商业银行经营管理期末复习参考

单选1*20=20

多选2*5=10

简述4*10=40

论述2*15=30

商业银行的产生

早期银行是如何成为现代商业银行的？

当其不具备高利贷性质时，便成为现代商业银行了。

标志：1694年英格兰银行的成立。

现代商业银行产生的途径:

1）从高利贷银行转变过来

2）以股份公司形式组建而成

商业银行的功能

（一）信用中介

商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务（集中社会上各种闲散资金）和资产业务（将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门），实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行调节。这是商业银行的最基本职能，最能反映其基本特征。

（二）支付中介

商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、出纳和支付代理者，通过帐户上存款转移，代理客户支付；基于储户存款，为储户兑付现款等，减少现金使用，节约流通费用，加速结

算过程和货币资金周转，促进扩大再生产。支付中介和信用中介两种职能相互推进，构成商业银行借贷资本的整体运作。

（二）信用创造

商业银行把负债作为货币进行流通，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款转化为存款，在存款不提或不完全提现时，专家了商业银行的资金来源，形成数倍于原始存款的派生存款。信用创造的实质是流通工具的创造，而不是资本的创造。

（三）金融服务

商业银行为适应经济发展和科技进步，满足可户要求，不但开拓金融服务领域，促进资产负债业务的扩大，实现资产负债业务和金融服务的有机结合。如代发工资、提供信用证服务、代付其它费用、办理信用卡等。金融服务职能逐步成为商业银行的重要职能。

商业银行的类型（按组织形式）

1.总分行制

总分行制是银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。从总行行使经营管理职能的情况看，总分行制又可以分为管理处制和总行制两类。管理处制是指总部负责管理下属分支机构的业务活动，自身并不经营具体的银行对外业务。总行制是指总行除了负有管理和控制职责外，自身也经营具体的银行业务。其优点是：经营规模大，分工细，资金调度灵活，能够分散风险，具有较强的竞争力。目前，世界各国的商业银行普遍采用这种制度。

2.单一银行制

这是美国银行采用的组织结构之一。单一制也叫单元制，是不设任何分支机构的银行制度。单一银行制度的特点是地方性强，经营自主灵活，便于鼓励竞争，也可避免大银行吞并小银行，限制银行垄断；

（3）控股公司制。

控股公司是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。当所控制的银行只有一家时，为单—银行控股公司制；当控制的银行有两家或两家以上时，则为多家银行控股公司制。

（4）连锁银行制。

连锁银行制是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。这些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。

商业银行的经营原则

一、社会性

社会性是指银行经营活动对增进社会利益所产生的影响。

银行经营的社会性体现在各项业务之中；也体现在银行经营对社会经济的影响之中。二、安全性

安全性是指银行的资产、收入、信誉，以及所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度三、流动性

流动性是指银行能够随时应付客户提取存款和满足必要贷款的需求，即银行的支付能力

注意：要区别银行“经营的流动性”和银行“资产流动性”这两个概念

银行经营流动性体现在：银行的支付能力

银行资产流动性仅仅指：资产的变现能力。

四、盈利性

（一）概念：

是指银行在经营中获取利润的水平和能力，是银行经营活动的目的和内在动力

（二）意义：

1、充实资本

2、扩大经营

3、增强信誉

4、提高竞争能力。

银行提高盈利水平的途径

一、增加收入的途径

1．增加资产业务收入

（1）增加利息收入

①提高利率

制约因素：

利率管制环境中；

利率市场化环境中。

②扩大贷款规模

制约因素：

贷款能力——银行资金来源规模与结构

贷款政策——由中央银行及商业银行制定

贷款风险

贷款需求。

（2）扩大证券投资收入

需要妥善处理证券投资的收益与风险关系

（3）合理调整资产结构

一般地，提高高盈利资产比重，降低低盈利资产的比重

2. 扩大服务性业务收入

二、减少支出的途径

1.降低负债利息支出

（1）降低利率水平

保持适当的利率水平——避免以提高利率水平作为扩大负债的手段

（2）降低负债规模

保持适度的负债规模——与银行经营目标相联系的负债规模。

（3）优化负债结构

一般地，提高低成本负债的比重，降低高成本负债的比重

2.降低非利息支出

主要通过提高效率来实现。

3、谨防事故、差错和其他损失

银行资本的功能（职能）

1. 营业功能

指银行主要用其自有资本金来购置房屋、设施，形成固定资产。

这是银行经营的前提和基础

2. 保护功能

指银行发生损失后，其资本金吸收损失，从而可以对银行的存款人提供保护，减少存款人的损失

这是银行资本最核心的功能。

3. 管理功能

外部监管人（监管当局）通过规定法定最低资本比率，来进行风险约束和控制银行资产的随意扩张；

银行管理者根据资本充足率监管要求和本行资本充足率状况进行资产负债结构调整。

银行资本的构成

（一）会计意义上的银行资本构成

我国《金融企业会计制度》中对银行资本的构成的规定

1、实收资本

实收资本是指投资者按照企业章程，或合同、协议的约定，实际投入企业的资本。

股份有限公司的股本公司发行的股票，应按其面值作为股本。

2、资本公积金

3、盈余公积

4、未分配利润。

5、一般准备

一般准备，是指从事存贷款业务的金融企业按一定比例从净利润中提取的一般风险准备。（二）巴塞尔协议（Ⅰ）的资本构成

1、核心资本（基础资本、一级资本）

1）永久性股本金

（1）已发行并全额实缴的普通股

（2）永久性非累积优先股

2）公开储备

2、附属资本（二级资本）

1）未公开储备

未在公开的资产负债表中标明，但已反映在损益表上、并为银行的监管机构所接受的储备。如比利时、荷兰、瑞士、土耳其、英国等国

2）重估储备

账面价值与市场价值之间的差额

这种重估有两种形式：

（1）对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估；

（2）或者来自有隐蔽价值的资产的名义增值；这种隐蔽价值是由持有在资产负债表中以历史成本记价的证券而产生的。对其需打55%的折扣。

3）一般准备金/一般呆帐准备金

用于防备目前还不能确定的损失而提取的准备金。

可以随时用以弥补未来不确定的任何损失。

针对某项特别资产或已知损失所提的准备金不应包括在内。

4）混合资本（债务/股本）工具

同时具有股本资本和债务资本特性的工具。

例如：银行发行的不可赎回的优先股（永久非累积优先股除外）、永久债券、强制性可转换债券等。

5）长期次级债务

包括普通的，无担保的，初级所定期限最少5年期以上的次级债务工具和有期限的可购回优先股。

什么是次级债务？

商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的，本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券

在最后的5年期里，每年累积折扣（或摊提）20%，以反映这些工具价值缩减的情况

这类债务最多不能超过第一级资本的50%。

银行资本充足性的测量方法

资本——潜在损失

监管当局对银行资本充足性的衡量采用制定最低资本标准的方法

监管当局对资本的监测标准通常采用——资本/风险来源≥某百分比

一、资本比率法

1. 资本/总存款( 如>10% )（1914年起-40年代，以美国为例，下同）

是最早的衡量商业银行资本的方法。

当时，人们发现商业银行破产倒闭的原因是无法应付存款户的提现，因此便规定资本必须至少达到存款总额的10％以上，以防止商业银行出现流动性危机。

这种方法曾在美国以法律的形式确定下来，并在二战之前较为流行。

优点：简单、明了。

缺点：没有考虑到银行损失主要来之于资产

2. 资本/总资产（如> 7%）（1942-48年，与其它指标并存至今）

优点：简单、明了，方便直观。考虑了银行资本与资产运用的风险之间的联系。

缺点：忽略了资产组合风险的差异

3. 资本/风险资产（如> 20%~16.7%）（1948-52年）

（风险资产＝总资产－现金资产－同业拆借－政府证券）

优点：考虑了资产组合的风险，便于操作。

缺点：风险资产的划分过于粗略，对风险测算的精确度不高。

4、超额资本比率

超额资本=银行资本总额－普通股

另一个计算方法：

超额资本=银行资本－银行固定资产

它反映了银行资本的流动性。

二、风险分类比率法（纽约公式）

纽约公式是在1950年代初期，由美国纽约联邦储备银行设计的。

根据商业银行资产风险程度的不同，将全部资产分作六类，并分别对每类资产规定了各自的资本要求比率。

优点：对表内资产的风险划分比较精确

缺点：没考虑表外资产的风险，没有统一的资本比率要求。

三、综合分析法

综合分析法最早于20世纪70年代在美国出现，当时，人们认为，衡量商业银行资本不应仅靠一种指标，而是要综合8个因素，进行考察。

（1）经营管理水平；

（2）资产的流动性；

（3）收益状况和保留收益的历史情况；

（4）存款结构潜在的不稳定性；

（5）银行股东的特点和信誉；

（6）银行费用承担；

（7）营业过程的特征（营业程序的质量）；

（8）在竞争中满足现在和将来融资需求的能力。

优点：对影响资本需要量的因素分析较为全面

缺点：

（1）具有明显的非数量性和非确定性，仅能做出资本量的大致估计；

（2）分析繁琐，不可避免地带有一定的主观性

在实际工作中，人们常常将综合分析法与资本风险资产比率法结合起来运用。

提高银行资本充足率的途径

（一）扩充资本——分子对策

1、扩充核心资本

核心资本的组成：股本、公开储备（各项公积金、未分配利润等）

1）扩充股本（增发股票）

2）增加公开储备

（1）提高银行盈利水平

提高各项收入水平（资产业务收入、中间业务收入）、降低成本

（2）提高银行税后利润（合理的税负）——提高银行通过自我积累充实资本的能力。（3）合理确定股利分配政策

2、补充附属资本

发行长期次级债券和混合资本工具及其他创新性资本工具。

（二）控制风险资产——分母对策

1、从结构上：调整资产结构，降低高风险权数资产比重

2、从规模上：控制资产增长

巴塞尔协议的发展

一、巴塞尔协议Ⅱ（2004）

鉴于1988年《协议》的局限性，巴塞尔委员会先后出台了一系列文件，对其进行修订

和补充，进而决定制定新资本协议

2004年6月巴塞尔协议Ⅱ正式出台。2006年在十国集团实施。

巴塞尔协议Ⅱ的目标

促进安全稳健性（保持总体资本水平基本不变）

促进公平竞争

更全面地反映风险

更敏感地反映风险

重点放在“国际活跃银行”（Internationally-active bank)，基本原则适用于所有银行

新资本协议的核心：内部评级法（IRB法）

协议Ⅱ提出了全方位银行风险监管的基本原则，即三大支柱：

1.最低资本标准

协议对银行资本构成和最低资本比率（8％）的要求不变，修改了资本充足率公式的分母——风险加权资产。

2. 监督检查：

监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。

3.市场监督，即市场纪律

要求银行及时公开披露包括资本结构、风险敞口、资本充足比率、对资本的内部评价机制以及风险管理战略等在内的信息。

二、巴塞尔协议Ⅲ

2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会(BCBS)召开央行行长及监管当局负责人会议（GHOS），宣布完全支持BCBS于2010年7月26日达成的共识，并提出更严格的资本要求。资本改革及流动性监管新标准是全球金融改革的核心。

2010年11月在韩国首尔举行的二十国集团领导人（G20）峰会上批准Basel III并发布最终定稿。

2007年爆发的金融危机给全球银行体系带来了巨大的冲击，金融监管改革势在必行。金融危机暴露出目前新资本协议的诸多不足——

?在危机爆发时全球银行的整体资本质量不佳；

?目前的监管体系尚未对杠杆率进行一致的监管；

?金融监管体系中存在的亲周期效应未引起足够重视；

?强化对单个金融机构的风险管理，对系统性风险考虑不足等；

Basel III改革的对象是：

?微观层面：银行本身以及监管，希望提高银行个体压力时期的稳定性

?宏观层面：银行系统间的风险以及将风险放大的亲周期效应

Basel III的主要内容包括：

提出新的全球资本标准及过渡期安排，从以下几个方面对目前的Basel II进行了补充和完善：?强调高质量的资本构成。

?扩大风险覆盖范围并加强交易对手信用风险管理

?引入并更新整体杠杆比率

?提出前瞻性的拨备、资本留存及逆周期资本

?提出超额资本以降低系统性风险

?全球流动性标准

存款的种类

1、活期存款——交易账户

2、定期存款

3、储蓄存款

存款工具创新的原则

银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。

规范性原则

创新必须符合存款的基本特征和规范。

效益型原则

多种存款品种的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则。

连续性原则

银行存款工具创新是一个不断开发的进程，因此必须坚持不断开发、连续创新的原则、社会性原则

存款成本的相关概念

1、利息成本

是银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人、信贷中介人的报酬。

利息成本的计息方式有：

（1）以不变利率计息；（2）按可变利率计息

2、营业成本

是银行在吸收负债上的除利息之外的一切开支。包括：广告宣传费用、工资、设备折旧应摊提额、办公费用等等。

3、资金成本

是包括利息在内的花费在负债上的一切开支。即利息成本与营业成本之和。

4、可用资金成本

可用资金是指银行可以实际用于贷款和投资的资金；

即在银行总的资金来源中扣除：库存现金、在中央银行存款、在联行或往来行的存款、其他现金项目。

可用资金成本是相对于可用资金而言的资金成本

可用资金成本率=资金成本/可用资金

5、相关成本

是与增加负债成本有关而未包括在上述成本之中的成本

1、风险成本

是指因负债增加引起银行风险增加而必须付出的代价

2、连锁反应成本

是指银行对新吸收负债增加服务和利息支出而引起对银行原有负债增加的开支。

银行现金资产的构成

狭义的现金资产是指银行库存现金。

一般意义上理解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。

从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴：

1、库存现金

2、在中央银行的存款

（1）法定存款准备金存款

存款准备金制度的初始意义在于保证商业银行的支付和清算，之后逐渐演变成货币政策工具（2）超额存款准备金存款

3、存放同业

存放同业是银行存放在其它银行的现金资产

存放同业的款项主要用于银行之间的票据清算以及代理收付等往来业务

4、托收中现金（托收未达款）

指本银行委托对方银行向外地付款单位或个人收取的票据款

现金资产管理的原则

总量适度原则

银行现金资产总量必须保持在一个适当的规模上

适时调节原则

银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。安全保障原则

银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫的制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。

资金头寸的概念

（一）概念

在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。

头寸是指商业银行的可用资金（银行可直接自主运用的资金）

包括时点头寸和时期头寸两种。

时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金；

时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。

（二）头寸的种类

1、基础头寸

基础头寸＝库存现金＋在央行的超额准备金

它是银行一切资金清算的最终支付手段。

在基础头寸中，库存现金和超额准备金可以相互转化

2.可用头寸及其构成

可用头寸：是指商业银行可以动用的全部资金在基础头寸基础上还包括临时可以动用的资金可用头寸=基础头寸+存放同业

银行的可用头寸实际上包括两个方面的内容：

（1)可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸，一般称之为支付准备金（备付金）(2)可贷头寸，是指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。

从数量上来看，可贷头寸=可用头寸-规定限额的支付准备金

3、时期头寸

以上的各类头寸都是时点头寸。如果要计算时期头寸（包括未来某一时点的头寸），就需要考虑在这一时期内资金的流入流出。即需要在期初时点头寸的基础上加上这一时期内的流入流出净头寸。

时期头寸＝期初时点头寸±上级行调入调出额±到期同业往来清入清出额±缴存存款调减调增额

贷款的五级分类

1、正常

借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

美国：损失概率为0～1.5％

2、关注

关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

美国：损失概率5～10％

也就是说，从目前来看，借款人偿还贷款本息没有问题，但是存在潜在的缺陷，若继续存在下去将有可能影响贷款的偿还。

3、次级

借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

美国：损失概率20～35％

4、可疑

借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

美国：损失概率50～75％

5、损失

在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

美国：损失概率：100％

贷款定价的原则

1. 利润最大化原则

2. 扩大市场份额原则

3. 保证贷款安全原则

4. 维护银行形象原则

贷款定价方法

（一）成本加成方法

1、基本方法

此定价法认为，任何一笔贷款的利率应包括以下四部分

（1）资金成本。银行为筹集贷款资金所发生的成本。

（２）贷款费用。又称“非资金性操作成本”，如：对借款人进行信用调查、信用分析所发生的费用；抵押物鉴别、估价费用；贷款资料、文件的工本费、整理保管费用；信贷人员

的工资、福利和津贴；专用器具和设备的折旧费用等。

（３）风险补偿费（风险溢价）。每笔贷款的风险程度各不相同，贷款价格中必须考虑风险补偿费

一般来说，贷款定价中考虑的风险因素有：

A违约风险补偿费——违约风险溢价

违约风险补偿费通过信用评级和历史统计数据得出。

B、期限风险补偿费——期限风险溢价

贷款期限越长，利率风险越大，借款人信用恶化的可能性越大。所以，贷款期限越长，所要求的期限风险补偿费越高

（4）目标收益

为银行股东提供一定的资本收益率所必须的利润水平。

根据以上分析，可得出“成本加成模式”下贷款保本利率及保利利率的计算公式：

贷款保本利率＝资金成本率＋贷款费用率＋风险补偿率

贷款保利利率＝贷款保本利率＋目标收益率

2、特点

（1）成本加成法属于“内向型”定价方法

它主要考虑银行自身的成本、费用和承担的风险

银行的资金成本、贷款费用越高，贷款利率就越高。此种模式未考虑当前资金市场上的一般利率水平，因而可能会导致客户流失和贷款市场的萎缩。

（2）“成本加成法”需要银行有一个精心设计的成本计算系统，能够精确地归集和分配成本

（３）采用此种定价模式，需要充分估计贷款的违约风险、期限风险及其他相关风险。

（二）基础利率加点方法

这是国际银行业广泛采用的贷款定价方法

其具体操作程序是：选择某种基础利率为“基价”，为具有不同信用等级或风险程度的顾客确定不同水平

贷款利率=基础利率+风险溢价

1.基本方法

在３０年代经济大萧条时期，西方一些大银行提出“优惠利率”的概念。

贷款利率=优惠利率+风险溢价

优惠利率是银行对信誉最好的顾客发放短期营运资金贷款征收的最低利率

优惠利率包括了银行贷款成本和目标收益

优惠利率是为其他借款人确定贷款利率的基础

实际确定的贷款利率如下：

贷款利率＝优惠利率＋风险加点——即优惠加数法

贷款利率＝优惠利率×风险系数——即优惠乘数法

1980年代以后，许多银行开始使用其他基础利率——市场利率来取代传统的优惠利率加数（乘数）法

贷款利率=无风险市场利率+风险溢价

例如：用伦敦同业拆借利率ＬＩＢＯＲ作为基础利率

贷款利率=LIBOR+风险溢价率

也有的银行采用更为灵活的交易利率定价法

贷款利率=多个市场利率供客户选择+风险溢价

如同业拆借利率、国库券利率、CD利率为基础加成来确定贷款利率。

按交易利率定价的贷款是一种可变贷款利率，既给借款人按市场利率变动的自由选择权，又能保证银行得到稳定的利差。

２.简要评价

与“成本加成法”相比，该贷款定价法是“外向型”的

它以市场一般价格水平为出发点，寻求适合本行的贷款价格。通过这种方法制定出的贷款价格更贴近市场，从而可能更具竞争力。

三、客户利润分析模型又称账户利润分析法

银行在为每笔贷款定价时，应考虑客户与本行的整体关系

即应全面考虑客户与银行各种业务往来的成本和收益，因而可称为“以银－客整体关系为基础的贷款定价模式”

（一）基本原理与方法

来源于某客户的总收入=为该客户提供服务的成本＋银行的目标利润。

1、账户总成本

账户总成本包括所有的服务费和管理费、资金成本以及违约成本

（1）资金成本银行对客户提供贷款所需资金的成本

（2）贷款费用 如信用调查费、项目评估费、抵押物的维护费用、贷款回收费用、贷款档案费、法律文书费、信贷人员薪金等。

（3）风险成本 根据客户的风险等级和平均违约率来确定

（4）客户存款的利息支出 银行对客户活期存款账户及定期存款账户支付的利息。

（5）账户管理成本 客户活期、定期存款的账户的管理费用和操作费用，如提现、转账、存现、账户维持费用。

2、帐户总收入

（1）贷款的利息净收入，此处的贷款，应包括所有的授信资产

贷款的利息净收入为：

贷款额×期限×利率×(１－营业税及附加)

（2）客户存款的投资收入（客户存款帐户收入）

客户将款项存入银行，银行缴纳存款准备金后，余额可用于贷款、投资等，从而产生一定的收益。此种收入即为“客户存款账户收入”。

（3）服务费收入

结算手续费收入

贷款承担费、信用证服务费收入

其他服务费收入——银行为客户提供其他服务如代发工资、代理买卖外汇、保管箱业务等所取得的收入

3.目标收益

目标收益是指银行从每笔贷款业务中应获得的最低收益。

由于银行的经营的一般目标收益率通常用资本收益率表示。那么贷款的目标收益即为：

贷款额目标收益率贷款目标收益额＝贷款贷款平均余额

资本平均余额

收益率贷款目标收益率＝资本??

贷款额×利率×期限＋服务收入＋帐户投资收入＝帐户总成本＋银行的目标利润

据此，即可确定银行对该客户的贷款利率

同样也可以确定对该客户的服务收费定价

（二）简要评价

１、“客户利润分析模型”体现了银行“以客户为中心”的经营理念

它试图从银行与客户的全部往来关系中寻找最优的贷款价格

采用这种模式，可能会得出富有竞争力的贷款价格

例如：若银行的某客户经常保有大量的存款余额，且大部分结算业务也是在该银行叙做的，那么银行通过“客户利润分析模型”，可能得出较低的贷款利率——这相当于银行通过优惠的贷款利率对客户“让利”

２、“客户利润分析模型”以银行的电脑系统能够实现“分客户核算”为前提。对我国大部分商业银行来说，目前还难以做到这一点

3、“客户利润分析模型”对银行的成本计算提出了更高的要求。

商业银行经营管理复习题

复习题 1A 2A 3A 4C 5A 6B 7B 8A 9A 10A 11B 12C 13B 14B 15B 16C 17B 18A 19C 20D 21D 22C 23B 24B 25B 26B 27B 28B 29B 30B 31B 32A 33B 34A 35A 36C 37D 38B 39D 40B 41D 42B 43C 44A 45C 46A 47D 48D 49C 50B 51A 一、单选 1.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的比率缴纳（）给存款保险机构。 A 保险费 B 准备金 C 黄金 D 风险基金 2．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则，其中“C”是（）。 A 资本 B 资产 C 管理 D 收益 3．假设一家银行，今年的税后利润为10000万元，资产总额为500 000万元，股东权益总额为300 000万元，则资产收益率为（）。 A 0.02 B 0.03 C 0.04 D 0.05 4．银行资产负债表多的编制原则是（）。 A、资产=负债 B 资产=所有者权益C资产=负债＋所有者权益D 资产=利润总额 5.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。 A 没考虑资金运用 B 没反应银行资产结构 C 没考虑风险 D 没考虑商业银行经营管理风险 6. 存款保险制度的建立笼统地讲是为了减少银行挤兑和破产带来的（） A内部性B外部性C 关联性D危害性 7.从存款保险制度问世以来，理论界和实务界不断努力试图采取恰当的监管措施来消除其逆向激励，其适当的措施是（） A 准备金制度 B 资本充足性管制 C 利率管制 D 分业经营管制 8.从资本负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、效益性之间的矛盾，使银行经营管理更为科学的理论是（） A资产负债综合管理理论B资产管理理论C负债管理理论D预期收入理论 9银行主要的盈利性来源是（） A 贷款B短期投资C长期投资 D 存款 10.银行对挤兑具有天然的敏感性，挤兑会造成银行的困难，主要是（） A流动性B盈利性D准备金率D贷款总额 11.广义风险管理的含义主要是指（），目的在于监测银行各部门从事经营活动所面临的风险 A风险抑制B风险控制C风险度量 D 风险量化 12.现金资产管理的首要目标是（） A 现金来源合理B现金运用合理C将现金资产控制在适度的规模上D现金盈利 13 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分。 A发行的预计价格 B 票面价格C实际价值 D 每股净资产 14外汇期货交易的合约是（） A口头协议 B 标准化合约 C 非标准化合约 D 信用交易 15银行优先证券不包括（）

商业银行经营管理试题及答案

中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）

B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。

商业银行经营管理学试卷

商业银行经营学 一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。 二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）

(整理)商业银行经营学复习资料.

第一章导论 商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。 第一节商业银行的起源与发展 一、商业银行的性质（重点） 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质是从三个层面上来介绍的： 1、商业银行具有一般的企业特征。 2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。 3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。 二、商业银行的产生 1、银行的产生 基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同功能。 2、商业银行的形成 现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。 三、商业银行的发展 这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。 两种传统：英国式融通短期资金传统和德国式综合银行传统 第二节商业银行的功能及其地位 一、商业银行的功能 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有： 1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济 二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5、商业银行成了社会资本运动的中心 第三节商业银行的组织结构 一、商业银行的创立 由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。 （一）创立商业银行的条件 商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立

商业银行经营管理试题库

习题 商业银行银行经营管理 商业银行经营管理习题 第一章导论 一、名词解释 商业银行信用中介支付中介格拉斯—斯蒂格尔法分行制持股公司制流动性银行制度 二、填空 1、商业银行是以（）为目标，以（）为经营对象，（）的企业。 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有（）；（）。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（）和（）。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、 （）和（）。 6、股份制商业银行的组织结构包括（）、（）、（）和（）。

7、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）、（）、和（） 构成。 8、股份制商业银行的最高权力机构是（）。 9、股份制商业银行的最高行政长官是（）。 10、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（）。 11、商业银行按组织形式可分为（）、（）和（）。 12、实行单元银行制的典型国家是（）。 13、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。 14、对我国商业银行实施监管的机构是（）。 三、不定项选择 １、商业银行发展至今，已有（）的历史。 Ａ１００年Ｂ２００年Ｃ３００年Ｄ５００年 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 A英国B英格兰C丽如D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能。 A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务 4、下列银行体制中，只存在于美国的是（） A分行制B私人银行C国有银行D单元制 5、我国商业银行的组织形式是（）

A单元制银行B分支行制银行C银行控股公司D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是（） Ａ美国Ｂ日本Ｃ法国Ｄ英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是（）。 A董事会B股东大会C监事会D总经理 8、银行业的兼并对其产生的优势是（）。 A扩大了规模B有利于进行金融创新C取得优势互补，拓展业务范围D提高盈利能力 9、对银行业加强监管的意义体现在（）。 A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用，促进经济的健康发展。 B有利于稳定金融体系。 C弥补银行财务信息公开程度不高的缺点。 D保护存款人的利益。 四、判断并说明理由 1、商业银行是企业。 2、商业银行的信用创造是无限制的。 3、在中国目前条件下，私人不能办银行，但可以入股银行。 4、现代商业银行都是股份制的金融企业。 5、流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾的。 6、商业银行的信用创造职能仅仅是商业银行可以产生派生存款。

商业银行经营复习

第一章 信用中介：是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。 信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。 1．简述商业银行的性质。 答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。（1）商业银行是企业。获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。（2）商业银行是特殊企业。它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。（3）商业银行是综合性多职能的企业。商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。2．商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。 3．商业银行的“三性”目标是什么？ 答：商业银行“三性”目标是：“安全性、流动性、效益性”。（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。（3）商业银行的效益性目标，是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。 第二章 资本充足率：是用来衡量资本充足性的量化指标，是资本与加权风险资产的比率，《巴塞尔协议》规定，资本总额对加权风险资产的目标比率不低于8%，其中核心资本充足率不低于4%。 加权风险资产：根据风险程度大小给银行各项资产配上相应的风险权数，将各项资产乘以相应的风险权重汇总得到的资产总额称为加权风险资产总额。 1．商业银行资本由哪几部分构成？它具有哪些功能？ 答：商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。按照《巴塞尔协议》，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。 银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能等。 2．商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？ 答：银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。前者包括①资本溢价和股票溢价；②法人资产重估增值；③法定盈余公积金； ④任意盈余公积金。后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。 第三章 同业拆借：指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差调剂资金头寸的短期借贷，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸、融通资金的重要渠道。 1．商业银行存款负债的种类？ 答：存款是商业银行最早的业务之一。存款按所有权划分，可分为私人存款、公营机构存款和银行同业存款。私人存款包括个人、私人工

商业银行经营管理复习要点重中之重(整理版)

第一章商业银行概述 1商业银行性质是以追求最大限度利润为经营目标，以货币资金为经营对象，为客户提供多功能服务的金融企业。2．商业银行的发展趋势 （一）全能化现代银行：信托职能信用职能支付职能储蓄职能租赁职能投资/金融顾问职能投资银行业务或承销职能证券职能保险职能（二）集中化由于银行业竞争的加剧、金融业风险的提高，以及产业资本不断集中的要求，商业银行通过收购、兼并等手段实现规模扩张和业务多样化，打破了银行业与证券业、保险业等行业的传统界限，这种发展趋势又必然导致银行业向高度集中的方向发展。 （三）电子化一是银行内部实现了办公自动化，提高了效率。二是商业银行借助电子技术进行金融创新，产生了大量的、各式各样的可用于转账结算的银行卡，促进了电子货币的普及。三是电子资金转账系统大大节省了清算时间，降低了清算风险，提高了清算效率。 （四）国际化原因：一是由于国际贸易的迅速发展，使得商业银行的国际业务迅猛增加，客观上要求银行把自己的服务网络通过设立海外分支机构延伸到国外；二是跨国公司在国外的急剧扩展；三是由于欧洲货币市场迅速发展，使得越来越多的商业银行把吸引海外存款当作重要的资金来源。 3．商业银行的职能（一）信用中介（二）支付 中介（三）信用创造（四）金融服务（五）调 节经济 4．政府对银行业实施监管的内容 骆驼原则是美国金融监管当局现今使用的对商 业银行的全面状况进行监督、检查和评级的一种 金融管理制度。资本（充足率）资产（质量、集 中度）管理（能力素质）收益（盈利能力）清偿 能力（流动性 监管的具体内容银行业的准人银行资本的充足 性银行的清偿能力银行业务活动的范围贷款 的集中程度 5．商业银行经营原则的内容与要求 ◆安全性要求商业银行在业务活动中确保其资 产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭 损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措 施，使经营风险降到最低限度。要求保持一定比 例的自有资本；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营 ◆流动性要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提取存款的需要，满足客户合理的贷款需求。包含的内容资产的流动性：银行所有的资产能够随时得到偿付或者在不贬值的条件下迅速变现。 负债的流动性：银行能够轻易地以较低的成本随时获得所需要的资金 ◆效益性就是获得利润的能力。途径途径之一：增加收入；扩大盈利性资产的规模；合理安排贷款和投资的数量和期限结构，并保证其安全稳定获取；合理制定贷款价格；扩大业务范围，增加中间业务收入。途径之二降低成本、减少支出;尽量降低存款成本；减少贷款和投资的损失；减少各项管理费用；避免出现重大的损失事件。 6．商业银行组织形式的特点单一银行制总分行制持股公司制连锁银行制 单一制优点：有利于竞争有利于与地方政府的配合经营灵活便于集中管理和控制 不足：业务发展创新受到限制风险集中不易取得规模经济效益 总分行制优点：风险分散，提高银行的安全性可以取得规模效益便于宏观管理 不足：容易形成垄断，妨碍竞争规模大，内部层次机构多，管理困难 金融控股公司优点：可以获取垄断利润，可以扩大金融创新空间可以实现金融业的规模经济、范围经济和协同经济不足：容易形成垄断，妨碍竞争资本重复计算，财务杠杆比率过高，影响集团财务安全内部管理与风险控制难度加大，甚至危及国家经济金融稳定。 第二章商业银行资本管理 1．《新巴塞尔协议》的内容三大支柱: 最低资本要求监管当局的监管检查市场纪律 ⑴最低资本要求：监管部门对资本的确定。将信用风险、市场风险、操作风险涵盖进来。风险头寸的计量方法。根据风险程度确定资本。市场风险和操作风险市场风险——在一段时期内由于汇率和利率的变化所造成的金融工具的市场价格下降的风险。操作风险由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 ⑵监管当局的监管检查针对银行业风险而制定监督检查的主要原则、风险管理指引和监督透明度及问责制度。其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、操作风险，如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方面的指引。目的在于确保银行资本足以应付其总体风险，并在资本不能有效抵御风险时尽早干预。 监管原则（3）有效的市场约束就是市场参与者在了解银行经营状况基础上所采取的相应行动，对银行产生的激励或制裁效果。有效的市场约束的实质：充分的信息披露——增强透明度

商业银行经营管理试题一

商业银行经营管理试题 一、填空题（每空1分，共10分） 1．在一级法人体制下，只有银行的或才是法 人代表。 2．中小银行或新设立的银行，一般喜欢采用的经营 思想，而老银行或是大银行则偏重于经营思想。 3，衡量银行某种资产的流动性，主要看其转化为现主的 和。 4．商业银行参与外汇交易，除了代理客户进行外汇买卖 以外，还有另外两个主要动机：一是，二是调 整银行外汇。 5．是一国的金融管理和政策制定机构，它的政策效应是通过来传递的。 二、名词解释（每题4分，共20分） 1、贷款五级分类 2、票据的保证 3、项目融资 4、备用信用证 5、市场细分 三、选择题（备选答案只有一个或另一个以上是正确的。 请将正确答案的题号填入括号中。每题2分，共20分） 1、商业银行的最基本的职能是（）。 A支付中介 B信用创造 C金融服务 D信用中介 2、商业银行在进行市场分析时应该注意的是（ ）。 A企业资信状况 B市场竞争状况 C竞争成本 D市场份额 3、下列各项中不能作为贷款抵押物的有（） A交通运输工具 B土地所有权 C房屋 D林本 4、票据背书的效力表现在（）。 A权利转移 B权利证明 C权利高低 D权利担保 5、商业银行向中央银行进行再贴现的最长时间不得超过

（）。 A一个月 B三个月 C四十月 D六个月 6、商业银行资本的主要功能有（）。 A营业功能 B管理功能 C投资功能 D保护功能 7、下列各项业务中属于商业银行表外业务的是（ ）。 A贷款额度 B保证 C期权交易 D票据发行便利 8、可转换理论是一种（）的理论。 9、下列各项指标中属于总量控制指标的是（） A资本充足率 B存货款比例 C单个贷款比例 D拆借资金比例 10、银行把其产品与服务向客户进行报道、宣传以说服和影响他们来使用其产品与服务的活动被称为（）A销售促进 B促销 C公共关系 D广告 四、简答题（每小题6分，共30分） 1、测定一家商业银行现金是否适度时，应从哪几方面进行 测算和观察？ 2、为什么要用信贷资产“五级分类法”代替“一逾两呆”分类 法？ 3、制定资本充足率标准对我国商业银行有何现实意义？ 4、商业银行为什么要参与银团贷款？ 5、商业银行从事的代理业务主要哪些？ 五、论述题（每题10分，共20分） 1、简述商业银行的企业形象战略？ 2、简述同业拆借的特点及原则？

《商业银行经营管理学》试题库-21页文档资料

《商业银行经营管理学》试题库 一、单项选择题（每小题1分，多选、不选、错选均不得分，也不倒扣分） 1、商业银行起源于（） 货币兑换商货币经营业钱庄票号 2、商业银行的前身是（） 货币兑换商货币经营业钱庄票号 3、成为现代银行业产生标志的是（） 巴尔迪银行（1272年）麦迪西银行（1397年）威尼斯银行（1587年）英格兰银行（1694年） 4、中国第一家国人自己创办的现代银行是1897年的（） 大清银行招商银行东方银行通商银行 5、商业银行在金融体系中的地位是（） 主导地位主体地位中心地位领导地位 4、商业银行具备最早的功能是（） 支付中介信用中介信用创造调节经济 5、商业银行最基本的功能是（） 支付中介信用中介信用创造调节经济 6、商业银行最特殊的功能是（） 支付中介信用中介信用创造调节经济 7、被称为“金融百货公司”的银行是（） 商业银行专业银行政策性银行中央银行 8、商业银行的经营目的是（）

追求最大盈利实现国家政策提供完善服务实施金融调控 9、商业银行的最高权力机构是（） 股东大会董事会监事会总经理（行长） 10、商业银行的常设性决策机构是（） 股东大会董事会监事会总经理（行长） 11、商业银行的最高行政长官是（） 股东大会董事长监事会主席总经理（行长） 12、商业银行内部监督机构是（） 董事会监事会总经理（行长）各业务委员会 13、我国商业银行实行的是（） 单元银行制分支行制控股公司制连锁银行制 14、决定和影响银行中短期决策和行为的外部环境是（） 经济环境社会环境直接具体环境间接宏观环境 15、决定和影响银行中长期战略和计划的外部环境是（） 当前资金供求状况即期利率水平及其变动趋势直接具体环境间接宏观环境 16、在银行的管理对象中，必须作为重点的是（） 人的行为管理固定资产管理资金管理信息管理 17、在银行的管理对象中，必须作为先导的是（） 人的行为管理固定资产管理资金管理信息管理 18、银行经营管理决策的直接操作性依据是（） 资产负债表分析损益表分析现金流量表分析财务报表分析

商业银行经营管理期末复习大纲

商业银行经营管理期末复习大纲考试题型 名词讲明，每小题4分，合计16分， 填空题，每空1分，合计20分 单项选择题，每小题2分，合计16分 判定讲明题，每小题4分，合计12分 简答题，每小题6分，合计24分 咨询答题，每小题12分，计12分 二，考试要点（参考作业题） 第一章商业银行概论 1、商业银行的定义； 2、市场准入原则—垄断依旧开放 3、分业治理与综合治理； 4、几种不同组织形式； 5、不同的产权形式； 第二章商业银行的进展战略与打算 1、商业银行的进展战略、目标定位； 2、经营环境分析、打算编制程序； 3、个人决策方式； 4、集体决策； 5、委员会决策； 第三章商业银行的资产 1、资产的结构； 2、贷款种类与贷款比较分析； 3、商业银行的投资； 4、什么缘故要限制商业银行的投资 第四章商业银行的信贷治理 1、对借款人的审查与财务分析； 2、贷款程序；

3、抵押的治理； 4、贷款风险及其处理； 5，不良贷款产生的缘故及解决的方法 第五章商业银行的负债 1、商业银行负债的结构； 2、银行存款的分类； 3、存款的治理； 4、同业拆借； 5、中央银行借款和再贴现。 第六章商业银行资本金治理 1、资本金对商业银行的重要意义； 2、资本充足率标准的演变； 3、巴塞尔协议对资本充足率的规定； 4、我国制定全面的资本充足率标准； 5、资本充足率标准的实施对银行业的阻碍；第七章商业银行的票据业务 1、商业票据对市场经济的作用； 2、票据的种类及要式； 3、票据的流通； 4、票据的偿付； 5、票据的追索。 。 第九章商业银行的中间业务 1、银行结算的原则； 2、差不多存款帐户咨询题； 3、银行的结算方式； 4、资金划拨； 5、银行结算的电子化； 6、信用卡；

《商业银行业务经营管理》练习题答案

《商业银行业务经营管理》练习题答案 第一章 一、名词解释 1．商业银行商业银行是依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 2．银行控股公司制由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3．存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二填空题 1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。 2.（信用中介）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管即camel）原则。 5．我国现行的银行业监管机构是(中国银行业监督委员会)。 三、不定项选择题 1．商业银行的职能作用是(ABCD)。 A. 信用中介 B.支付中介 C．信用创造 D.金融服务 2．商业银行的外部组织形式有(ABD)。 A．单一银行制 B．分行制 C．集团制 D．银行控股公司制 3．现代股份制银行的内部组织形式可分为(ABC)。 A．决策机构 B．执行机构 C．监督机构 D．监管机构 4．银行的管理系统由(ABCDE)方面组成。 A．全面管理 B．财务管理 C．人事管理 D．经营管理 E．市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括(ABCDE)。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 答：商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。 （1）商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。 （2）商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。 （3）商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。 （4）商业银行必须依法经营。 2.总分行制的优缺点是什么? 答：分行制的优点在于:（1）分支机构多、分布广、业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 分行制的缺点在于：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；（2）银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。 3.简述商业银行的内部组织结构。 答：（1）决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。 （2）执行系统：包括总经理和副总经理及各业务、职能部门组成。 （3）监督系统：包括监事会、审计委员会以及银行的稽核部门。

商业银行经营管理试卷A卷

商业银行经营管理试卷A卷 （金融学专业2000级3、4班及金融学2001级保险班） 学院_______专业年级（班级）_______学号_______姓名_______ 一、名词解释（每小题4分，共24分） 1.洗钱 2.资金成本 3.质押贷款 4.次级类贷款 5.金融资产管理公司 6.资产证券化 二、填空（每个空1分，共18分） 1.根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行以____________、____________、流动性为经营原则。 2.根据中国人民银行的规定，我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、____________和____________。 3.新资本协议的“三大支柱”是____________、监管部门的监督检查和____________。

4.流动性需求预测的方法有____________、____________和流动性指标法。 5.商业银行流动性管理的策略有____________和____________。 6.影响企业未来还款能力的因素主要有____________、____________、信用支持以及非财务因素。 7.商业贷款理论又称____________。 8.企业贷款定价的方法有成本加成贷款定价法、____________和____________。 9.净利润等于利润总额减去____________。 10.银行的现金流量包括____________的现金流量、____________的现金流量和筹资活动的现金流量。 三、计算题（每小题5分，共10分） 1.假设某银行有资本40亿元，资产的风险权数为50％，问该银行的资本能支撑多大的资产规模？ 2.假设银行的总资产为2000亿元，总资本为200亿元，资本收益率为15％，试计算该银行的资产收益率。 四、简答题（每小题6分，共24分） 1.商业银行的资本具有哪些功能？ 2.简述我国消费信贷发展的政策思路。 3.我国商业银行是否存在“惜贷”行为？为什么？ 4.简述商业银行进行证券投资的目的。

商业银行经营与管理-商业银行经营与管理考试试题及答案

武汉理工大考试试题卷课程名专业班商业银行经营与管总题题1015302520100 备:学生不得在试题纸上答含填空题、选择题等客观) .单选题1=1 1.为了使资金分配战略更为准确，许多商业银行使用复杂的数学模型，其中运用最为广泛的是、资金总库、线性规划、资金分配、缺口管理方 2. 169年英国政府为了同高利贷作斗争，以维护新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成 一家股份制银行是什么 、英格兰银、曼彻斯特银、汇丰银、利物浦银 3.一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（ 、优先股股、普通股股、债权、存款 4.影响存款水平的微观因素主要是银行内的因素，不包括（ 金融当局的货币政、服务收、银行网点设、营业设 5.现金资产管理的首要目标是（ 、现金来源合、现金运用合、将现金资产控制在适度的规模、现金盈 6.现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（ 、库存现、在中央银行存放同业存、存放同业存、托收中的现 ．银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款是（ 、委托贷、自营贷、特定贷、自主贷 8.银行业产生于哪个国家 英、美、意大、德 现金资产管理中应坚持的基本原则不包括（、安全性原、适时流量调节原、适度存量控制原、盈利性原1发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的坏处有（ 得杠杆收、控制权不会变 、可以永久地获得资金的使用、利息税前支付，可降低税后成 二．判断题1=1 1．商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金 1．存款是银行的被动负债，存款市场属于银行经营的卖方市场。而借入负债则是银行的主动负债 它属于银行经营的买方市场。

武汉理工大学教务处 试题标准答案及评分标准用纸 | 课程名称商业银行经营与管理（B 卷）| 一. 单选题（10分＝10）1Χ装 1.B 2.A 3.B 4.A 5.C 6.A 7.B 8.C 9.A 10.D | 二. 判断题（15分＝15 ）1Χ| 11.错12.错13.错14.对15.对16.对17.错18.对 | 19.错20.对21.对22.错23.对24.错25.对 | 三.名词解释（30分＝10 ）Χ326.商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融 资产和负债为对象的特殊的企业。钉 27. 一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。| 28. 资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。| 29.银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时 不致破产。| 30. 回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出 售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。| 31.可转让大额定期存单简 称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反 应。| 32.存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。线33. 银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。． | 34. 贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一 定数量的货 币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票 也可以选择不转换。| 35. 担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而

银行经营管理试题

银行经营管理试题 一、填空（每小题1分，共11分） 1．我国商业银行的组织形式的是_____制。 2．我国商业银行的核心资本包括_____、_____、_____ 和_____ 。 3．总体而言，银行风险与预测有_____、_____两类手段。 4．资产或负债的利率敏感性可用其_____ 或 _____对利率变化的调整时间长短来测量。 5. 成本加成定价法是以银行_____的成本加上一定利差来决定贷款利率的方法。 6. 卖方信贷是_____银行提供给出口商的中、长期贷款。 二、不定项选择题（下面各题所给的备选答案至少有一项是正确的，将正确答案的字母填入 括号，多选或少选均不得分。每小题2分 共20 分） 1.商业银行结算的原则有（ ） A. 恪守信用，履约付款 B. 谁的钱进谁的账，由谁支配 C. 银行不垫款 D. 单位和个人办理结算业务，不准出租账户 E. 不准签发空头支票 2. 信托业务主要有（ ） A. 信托存款 B. 信托贷款 C. 金融租赁 D. 代理业务 E. 经济咨询 3.按照贷款五级分类法，属于不良贷款的贷款种类为（ ） A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款 4.商业银行来自投资活动的现金流出项目是（ ） A.再贴现 B.发行金融债券 C.向客户发放贷款 D.支付员工工资 5．商业银行保持现金资产的目的是( )。 A ．保持清偿性，满足客户提存 B ．实现盈利需要 C ．满足法规要求 D ．保持流动性 6.资本主义商业银行产生的最主要途径是（ ） A.由高利贷性质的银行转变而来 B.按照资本主义原则建立的银行 C.政府组建 D.开明地主阶级出资组建 7.《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（ ） A.1.25% B.4%

商业银行经营管理试题及答案 (1)

《商业银行经营管理》综合练习 一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共45个小题，每小题1分） 1. 近代银行业产生于（）。 A .英国 B .美国 C .意大利 D .德国 【答案】C 2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。 A .英格兰银行 B .曼切斯特银行 C .汇丰银行 D .利物浦银行 【答案】A 3. 现代商业银行的最初形式是（）。 A .股份制银行 B .资本主义商业银行 C .高利贷性质银行 D .封建主义银行 【答案】B 4. 1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。 A .交通银行 B .浙江兴业银行 C .中国通商银行 D .北洋银行 【答案】C 5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A .信用中介 B .支付中介 C .清算中介 D .调节经济的功能 【答案】A 6. 单一银行制度主要存在于（）。 A .英国 B .美国 C .法国 D .中国 【答案】B 7. 商业银行的经营对象是（）。 A .金融资产和负债 B .一般商品 C .商业资本 D .货币资金

【答案】D 8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。 A .发行成本比较高 B .对商业银行的股东权益产生稀释作用 C .资金成本总要高于优先股和债券 D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用 【答案】D 9. 附属资本不包括（）。 A .未公开储备 B .股本 C .重估储备 D .普通准备金 【答案】B 10. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。 A .7% B .8% C .9% D .10% 【答案】B 11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为亿元，银行的适度资本为（）。 A . B .10 C . D . 【答案】A 12. 商业银行最主要的负债是（）。 A .借款 B .发行债券 C .各项存款 D .资本 【答案】C 13. 商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。 A .资产 B .负债 C .所有者权益 D .资本 【答案】B 14. 某银行通过５％的利率吸收１００万新存款，银行估计如果提供利率为５.５％，可筹资１５０万存款，若提供６％的利率可筹资２００万元存款，若提供６.５％的利率可筹集２５０万存款，若提供７％利率可筹３００万存款，而银行的贷款收益率为８.５％，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利润。 A .5% B .6% C .% D .7% 【答案】C

商业银行经营管理期末考试卷

《商业银行经营管理》考试卷 （共六大题，满分100分） 一、名词解释（共6小题，每小题2分，共12分） 1、商业银行 2、流动性 3、资本金 4、转贴现 5、现金资产 6、信用贷款 二、单选题（共15小题，每小题3分，共45分） 1、我国的中央银行是中国人民银行，那么它是在什么时间，什么地方成立的呢？（） A.1934，上海 B.1949,北京 C.1948，石家庄 D.1948，南京 2、商业银行是（）。 A、事业单位 B、特殊企业 C、国家机关 D、商业机构 3、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供给量。这种功能被称为（）功能。 A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 4、商业银行经营活动的最终目标是（）。 A、安全性目标 B、流动性目标 C、盈利性目标 D、合法性目标 5、商业银行贷款以商业行为为基础，并以真实商业票据为抵押，这种管理理论叫（）。 A 、资产转移理论 B、预期收入理论 C、资产管理理论 D、商业性贷款理论 6、根据不同资金来源的流动性和法定准备金要求来决定资产分配的资产管理方法是（） A、比例管理法 B、线性规划法 C、资金分配法 D、资金总库法 7、按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（）。 A、4% B、6% C、8% D、10% 8、下列不属于巴塞尔《新资本协议》三大支柱的是（）。 A、最低资本要求 B、监管审核 C、市场约束 D、公司治理结构 9、（）是介于银行债券和普通股票之间的筹资工具，有固定红利收入，红利分配优于普通股票。若银行倒闭，持有者有优先清偿权，但无表决权。 A、普通股 B、优先股 C、中长期债券 D、债券互换 10. 商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（） A、活期存款 B、定期存款 C、存款 D、