商业贷款金额=35-10=25万元

贷款期限=15年，公积金贷款利率4.41%，商业贷款利率5.509%

公积金贷款每月还款=760.4

商业贷款月还款=2043.77

每月供款=2804.17元

练习1、（单项）根据材料回答下列5个问题。

秦先生目前有存款5万元，打算5年后买房。秦先生预计年底收入为10万元，以后每年有望增加5%，每年的储蓄比率为50%。假设秦先生的投资报酬率为10%，秦先生买房时准备贷款20年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6%。

（1）秦先生可负担的首付款为（）万元。

Ａ、11 Ｂ、21 Ｃ、31 Ｄ、41

答案：D

解析：可负担首付款=目前净资产在未来购房时的终值+以目前到未来购房这段时间内年收入在未来购房时的终值*年收入中可负担首付比例的上限。

（2）秦先生可负担的房贷为（）万元。（）。

Ａ、66.7 Ｂ、76.7 Ｃ、46.7 Ｄ、56.7

答案：B

解析：可负担的房贷=以未来购房时年收入为年金的年金现值*年收入中可负担贷款的比率上限。

（3）秦先生可负担的房屋总价为（）万元。

Ａ、117.7 Ｂ、101.7 Ｃ、87.7 Ｄ、97.7

答案：A

解析：可负担房屋总价=可负担的首付款+可负担的房贷=41+76.7=117.7（万元）

（4）秦先生所购房房屋的房屋贷款额占房屋总价款的比率为（）。

Ａ、56.92% Ｂ、75.41%

Ｃ、66.78% Ｄ、65.17%

答案：D

解析：秦先生所购房房屋的房屋贷款额占房屋总价款的比率=76.7/117.7*100%= 65.17% .

（5）若秦先生计划购买100平方米的房子，则可负担的房屋单价为（）元/平方米。

Ａ、11770 Ｂ、10770

Ｃ、9770 Ｄ、8770

答案：Ａ

解析：可负担房屋单价=1177000/100=11770（元/平方米）

练习2、根据材料回答下列问题。

李女士在北京购买了一套价值50万元的普通住宅。

（1）购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税，李女士购房需要缴纳契税（）元。

Ａ、7500 Ｂ、5000 Ｃ、2500 Ｄ、500

答案：A

解析：500000*1.5%=7500（元）

（2）李女士购房时办理的是公积金贷款，则需要支付律师费（）元。

Ａ、200 Ｂ、500 Ｃ、0 Ｄ、300

答案：C

解析：办理公积金贷款时不需要支付律师费。办理商业贷款时，银行委托律师事务所或公证处部门对借款个人进行资格认证，买房贷款人需支付律师费或公证费，金额各地规定不同。

（3）若李女士购房时办理的是商业贷款，则下列说法中错误的是（）。

Ａ、买房人选用商业贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的

Ｂ、采用财产抵押担保的，须购买房屋综合险

Ｃ、采用财产抵押并加连带责任的保证担保，必须购买房屋综合险

Ｄ、采用财产质押担保或连带责任担保的，可以不买保险

答案：A

解析：买房人选用公积金贷款，不论采用什么担保形式，都可以不买保险。

（4）李女士与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，需要缴纳的印花税为（）元。

Ａ、200 Ｂ、250 Ｃ、500 Ｄ、750

答案：B

解析：单位与个人与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额0.5‰贴花。50万* 0.5‰=250（元）。

（5）若李女士是通过向商业银行贷款买房的，则她与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，所缴纳的印花税为（）元。（假设她借了50万）

Ａ、20 Ｂ、25 Ｃ、50 Ｄ、75

答案：B

解析：与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款的0.05 ‰贴花。50万* 0.05 ‰=25（元）。

（6）若李女士后从有关部门领取《房屋产权证》时，须缴纳的印花税为（）元。

Ａ、5 Ｂ、15 Ｃ、25 Ｄ、50

答案：A

解析：个人从国家有关部门领取《房屋产权证》时，每件贴花5元。

（7）若李女士购买房两年后，房屋价格上涨，李女士决定出售该房，在与买方签订的合同中该项房屋金额为55万元，则签订产权转让收据时，李女士应该缴纳的印花税为（）元。

Ａ、150 Ｂ、165 Ｃ、250 Ｄ、275

答案：D

解析：55万* 0. 5 ‰=275（元）。个人出售住房，签订产权转让书据，要按所载金额0.5 ‰贴花。

等额本息还款法

它是指在贷款期限内每月以相等的还款额足额偿还贷款本金和利息。适用于收入处于稳定的家庭，如公务员等。

每月还款额R={P0×(1+r)n×r}/{(1+r)n -1}

其中，P0=贷款本金；

r=月利息率；

n=还款期数。

优点：借款人还款操作相对简单，等额支付月供也方便贷款人合理安排每月收支。

等额本金还款法

它是指在贷款期限内按月偿还贷款本金和利息。其中每月所还本金相等。适用于目前收入较高但将来收入会减少的人群。如面临退休的人员等。

每月还款额R=P0/n+(P0-P1) ×r

其中，P0=贷款本金；

P1 =累计已还本金；

r=月利息率；

n=还款期数。

特点：本金在整个还款期内平均分摊，利息则按贷款本金余额逐日计算，每月还款额在逐渐减少，但偿还本金的速度是保持不变的

例题1，李先生向银行申请了20年期30万元贷款，年贷款利率为6.273%，采用等额本息还款。

解：每月还款额R={P0×(1+r)n×r}/{(1+r)n -1}

= {300000×(1+6.273%/12)240

× 6.273%/12 }/{(1+6.273%/12)240 -1}

=2196.81（元）

例题2，李先生向银行申请了20年期30万元贷款，年贷款利率为6.273%，采用等额本金还款。

解：每月还款额R=P0/n+(P0-P1) ×r

第一个月还款额=300000/240+（300000—0）× 6.273%/12=2818（元）

第二个月还款额= 300000/240+（300000—1250）× 6.273%/12=2812（元）

。。。。。。

等额递减还款法

即把还款期限划分为若干时间段，每个时间段内月还款额相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递减。适用于目前还款能力强，但未来收入将减少的人群。如中年人或未婚的白领人士。

特点：客户在不同的时期内还款虽然不同，但是有规律地减少，而在同一时期，客户的还款额是相同的。

等比递增还款法

是指在贷款期后的一时间段内每期还款相对前一时间段内每期还款额成一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等的还款方式。适合人群：适合于前期还款压力较小，工作年限短，收入呈上升趋势的年轻人。

等比递减还款法

是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额成一固定比例递减，同一时间段内，每期还款额相等的还款方式。适合人群：适合收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息

支出的借款人。

提前还贷的方法

①全部提前还款，剩余的贷款一次性还清；

②部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短；

③部分提前还款，剩余的贷款每月还款额减少，保持还款期限不变；

④部分提前还款，每月还款额减少，同时将还款期限缩短。

如何还贷更经济

①如果客户选择的是组合贷款，提前还贷时可考虑先还商贷会―优惠‖很多。

②两种还款法相比较，―等额本息还款法‖支付的利息高于―等额本金还款法‖支付的利息。如果客户现在资金较为雄厚，又不打算提前还款，建议采用―等额本金还款法‖较为有利。

练习3、根据材料回答下列问题。

宋先生在政府机关工作，2006年他向银行申请了30年期30万元贷款，利率为6%。

（1）若宋先生采用等额本息还款法来还贷，则他的每月还款额为（）元。

A、1799

B、1967

C、1477

D、1351

答案：A

解析：由等额本息还款法计算公式得：

每月还款额=[300000*6%/12*（1+6%/12）360]/[（1+6%/12）360-1]

（2）若宋先生采用等额本金还款法来还贷，则他的第一个月还款额为（）元。

A、2667

B、1333

C、1667

D、2333

答案：D

解析：等额本金还款法计算公式是：

每月还款额=贷款本金/还款期数+（贷款本金-累计已还款本金）*月利率

第一个月还款额=[300000/360+（300000-0）*6%/12=2333（元）

（3）若宋先生在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一段时间内每期还款额成一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等，则他采用的还款方式是（）元。

A、等额递减还款法

B、等额递增还款法

C、等比递增还款法

D、等比递减还款法

答案：C

解析：等比递增还款法是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一段时间内每期还款额成一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。

（4）理财规划师应建议宋先生选择的还款方式是（）。

A、等额本金还款法

B、等额本息还款法

C、等额递减还款法

D、等额递增还款法答案：B

解析：等额本息还款法的适合人群：适用于收入处于稳定状态的家庭，如公务员、教师等，这也是目前绝大多数客户采用的还款方式

（5）若宋先生与银行签订的借款合同还款是1年以内，则还款方法是（）。

A、到期本息一次性清偿

B、按月偿还利息，到期偿还本金

C、按月等额偿还利息和本金

D、以上三种方法都可以

答案：A

6）若宋先生打算向银行提出延长贷款申请，则他可以申请延期（）次。

A、不限

B、3

C、2

D、1

答案：D

解析：借款人申请延期只限1次。

（7）宋先生原借款期限与延长期限之和最长不超过（）年。

A、35

B、45

C、30

D、65

答案：C

解析：原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。

客户王先生的儿子今年6岁。王先生估计儿子上大学之前的教育费用不多。他的子女教育投资规划目标是：在儿子18岁上大学时能积累足够的大学本科教育费用，并希望有能力继续让儿子深造硕士研究生。王先生目前已经有3万元教育准备金，不足部分打算以定期定额投资基金的方式来解决。王先生投资的平均回报率大约4%。

分析：

我国目前大学本科4年需要花费48000-72000元，在这里取中间值60000元。而硕士研究生需要花费30000-40000元，取中间值约35000元。

结合通货膨胀率和大学收费增长、经济增长率等诸多因素，预计教育费用的年平均增长率是3%-7%，取中间值5%。

项目代号数值备注

子女年龄 A 6岁

距离上大学年数 B 12年=18岁-A

距离继续深造年数 C 16年=22岁-A

目前大学费用总计 D 60000元4年，48000元-72000元

目前深造费用总计 E 35000元2年，30000元-40000元

学费年成长率 F 5% 3%-7%，以5%假设

届时大学学费G 107751元=D×复利终值系数(n=B，r=F）

届时研究生费用H 76401元=E×复利终值系数(n=C，r=F)

教育资金投资回报率 I 4% 取4%

目前的教育准备金J 30000元可供子女未来教育使用的资金

至上大学时累计额K 48031元=J×复利终值系数(n=B，r=I)

尚需准备大学费用L 59720元=G-K

准备大学费用的月投资额M 331元=L÷年金终值系数（n=B，r=I）÷12

准备深造费用的月投资额N 292元=H÷年金终值系数（n=C，r=I）÷12

每月定期定额投资额 O 623元=M+N

应准备大学费用：60000×复利终值系数（n=12年，r=5%）=107751(元)

已准备：30000×复利终值系数（n=12年，r=4%）=48031元

尚需准备：107751-48031=59720（元）

每年应提存：59720÷年金终值系数（n=12年，r=4%）=3975元

每月应提存金额：3975÷12=331（元）

16年后，王先生的儿子深造硕士研究生时

所需费用：35000×复利终值系数（n=16年，r=5%）=76401元

每年应提存：76401÷年金终值系数（n=16年，r=4%）=3501元

每月应提存金额：3501÷12=292（元）

所以，现在到儿子上大学期间，王先生每月必须定期定额提存

资金：331+292=623（元）

投资者投资1万元申购某基金，对应费率为2%，假设申购当日基金单位资产净值为1.0168元，则其可得到申购份额为（价内法下）：

解：申购费=10000*2%=200元

净申购金额=10000-200=9800

申购份额=9800/1.0168=9638份

案例：（价外法）

投资人申购10000元前端收费A基金，基金前端申购费率为1.5％，当日基金申购价格为1.6元，那么：

净申购金额＝10000元/（1＋1.5％）＝9852.22元

申购费用＝10000元－9852.22元＝147.78元

申购份额＝9852.22元/1.6元＝6157.64份

2006年2月2日某基金单位净值是1.0486元,2006年4月份派发的现金红利是每份基金单位0.025元,则累计净值

＝1.0486＋0.025＝1.0736元。

基金累计净值

＝基金单位净值与基金成立以来累计分红派息之和

例：

假设标的股票目前价格为10元，标的股票认股权证执行价格为10元，认股权证市价（假设权证兑换比例为1：1）为0.5元，如果今后标的股票上涨到15元，则其报酬率（不考虑交易成本）为：

方案一：投资认股权证报酬率

方案二：投资者直接投资标的股票报酬率

杠杆比率10/0.5=20

一辆汽车投保时按市价确定保险金额为9万元，发生保险事故时的市场价为7万元，保险人只赔偿7万元。

1、以实际损失为限

某一房屋投保时按市场价值确立保险金额为20

万元，发生保险事故全损，全损时的市场价为

25万元，被保险人的实际损失虽然为25万元，

但保险人只能按保险金额20万元赔偿。

2、以保险金

额为限

某企业以价值200万元的厂房作抵押贷款150万元，发生保险事故厂房全损，保险人给银行的最高赔偿金额只能是150万元。若贷款已经收回，则以银行投保的保险合同无效，银行无权索赔。

３、以被保险人对保险标的具有的保险利益为限

４、

理财规划和资产配置报告书

冉先生理财规划和资产配置报告书 客户快速理财报告 客户: 冉先生 免责声明 客户基本信息 财务分析 目标分析 客户经理建议

免责声明 本理财规划书是交通银行向客户提供的理财顾问服务，客户根据此理财规划书管理和运用资金的，应自行承担由此产生的收益和风险。 本理财规划是在您所提供的基本资料的基础上，综合考虑您的现金流量、资产状况、理财目标和合理的经济预期而得出的。它仅为您提供一般性的理财指引，不能保证分析过程中假设的收益和资产的价值。 本理财规划书能够协助您全面了解自己的财务状况，提供充分利用您的财务资源的建议，是一份指导您达成您的理财目标的手册，供您在管理资产的决策中有所参考，但并不能代替其它专业分析报告。 鉴于基本资料的局限性，本理财规划的计算结果有可能与您的真实情况存在一定的误差。 本理财规划中使用的数据大部分来源于实际数据，但由于未来的不可预知，部分数据仍然无法完全来源于实际，我们采用根据历史数据作出假设以及根据您的自身情况加以假定两种方法来获取这类数据。 由于本理财规划书所采用的金融假设及您的家庭情况都是有可能发生变化的，并且这些数据的采用会对您的理财产生重要影响，所以我们强烈建议您定期（特别是您的收支情况和家庭成员发生变化时）检查并重新评估您的理财规划，以便适时地做出调整。欢迎您随时向理财规划师或您的个人客户经理进行咨询。 我们在此份理财规划书中给予您的建议均是在与您进行充分沟通的基础上提出的，并且均得到您的认同。 本报告是由理财师在了解您的实际情况后，结合个人经验，运用理财一般原理与假设对您的未来财务状况进行测算并提出建议，以帮助您更好地规划人生，它不代表交通银行对您执行本规划产生的任何结果的承诺； 交通银行承诺对您提供的任何个人信息和资料负有保密义务，法律法规、监管机构另有规定的除外。

2020年理财规划师考试试题：实操知识(2)

2020年理财规划师考试试题：实操知识(2) 1.个人住房公积金贷款是指银行根据公积金管理部门的委托,以( )为资金来源,按规定要求向购买普通住房的个人发放的贷款。 A.储蓄存款 B.央行存款 C.公积金存款 D.派生存款 2.购房的几个环节都涉及印花税的缴纳,下列关于购房需要缴纳的 印花税说法错误的是( )。 A.购房者与房地产开发商签订商品房买卖合同时,按照购销金额3‰ 贴花 B.购房者与商业银行签订个人购房贷款合同时,按借款额的0.5‰ 贴花 C.个人从国家相关部门领取房屋产权证时,每件贴花5元 D.公积金购房不需要缴纳印花税 3.2020年7月7日,我国人民银行上调了贷款基准利率,王某在 2020年12月27日申请商业住房贷款,这笔贷款将于( )以后按照上 调后的利率计息。 A.2020年7月7日 B.2020年8月1日 C.2020年12月27日 D.2020年1月1日

4.2006年5月24号,建设部等九部委下发猀蹑调整住房供应结构稳定住房价格的意见中,提出：自2006年6月1日起,个人住房按揭贷款首付比例不得低于( ),对购买自住住房且套型建筑面积90平方米以下的仍执行首付比例20%。 A.50% B.35% C.40% D.30% 5.理财规划师根据李先生的情况,给他制定了一个住房还贷方案,采用等额本金还款,向银行申请20年期30万元的贷款,利率为5.508%,那么第一个月的还款额为( )元。 A.2847 B.2700 C.2500 D.2627 6.上海的王先生每月的工资不高,不过每年年底的分红较多,现在准备贷款买车,理财规划师结合市场上的还贷方法,推荐给王先生的还贷方式是( )。 A.智慧型还款 B.等额本息还款 C.等额本金还款 D.等额递增还款

理财规划金融基础练习题及答案

理财规划金融基础练习题及答案 1．定期存款属于( )货币层次。 A．M0 B．M1 C．M2 D．M3 2．商业银行的职能包括( )。 A．支付中介职能 B．信用中介职能 C．信用创造职能 D．金融服务职能 E．统一清算职能3．一年期定期存款利率属于中央银行基准利率。( ) 答案：1．C 2．ABCD 3．× 四、同步强化练习 (一)单项选择题 1．通常认为在商品劳务交易中或债务清偿中被社会普遍接受，充当一般等价物的为西是( )。 A．收入 B．财富 C．现金 D．货币 2．我们在商场看到一件衣服的价格是1000己人民币，这个时候货币是在执行(的职能。 A．交换媒介 B．价值尺度 C．储藏手段 D．延期支付 3．货币保持其购买力的能力是货币作为( )的功能。 A．交换媒介 B．价值尺度 C．储藏手段 D．延期支付 4．相对而言，( )在保持购买力方面具有更大的优势。 A．纸币 B．贵金属货币 C．硬币 D．信用货币 5．货币的基本功能包括( )。 A．交换媒介和价值尺度 B．价值尺度和储藏手段 C．交换媒介和储藏手段 D．储藏手段和延期支付 6．最简单也是最基本的货币形式通常称为( )。 A．实物货币 B．实质货币 C．纸币 D．实际货币 7．下列不属于实质货币的是( )。 A．皮革 B．米 C．纸币 D．银元 8．现代国家流通的货币都是( )。 A．纸币 B．实质货币 C．信用货币 D．代表实质货币 9．信用货币的基本形式是( )。 A．金属铸币 B．纸币 C．劣金属铸币 D．银行支票存款 lO．关于劣金属铸币的说法错误的是( )。 A．是信用货币的一种 B．其面值大于其实质的货币 C．劣金属铸币的面值通常都小于其币材的价值 D．不允许自由铸造 11．货币供应量层次的科学划分是根据( )。 A．流动性 B．风险性 C．收益性 D．重要性 12．按照我国对货币层次的划分，M：=M。+城乡储蓄存款+企业、机关团体、部队的定期存款，M：被称为( )。 A．货币 B．狭义货币 C．广义货币 D．准货币 13．在我国( )基本上能反映全社会的流动性，因此，人们谈论的流动性大多是指它。 A．央行面对的流动性 B．银行体系的流动性 C．金融体系的流动性 D．企业和个人面对的流动性 14．如果广义货币的增长速度小于经济增长的速度与通货膨胀率之和，就认为存在流动性( )。 A．不足 B．过剩 C．无法确定 D．看绝对差额大小而定 15．一般认为的货币价值都是指货币的( )。

家庭理财规划报告书案例分析

家庭理财规划报告书 王先生：您好！ 首先非常感谢您对我的信任，让我有机会为您提供全面的理财规划服务。 这份理财规划报告书是用来帮助您确认需要和目标，对您家庭的理财事务进行更好地决策，从而使您达到财务自由、决策自主、生活自在。 在这份专为您量身定制的规划报告书中我所有的分析都是基于您目前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标以及结合当前所处的经济形势对一些金融参数的假设，测算出的结果可能与您真实情况存在有一定的误差，因此您提供信息的完整性、真实性将有利于我们为您提供更精确的个人理财规划。 为了能够使您满意，我将尽力凭着投资专业知识与能力，以您的利益为先，秉承诚信原则提供服务，注重“稳健为先、合理规划” ，但由于市场情况变幻莫测，同时，鉴于您家庭情况、金融参数的估计假设、社会经济形势等均会发生变 化，因此建议您与我保持定期联系，以便及时为您调整理财规划报告。 您在此过程中，如果有任何疑问，欢迎您随时向我咨询。请您相信，我一定会为您和您的家庭制定一个合理的理财规划，使您能悠然面对未来生活，让富足永远与您相伴。 倪滨 2010 年12 月1 日

目录 第一部分客户基本情况 1、家庭成员资料 2、近期家庭资产负债表 3、年度家庭收支表 第二部分家庭情况分析 1、财务比率分析 2、其他财务分析 3、理财目标 4、风险评估 第三部分理财规划的制定 1、家庭财务安全规划 2 、女儿大学教育金规划 3 、赡养双亲规划 4、购房规划 5、购车规划 6、创业基金规划 7、投资规划 第四部分风险评估 第五部分理财规划方案实施及监控 1、理财规划方案实施 2、理财规划方案监控 第六部分归纳总结 第一部分家庭基本情况 家庭背景：王先生今年38岁，事业小有成就，公司中层技术干部，月收入5000元年底奖金两万元。他爱人在某公司当会计，月收入1500元；女儿今年15 岁，是一名初三学生，学习成绩中等。王先生父母在农村，无收入，爱人父母是长沙市区退休工人。王先生家现有住房80平方米，无贷款，有存款10万元、股票基金15万

2018年理财规划师考试试题及答案

2018年理财规划师考试试题及答案 1.自然人、企业、事业单位、社会团体、国家机关甚至地方政府与国家最高权力机关，在民事法律关系中是( )关系。 A.隶属关系 B.平等关系 C.没有关系 D.交叉关系 2.民事法律关系不包括( )。 A.物权法律关系 B.债权法律关系 C.婚姻家庭法律关系 D.税收法律关系 3.既是产生民事权利与民事义务的依托，也是确认民事法律关系性质的重要依据的是( )。 A.民事法律关系的主体 B.民事法律关系的客体 C.民事法律关系的内容 D.民事法律关系的合同 4.依照行为人的意识状态，可将行为划分为( )。 A.合法行为和违法行为 B.表示行为和非表示行为 C.自觉行为和非自觉行为 D.主动行为和被动行为 5.行为人主观上没有产生民事法律关系的意思，但依据法律的规定，客观上产生了某种法律效果的行为称为( )。 A.自然事实 B.表示行为 C.非表示行为 D.事件 6.发现埋藏物是( )。 A.合法行为 B.表示行为 C.非表示行为 D.自然事实 7.下列各项物权中，不属于他物权的是( )。 A.典权 B.所有权 C.抵押权 D.质权 8.具有用益物权和担保物权双重性质的一类物权是( )。

A.典权 B.抵押权 C.质权 D.留置权 9.债的原因不包括( )。 A.合同 B.不当得利 C.动产的交付 D.无因管理 10.债权人对债务人或第三人提供的不移转占有而作为债务担保的财产，于债务人到期不履行债务时，依法享有的就担保财产变价并优先受偿的权利是( )。 A.抵押权 B.质权 C.留置权 D.典权 1.B解析：自然人、企业、事业单位、社会团体、国家机关甚至地方政府与国家最高权力机关，在民事法律关系中都以民事主体的身份出现，相互间不是隶属关系，而是平等关系。 2.D解析：民事法律关系主体的权利义务通常是对等的、相互的。民事法律关系有物权法律关系、债权法律关系、婚姻家庭法律关系等。 3.B解析：民事法律关系的客体既是产生民事权利与民事义务的依托，也是确认民事法律关系性质的重要依据。 4.B解析：依照行为人的意识状态，可将行为划分为表示行为和非表示行为。 5.C解析：非表示行为指行为人主观上没有产生民事法律关系的意思，但依据法律的规定，客观上产生了某种法律效果的行为。 6.C 7.B 8.A解析：典权就是具有用益物权和担保物权双重性质的一类物权。 9.C解析：债的发生主要基于四种原因：合同、侵权行为、不当得利

理财规划—消费支出规划--练习题学习资料

第二章消费支出规划 一、单项选择题 1、理财规划师通常会建议客户尽可能采用住房公积金贷款买房以降低购房成本，个人住房公积金贷款是指银行根据公积金管理部门的委托，以( )为资金来源，按规定要求向购买普通住房的个人发放的贷款。 A．储蓄存款B．央行存款C．公积金存款D．派生存款 2、理财规划师根据客户的情况，制定了一个住房还贷方案，采用等额本金还款，客户向银行申请20年期30万元的贷款，利率为5.508％，那么第一个月的还款额为( )元。 A．2847 B.2700 C．2500 D．2627 3、最近很多银行推出了等额递增还款法和等额递减还款法，理财规划师一般会推荐下列( )采用等额递增还款。 A．目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群。如毕业不久的学生 B．目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人 C．经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者 D．收入处于稳定状态的家庭 4、在给客户进行住房消费支出规划时，首先要确定客户的需求，理财规划师在帮助客户确定其购房需求时应遵循下列原则，下列对这些原则的描述错误的是( )。 A．够住就好B．有多少钱买多大的房子 C．无需进行过于长远的考虑D．需要长远考虑 5、房价是购房者购房时考虑的主要因素之一，理财规划师应帮助客户判断房价的高低，而房价又取决于两个因素，一个是面积，一个是( )。 A．区位B．开发商的大小 C．银行贷款利率的高低D．讨价还价的能力 6、理财规划师给客户制订家庭消费支出规划，在家庭消费支出的3种消费模式中，( )消费模式是不可取的。 A．收大于支B．收支相抵 C．支大于收D．3种都可取，没有不可取的 7、张先生家每个月的生活开支大约为5000元，其家庭每月的总收人为7000元。

罗斯公司理财题库全集

Chapter 20 Issuing Securities to the Public Multiple Choice Questions 1. An equity issue sold directly to the public is called: A. a rights offer. B. a general cash offer. C. a restricted placement. D. a fully funded sales. E. a standard call issue. 2. An equity issue sold to the firm's existing stockholders is called: A. a rights offer. B. a general cash offer. C. a private placement. D. an underpriced issue. E. an investment banker's issue. 3. Management's first step in any issue of securities to the public is: A. to file a registration form with the SEC. B. to distribute copies of the preliminary prospectus. C. to distribute copies of the final prospectus. D. to obtain approval from the board of directors. E. to prepare the tombstone advertisement. 4. A rights offering is: A. the issuing of options on shares to the general public to acquire stock. B. the issuing of an option directly to the existing shareholders to acquire stock. C. the issuing of proxies which are used by shareholders to exercise their voting rights. D. strictly a public market claim on the company which can be traded on an exchange. E. the awarding of special perquisites to management.

理财规划报告书模板

附件1-3： 某先生理财规划报告书组别：已婚未成年子女家庭 姓名：XXX 完成时间：2015-12-10 中国农业银行股份有限公司

目录 一、声明 (2) 二、摘要 (3) 三、基本情况介绍――一般或特殊需求 (3) 四、宏观经济与基本假设的依据 (4) 五、家庭财务分析 (4) 六、客户的理财目标与风险属性界定 (5) 七、理财规划方案主要内容 (6) 八、风险告知 (7) 九、定期检讨的安排 (7) 十、附录 (8)

理财规划报告书正文： 一、声明 尊敬的于先生： 非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声明: 1.本理财规划报告书是用来帮助您明确家庭收支情况、财务需求及目标，对理财事务进行科学布局与决策，实现家庭各项财务目标，实现家庭财富收支平衡并在此基础上保值增值。 2.本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的估计。综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。 3、本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式，以上内容都有可能发生变化。建议您定期评估自己的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如家庭结构转变或更换工作等。 4、专业胜任说明:中国农业银行股份有限公司CFP金融理财师XX为您制作此份理财规划报告书，其经验背景介绍如下: 1) 专业认证:2009年中国金融理财标准委员会认证国际金融理财师CFP 3) 工作经验: 银行从业多年，现任中国农业银行股份有限公司客户经理。 4) 专长: 个人理财资产配置、基金、房地产 5.保密条款:本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面金融理财师与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。 6.应揭露事项 1) 本规划报告书收取报酬的方式或各项报酬的来源: 顾问费。 2) 推介专业人士时，该专业人士与理财师的关系:相互独立。 3) 所推荐产品与理财师个人投资是否有利益冲突:经确认无利益冲突状况。 4) 与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同:收取顾问咨询费，与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同。

个人理财规划试卷(答案完美版4.0)A

个人理财规划试卷 A卷 一、单项选择题（每题1.5分，共20分） 1、个人理财规划的目的是（C） A、使资金达到充分的利用 B、分散风险 C、挣取更多的利益 D、管理资金 2、堪称世界第八大奇迹的是（B） A、单利 B、复利 C、年金 D、年金现值 3、家庭理财规划的步骤不包括（D） A、建立和界定与理财对象的关系 B、收集理财对象的数据 C、分析理财对象的风险特征 D、控制风险 4、普通观点认为，保持相当于（A）个月税后收入的流动资金是最佳的。 A、3至6 B、1至2 C、4至7 D、6个月以上 5、下列选项中属于现金等价物的是（A） A、股票 B、期货 C、期权 D、货币市场基金 6、不属于个人贷款融资工具的是（D） A、信用卡融资 B、典当融资 C、存单质押 D、股票 7、下列不属于风险的构成要素的是（D） A、风险因素 B、风险事故 C、损失 D、风险管理 8、责任保险的实质是（A） A、财产保险 B、人身保险 C、信用保证保险 D、以上都不对 9、（D）是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性，或扩大其损失程度的原因和条件。 A、风险事故 B、风险载体 C、风险损失 D、风险因素 10、保险的直接功能是（A） A、众人协力 B、损失赔偿 C、危险事故 D、风险因素 11、人寿保险是以（B）为保险标的，当事件发生时，保险人履行给付保险金责任的一种保险。 A、人的生死 B、人的生命 C、人的身体D人的健康 12、理财规划的核心思想是通过系列的（C）来实现客户的目标。 A规划 B 投资C投资规划D理财 13、（B）由于其投资形式主要是购买各种各样的有价证券，因此也成为证券投资。 A、直接投资 B、间接投资 C、资本市场投资 D、货币市场投资 14、对整个规划都有重要的基础性作用的是（C） A、现金规划 B、投资规划 C、风险管理规划D退休养老规划 15、下列不属于投资组合管理的构成要素的是（D） A、资产配置 B、在主要资产类型间调整权重 C、在各类资产类型内选择证券 D、编制资金流动表 16、下列选项中，哪个是购房与租房的决策方法（A） A、年成本法 B、净利润法 C、比较两者的前景 D、风险预测法 17、当今我国个人所得税的起征点是（C） A、800元 B、2000元 C、3500元 D、以上都不对 18、一下选项中，哪个属于免税项目（C） A、工资B股息C、抚恤金D、偶然所得 19、关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法正确的是（A）

罗斯公司理财题库全集

Chapter 30 Financial Distress Multiple Choice Questions 1. Financial distress can be best described by which of the following situations in which the firm is forced to take corrective action? A. Cash payments are delayed to creditors. B. The market value of the stock declines by 10%. C. The firm's operating cash flow is insufficient to pay current obligations. D. Cash distributions are eliminated because the board of directors considers the surplus account to be low. E. None of the above. 2. Insolvency can be defined as: A. not having cash. B. being illiquid. C. an inability to pay one's debts. D. an inability to increase one's debts. E. the present value of payments being less than assets. 3. Stock-based insolvency is a: A. income statement measurement. B. balance sheet measurement. C. a book value measurement only. D. Both A and C. E. Both B and C. 4. Flow-based insolvency is: A. a balance sheet measurement. B. a negative equity position. C. when operating cash flow is insufficient to meet current obligations. D. inability to pay one's debts. E. Both C and D.

家庭理财规划报告书王先生

家庭理财规划报告书 前言 尊敬的王先生： 您好！ 首先非常感谢您对我的信任，让我有机会为您提供全面的理财规划服务。 这份理财规划报告书是用来帮助您确认需要和目标，对您家庭的理财事务进行更好地决策，从而使您达到财务自由、决策自主、生活自在。 在这份专为您量身定制的规划报告书中我所有的分析都是基于您目前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标以及结合当前所处的经济形势对一些金融参数的假设，测算出的结果可能与您真实情况存在有一定的误差，因此您提供信息的完整性、真实性将有利于我们为您提供更精确的个人理财规划。 为了能够使您满意，我将尽力凭着投资专业知识与能力，以您的利益为先，秉承诚信原则提供服务，注重"稳健为先、合理规划"，但由于市场情况变幻莫测，同时，鉴于您家庭情况、金融参数的估计假设、社会经济形势等均会发生变化，因此建议您与我保持定期联系，以便及时为您调整理财规划报告。 您在此过程中，如果有任何疑问，欢迎随时向我咨询。 请相信，我一定会为您和您的家庭制定一个合理的理财规划，使您能悠然面对未来生活，让富足永远与您相伴。 城东支行理财经理朱凯莉 2012年10月9日 目录 第一部分客户基本情况 1、家庭成员资料 2、近期家庭资产负债表 3、年度家庭收支表 第二部分家庭情况分析 1、财务比率分析 2、其他财务分析 3、理财目标 4、风险评估 第三部分理财规划的制定

1、家庭财务安全规划 2、女儿大学教育金规划 3、赡养双亲规划 4、购房规划 5、购车规划 6、创业基金规划 7、投资规划 第四部分风险评估 第五部分理财规划方案实施及监控 1、理财规划方案实施 2、理财规划方案监控 第六部分归纳总结 第一部分家庭基本情况 家庭背景：您今年38岁，事业小有成就，公司中层技术干部，月收入5000元年底奖金两万元。他爱人在某公司当会计，月收入1500元；女儿今年15岁，是一名初三学生，学习成绩中等。您父母在农村，无收入，爱人父母是长沙市区退休工人。您家现有住房80平方米，无贷款，有存款10万元、股票基金15万元。您觉得女儿越来越大了，需要换一套大点的房子，再者考虑父母年老，想接来边照顾。今年公司计划在新区集资盖房，每平方米2000元，现有120平方米、140平方米、180平方米3种户型。近两年看到公司其他技术干部出去单干，不少人都干大了，您也想尽快积攒一笔50万元的创业基金，可一想到即将面临女儿升学、父母养老、供房子、买汽车等现实需求，他无时不刻会感受到来自工作与生活的双重压力。 一、家庭成员资料 家庭成员 姓名 年龄 职业 父亲 您 38岁 公司中层 母亲 王太太 38岁 公司会计 女儿

理财规划师 模拟试题(单选)

理财规划师模拟试题—理论知识（单选） 单项选择题（51-100题，共50题，每题1分，共50分。） 51、____是指客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望。 A、理财目标 B、投资目标 C、理财目的 D、投资目的 52、社会保障主要指政府举办的养老社会保险计划和______举办的补充养老保险计划。 A、事业机构 B、企业 C、公益机构 D、慈善机构 53、客户的收入水平与支出情况是理财规划师需要了解的重要财务数据，也是编制客户现金流量表的基础，更是理财规划师分析客户财务状况的_____ A、依据 B、签证 C、证据 D、信息 54、财务信息是指客户目前的______、资产负债状况和其他财务安排以及这些信息的未来变化状况。 A收入总额 B、收支情况 C、支出情况 D、收支平衡 55、理财规划服务合同系双务合同，一般来说一方的权利就是一方的权利就是另一方的_____. A、权益 B、服务 C、义务 D、利益 56、一般说来，理财规划师提供理财规划服务不是个人行为，而是代表理财规划师所在机构的行为，所以理财规划师所在机构都会备置格式合同，在确定客户的理财意向后，理财规划师都要代表所在机构与客房签订_____. A、口头合同 B、书面合同 C、书面建议书 D、书面意向书 57、如何收费是大多数客户非常关心的一个实际问题，理财规划师应该主动向客户说明和解释理财服务的_____和具体的费用水平。 A、收费标准 B、利益 C、收费科目 D、效益标准 58、公司理财的目标在于股东价值最大化，体现的是_____ A、稳定为先 B、效益为先 C、效益合适 D、稳定合理 59、客户应当声明，理财规划师并未对客户理财方案的实施效果做出任何

理财规划考试历年真题

四、理财规划师基础知识真题解析 理财规划师2005年12月份真题 第一部分职业道德 一、职业道德基础理论与知识部分 (一)单项选择题(第1～8题) 1．社会主义道德的基本原则是( )。 (A) 共产主义 (B) 社会主义 (C) 集体主义 (D) 爱国主义 2．对待中华民族传统文化，正确的立场是( )。 (A) 古为今用 (B) 拿来主义 (C) 全盘肯定 (D) 彻底抛弃 3．企业文化具有( )。 (A) 导向功能 (B) 排斥功能 (C) 娱乐功能 (D) 健身功能 4．关于节俭的说法中，你能够认可的是( )。 (A) 财富并非节俭创造，无须节俭 (B) 俭而有度，合理消费 (C) 倡导节 俭会影响生活质量 (D) 节俭之人不懂得生活 5．关于从业人员爱岗敬业的说法中，正确的是( )。 (A) 强调爱岗敬业会剥夺员工再次选择职业的权利 (B) 干一行、爱一行、专一行有利于企业和个人的发展 (C) 敬业不一定要爱岗，爱岗不一定要敬业(D) 有的人天生勤奋，有的人天生懒惰，强调爱岗敬业难以取得实效 6．关于诚实守信的说法中，正确的是( )。 (A) 诚实守信作为个人行为表现很可能是一种假象，不值得信赖 (B) 从事企业经营活动要按照经济规律办事，不应该倡导诚实守信 (C) 坚持诚实守信的人也许其利益会受到暂时影响，但有利于其长远发展(D) “人善被人欺，马善被人骑”，诚实守信的人往往吃亏 7．在与顾客打交道的过程中，员工采取( )的做法是正确的。 (A) 有问必答，不问不答 (B) 有求必应，不求不应 (C) 神情安定，具有 耐性 (D) 顾客无礼，批评教育 8．关于员工之间的团结互助，正确的认识是( )。 (A) 建立在企业利益基础上的团结互助具有生命力 (B) 世界上不存在纯粹的、无私的团结互助 (C) 如果事事坚持原则，那么根本无法实现团结互助(D) 对方讲互助，则我方自然讲团结；反之亦然 (二)多项选择题(第9～16题) 9．关于坚持真理，要求人们做到( )。 (A) 以事实为依据，实事求是地对待每一件事情 (B) 一切按领导的意思办事，树立大局观念，方能做到坚持真理 (C) 坚持好人主义处理事务，不违背团结和谐的要求就是坚持真理 (D) 不以师长的意见作为判断是非的标准，增强一点“怀疑”精神 10．关于企业文化的说法中，正确的是( )。 (A) 企业价值观是企业文化建设的核心 (B) 文盲甚至可以成为企业家，没有文化同样能造就一流企业 (C) 好的企业文化对员工起到鼓舞士气、凝聚人心的作用 (D) 企业文化是务虚的事情，对企业经营不会起重要作用 11．从业人员的用语中，不符合职业规范要求的是( )。

罗斯公司理财题库全集

Chapter 13 Risk, Cost of Capital, and Capital Budgeting Answer Key Multiple Choice Questions 1. The weighted average of the firm's costs of equity, preferred stock, and after tax debt is the: A. reward to risk ratio for the firm. B. expected capital gains yield for the stock. C. expected capital gains yield for the firm. D. portfolio beta for the firm. E. weighted average cost of capital (WACC). Difficulty level: Easy Topic: WACC Type: DEFINITIONS 2. If the CAPM is used to estimate the cost of equity capital, the expected excess market return is equal to the: A. return on the stock minus the risk-free rate. B. difference between the return on the market and the risk-free rate. C. beta times the market risk premium. D. beta times the risk-free rate. E. market rate of return. Difficulty level: Easy Topic: CAPM Type: DEFINITIONS

个人理财分析报告

理财规划书 企管103班 组员：黄静 廖毅萍

一、家庭背景情况分析 （一）家庭基本信息 张先生46岁为某公司主管，月薪3万，年终奖10万；妻子吴某现年42岁是某公司财务主管，月薪8000元。该家庭有一20岁的儿子，2010年开始就读于本地的某所大学。该家庭2010年12月31日对资产负债状况进行清理的结果为：价值100万的住房一套和80万的郊区度假别墅一幢，一辆别克轿车，银行定期存款15万、活期5万，现金2万。家庭房产均为5年前购买，卖价分别为50万和30万，首付二成，其余进行10年期按揭，每月还款5800元；轿车为2年前购买，使用年限为10年，卖价为45万，每年花费1万元够买汽车保险，当前该车型市场价格降为40万。该家庭三年前投入20万资金进行股票投资，目前账户中的价值为15万；一年前购入10万的三年期国债，目前价值12万。张先生爱好字画收藏，陆续花费40万购买的名家字画当前市价已达到100万，打算长期收藏；妻子吴某的翡翠及钻石首饰的市价达到了30万元。夫妇俩人从2007年开始还每年购买中国人寿保险公司的意外医疗保险，每年交保费500元。另外，家庭每月的日常基本生活支出为4500元；儿子每年的学费与生活费支出为2万元。

（二）风险承受能力及分析 1、张先生的家庭处于成长期，张先生夫妻两个工作都比较稳定,而且基本不用再为养育儿子烦恼，及现有资产的保值增值等问题，风险承受能力还是比较强的。 2、结余比率是72%，比例过高，可以适当的增加消费，提高生活品质。净资产相对较多，可以考虑一些投资项目。 3、通过以上风险承受能力分析，可以看出张先生属于温和保守型投资者，能接受一定的投资波动，建议适当改变目前的投资结构，增加其它方面的投资分散投资风险，可以尝试进行部分进取型的投资。

2019年高级理财规划师试题及答案

2019年高级理财规划师试题及答案 1、小王今年15 岁，父母双亡。小王有一个哥哥和一个姐姐，小王的祖父母和外祖父母尚 健在。则小王的第一顺序监护人是( )。 (A)小王的哥哥(B)小王的姐姐 (C)小王的祖父母(D)小王的叔叔 答案：C 解析：祖父母、外祖父母是孙子女、外孙子女除父母外最近的直系尊亲属。祖父母、外 祖父母在一定条件下，有抚养孙子女、外孙子女的义务。在本题中，由于小王的父母双亡， 故其第一顺序监护人为小王的祖父母。 2、关于继子女对继父母有无赡养义务，下列说法正确的是( ) (A)如果继父母与继子女未形成教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务 (B)如果继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务 (C)即使继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母也没有赡养义务 (D)不管继父母与继子女是否形成教育抚养关系，继子女对继父母都有赡养义务 答案：B

解析：考查要点为在何种条件下继子女对继父母有赡养义务。 3、财产传承规划最主要的特点是( ) (A)易变性(B)稳定性 (C)永久性(D)不可预见性 答案：A 解析：考察要点为财产传承最主要的特点为可变通性。 4、张先生和李小姐是夫妻，婚后张先生与朋友小王、小刘共同平等出资创建了一家有限责 任公司，现在张先生和李小姐因感情不合离婚，双方都想要公司的股份，协商不成，小 王和小刘也反对公司增加股东，下面关于张先生股份的分割，说法正确的是( )。 (A)张先生可以退股，然后和李小姐平分股款 (B)李小姐可以获得张先生的一半股份，成为公司股东 (C)因为公司是由张先生自己出资，所以李小姐不能分得财产 (D)如小王和小刘行使优先购买权，则李小姐可以得到张先生股份现金价值的一半 答案：D 解析：通过股东会或当事人其他合法途径取得的股东书面声明材料证明过半数股东不 同意李小姐出任股东，则其他股东需在规定时间内行使优先购买权，那么，李小姐和

理财规划试题库

1、个人理财规划的最终目的是达到终生的财产安全、自主和自由，从而不断提高生活品质； 2、个人理财规划是综合性的金融服务，涉及消费、投资、保险、税收、教育、退休和遗产各方面的规划 3、个人理财规划是理财规划人员通过收集整理和分析客户的财务现状、心理偏好、风险承受能力等情况，帮助客户明确理财目标、为客户制定出切实可行的理财方案，并进行实施，还要管理和协调的全过程 4、个人理财规划的原则：1、资金安全为第一；2、注重人生的整体规划；3、理财规划的制定要留有余地 5、个人理财规划的流程：与客户建立关系——收集客户信息——分析客户财务状况——制定个人理财规划——实施个人理财规划——持续理财服务 6、家庭负债是指客户由于过去的经济活动形成的、需要日后偿还的借贷资金债务等。 7、收集信息的方法包括：表格方式、询问方式、测试方式、理财软件方式。 8、家庭生命周期通常划分为家庭准备期、家庭形成期、家庭成长期、家庭成型期、家庭成熟期、家庭享受其六个财务阶段 9、客户的风险属性包括风险承受能力与风险偏好两个方面 10、个人理财风险管理的基本流程包括：风险识别、风险衡量、风险处理和风险管理效果的评价。 11、个人理财资产配置的基本原则：1、资产安全性第一原则2、适度流动性原则3、基本收益稳定和符合自身的收益率原则 12、资产配置的主要策略有：1、买入并持有策略2、恒定混合策略3、投资组合保险策略4、核心、卫星策略 13、顾问式营销是在把客户的理财需求和人生目标作为首要追求的前提下，将个人理财业务融合到给客户的顾问式服务中去，并满足客户保值和增值的需求而从事的一种营销活动 14、退休后的收入主要包括社会基本保险、企业年金、商业保险、投资收益、退休时积累的生息资产、子女瞻仰费、遗产继承、兼职工作收入等。 15、遗产的法律特征：特定性、财产性、专属性、限定性、总体性 16、我国的遗产主要有三个方面：财产所有权、债权、知识产权中的财产权 17、遗产继承的方式大致有四种：法定继承、遗嘱继承、遗赠、遗赠抚养协议 18、投资的基本步骤：1、设定理财目标2、审视财务状况3、优化资产配置4、跟踪账户信息。 19、遗产筹划工具包括遗嘱、遗产委托书、遗产信托、人寿保险、赠与。 20、住房贷款方式包括：公积金贷款、商业贷款、组合贷款。

罗斯公司理财题库cha16

Chapter 16 Capital Structure: Basic Concepts Multiple Choice Questions 1. The use of personal borrowing to change the overall amount of financial leverage to which an individual is exposed is called: A. homemade leverage. B. dividend recapture. C. the weighted average cost of capital. D. private debt placement. E. personal offset. 2. The proposition that the value of the firm is independent of its capital structure is called: A. the capital asset pricing model. B. MM Proposition I. C. MM Proposition II. D. the law of one price. E. the efficient markets hypothesis. 3. The proposition that the cost of equity is a positive linear function of capital structure is called: A. the capital asset pricing model. B. MM Proposition I. C. MM Proposition II. D. the law of one price. E. the efficient markets hypothesis. 4. The tax savings of the firm derived from the deductibility of interest expense is called the: A. interest tax shield. B. depreciable basis. C. financing umbrella. D. current yield. E. tax-loss carry forward savings.

投资的理财案例分析报告

客户姓名：李先生、赵女士规划团队：三人行

团队口号：驰骋赛场勇争赢， 投资理财我最行！ 制作时间：2014/11/4

摘要 投资理财是生活必需的技能，人们应该通过充实财务方面的知识，针对自身不同的情况，合理配置资金，具备抵御风险的能力，避免出现财务危机。本文以李先生家庭为例，通过对李先生家庭的基本情况、理财目标、投资风险承受能力、家庭财务等方面的分析，总结李先生家庭的投资理财的规划及对其财务结构等提出建议。 关键字 李先生家庭资产家庭财务状况财务分析理财目标 目录 一、案例简介 二、家庭基本情况分析 （一）家庭成员基本信息 （二）家庭基本财务状况 1、家庭资产负债表 2、家庭月度税后收支表 3、家庭年度收入支出表 4、家庭现金流量表 三、金融假设 四、财务分析 （一）家庭财务指数分析

（二）家庭财务规划中的不足 五、理财目标 （一）短期目标 （二）中期目标 （三）长期目标 （四）附表 六、风险测试 （一）主观因素 （二）客观因素 七、家庭成员保险规划 八、购房投资规划 九、子女教育投资规划分析 十、养老退休规划 十一、总结 一、案例简介 李先生和赵女士是一对夫妇，生活在二线城市惠州，今年均为35岁，二人有一可爱的女儿，今年5岁。 李先生在一家私企当主管，月薪15000元（税后），每年年终奖5万元（税后）。赵女士在一家国企当出纳，月薪5000元（税后）。李先生还有一套一居室

的房屋用于出租，每月租金2000元。去年，李先生家庭的基金和股票获得收入10000元。 李先生夫妇除了单位给上的社保外并无其他商业保险。李先生夫妇俩目前有活期储蓄10万元，定期存款20万元，货币市场基金5万元。还有市值为10万元的股票和15万元的偏股型基金。 李先生家庭用于出租的一居室目前市场价值60万元；家庭的自住房目前价值120万元，于2010年1月贷款60万元购买，贷款期限20年，等额本息还款，利率7%，目前已还款2年。目前未还贷款本金为570421元。 除此之外，李先生还有一辆价值8万元的轿车。李先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通、通讯费用外，就是不定期的服装购置和旅游支出。 一家人平均每月的日常生活开支为6000元，房贷月供4652元，女儿的学前教育费用为每年2万元，赵女士办的美容卡每年需要2000元，李先生应酬支出平均每月1000元，家庭每年旅游支出5000元。另外，夫妻俩每月都要给双方父母各寄去1000元的生活费。 目前，李先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题： 1.李先生家庭生活过的越来越富裕，希望在惠州购买一套价值80万元的房子给父母养老居住。李先生想知道，根据目前家庭的资产状况，应如何进行规划。 2.李先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。 3.孩子是夫妻二人的希望，夫妻二人希望女儿能茁壮成长，接受良好的教育。由于小学和中学阶段教育开支并不太大，因此李先生想请理财规划师着重为其解决女儿的高等教育费用问题。而且二人非常希望孩子18岁时可以出国上大学，