我的工程类项目回款心得

我的工程类项目回款心得

栏目：轻松管理好你企业的应收账款期次：201106 浏览：223 我要收藏字体:[大中小]

我是做石油（煤、天然气）化工项目配套工程的，所以和快消品和家电类销售回款有所区别，但是适用与工业品类销售工作，同样营销领域是相同的，应该每个人都会有所感悟。

有人问到：回款是不是销售人员的职责？工程项目类，大部分的营销人员是要负责回款的。更多的项目类销售，实行项目经理管理制，从项目信息的寻找，到合同签订、方案设计、设备制造、安装、调试、开车、售后、回款等等整个流程都属于项目经理负责，并且回款同样要严格考核项目经理，为此大家都很重视回款。为能给业主提供一个优质的工程，为自己营造一个好的收入，更为能和业主有一个好的合作环境，营销人员在项目过程中每一个步骤都会很认真。

一、在签订合同时，我们就要本着一个严肃、负责的态度将合同详细化，详细约定好合作中的每一个细节。

1.支付方式：承兑、电汇、现金等等方式明确，有的营销人员在签订合同时没有注意到把支付方式写清楚。其实可以向业主争取到现金或电汇的，由于当时没有协商清楚，业主很有可能会以承兑方式支付给你。

2.付款的具体时间要明确。明确到是几个工作日内支付，如果合同上只是泛泛地写着预付款付多少，进度款付多少，完工付多少，质保金付多少。而没有明确协商清楚几个工作日内付清，经常会造成无据可依的现象。

3.如有制造过程的，可以协调要求业主到卖方现场验收并支付相关款项后再发货。如此能避免卖方把货先发到业主那里后业主失信而付款一拖再拖。如是在卖方现场验收后付款发货的，则会避免这样情况的发生。

4.安装进度款的给付。经常发生这样的事情：由于业主整个项目的延期，卖方的现场长时间不具备安装条件，但是卖方按条款约定的时间已经将货物发到现场，货物就在现场存放但是一直无法安装，并且按照合同条款约定的安装时间已经过去很长时间后还未有进展。如此影响了原本按计划收回的安装款。如果在签订合同时，能将该情况也考虑进去，就能有效规避这种情况。比如在合同中约定，如因业主（买方）的原因造成卖方不能按期正常安装的，在合同约定安装期到后，买方也应付给卖方安装进度款（或者另行约定一个付款）。

5.明确交工状态。工程类项目中指的交工状态要明确写清楚。比如EPC总包和只是负责制造、安装的，又如包括调试的，卖方需要将工作做到哪一步才是交工状态在合同或技术协议上描述清楚，以免日后分不清责任。

6.交工手续。各个项目的业主在最后验收交工时要求具备的手续是不一样的，所以当设备开始制作或者安装时，你就要向业主的各个部门咨询清楚，验收交工需要哪些资料手续，这些部门包括技术部、（设备）采购部、财务部等，凡是涉及到的部门都要咨询到，并且详细记录下来，否则假如有一个部门要求的手续或者资料没有整理齐全，而又是难以补办的，那对最后交工就等于是“功亏一篑”。

二、将自己的工作做好。要做一个真正为别人好的人，把工作做好，为客户全力以赴做好自己的服务。做工程时间比较久的老员工都有亲身感受，你为客户做好了你应该的服务，甚至能更多地为客户做你力所能及的服务，不论是在日后的回款或者配件订货方面，客户都会很认可你。

三、每阶段回款日期快到时，你要提前去拜访客户。因为业主的付款是一个月在规定的几天时间里付一次的，到时可能会有几百号人在等着分款，这几百号人可能都是前几个月已经排上号了。你如果按合同约定的日子去办理要款手续，那自然就要往后排，所以你要想按时回款，那就要提前和相关人员办理回款手续。

四、要款和做前期业务一样，如有必要的话，要走上层路线。注意和上层沟通。有的项目可能因为资金不足而会拖欠质保款，去和一个业主要款，可能业主财务上会告诉你没钱。其实做过业主方的项目总负责或者总经理的，都清楚，没有谁会让财务上真的没有钱的，他们预留的有职工工资，有备用金，都是不到万不得已的时候不动用的。

一个动辄几十亿资金的项目不会少你一个供货商几万或几十万的设备款的。只是此时他们的付款原则是能往后延迟的就尽量延迟。所以你想要回款，只能走高层路线。

五、注意角色转换。我很理解做业务前期和业主交流、竞标时，作为营销人员为了能得到业主的好感、指点、认可、帮助，有时对业主毕恭毕敬，并且在条件允许的前提下尽量满足业主提出的各种条件。在这种情况下，某些业主就认为，厂家的业务们都是有求于他们，于是他们更是表现出趾高气扬的态度。但是我们也不能一味地退让，要有一定的原则和前提。特别是到了要款的时候，前期我们认真、热情地做好自己的服务，此时更是要转换角色，要和他们大方地提出回款要求，一刻不能拖延。这点很重要。

六、抓住一些时机来要款。举个例子，我们公司参与了某集团16万吨煤基合成油项目，08年12月中央新闻联播播出新闻，报道该集团煤基合成油项目正式出油，我们公司第二天也随之向该集团发出贺信，祝贺业主顺利投产，并合格产出油。因为我们公司的设备也在新闻中“露脸”了，业主很高兴地回应说我们的工程也很好。在这种祥和愉快的环境中，我公司项目经理紧接着拜访客户，并让对方为我公司填写“客户满意度调查表”，并回款。抓住一些业主项目有了良好进展的机会要款，不失为一件可行的办法。

另有一件事情。在山东某个项目中，我们和业主的各个领导、负责人、员工关系甚为融洽，我们的项目在整个场地内也是第一个交工的，并且投产使用后效果良好。就在项目经理拜访并去提前办理回款手续时。办公室闲聊间，无意发现技术部最活泼的小毛不在座位，于是就向周边的同事打听。原来小毛在一个月前检查出患有白血病，现在正在住院治疗。因为小毛刚刚学校毕业，加上家庭条件困难，高额的治疗费用让已患病的小毛和家属更是雪上加霜。公司办公室于昨日在公司范围内发出了为小毛捐款的倡议书。这位项目经理当下立即从身上掏出500元钱交给了部门的负责人，作为朋友的一份心意向小毛捐款。当时在场的业主人员很受感动，这是公司收到的第一份自愿捐款，并且是来自合作单位的朋友。我想，这样的合作单位，不仅项目技术、服务无可挑剔，更加上这种近乎朋友似的关系，后期在要款时，对方会再为难你吗？

七、对于业主有钱而又拒不付款的情况，我想可能很多人都遇见过，这是每个人都深恶痛绝的。在面对业主拒不付款的情况，如果我们要想走法律程序来解决之，我有一些建议：

1.首先要检验自身，防止因为自身原因的过失，而导致对方拒付是成立的。如果事先没有检验好自身，就要自尝搬起石头砸自己脚的苦果了。

2.如果你决定要进入法律程序解决问题，尽量在不动声色的情况下，收集各方的凭证。比如你调试、交工的各种过程资料、手续（证明供货方已交工），设备使用情况的相关记录（证明设备使用正常），对方公司的资产情况（防止业主恶意转移财产）等等，都是要事先做好的。

3.如果可行的话，可以先行通过请律师和对方交涉方式解决。经尝试无果的话，再行付之法律程序。

以上谈的点点滴滴，只是我的一些零散的心得，不见得适用每一种情况或者完全正确，也可能其中有些说法仁者见仁、智者见智，对其理解不同。

总之，作为一名业务，一名营销人员，对自己的回款事宜要有责任心，只有个人有一种强烈的责任感，才会有坚持维护公司、个人利益的强烈愿望。

项目奖金分配奖励制度

1. 目的 为使项目奖金公正合理地分配到项目组成员手中，特制订本方案。 2. 适用范围 技术、开发部全体成员。(参与开发项目的其他技术人员) 3．基本原则 以公司《工资及奖金发放管理办法》为基本依据，结合部门实际，力求公平，充分体现个人价值，兼顾团队。 4．项目奖金发放步骤 1）市场部下发《新产品开发建议书》。 2）技术、开发部部长下发《产品设计任务书》，根据部门当时人员配置情况，确定项目负责人；若其他人员有异议，可通过公开竞聘方式决出项目负责人。 3）项目负责人根据项目开展需要确定项目组成员，并编制《产品设计计划书》。 4）根据分工难度和工作量大小确定项目奖金分配比例。 5）项目小组完成开发任务。 6）项目验收、确认。 7）发放项目奖金。 5．项目奖金分配比例的确定 5.1 项目奖金总体分配比例 项目总奖金30%交由部门平均分配。 项目总奖金70%交由项目组分配，项目负责人从中直接获得20%，剩余奖金由项目组全体成员按工作难度和工作量大小确定的定比例进行分配（原则上项目负责人的比例不低于50%）。

5.2 工作难度及工作量的确定 5.2.1项目评估 对项目难度进行评估，将项目分为大项目、中项目、小项目。 大项目：整机设计，包含结构、软件、电路全新设计； 中项目：部分设计，结构、软件、电路部分全新设计； 小项目：局部设计，其中一部分设计。 对项目时间的评估参考： 大项目：3－4个月以上； 中项目：1－3个月； 小项目：1周－1个月。 5.2.2开发难度等级的确定 1级：非常容易。有现成的方案，不需要重新构思，不需要修改原理。只是移动或替换。 2级：容易。公司内部有类似的方案，做局部的修改就可以完成。可以部分移植。 3级：困难。公司内部无类似的方案，需要找外部类似的方案做全新设计。 4级：比较困难。公司内无类似的方案，公司外有类似方案但我们无法寻找到，需要重新构思形成新的方案。 5级：非常困难。寻找不到类似的方案，在同类产品上属于新功能、新外观，达到同行业领先水平，需要做全新设计。 5.2.3工时系数的确定 1级：占20%以下 2级：占21－40% 3级：占41－60%

施工企业项目部财务管理制度22584

施工企业项目部财务管理制度 施工企业项目部财务管理制度 XXX项目部财务管理办法 为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。 第一条会计和出纳的职责 1、会计的职责: (1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。 (2)收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 (3)紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。 (4)与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。 (5)按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。 (6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。 (7)每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。 (8)完成经理部领导交给的其他任务。

2、出纳的工作职责 (1)认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。 (2)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (3)严格支票管理制度，编制支票使用档案。 (4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。 (5)配合会计做好各种帐务处理。 (6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密 (7)完成经理部领导交给的其他任务 第二条、财务部门的职责与权利 1、财务部门的职责:依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 2、财务部门的权利:审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。 3、财务部直接对项目经理负责。 第三条、财务日常工作办法 1、项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。 2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。 3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票 的，应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊情况的经项目经理同意后,由财务办理。

销售签约回款管理制度

销售签约回款管理制度 一、目的 为加强大定转签约和应收款的管理，加快销售回款速度，提高资金周转速度和使用效率，防范资金风险，明确各相关单位与人员在销售签约工作上的具体职责和考核办法，特制

定本管理制度。 二、适用范围 适用于财务管理部、营销中心。 三、术语定义 1．大定：付清大定金并签订大定合同。 2．签约：付清首付款并签订商品房买卖合同，方可视为签约。 3．付款方式：客户购房的付款方式分为三种：一次性付款、按揭贷款和分期付款。其中一次性付款必须于签约当日付清全额房款；按揭贷款包括纯商业贷款、纯公积金贷款和组合贷款三种情况，其首付款必须于签约当日付清；分期付款必须当日付清规定款项以及相关税费。 4．大定转签约逾期：大定后7天内未转签约，视为逾期，逾期天数从第8天开始计算。 5．应收款（商业贷款）逾期：原则上签约后30日内应收款（商业贷款）未到帐，视为逾期，逾期天数从第31天开始计算。公司另有按揭回款规定时限的，则从其规定。 6．应收款（公积金贷款）逾期：原则上签约后60日内应收款（公积金贷款）未到帐，视为逾期，逾期天数从第61天开始计算。 四、开盘前准备阶段 1．确定贷款银行流程 1.1财务部负责人应在营销、财务、配套等相关部门的协助下，进行贷款银行选择，并明确抵押解除、贷款政策、放款周期等所有相关流程。 1.2应在开盘前尽早选定贷款的主办银行及辅助银行，形成互补，原则上以一个主办银行、两到三个辅助银行为宜。 1.3所有贷款银行均由公司指定，采用审批制，由财务部总监上报主管财务董事、副总经理或董事、总经理审批后执行。 1.4与按揭贷款银行签订的合作协议中，必须约定正常放款周期，原则上以不得超过7个工作日为宜。 2．明确按揭贷款办理流程 2.1营销中心及财务部应事先了解银行贷款和公积金贷款办理的全部流程、涉及的政府

项目回款奖惩制度整理版

项目回款奖惩制度 为了有效遏制公司在建项目及已完工项目的工程款拖欠，解决拖欠工程款的现象，调动回收拖欠工程款的积极性，加大公司资金回收力度，确保公司正常的经济运行，维护公司的长久稳定，保证公司和所有员工的利益不受损害，特制定本办法。 一、奖罚对象：市场部人员及项目管理部人员。 二、回款责任：市场部负责所有项目首付款，项目管理部负责进度款及尾款。 三、奖惩办法 （1）业务部门 1、市场部需严格加强项目合同方面的管理工作。项目合同的签订，必须符合国家的相关法律法规，合同条款一定要严谨，对项目价款的结算、项目资金的回收、有关变更的经济签证等相关条款更是要表述明确、清楚，严防因项目合同的疏漏而造成项目拖欠款的产生。 2、项目首付款根据合同签订的付款时间，及时到账的（可延迟一周），奖励500元，未及时到账，超过一周，但在一个月以内（含一个月），不予奖励，超过一个月的，罚款500元，遇特殊情况，向领导汇报说明原由，根据领导决定，可不予罚款。 奖励及罚款比例：部门负责人：60% ，员工40% （2）项目管理部门 1、所有项目必须严格贯彻执行公司各方面的管理制度和有关规定，无条件地接受公司的检查和监督，项目管理部门需尽最大努力自觉维护企业的信誉。项目管理部门负责人及该项目负责人要对所管辖的工程项目的质量、

安全及工程款负责到底。公司已完工项目及在建项目的工程款回收工作必须明确责任，坚持谁负责的项目谁就要与部门负责人负责工程款的回收这条原则，应杜绝只负责施工，不负责回收工程款的做法。 1、进度款根据合同签订的付款时间，及时到账的（可延迟15天），奖励500元，未及时到账，超过15天，但在40天以内的，不予奖励，超过40天的，罚款500元，遇特殊情况，向领导汇报说明原由，根据领导决定，可不予罚款。 2、项目尾款根据合同签订的付款时间，遇特殊情况，可按该项目竣工验收日期计算，及时到账的（可延迟15天），奖励500元，未及时到账，超过15天，但在40天以内的，不予奖励，超过40天的，罚款600元，遇特殊情况，向领导汇报说明原由，根据领导决定，可不予罚款。 奖励及罚款比例：部门负责人：60% ，项目负责人：40% 四、奖金支付：自回款到帐后由财务负责人申请，经董事长、总经理批准后三个工作日内支付。

合同回款管理制度

合同回款管理制度 第一章总则 评估合同风险，明确岗位职责，保证工作质量，提高执行效率，严格监督、检查与考核，促进合同回款，降低经营风险。 第二章回款管理职责 一、回款是公司经营根本，作为日常管理工作，总经理必须亲自抓回款工作。 二、回款是各部门一把手的主要责任，回款指标是对一把手考核的关键考核指标。 三、财务部回款主管部长，专门负责应收账款的管理，直接汇报给总经理。 四、回款工作人人有责，公司每个岗位都必须认真履行岗位职责，保证回款，并承担相应责任。公司各部门、各岗位均有权对影响回款的行为，提出奖惩意见，提报综合部考核。 五、回款工作，总经理统一管理，财务部回款主管部长监督市场部的合同执行管理员，合同执行管理员监督合同执行过程，各执行部门按五大计划流程要求合理规划、组织、实施合同的执行工作，综合部监督、检查、考核、考评财务部、市场部和各执行部门的回款工作。 第三章合同回款过程管理 一、合同事前风险评估 1、工作职责 （1）销售经理：项目跟踪过程中，在项目管理软件填写项目跟踪信息，组织项目分析会，填写《跟踪分析流程表》，进行客户评审，写明客户资金状况、项目资金来源、额度、时间点、项目回款预期。 （2）行业经理：投标前，组织相关部门负责人召开投标分析会，填写《投标分析流程表》，全面评估项目风险。 （3）合同管理会计：定期更新客户欠款率，评价客户信用，建立客户信用档案，协助客户评审。 （4）财务部长：配合销售经理客户评审，配合行业经理项目投标分析，评估项目资金风险，提出财务指导意见，上报重大风险合同。 （5）综合部、财务部、市场部负责评审流程的监督、检查。 2、评审权限 （1）100万以上、评审存在风险条款的销售合同签订前，销售经理必须将合同提交公司法律顾问评审。 （2）200万以上销售合同签订前，除履行正常评审流程，必须经过总经理评审后方可签订。

销售回款管理制度

销售回款管理制度 一、应收款项流程 为保障公司销售计划的顺利完成，加强回款工作的力度，结合目前各种实际回款情况，经财务总监与市场部商议起草，特制定本流程。 1．合同的签订： 合同的签订应规范，按照关于“产品供销合同”的诠释。 2．合同拟定好之后需由市场部主管核对款项无误，并签字核实，然后由财务盖上公章认定为有效合同。之后由相关负责销售人员传真给订单客户，通知付款。 3.根据实际情况划分不同标准和管理办法。 1）标准:额度在一万元之内 全款到账后，采购给予备货，并在合同范围内发货。 2）标准：额度在一万元至三万元之间 尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，定金不得少于50%。定金到账后，采购给予备货，①剩余款项在备好货之后，发货之间到账给予发货。②在合同范围内发货，货到后二个工作日内必须把其余款项补上。（以上两种情况需上报上级领导的，批准后根据情况执行） 3）标准：额度在三万元以上 属于公司的大客户，尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，在一定弹性空间内，定金在30%至50%之间，定金到账后，采购给予备货，此后流程参照标准二执行。 4）标准：额度由担保人承担 担保资格：部门经理及以上级别人员。担保人员需在产品供销合同、提货单、出库单上签字。同时通知领导批准得以施行。款项由担保人跟踪催付，出现

死账赖账的情况，在担保人的工资中扣取。 二、合同履行的跟踪： 1）在业务人员收款期限内，对回款工作进行督促并协助财务处理回款过程中发生的问题。 2）业务人员逾期未收回余款，填制工作事实报告连同A.规范合同.B.有效的送货单C.发票回执单.D对方负责人详细资料登记表，将回款的事宜移交给上级领导全权负责。 3）上级部门接到报告，落实责任人，制定对应措施，时刻关注货款的回收情况，避免因超时效期或遗失证据而导致的坏帐，死帐。对于因人为原因造成的死帐，坏帐，将追究有关人员的赔偿责任。 4）每签订一笔新合同，请尽可能多的了解对方单位及其负责人的详细资料并填制《对方负责人详细资料登记表》，以便在货款回收发生障碍时可有多种途径保护我公司的债权。 5）如需总部发函给较严重的欠款单位，向总部填写申请，连同相关证据阐述事件的缘由，总部收到申请后立即着手办理，并直接将函寄给欠款单位，进行催款。 6）在平时的收款工作中如由其他特殊需要，应及时以书面形式或电话与上级领导沟通、联系。 应收账款管理制度 为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的商品，同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用

合同回款管理规范

合同回款管理规范 1、回款责任：业务责任人对及时全额收回货款负总责。合同回款额达到95%以上方可核算兑现业务提成。不认真、积极、努力催收货款，应酌情扣减提成，未参与回款，应取消提成。 2、回款计划：（1）做好全年回款计划与回款责任：公司在每年春节后上班的第一周，应及时和每个回款责任人一起，总结春节期间和上一年的回款情况及时编制本年度的应收款回款计划，找出存在的问题和应采取的措施。（2）回款责任人在每月28日前应做好下三个月的阶段回款安排和下月回款计划，按要求交报公司。下月回款计划应根据公司运行资金需求和合同结算付款约定，将回款时间、金额明确到月初、上旬、中旬、下旬、月底、多少号左右等具体时间段，交胥万福审核，完善后报公司。及时回款是每个人每天第一重要的工作。以保障公司的正常运行。（3）每年年底、春节前，应提前做好年底和春节期间的关键时间回款计划安排，将措施行动计划落实到每一天，每个人。（4）做好法律诉讼和诉讼后的催收：对于确定必须采取诉讼催收的款项，必须及时立案起诉，并及时填写“应收款仲裁、起诉结果登记表”。起诉后催收责任人应加力催收，严禁起诉后就撒手不管了。（5）及时采取财务对账单，支付计划，欠款确认，公司发函，律师发函等专门措施并及时填写“应收款专门催收结果登记表”，确保专门催收措施和执行与催收效果。 3、回款管理责任与协调配合：（1）正执行合同的回款：由合同执行人员（衡朝雄）根据合同执行、发货、结算、对账情况，总体负责督促、安排、协调、配合回款各项工作，在及时收回个人责任回款的同时，认真及时督促业务责任人回款。对于不能及时回款的难收款项目或回款责任人不认真努力催收应及时要求公司采取有效措施，安排具体责任人负责加强收回。（2）供货结束，货已供完或已安装完未验收结算，款未收完和仅余质保金合同的回款管理以及公司总体的回款管理由胥万福总体负责，做好及时检查、督促、协调、配合考核奖罚各催收责任人的回款工作。（3）及时做好发货回款及应收款统计分析：在每月2日前公司胥万福应及时督促合同执行（衡朝雄），财务（周紫歌）及相关人员做好上月各合同项目的发货回款及应收款统计分析，在每月3日前交胥总和胥老师。（4）回款责任人在忙不过来时，应要求财务后勤人员配合催收，形成全员全力收款的氛围。公司在工作考评、工资核发时将回款结果与工资挂钩，完不成回款任务计划，工资应受到相应考核。对不能按计划回款的项目，应及时分析，采取措施。 4、及时填写回款缴款单，及时登账：收回货款后，财务出纳应及时填写回款缴款单一式二份财务经理审核签字后正执行合同交合同执行记账人员（衡朝雄）一份入档案袋，货供完或安装完，款未收完合同交财务（周紫歌）一份及时登账，另一份由出纳留登记回款明细账。回款缴款单将作为业务责任人核算回款提成和考评工作业绩的重要依据。 5、做好银行、现金等回款凭据的归档管理：货款收回后，财务出纳或其它责任人必须在一周内将一式二份银行回款凭据和现金回款凭据做好，一份自己留存记账，另一份正执行合同交合同执行记账员（衡朝雄）归档，执行完合同交财务（周紫歌）记账归档。 6、做好收款凭据的领用管理：在收款规程中，收款人员需领用收款凭据，不论是原件还是复印件，都必须做好领用登记，对于原件凭据必须填写“收款原件凭据领用承诺说明”，必须认真保管，如果丢失，必须承担相关责任。 7、不认真做好本管理规范要求的各项工作，每项考核责任人50-100元以上，并赔偿造成的损失。 本管理规范从2016年1月1日起执行，相关人员已培训学习愿认真执行，不认真执行者，将受到相应处罚。 培训学习人员签字：

施工项目财务管理制度

施工项目财务管理制度 施工项目财务管理制度是以项目经理部为独立核算单位的财务管理制度，是施工项目管理中现金管理，成本核算和成本控制的重要手段之一，是链接建筑材料（机具）计划、采购和报销的重要环节。是结算项目总承包单位与劳务承包、项目分包、专业承包之间经济往来的方法和手段。 一、凡是购进的各种材料及其物品必须持购物发票（能够取得正式发票的要索取正式发票）、材料采购入库单或者非入库材料用品报销审批单，到财务部门报账。当日事项当天报账，最迟不得超过三天。 二、建筑材料采购实施备用金制度（备用金暂定为人民币一万元）。采购计划超出备用金金额时，材料员支款必须出纳员出据借据，要求每天与出纳员结清当前款项及账目。 三、大宗材料（指砂石、砌块、钢材、水泥等分批量进场的建筑材料）进场保管员必须填制材料采购入库单，项目经理及相关人员签字后，及时报财务部门进行财务处理。 四、大宗材料出库使用时，施工员（工长）根据工程进度或者定期测算各种材料的用量（即已进场量扣除现场存量），填制施工材料出库单，经项目经理及相关人员签字后报财务部门进行财务处理。 五、不需要入库的一次性使用的零星修理费、管理物品、间接材料及其他非入库用品须填报《非入库材料用品报销审批单》，经注明用途、内容、采购人、使用单位（人）经项目经理审批后报销。 六、建筑施工物料用品、施工机具和低值易耗品须一次性摊销并建立备品帐，逐级分类，按月查验。 七、建筑机械设备、检测仪器和项目所必需的固定资产要建立固定资产台帐，其正常维护、维修的费用经专业修理人员、工长和项目经理确认以后直接列入维修费用。

八、施工员（工长）对现场零星用工和外来机械台班要做好现场工作记录，每项工作完成后施工员在当天的现场记录上签字，经项目经理审批后定期开出票据，连同现场工作记录按月（每月25日前）报财务部门进行结算。 九、各分包施工队（班组）凭零星用工核算单或机械台班核算单每月25日到30日到财务部门对账，办理内部往来手续或现金结算。 十、按形象进度拨款或预付工程款的各施工队（班组）在完成已完成工程量后填报拨款申请单，经相关人员审批后办理财务往来手续（施工队负责人出具收据），支付工程款。 十一、项目经理部与各相关经济核算体（专业承包、项目分包、劳动承包队伍、其他项目部）、总公司、开发公司之间发生的财务往来票据要经总经理签字后方可办理转账业务。 十二、财务账与保管帐每月至少核对一次。要求仓库保管员建立保管帐，做好材料出（入）库凭证及材料月总结（包括大宗材料月统计报表、库存材料清单和应收物品统计表） 十三、出纳人员要日清月结。及时清理和传递票据，达到账款相符；清理现金，每日库存现金全数上缴归库。 现金管理规定 1.现金的使用范围主要包括: ①职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助、差旅费等; ②转帐结算起点(100元)以下的零星开支; ③其他必须用现金支付的款项; 2.库存现金不能超出资金调度中心规定的限额; 3.严禁白条抵库,借支现金要有领导签字同意,并及时报销; 4.出差人员严禁携带大量现金,必要时可办理现金汇票,以保证安全;

项目奖励制度

工程项目奖励制度 一、目的：随着公司业务发展，公司规模逐渐加大，为激励项目参与人员工作的积极性，增强员工的责任感、归属感，促使员工提高自身的工作效能和技术能力，从而提升项目执行力度和质量要求，为公司和个人创造更大的效益；也为员工建立一个阶梯的职业发展规划，特制订本奖励制度。 二、范围：本提成方案按照项目来核算。实行项目负责制，按项目的合同金额提成，项目负责人按照相关比例分配给相关人员项目奖金。相关人员包括：工程施工人员以及项目支持人员。 三、工程部项目提成方案： 1、本公司工程项目分配如下： 项目总提成(S)=项目合同实际金额*X（提成比例）。 2、提成比例阶梯划分：

项目总提成=项目合同实际金额*X（提成比例） 3、当项目合同实际金额小于10万元时，最低项目总提成为3000 元 四、发放时间：工程项目奖励的发放时间，根据每次甲方拨付的工程进度款按以上提成方案核算，项目负责人填写《项目奖励报告表》，核算相关参与人员奖金金额后，执行当月随工资发放。 五、项目奖励报告表：

项目奖励报告表 按照公司工程项目奖励方案之内容，甲方已支付到账我方本阶段工作的相关费用，现提出本次到款项目奖励。项目奖励具体计算依据以及分配方案见下表： 项目名称：日期：年月日 项目经理：总经理：

六、扣发制度:项目实施前由项目经理申报进度计划安排，由公司审定后严格按照计划执行，保证在工期内完成。如有不可抗拒因素，提前向公司说明报备； 因工程技术部原因造成项目延期，每天扣除项目总提出0.5%,直至全部扣除。 因工程技术部施工不当造成的返工、拆除迁移所产生的费用由工程技术部自行承担。 工程技术部应加强物资材料管理和使用，严格控制机械、材料消耗；如有违规一经发现，每次扣除当事人200元。

工程项目财务管理制度

《工程项目财务管理制度》 第一章纳入基本账户统一管理： 第1条、工程结算收入由公司统一开票，流转税、所得税等税费由公司统一交纳。平时项目部所需费用先垫支或在工程款中借支，在第二次领款时，按《成本管理条例》要求，由项目部将成本发票交财务部审核、经总经理或分管财务的领导审签后冲销以前的借款，或作为报账领款的依据。 第2条、对应交纳的税费，工程结算款到账一次，及时结算。流转税及附加按成都地区的应收标准，以到账金额的3.56%计算，所得税按省地税局、川地税发(2000)043号通知和新的《企业所得税法》的规定比例2%预留。利润分成及管理费一次性或按到账金额交纳。项目部在第二次结算款时，若不能及时交足前次的成本发票，原则上不得支付款工程款(税务部门规定：按欠票金额的25%预交企业所得税，逾期按每日5‰向税务局交滞纳金)。 第3条、项目部报账、预借工程款必须有经办人、项目部负责人签名，或有项目部负责人的书面授权委托及总经理或分管财务的审签后方能报账或支付。 第4条、工程完工时，项目部要负责办理完成工程竣工验收有关资料，并完整的交回公司一套，经公司管理工程资料的人员签字确认后，财务部方能支付最后一笔结算款和履约保证金及工程竣工资料保证金。 第5条、公司开异地税收管理证明，工程款转入公司账户的工程，按以上有关条款办理。 第二章项目部建账，公司兼管 (一)、项目部单独核算，公司统一做账，财会人员费用由项目部承担。 公司开异地纳税证明，在项目所在地开立临时账户，各办事处需向公司申请，经公司财务总兼审核，领导审批同意方可开立项目临时账户，开户资料原件由公司保管，分公司、办事处留复印件并保管密码支付器，或派专人监管。 第6条、设立银行临时账户的项目部，其银行预留印鉴由项目部财务公章和公司财务人员印章组成，工程结算收入先转入总公司账户，然后全部转入临时账户内，由公司财务部监管。 第7条、收款票据及流转税费在当地交纳。办理异地纳税证明时，根据《企业所得税法》所得税按税务部门要求代收，由公司统一交纳。 第8条、工程进度费用支出：由项目部负责人或财会人员凭银行进账单、发票、税票、到公司财务部办理结算及报账手续，以及在支票上加盖银行印鉴章。

销售回款制度管理规定

文件名称：销售回款管理规定 编制：日期： 审核：日期： 批准：日期：1.0目的

为保障公司销售及回款计划的顺利完成，加强回款工作的力度，并结合目前公司各种实际回款情况制定。 2.0适用范围 3.0定义 无 4.0职责 4.1销售人员负责催收回款。 4.2市场部牵头，财务部配合制定客户信用档案，逐步对客户进行信用评级。 5.0相关文件 无 6.0作业流程及事项 6.1合同签订。结合我公司产品分为两类。 6.1.1芯片类 ●签订此类订单时原则上是以客户付清全款后方可发货。 ●大客户的付款比例不得低于九一方式，即90%预付款，10%质量保证金。 ●如签订九一式或低于此付款方式则必需通过公司分管领导签字同意后，方可签订，否则视为无 效。 ●如签订九一式及其它付款方式，保证金时间至多为六个月。 6.1.2器械类 ●此类订单至多不低于三六一式，即30%预付款，60%货到付款，10%质量保证金。 ●如低于三六一式付款方式则必需通过公司分管领导签字同意后，方可签订，否则视为无效。 ●如签订三六一式付款方式，保证金时间至多为十二个月。 6.2建立客户信用档案。 与财务部配合，逐步对客户进行信用评级，降低风险。客户信用等级分A、B、C三级，相应代表客 户信用程度的高、中、低三等。 6.2.1 A级的客户 ●双方业务合作一年以上或发生两笔以上的业务合同。 ●过去一年内与我方合作没有发生不良欠款和其他严重违约行为。 ●守法经营、严格履约、信守承诺。

●最近连续三年经营状况良好。 ●资金实力雄厚、偿债能力强。 6.2.2 C级客户 ●过往一年内与我方合作曾发生过不良欠款或其他严重违约行为。 ●经常不兑现承诺。 ●出现不良债务纠纷或严重的转移资产行为。 ●资金实力不足，偿债能力较差。 ●生产、经营状况不良，严重亏损或营业额持续多月下滑。 ●最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为。 ●发现有严重违法经营现象。 ●出现国家机关责令停业、整改情况。 ●有被查封、冻结银行账号危险的。 6.2.3 B级客户 ●不符合A、C级评定条件的客户定为B级。 ●原则上新开发或关键资料不全的客户应先列入信用B级 6.2.4说明 ●上述付款方式中的合同付款比例是按照客户信用等级B制定并执行，信用等级C级客户执行 合同需全额付款，信用等级为A的客户可享受拖期月结，但最长不超过3个月，客户信用等级由财务部牵头每半年评审一次。 6.3拖期款项处理办法 ●如遇客户回款拖期，该项目负责人应积极与客户协商，尽可能降低损失。 ●项目负责人应及时与部门领导商讨应对方案，必要时由部门领导及公司高层出面共同追讨款 项，其他所涉部门应积极配合回款。 ●对于拖欠公司货款一年以上的欠款，将转由公司进行法律诉讼进行解决。 ●如遇客户故意拖欠，破产等恶劣行为，将立即行使法律诉讼，尽可能减少公司损失。 6.4回款奖惩措施 公司目前以产品试销售为主，在此期间对于销售回款给予10%提成奖励，在扣除项目费用及提取风险补偿金后，按公司相关规定发放，具体如下： ●催收回款当属销售人员工作职责，原则上不于奖励。如遇特殊情况，如：提早50%以上时间收 回较大款项，可申请绩效加分。 ●以合同约定款项回款时间为准，三个月内属缓冲时间，项目负责人应加强催款力度，部门内部

回款奖惩办法

4月份回款奖惩办法 为加大回款力度，充分调动回款责任人的积极性，特制定出4月份回款计划，按照以下办法进行奖惩 一、奖励提成办法 回款数额提成 比例提成数额 （元） 回款数额提成 比例 提成数额 （元） 10万元以下0.7% 700元以内111万至120万0.49% 5439—5880 11万至20万0.6% 660—1200 121万至130万0.48% 5808—6240 21万至30万0.58% 1218—1740 131万至140万0.47% 6157—6580 31万至40万0.57% 1767—2280 141万至150万0.46% 6486—6900 41万至50万0.56% 2296—2800 151万至160万0.45% 6795—7200 51万至60万0.55% 2805—3300 161万至170万0.44% 7084—7480 61万至70万0.54% 3294—3780 171万至180万0.43% 7353—7740 71万至80万0.53% 3763—4240 181万至190万0.42% 7602—7980 81万至90万0.52% 4212—4680 191万至200万0.41% 7831—8200 91万至100万0.51% 4641—5100 200万以上0.4% 8000以上101万至110万0.5% 5050—5500 二、说明： 1、完成回款目标的，按照提成办法进行奖励 2、完成回款目标的50%以上，按比例发放奖金且规定剩余款项完成时间（一般延长一个月），奖金按照50%发放；完成50%以下，无奖金，工资照常发放，规定完成时间，在规定时间内完成的，奖金按50%发放。 3、在规定时间内无成果的，按确认价款的0.1%进行处罚且当月工资按60%发放，其余工资延迟发放，直至出现进展。

工程项目财务管理中应注意的要点

工程项目财务管理中应注意的要点 加强施工企业工程项目的财务管理, 实施有效的成本控制, 是科学细化施工企业管理的关键环节。对工程实行项目管理、独立核算、全面预算管理, 加强工程项目成本控制, 提高资金使用效益, 实现企业价值最大化, 在竞争中不断发展壮大。 1 项目工程管理存在的问题 目前，工程项目财务管理工作总体上看比较规范，但也存在一些问题。 1.1 粗放经营，财务管理滞后 经营管理工作还处于生产型、经验型阶段，各级管理者对财务管理是财务管理说起来重要，做起来次要，忙起来不要，虎头蛇尾。财务会计的反映、监督、参与决策的作用尚未发挥出来。 1.2 资金管理分散 施工企业的特点是点多、线长、流动作业，这使得流动资金难于集中管理、统一调配。尽管这些年开展了工程项目管理经理负责制，实行“买料到现场，拨款到项目”的管理方式，但仍然发生资金分流、财权分离、管理分散的现象。 1.3 工程成本管理弱化 在成本管理和成本核算上，缺乏相应的约束机制和内部控制制度。成本意识淡薄，工程项目成本管理的重要性被削弱，片面认为企业的各项支出就是成本，什么样的费用支出都可以列支，成本科目成了“万能科目”，致使工程成本开支范围扩大，造成成本核算不准确，乱挤、乱列、乱摊工程成本现象时有发生。 1.4 工程价款结算清理困难，占用资金严重 目前，施工企业工程价款清算难已成为老大难问题，并且呈快速上升趋势。由于应收账款不能及时收回，占用了大量流动资金，使施工企业变现能力减弱，资金周转困难，严重制约了企业的发展。 1.5 基础工作薄弱，人员素质亟待提高 一些工程项目的财务会计基础工作粗放、不正规、不标准，会计人员是临时借调的，甚至有的是未经专业技术培训，无证上岗，从而出现了银行、现金账不能日清月结；会计账簿设置不合理、不齐全；成本核算方式不科学，内容不全面等问题。 2 针对项目工程财务问题的对策 2.1 工程项目应实行独立核算工程项目 财务管理是指从项目接受到项目完工这一施工生产过程至工程保修期结束后的财务管理。项目部应根据项目规模的大小、施工组织特点、核算力量强弱及项目的地理位置等因素, 采取独立核算财务管理体制, 明确责任并授予相应权利,进行独立的绩效评价。因为每个工程项目都有其相对独立的资金流动, 工程成本的发生、工程价款的结算, 都能够可靠地归集和确认, 完全能够独立考察其成本效益情况。因此,施工企业对各工程项目应进行独立的财务核算, 在条件许可的情况下, 成立财务机构, 配备财会人员, 财务负责人由主管部门或施工企业委派, 项目经理不得白行调换。项目财务负责人全面负责分管项目的财务管理和会计核算。 2.2 工程项目资金应实行预算管理 在独立核算财务管理体制下, 工程资金回收与使用应建立科学的资金预算管理体制, 进行成本控制, 通过预算、控制、监督、分析、考核规范资金使用。项目资金使用应严格执行项目资金需求预算, 增强计划性, 减少资金浪费和损失;在保障项目施工正常进行的前提下, 提高资金使用效益, 努力减少资金的占用, 提高资金周转率。在项目开工之前, 依据项目工程预算、施工组织设计等原始资料,选择最优施工方案, 按照工程项目各项费用支出类别、支出时间、支出数额编制项目资金需求预算。以工程规模确定项目部人员编制, 根据施工进展情况对作业人员实行动态管理, 适时安排人员进退场; 以工程进度安排材料机械采购、租赁、使用和保养, 保证材料、机械的利用率, 避免浪费, 减少中转, 节省成本, 为充分筹措、适时投入资金提供基本依据。当客观情况发生变化时, 应及时调整资金需求预算。项目资金使用必须执行严格内部控制制度, 资金需求预算必须经项目部行政办公会议讨论, 执行情况应及时向施工企业主要负责人和主管部门汇报。施工企业的财务管理负责人负责资金预算的审查和平衡, 然后报分管领导批准并拨付。 2.3 正确核算工程项目成本, 加强成本控制

培训项目提成奖励制度

员工晋升及薪酬体系 一、薪酬原则及级别划分 （一）原则 为了创建优质的团队，实现我们共同的目标，以“业绩导向、平等共进”的原则制定公司销售部门的薪酬体系，原则如下： 收入和业绩挂钩，业绩好收入高，业绩差收入低。 “销售”、“客服”“管理”多人才通道，让每个员工都发挥最好水平！ 团队利益永远大于个人利益，每个员工都必须在遵守制度、维持团队利益的前提下发展。 对违背公司价值观和管理制度，对团队造成任何负面影响，对应制度规则予与处理 二、销售部考评方案 1、基本工资

销售人员基本工资定2000元每月（福利按公司正常标准执行），新员工考核期工资为1600元。考核期定位3个月，根据销售人员的业绩可由营销总监批示提前转正。 营销总监按富煌科技部长级别的福利待遇执行。 2、签单回款提点 1、业务经理提成奖励办法 （1）一期培训费用暂定为13800元，其底价为10000元。底价签约，业务经理的提成为总培训费的10%。超出底价签约，则底价部分提成按10%计算，超出底价部分提成按20%计算。 （2）签订培训合同，一次性收完全款直接发放全部提成，未一次性收全款，先按收取部分提取一半提成，剩下一半在收完全款后一并计算。 （3）首单奖励500元。 2、营销总监提成奖励办法 在完成公司给定任务的情况下按团队总销售额的5%计算提成。如未完成公司给定任务的情况下按团队总销售额的3%计算提成。 3、超额完成任务 年底核算年度回款，超额完成回款部分，额外奖励2个点。

4、业绩奖惩 在当月完成消耗任务的基础上，销冠奖励500元。（根据超额完成金额） 每月的业绩倒数第一名，罚款200。（消耗完成率最低的） 注：新员工入职三个月内不参与处罚的评比，参与奖励的评比。 5、新员工保护政策 新员工入职三个月内，没有任务指标。 6、关于每月的任务，根据部门任务来制定考核，由部门负责人定指标。 7、公司给的订单 消耗算进每月的消耗任务考核，回款单独算提成，员工月度回款提点为3%；季度完成回款任务，补发1%；年度完成回款任务，补发1%。 员工工资=基本工资+回款提成+超额提成 注：

建筑合同回款率

篇一：绩效工资与回款率 销售人员季度绩效工资挂钩标准 比例是否要再做调整？篇二：合同回款管理制度 合同回款管理制度 第一章总则评估合同风险，明确岗位职责，保证工作质量，提高执行效率，严格监督、检查与考核，促进合同回款，降低经营风险。 第二章回款管理职责 一、回款是公司经营根本，作为日常管理工作，总经理必须亲自抓回款工作。 二、回款是各部门一把手的主要责任，回款指标是对一把手考核的关键考核指标。 三、财务部回款主管部长，专门负责应收账款的管理，直接汇报给总经理。四、回款工作人人有责，公司每个岗位都必须认真履行岗位职责，保证回款，并承担相应责任。公司各部门、各岗位均有权对影响回款的行为，提出奖惩意见，提报综合部考核。五、回款工作，总经理统一管理，财务部回款主管部长监督市场部的合同执行管理员，合同执行管理员监督合同执行过程，各执行部门按五大计划流程要求合理规划、组织、实施合同的执行工作，综合部监督、检查、考核、考评财务部、市场部和各执行部门的回款工作。 第三章合同回款过程管理 一、合同事前风险评估 1、工作职责 （1）销售经理：项目跟踪过程中，在项目管理软件填写项目跟踪信息，组织项目分析会，填写《跟踪分析流程表》，进行客户评审，写明客户资金状况、项目资金来源、额度、时间点、项目回款预期。 （2）行业经理：投标前，组织相关部门负责人召开投标分析会，填写《投标分析流程表》，全面评估项目风险。 （3）合同管理会计：定期更新客户欠款率，评价客户信用，建立客户信用档案，协助客户评审。 （4）财务部长：配合销售经理客户评审，配合行业经理项目投标分析，评估项目资金风险，提出财务指导意见，上报重大风险合同。 （5）综合部、财务部、市场部负责评审流程的监督、检查。 2、评审权限 （1）100万以上、评审存在风险条款的销售合同签订前，销售经理必须将合同提交公司法律顾问评审。 （2）200万以上销售合同签订前，除履行正常评审流程，必须经过总经理评审后方可签订。（3）合同经客户评审、投标分析，存在重大资金风险、执行风险、利润亏损，销售经理、行业经理、财务部长必须及时上报。 3、回款条款签订原则（1）所有销售合同，回款条款原则上都应签订预付款，且预付款到账后方可执行采购付款。 （2）备件合同： 新客户：预付款不得低于30%，且全款提货；老客户：客户信用状况良好，可执行历史条款；客户存在欠款，或货到公司长时间不提，则新增合同预付款不得低于30%，且全款提货。（3）工程合同：新客户：预付款原则上不得低于30%，质保金不得高于10%，期限不得超过12个月； 老客户：客户信状况良好，可执行历史条款；客户存在欠款，则新增合同必须签订预付款（30%）、提货款（30%），且预付款到账后方可执行采购付款。（4）财务部有权根据客户历史信用情况，针对欠款客户做出以后合同条款的特殊要求。

工程项目财务管理要点

光伏电站建设项目财务管理要点 施工项目财务管理是指从项目接受到项目完工这一施工生产过程至工程保修期结束后的财务管理。为加强工程项目的财务管理, 实施有效的成本控制, 提高资金使用效益,做到项目财务管理科学、细化、过程控制，特拟定我公司光伏电站建设项目财务管理要点。 一、工程项目实行财务独立核算 每个工程项目都有其相对独立的资金流动,工程成本的发生、工程价款的结算, 都能够按项目进行可靠地归集和确认, 完全能够独立考察其成本效益情况。我公司财务部采取按施工项目实行项目独立核算财务管理体制。在条件许可的情况下, 项目部成立财务机构, 配备财会人员, 财务负责人由公司委派, 项目经理不得自行调换。项目财务负责人全面负责分管项目的财务管理和会计核算。 二、工程项目资金实行预算管理 在独立核算财务管理体制下, 工程资金回收与使用建立科学的资金预算管理体制, 进行成本控制。通过预算、控制、监督、分析、考核、规范资金使用。 1、资金需求预算编制：在项目开工之前, 依据项目工程预算、施工组织设计等原始资料,选择最优施工方案, 按照工程项目各项费用支出类别、支出时间、支出数额编制项目资金需求预算。 2、合理的资金计划安排：以工程规模确定项目部人员编制, 根据施工进展情况对作业人员实行动态管理, 适时安排人员进退场，减少不必要的人力浪费; 以工程进度安排材料机械采购、租赁、使用和保养, 保证材料、机械的利用率, 避免浪费, 减少中转, 节省采购资金成本, 为充分筹措、适时投入资金提供基本依据。当客观情况发生变化时, 应及时调整资金需求预算。

3、资金的批准与拨付：施工企业的财务管理负责人负责资金预算的审查和平衡, 然后报分管领导批准并拨付。 4、资金执行过程的控制：项目资金使用应严格执行项目资金需求预算, 增强计划性, 减少资金浪费和损失; 在保障项目施工正常进行的前提下, 提高资金使用效益, 减少资金的占用, 提高资金周转率。 5、执行过程及结果的反馈：资金预算执行过程中实行阶段性地汇报制度，项目部财务定期（按月）反馈项目资金使用执行情况，并对执行中存在的问题进行汇总，并及时向公司财务部及相关主管部门汇报。 三、工程项目成本核算与控制 1、工程成本核算内容 工程成本是由人工费、材料费、机械使用费、其他直接费、间接费、分包工程支出组成。其中,“其他直接费用”包括临时设施摊销费、施工工具费、项目设备与物资的进退场费。间接费用包括管理费用、财务费用等，项目部按实际核算需要合理设置会计科目组织会计核算。 2、成本费用的计划与控制 项目部接到施工任务之后，按照收入与支出类别, 制定成本费用计划表, 作为对成本控制、分析和考核的重要依据。对于直接费支出主要运用定额控制；对于间接费支出主要采用包干控制；杜绝各种非生产性经费开支, 如电话费、招待费、差旅费等方面的浪费。 3、项目部材料、物资管理 大宗材料物资及设备采购须按公司规定由公司统一组织集中采购，项目部无权采购。对于零星材料，项目部应按计划采购。物资采购进场应按公司材料管理规定组织相关部门及人员进行验收并

销售提成方案(暂行)管理办法

销售提成方案（暂行）管理办法 一、目的 为激励销售人员更好地完成销售任务，提高销售业绩，提升市场占有率，特制定本办法。 二、适用范围 公司市场部。 三、遵循的原则 1、公平原则：即所有销售人员在业务提成上一律平等一致。 2、激励原则：销售激励与利润激励双重激励，利润与销售并重原则。 3、可操作性原则：即数据的获取和计算易于操作。 四、销售价格管理 1、定价管理：公司产品价格由公司统一制订。 2、公司产品根据市场情况执行价格调整机制。 五、具体内容 1、销售人员收入基本构成： 销售人员薪资=底薪+销售提成（其他福利根据公司统一规定执行） 2、底薪按公司《薪酬及福利管理制度》执行。 六、提成计算维度 1、回款率：以回款金额计提； 2、销售量：根据公司下达的销售目标额计算； 3、业务来源：公司资源对接的业务和销售人员自主开发的业务及公司非销售人员引荐成功的业务。 七、提成标准 1、公司资源业务：合同销售金额在5千万元至1亿元的，按0.5%计提销售提成；销售金额在1亿元以上，超出部分按0.6%计提销售提成； 2、销售人员自主开发业务：销售金额达到5千万元至1亿元的，按1%计提销售提成；销售金额1亿元以上，超出部分按1.2%计提销售提成。（是否考虑设立一个5千万以下的提成比例，即只要民品的项目，实现销售就有提成奖励。） 3、公司非销售人员引荐业务：公司非销售岗位人员引荐并最后促成的业务，公司给予一次性奖励2至5万元。 八、销售费用管理 销售费用全额包含在销售提成总金额内，前期按进度以0.2%的比例为限，以借支的方式经相关领导审批后由财务部暂支，所有销售费用将在销售提成发放时凭发票直接全额予以抵扣。 九、提成方式 按项目的合同金额计提提成（若签订的是总包大合同，则按本公司业务所占比例的合同金额计提），销售团队内部分配。其分配方案由销售团队负责人根据