某某肉制品加工生产线技术改造项目可行性研究报告

某某肉制品加工生产线技术改造项目可

行性研究报告

目录

第一章总论 (1)

第一节概述 (1)

第二节可行性研究依据 (6)

第三节项目建设的必要性 (6)

第四节可行性研究内容 (7)

第二章市场分析与预测 (9)

第一节我国肉食品加工行业现状 (9)

第二节我国肉食品加工行业发展趋势 (11)

第三节国内肉类市场需求分析 (13)

第四节国际市场需求分析及其对我国的影响 (14)

第五节项目产品市场分析 (16)

第三章项目选址 (21)

第一节建设地址 (21)

第二节建设条件 (21)

第四章项目建设方案 (25)

第一节产品方案与生产规模 (25)

第二节土建工程 (25)

第三节公用配套工程 (30)

第五章工艺技术与设备 (32)

第一节生产工艺技术 (32)

第二节主要设备选型 (33)

第六章环境保护、节能与安全卫生 (36)

第一节环境保护 (36)

第二节消防 (37)

第三节生产卫生 (38)

第四节节能 (39)

第五节劳动保护 (40)

第七章组织机构与劳动定员 (42)

第一节企业组织 (42)

第二节劳动定员 (42)

第三节人员培训 (43)

第八章招标内容和核准招标事项 (44)

第一节招标内容 (44)

第二节核准招标事项 (44)

第九章实施进度计划 (46)

第一节项目建设计划 (46)

第二节项目进度安排 (46)

第十章总投资估算和资金筹措计划 (48)

第一节投资估算说明 (48)

第二节项目总投资估算 (49)

第三节资金筹措及投资计划 (49)

第十一章财务预测和评价 (51)

第一节产品销售收入和成本估算 (51)

第二节财务分析与评价 (53)

第三节项目社会效益分析 (59)

第十二章结论 (61)

附表：

略

第一章总论

第一节概述

项目名称：某某肉制品加工生产线技术改造

承办单位：某某食品有限公司

公司地址：某省某市车站路**号

法人代表：

项目负责人：

电话：

传真：

一、项目背景

1、积极响应国家产业政策发展方向

原国家计委《关于“十五”期间加快发展服务业若干政策措施的意见》提出，加快发展服务业，要坚定不移地贯彻落实党的十五届五中全会精神，以市场化、产业化和社会化为方向，增加供给、优化结构、拓宽领域、扩大就业。对于如何优化结构，推进服务业市场化、产业化，该意见指出，以市场为取向，以企业为主体，以技术进步为支撑，大力调整和优化服务业行业结构，提高服务业的整体素质和国际竞争力，强化对交通运输、商贸流通、餐饮、公用事业、农业服务等行业的改组改造，推进生产技术的发展，提高服务业质量和经营效益。同时还提出，尽快改变部分行业经营方式陈旧、缺乏服务品牌和过度竞争等状况，促进服务业的品牌化经营。鼓励有竞争力的企业，通过兼并、技术改造等方式，形成一批拥有著名品牌的大型服务业企业。为了支持服务业的发展和重点项目建设，该意见还提出，中央和地方各级政府，都要安排一定数量的投资，作为加快发展服务业的引导资金，主要用于国家鼓励的服务业建设项目的贴息和补助，以更多地吸引银行贷款资金和社会投入。

近年出台的《国务院关于加快发展服务业的若干意见》明确指出：“贯彻统筹城乡发展的基本方略，大力发展面向农村的服务业，不断繁荣农村经济，增加农民收入，提高农民生活水平，为发展现代农业、扎实推进社会主义新农村建设服务。要围绕农业生产的产前、产中、产后服务，完善农副产品流通体系，发展各类流通中介组织，培育一批大型涉农商贸企业集团，切实解决农副产品销售难的问题。”

2008年《国务院办公厅关于加快发展服务业若干政策措施的实施意见》进一步提出扩大涉农税收优惠政策：“认真落实新的企业所得税法及其实施条例有关规定，支持服务企业产品研发，企业实际发生的研究开发费用可按有关政策规定享受所得税抵扣优惠。……对企业从事农林牧渔服务业项目的所得免征、减征企业所得税；对科研单位和大专院校开展农业生产技术服务取得的收入，以及提供农业产前、产中、产后相关服务的企业，实行税收优惠政策；对农产品连锁经营试点实行企业所得税、增值税优惠政策。加大对自主创新、节能减排、资源节约利用等方面服务业的税收优惠力度。在服务业领域开展实行综合与分类相结合的个人所得税制度试点。对吸收就业多、资源消耗和污染排放低等服务类企业，按照其吸收就业人员数量给予补贴或所得税优惠。”

某某食品公司作为传统的食品加工行业，其生产经营与农业产业发展特别是养殖业的发展息息相关，通过产品的深加工，既可以促进农副产品增值，实现农民增收，又可以为公司的发展谋利，为地方经济发展作出贡献。因此，某某公司产业规模的不断发展壮大，不仅是企业自身发展的客观需求，也符合国家产业政策和某农业产业经济快速、科学发展的需要。同时，对推进某乃至苏中、苏北农业产业化进程都有十分重要的积极意义。

2、有效提高企业自主创新能力和活力

某省是肉脯的发源地，某某牌肉脯历史悠久，全国闻名。某某食品有限公司以高品位的产品质量和科学的营销策略以及周到的售后服务赢得了社会的认可和消费者的信赖。企业一九八五年商检注册，一九九三年获得进出口经营权，一九九七年被省政府列为全省农业产业化经营龙头企业之一。“某某牌”猪肉脯两次荣获国家金质奖，“某某牌”牛肉干、猪肉灌肠、美味猪肉脯先后共19次荣获省优、部优称号，香肠属某省优良名、特食品。企业曾荣获“全国500家最大食品制造企业”、“某省著名商标”、“全国最受消费者欢迎产品”、“中国名牌商品”、“某名牌产品”等称号。某某牌猪脯2002年4月获原产地验证，某某牌红肠、猪肉脯荣获2001年（上海）国际食品博览会金奖，2002年农业博览会金奖。企业于2003年通过了ISO9001∶2000质量体系认证及HACCP食品安全控制体系认证。

作为老牌的食品加工业企业，某某公司经历了食品发展的几个阶段，在产品的加工工艺、生产技术、销售网络、新品开发等方面建立了完整的体系，但就现有生产条件和技术而言，由于受客观条件等多种因素制约，与现代企业的要求还有较大

差距。一方面由于工厂创始较早，厂区分布与现代食品加工工艺流程要求相差太大，近几年虽经多方筹措，投入500多万元进行了局部改造，仅能符合一般出口注册厂库要求，不能从根本上解决交叉污染等国外对出口注册厂的基本要求：如工厂所在的地理位臵，应具有较好的交通运输条件，以便原料和成品的及时运入和运出。工厂应在无尘土飞扬的公路旁建厂，并与公路最好能保持50米以上的距离。工厂应该为原料运入、成品的运出分别设臵专门的出口和通道等。而公司在现址进行改造根本不具备这一条件，与国际大多数国家对食品加工企业的注册要求相距较远，严重制约了公司在国际贸易领域的发展。根据这一实际情况，公司如不进行全面技术改造，未来将很难适应市场的变化和需求。

某某食品有限公司有成熟的肉制品生产技术和科学的管理水平，产品信誉度和企业美誉度在同行业中处于领先地位；企业现有各类高、中级技术人员48名，建有完善的新品研发机构，多年来在对市场现有产品调研的基础上储备了多种产品供企业推陈出新，在现生产工艺基础上略作改造后即可生产大量新品投放市场，因此，通过生产环境的全新布臵，技术设备的全面更新，必将进一步激发企业生产技术的不断进步，激发和广大技术研发人员的创造活力。

3、拓展国际市场、增加出口创汇的内在需求

某某系列产品目前具有稳定的销售渠道。在国内市场方面：公司经过近几年的努力，逐步完善了立足本地，以华东地区为主，不断向周边地区辐射的销售网络；在国际市场方面：自1956年某某牌猪肉脯出口香港市场以来，经过努力，某某牌猪肉脯、猪肉灌肠等产品已成功打入并畅销倭国、东南亚等十多个国家和地区，且已建立起稳定的销售渠道，随着公司在软、硬等生产和技术环境上进一步改造和提高，以及不断与国际标准和要求的进一步对接，某某产品将赢得更多的国际市场。

某某肉制品久负盛名，产品出口有近50年历史，几年来，以某某猪肉脯为龙头，某肉脯已形成产业，不仅仅是使农副产品实现了增值，农民实现了增收，带动了地方经济的蓬勃发展。而且已基本具备参与国际食品市场竞争的基本条件。生产的灌肠制品有：色拉米肠、法兰克福肠、小红肠、热狗肠、德式蒜肠；西式制品有：三文治、水晶方腿、啤酒火腿；腌腊制品有：腊肠、熏腿、培根、腊肉等，该产品尤其适合国际上大多数国家消费者的口味，市场潜力较大。如能充分利用国内的丰富原辅料、劳动力资源，巩固目前港、澳市场，进一步开拓与周边国家、欧盟等国的食品深加工贸易，市场潜力将会更大；通过技术改造后在国外多个国家实现注册，

产品就能挺进东欧、亚欧市场，前景十分广阔。

鉴于以上分析，结合现有企业的财力和实际状况，以及诸多方面的有利因素，提出某某肉制品加工生产线技术改造，力争通过技术改造,建成技术工艺先进且规模较大的食品加工生产企业。

二、承办单位概况

项目建设单位某某食品有限公司是生产肉制品的专业企业，创始于1936年，是由原某省食品公司某食品厂进行“三臵换一保障”改革而建立的股份制企业。公司+现有职工430余名，其中专业技术人员80余人，资产总额6000余万元，拥有主要设备204台套，厂区占地面积30000平方米，建筑面积17000平方米，设有肉类分割、猪肉制品、牛肉制品、猪肉灌肠、腌腊制品、肉类冷冻、冷藏等车间，生产以某某牌猪肉脯、猪肉灌肠为代表的干肉制品、猪肉灌肠制品、西式火腿制品、腌腊制品、酱卤制品、宠物制品等6大系列60余种产品，年产各类肉制品4000吨。

其经营范围为肉制品加工生产、销售，法定代表人***。公司具有先进、科学、合理的管理体制，具有“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代化企业运行机制，同时，企业具有较强的技术力量：一是有坚强的技术后盾，与**农业大学食科院、**农学院、**轻工大学等知名院校横向联合；二是有一支技术水平较高的科研队伍，三是有一支精明强干的技术骨干和生产骨干队伍，经过多年的生产实践，积累了丰富的生产经验，为本项目的实施创造了良好的条件。

目前，公司主要经营六大系列的产品，包括保鲜系列、冷冻系列、休闲系列等多个系列品种。其特点是营养丰富，老少皆宜，众口皆碑，有某某牌肉脯、猪肉灌肠、牛肉干、牛肉粒等若干具有不同营养成份和风味的品牌，既可作为宴席用，也可用于零食或早点，风味可口独特。既可用日常食用，也可以作为馈赠亲友的礼品，具有良好的发展前景。

近期内，公司正在申办原产地产品保护，这将对企业的发展更为有利，同时，公司已向技术监督部门申报制作技术标准并已获得标准证书。

第二节可行性研究依据

1、国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》；

2、国家发改委发布的《建设项目可行性研究报告编制指南》；

3、某某食品有限公司“肉制品加工生产线”技术改造项目可行性研究报告的编

制委托书和提供的企业有关资料等；

4、国家、省、市对工程咨询的有关规范与要求；当地有关税、费计缴的规定；

5、某某食品有限公司委托某**工程咨询有限责任公司编制项目可行性研究报告的合同书。

6、某**工程咨询有限责任公司现场实际调研搜集的资料；

第三节项目建设的必要性

中国肉类产业是在政府的宏观指导下，自由养殖、自由购销、价格随行就市，故它的发展是在市场经济的成长中不断进行调整、组合。在肉类产业链中，肉类加工以它特有的连结作用对促进我国农牧业发展、繁荣市场经济起到重要作用。中国肉类工业的发展正处在新的转型期，其资本结构、技术装备、产品结构、产品质量、企业规模都在得到快速提升。

某某食品公司针对国内市场需求变化，加快结构调整和产品优化，由单一肉类品种主导的格局，通过技术改造，被多样化、差异化、混合品种所替代。各种精深加工的肉制品以及以肉类为原料的方便食品、功能性食品、休闲食品和旅游食品的生产，将促进企业效益明显上升，在相当程度上使得某某肉类产品有能力参与国际市场竞争，提高加工水平，增加产品科技含量，确保产品符合安全优质的要求，以应对市场竞争并将产品推向国际市场，产生出口创汇的经济效益。

某某食品公司推向国际市场的弱点是在卫生标准和品质质量上达不到国际市场的要求，产品附加值低，保鲜和货架期短，市场适应能力差。设备老化、技术工艺落后也已成为企业肉食品加工业的肘腋之患。以上这些弱点，如不尽快加以改进、完善和提高，也将严重影响企业发展。

本项目的建设需要充足的原料来源，这对周边地区的养殖业的发展有促进作用，对当地三农发展及带动本地区畜牧、养殖业发展都是必要的。项目可以促进生猪生产，帮助农民增收，对于提高生猪产业的生产水平和合理优化生猪生产生物周期有客观作用，体现了“工业反哺农业，城市带动农村”的方针。

第四节可行性研究内容

本项目可行性研究报告以某某食品有限公司肉制品生产线技术改造为研究对象，以项目的建设条件、建设规模、建设方案、机构设臵、投资估算、项目经济评价等作为研究重点。具体内容有：

1.项目建设背景；

2.项目建设必要性和可行性；

3.市场调研与分析；

4.项目建设方案；

5.机构设臵与人员；

6.投资估算与资金筹措；

7.经济效益分析。

第二章市场分析与预测

第一节我国肉食品加工行业现状

一、我国肉制品行业发展情况

我国肉制品是由中国传统风味肉制品（中式）和西式肉制品两部分所组成，前者已有3000多年的历史，后者在鸦片战争之后传入我国，有150多年的发展经验。在我国，肉制品获得真正的发展，是改革开放之后的二十多年。

得益于改革开放的重大决策和关于加快农业发展的决定，我国农业和畜牧业生产潜在的巨大能量开始了井喷式的爆发，为我国中西式肉制品的发展从原料到市场展现了前所未有的广阔空间，我国肉制品工业由此进入一个崭新的高速发展时期。

1990年，我国肉类总产量达到2857万吨，第一次超过美国，居世界首位。十多年来我国肉类总产量每年约以8-10%的速度在递增，同时，丰富的原材料和消费者在肉食方面多品种、高品质、方便化的需求，促进了我国肉制品迅速地、大规模地发展。

自八十年代初，我国各地的肉联厂纷纷进行技术改造，扩建或新建肉制品加工车间，随着开放力度的进一步加大和国外技术的导入，我国肉制品加工业掀起了前所未有的西式肉制品生产热潮，西式火腿、香肠和培根等产品在国内的大中城市得到了推广和普及。

八十年代末到现在，一批以生产高温火腿肠为主的中型肉联厂迅速崛起，如洛阳肉联厂、漯河肉联厂等，日产量高达500-600吨之多，成为世界级的大工厂，随后依此相继组建了春都集团和双汇集团，并在1995年跨入全国工业500强企业之列。同时，一批体制更灵活的民营肉制品加工企业也迅速壮大，快步加入到行业排头兵的行列，如山东金锣、南京雨润、山东联合和山东得利斯等。肉制品产品也更加多元化，形成了高温肉制品系列、低温肉制品系列、冻猪肉、保鲜肉及其副产品系列，进一步丰富了广大人民的日常消费。

二、我国肉制品产量、品种和结构

改革开放以来，随着畜牧业的发展和消费者经济状况的改善，肉制品生产呈现出一派欣欣向荣的景象，产销量逐年提高。

1981年国有商业系统的肉制品产量为14万吨，以后逐年迅速上升。1985年后，随着非国有肉制品生产加工企业的兴起，国有商业系统的产量有所下降。目前，我