请款单流程

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请款单流程

（1）日常费用：如餐费、修电脑、修打印机等一切管理费用由当事人填写并经由单位领导签字方可支付其金额，部门负责人及财务负责人不需填写；

（2）日常返款：如二保返款属日常业务，单位负责人可先不填写，后补亦可，部门负责人及财务负责人不需填写；

（3）其它返款：保险返款、维修返款等其它返款，经办人必须先交由部门负责人签字（部门负责除外），再交由财务负责人确认款项收付概况（出纳或结算确认），最后交给单位负责人签字审批方可支付；

（4）配件支付：如购买配件、耗材等，经办人必须先交由部门负责人签字（部门负责除外），再交给单位负责人签字审批方可支付；仓库见货单后打印出库单交由财务负责人——总经理签字方可凭账；

（5）经办人垫付：如果先由经办人垫付，可不必填写请款单，拿其收款收据（如果入库还要由库房

打印出库单），再填写付

款凭证，最后交给财务负

责人——总经理签字方

可凭账。

2、付款凭证填写如

如图：

元 角

资金审批制度(详细流程图-)

xxxx有限公司资金审批制度 第一章总则 第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支 出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。 第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。 第二章资金支出的分类 第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类： （一）日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业 务招待费、水电费、房租、会务费、其他； （二）经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购； （三）职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等； （四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等； （五）固定资产、在建工程等长期资产购置支出； （六）非经营性资金往来支出； （七）对外长、短期投资支出； （八）其他支出。 第三章资金支付原则和依据 第四条资金支付的原则 （一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部 制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。

（二）优先保证重点项目资金的原则； （三）支付凭证符合财务要求的原则。 第五条资金支付的主要依据包括： （一）国家政策法规；（二）公司章程及相关管理制度； （三）经批准的预算文件； （四）与资金支出有关的必要合同和验收手续； （五）合法的外部单据； （六）规范的内部单据； （七）其他相关文件。 第四章资金支出审签人的责任 第六条资金支出审签人的责任 （一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的 结果负直接责任。 （二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此 基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。 （三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确 性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支 付凭证有权利退回。在审签过程中，财务部经理应按照年度、月度、周资金计划的支出提出支付计划和意见。 （四）副总经理对各类资金支出审核，总经理最终审批。 （五）所有资金支出必须根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支 出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。

公司采购与付款流程财务管理制度方案

公司采购与付款流程财务管理制度方案

（2）低值易耗品、固定资产采购： 第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。 第二步：下定单：同上 第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。 第四步：收发票：同上 第五步：请款：釆购按(1)请款 第六步：财务审核付款 四、具体业务的票据操作指南： （一）材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。 （1）国内采购业务： 要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。 （a）要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。 （c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。 （2）进口采购业务： 要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。 具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，

如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。 （二）固定资产采购： 业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。具体参见我司《固定资产管理办法》 业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。 要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。 比材料采购多二张单据。请购单，领货固定资产验收单： （三）低值易耗品及费用： 1、低值易耗品及有实物形态的费用： 业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。 业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。 要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。 比材料采购多二张单据。请购单，领货单： 2、无实物形态的费用或服务： 流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务的内容和时间，并签字后，IQC给予做收货记录并将ERP收货号填写上。 五、对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）

请款及报销费用管理制度

请款及报销费用管理制度 沪万悦物财总（2007）001号 1.总则 本着规范运作、控制成本、合理、高效原则，特制订本制度。 2.请款事项及程序 2.1备用金、非工程合同付款、重大活动筹备、市外出差、其他需支付较大金额事项等， 可以请款。 2.2各项请款，均应符合相关管理制度的要求和流程。 2.3请款按以下程序进行。 2.4请款人有责任尽早取得各项请款的有效发票或收据凭证并及时报销，一般报销时间不 得超过请款日后两周。如因特殊情况不得按期取得有效发票或收据，应向财务部说 明原因，可适当延长，但最长不得超过一月，否则财务部应停止其下次请款并有权从 其工资中扣回请款。 2.5请款人需按“请款单”中规定的格式填写清楚请款日期、请款单位、请款人、请款用 途和申请请款金额等事项。合同付款、固定资产等采购业务须按《合同管理制度》、《采购管理制度》进行审批、会签，在执行程序前需经“行政人事部”完成预核审批

程序。 3.报销事项及程序 3.1按公司各项业务，取得相应有效发票或财务认可的报销凭证后，可以报销。 3.2各项报销，均应符合相关管理制度的要求及流程。 3.3报销按以下程序进行。 3.4员工取得各项业务有效发票或收据凭证后，在规定的报销单据上分类别、按要求完整、 清洁地粘贴好原始单据，须在二周内办理报销手续；如因特殊情况不能按期办理， 经说明原因后，可适当延长，但最长不得超过一个月。经财务部催告由于自身原因未 及时报销，从发票日起计算超过一个月，财务部有权拒绝其报销。 4.请款、报销时间 4.1公司实行每周四集中递送请款、报销单据；符合规定的，财务部于周五付款。合同节 点付款、特殊情况除外。 4.2每周四上午，经办人将填妥的“请款单”、“费用报销封面”贴好原始单据。 4.3将贴好的“费用报销封面”装入拉链袋（内附易事贴，写明报销总数），并将“请款

采购请款要求

采购付款要求及流程 为适应本公司业务发展和财务管理工作需要，理顺付款工作流程，明确切岗位责任，防范经营管理风险，提高工作效率，促进降本增效，制定本规定。 一，付款流程要求 1.提出申请：采购业务经办人填写《付款申请单》。随单附送：①采购合同②采购合同③ 收货凭证（包括：收货单，装箱单，第三方代签收货单④采购合同（可后补） 2.会计审核：公司财务部对《付款申请单》及其他所附凭证内容一致，合规性进行审核， 签署审核意见，审核内容包括：①凭证之间的一致性②数字及计算的正确性③累计己付款项的正确性④付款账期的合规性⑤收货情况的可靠性⑥发票的合规性⑦对账的及时性⑧订单信息比对的一致性 3.总经理审批：总经理对《付款申请单》进行程序合规性审核，并签署审批意见。 4.出纳付款：公司财务部门按照资金管理办法，在申请付款单位的可用资金额度内，根据 准予付款的《付款申请单》，按顺序及时办理付款手续。 公司财务部因资金不足等原因不能及时付款的，财务部应及时通知请付部门，采取相应应对方案，避免发生务风险和信誉风险， 二，申请提交资料

1.采购部门：对与请付内容相关事项的实际执行及相关数据的真实性，一致性，完整性， 合理性承担责任 2.财务门：对请付内容相关事项的财务结算信息可靠性，对相关证据真实性，合规性承担 责任 3.总经理：对程序合规性承担审批责任 4.出纳：对实际付出款项与准予支付款项的一致性承担责任。 四，违规责任

付款工作流程各环节的岗位工作人员，应当确保请付内容相关信息及其流转过程真实。一致，完整，及时，不得故意伪造，编造，歪曲相关信息，得理滥用职权阻挠正常付款工作顺利进行。 以下所列属违反本公司付款工作流程相关规定的部分情况 1.在实施收款，发货，付款，采购行为之前应当先签订有效购销合同。 2.签订的购销合同不符合本公司的使用要求且明知而故意为之。 3.符合付款条件及付款流程各项要求且有可付资金，但公司财务部因自身原因未能及时办 理支付手续 违反规定给公司造成经济损失的。相关责任人承担损失范围内的经济赔偿责任。 违反本规定但尚未给公司带来经济损失的，视而不见情况经重，违规一次罚款50-100元。各行政管理部门负责作出责任认定和处罚决定，报经本公司总经理批后执行。

请款流程及制度含公司财务部职责

日常借、请款及报销的管理 第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。 第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发 当事人当月工资，直至销清全部借款。 第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/耗材采购人员外，其他人员不得借款（除董事长特批外）。 第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。若遇分公司负责人不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。 第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。 第六条报销票据必须是合法的正式发票。 1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX市国家（地方）税务监制” 的新版发票，收据（税务部门认可的除外）、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。 2、特殊情况：因不能取得合法的发票，而只取得收据（财政票据除外）、白条的， 则必须由此项费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。 3、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴 单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，

票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。 4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分 门别类进行粘贴，不能混合粘贴。 5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。 第七条对同一事项的请款与报销应分开办理。请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。申请支票付款时，当月取回发票凭证的， 不需再执行报销审批程序。 第八条出纳应每月清理一次个人借款，对当月不能进行借款清理的，应列出明细清单进行通告并督促。 第九条对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。 第十条使用现金和银行转账支票的界定 1、出差省外携带现金，一般人员每人每次原则上，最高不超过2000元。分公司负 责人每次原则上，最高不超过5000元。凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票。 2、省内开支费用所需现金，分公司负责人不超过3000元。凡超过上述限额，必须 使用非现金结算。 3、单位之间的经济往来，一般使用银行转账支票，确需支付现金时，结算不得超过 2000元，超过2000元的，一律使用非现金结算。 第十一条出纳人员必须认真执行上述规定，若有违反，视其情节轻重，分别处以批评、罚款、降级、直至辞退处罚。造成经济损失的必须赔偿。 第十二条请款及报销必须同时报送的其他资料： 1、借款申请有关规定

工程款支付管理流程

工程款支付管理流程 一、目的 为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核(批)的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。 二、适用范围 适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。 三、工程预付款、进度款和结算款支付流程 (一)工程预付款支付流程 1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认； 2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部； 3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。 (二)工程进度款支付流程： 1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份(工程部、预算部、财务部各一份)，施工单位项目经理要签字。 2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员）。

3、预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确认。(注：预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。) 4、预算员（审核专员）将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。 5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。 6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。 7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。 8、其他注意事项： 施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。 (三) 工程结算款支付流程： 1、施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》(必须经施工单位项目经理签字并加盖印章) 2、现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量，并签署《工程款支付申请表》上报工程部经理，

请款制度

财务管理制度 请款审批制度 一、总则 1、依据《企业会计准则》以及公司的实际情况特制定本制度； 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作 用，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 二、财务管理细则 1 公司财务实行总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，财务负责 人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2 保证请款资料合法、真实、及时、准确、完整。 三）请款范围 1、欠款支付：主要包括各供应商付款、其他应付款等等 2、预支款：主要针对大笔需要现付的货款 3、借款：员工借款或其他借出款 4、报销款：办公用品费、维修费、邮寄费、电话费 5、其他应支付款；员工工资、房租费、代理费、物业管理费等等。 四）审批流程 各项业务款项发生应及时的填报。须经过财务审核。财务部门对所有请款，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。原则上现金支付，如需要转帐必须同行转帐，避免产生不必要的财务费用支出。出纳支付金额必须精确无误，最好保留二位小数。任何支出必须按流程严格执行。违者扣50元 经办人主管审核会计审核总经理审 批出纳结算 会计入帐未按程序不受理 单据办理完毕后出纳须在审核无误的单上签章，并在原始单据上加盖付讫章，防止重复请款。出纳在支付现金款时必需有收款人的签单并对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。 五) 请款单据 1、费用类：报销单 2、供应商货款：付款通知单 3、预支款：现金预支单 4、借款：借款单 5、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张请 款单上。未按规定填写说明或签字的财务人员应将退回并说明原因。所有的已支付单据必须附上支付凭证及时回到财务会计，便于财务人员及时的入帐。 6、单据必须具备的内容：原始凭证：是经济业务发生所取得或填制的书面证明，是会计核算的重要依据而且具有法律效力。具体要求如下：

请款流程图-报销费用

一、工程请款流程图 说明：填写请款审批单应后附订单及合同、发票（有发票的）、收货单或固定资产验收单。如果尚未取得相关原始票 据，在实际报销时，补齐。

二、费用报销流程图 说明：相关人员来财务部取统一编号的费用报销单。报销时需票据完整、齐全，能取得发票的，不能用收据顶替，（普

通收据应有当事人签字，加盖印章，必要时重要的票据预留当事人联系方式及身份证号码），按照分类依次整齐粘贴。材料，低值易耗品需要填写出入库单，报销时一并交给财务。报销单必须签字齐全，大小写金额必须正确，否则财务不予报销。大额费用报销1万元以上包括1万元，需提前1到3日预约，报销工作，财务人员进行当天的记账，结账，对账工作。机械，材料，人工以外的费用报销单，不需成本及工程部签字。 填写报销单据需要分门别类：一般包括如下类别，①人工费②材料费③机械费④办公费⑤车辆维修费⑥业务招待费⑦低值易耗品⑧职工福利费⑨油料费⑩差旅交通费，区分好每个类别的票据单独填写一张报销单，报销单上应有当事人亲笔签字。 这里面比较不好划分的比如低值易耗品、职工福利费等： 低值易耗品的划分方法：按照用途一般分为一般工具、专用工具、替换设备、包装容器、劳动保护用品、管理用具及其他低值易耗品。 一般工具包括：直接用于生产的工具。如刀具、模具、夹具及其他各种辅助用工具。 专用工具包括：指专门用于生产各种产品或仅在某道工序中使用的各种工具，如专用模具、夹具等。 替换设备包括：指容易磨碎、更换频率或为生产不同产品需要替换使用的各种设备。 包装容器包括：指用于企业内部周转使用，既不出租也不出借的各种

包装物品。 劳动保护用品：指发给工人用于劳动保护用的安全帽、工作服和各种防护用品。 管理用具包括：指管理部门和管理人员使用的各种家具和办公用品。其他低值易耗品：指不属于上述的其他类型低值易耗品。 职工福利费包括：职工午餐、晚餐、加班的餐费、医药费、奖金、聚餐费用等

采购付款流程

采购付款流程 采购与付款流程财务制度 一、适用范围: 适用于公司的除费用外的所有付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产的所有采购与付款。 二、流程说明: (一)流程图: 供应商请款人釆购报关 IQC 财务 需求格 库存资料请购单供应商开发料 核准供应商调查请购单 询价 no 比价、议价 PO或合同 核准 y PO或合同 PO或合同 货物 1 收货单收货单 不合格单不合格单点收、检验不合格单 y 报关单入库

报关单 发票发票发票发票发票请款单请款单请款单请款单 (二)分类说明: (1) 材料采购: 第一步:下定单:釆购PO经部门经理批准后下给供应商。第二步:收货:供应商将货物按时送到IQC，IQC在二个工作日内完成点货、检验。如合格收下货物，不合格由质量部在二个工作日内开MRB会义并取得不合格供应商处理单，并在ERP中出单据交财务，并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商，并通知财务。 第三步:收发票: 第四步:请款:国内采购业务IQC收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务经理批准，按规定要总经理批准的还要经总经理批准。进口采购业务由报关完成以上请款。 第五步:财务审核付款: (2) 低值易耗品、固定资产采购: 第一步:请购:按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过 2 预算。 第二步:下定单:同上 第三步:收货验收:IQC收货,请购人领货并验收并领货。第四步:收发票:同上第五步:请款:釆购按(1)请款 第六步:财务审核付款 三、具体业务的票据操作指南: (一) 材料采购:分为国内采购业务、进口采购业务。

(1) 国内采购业务: 要求单据:PO、收货单(对方送货单)、发票、请款单。 要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一 致。 要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。 要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO 单价。 如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、 总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。 (2) 进口采购业务: 要求单据:PO、收货单或对方送货单、发票、报关单、 请款单。 3 具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。 (二) 低值易耗品、固定资产采购: 业务流程使用单据:使用单位必须提供请购单、PR、CEAR (二千美元及以上的)。 请购、批准、采购下定单、收货、领货(验收)。 要求于材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票(在同等价格条件下)。

报销请款制度及流程

报销请款制度及流程 第一章总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，分别说明请款流程及各项支出的报销制度及流程。第三条本制度适用公司全体员工。 第二章请款管理 第一条请款规定 1.出差请款：出差人员经审批后，按批准额度办理请款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续； 2.其他临时请款：如业务费、辅助材料费、办公费等，请款人员应及时报账； 3.各项请款金额超过5000元应提前3—5天通知财务部备款； 第二条请款流程 1.请款人按规定填写《请款单》，注明请款事由、请款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或 现金； 2.审批流程：请款人填写请款单→总经理审批签字→到出纳处请款； 第三章报销管理 第一条报销规定 1.发票的基本要求 1)发票必须合法、真实、有效，且发票背面或单据背面必须有经办人签名； 2)发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开或更 正，更正处应加盖开票单位公章；

3)票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章（公章或财务专用章或发票专用章等）； 4)财务部门有权拒收不合法不合规的票据，应当扣留虚假票据，并及时通报相关责任人； 2.报销凭证的填写要求 1)必须按费用报销单要求填写相关内容； 2)报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属，必要时附清单详细说明，另报 销业务招待费（如送红包，购烟，好处费之类）需事先征得单位经理的批准，否则财务部有 权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发票，经办人应填写招待费事项证明单，签字证 明后交单位经理审核后方能取得报销款； 3)报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔填写； 4)财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据（如白条、不符合要求的发票等）； 3.其他报销附件要求 除发票外，其他附件、报表必须合法、合规，有相关责任人的签字审批，业务招待费的报销，报 销人对应说明的事项根据管理需要要求填写费用说明清单，但费用说明清单不做为原始入账凭证；第二条报销流程 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批签字→出纳报销； 第四章附则 第一条本制度未尽事项，另行规定或参见其他制度的相应条款； 第二条本制度自颁布之日起生效，修改时亦同。 有限公司 年月日

公司采购制度及流程最新版

公司采购制度及流程 为了提高公司采购效率、明确岗位职责、有效降低采购成本，满足公司对优质资源的需求，进一步规范物资采购流程，加强与各部门间的配合，特制订本制度。适用于本公司所有采购的物料及耗材品。 XX 有限公司采购基本流程 1 一、提出申请 个人或者部门根据需要确定一种或者几种物品并按照规定的格式填写物品采购申请表提请部门主管审核后提交行政部审批。采购申请要求详细注明采购物品的数量、规格、型号、质量要求、到货时间等准确信息，对于某些特殊物品，出于专业性角度考虑，由提出采购申请的部门或者个人负责价格评估并采购，因此在提起采购申请的同时还应提交供货商（大于等于三个）资料、报价及比价结果，经本部门主管审核后提交行政部审核。 《采购申请表》的更改和补充应以书面形式。 公司各部门的物料和耗材的采购应由各部门自行提报申请。 二、供应商的选择 应在之前合作过的合格供应商中优先选择，但仍然需要价格比对；如 需采购物品现有的供货商无法达成，就在网上或某些熟悉的途径介绍开发

新的供应商，由行政部（专业性采购品由申请人）根据产品价格、服务、供应商公司规模等信息对供货商进行选择和评估。 三、比价及议价 对供应商的供货能力、交货时间及产品或服务质量进行确认。 对于合格供应商的价格水平进行市场分析，是否其他的供应商的价格更低，所报价格的综合条件更加突出，更具竞争力。 根据综合考量后写出价格评估报告，呈报公司领导。对于直接由采购申请人提交询价报告的采购申请，由行政部提交公司领导审批。 四、执行（包括签订合同）及付款 《采购申请表》和价格评估报告等到管理部的审批后，才可以开始实际的采购行为，如未得到公司管理部的审批应进行修改或重新处理。 需要供需双方签订合同的采购申请必须对合同进行严格的审核后报请公司管理部审批、盖章后才能请款。与初次合作的单位合作时，应少付预付款或者不付预付款。 《采购申请表》得到审批后，负责采购人凭经部门主管及公司领导签字的《借款单》或者经部门主管及公司领导签字的发票，到财务部支取现金、支票或者汇款（必须提供准确的对方银行信息）。使用《借款单》付款的采购行为，必须在采购负责人收到发票以后用经部门主管和公司领导签字以后的发票到财务换领《借款单》冲抵财务帐目，不冲抵借款的将视为个人借款。 五、采购追踪 所有物品到达公司以后必须根据《采购申请表》由采购者和使用者对货物的种类、数量、质量等进行严格的检查和清点并由当事人签字确认。 本制度自发布之日起开始实施。 XX有限公司 二〇一三年三月十五日 附表一：采购申请表 附件二：借款单

请款报销管理制度(定稿)

请款报销管理制度 1、目的 为加强内部管理，进一步规范公司的资金使用、款项支付和报销审批权限和审批程序，特制定本制度。 2、定义与适用范围 2.1 定义: 请款、报销是指公司在生产经营活动中所需支付款项的手续，包括采购付款请款、借款申请、费用报销、差旅费报销等所有支付款项。 2.2 范围: 本制度适用于公司请款报销管理。 3、审批流程 3.1 请款、报销程序 3.1请款程序 3.1.1请款需由经办人填写《请款凭证》，在《请款凭证》上按要求填写清楚请款的事由和金额等内容并由经办人签字、部门负责人审核、分管领导签字，经财务审核、财务负责人审批、总经理批准后，出纳复核单据金额即可付款。

3.1.2专项资金请款使用需向公司财务部提供经总经理批准的书面申请等有关资料，书面申请由财务存档备查。 3.1.3备用金借款遵循一事一借，事毕款凊的原则。程序采用请款程序，但需将事由注明为备用金。备用金数额严格控制，由用款部门和财务部共同确定，并报总经理核准。备用金经济责任落实到人，由经办人凭经批准的请款凭证到财务部借款。备用金使用期限以借款事由完毕后10个工作日为限，到期后必须全数归还或销账。 3.2报销程序 3.2.1由经办人填写请《费用报销单》，在《费用报销单》上按要求填写清楚报销项目、事由和金额等内容；并将有关合同、计划、发票或专项资金单项审批报告附后。 3.2.1整理好的《费用报销单》及附件由经办人签字，经部门负责人审核、分管领导签字、总经理批准，再经财务审核、财务负责人审批后，出纳复核单据金额即可付款或销账。 3.3 财务部审核 3.3.1财务部收到《请款凭证》，由会计审查《请款凭证》有关人员签字、事由等内容是否齐全，审核无误后由财务负责人签章确认。 3.3.2 财务部收到《费用报销单》，由会计审查《费用报销单》有关人员签字是否齐全，审查有关合同、有关单据是否真实合法有

用友U8采购入库请款业务系统操作流程

1.目的 加强用友U8系统中票到请款业务处理操作流程便捷，特编制此手册； 2.适用范围 1.合肥赛为智能所有的存货入库票到请款业务，暂将包含办公用品； 2.合肥赛为智能所有的固定资产票到请款业务； 3.合肥赛为智能所有的工程建设票到请款业务； 3.定义 1.存货票到请款业务：采购入库后票到请款业务为品质或相关部门检验 合格后录入仓库账务，后续采购或总裁办等经办部门申请供应商或个 人货款； 2.资产票到请款业务：外购固定资产票到请款业务经办部门为基建办、 采购、总裁办，此业务经过经办部门根据合同或组织验收合格后办理； 3.工程票到请款业务：自建或包工包料工程票到请款业务经办部门为基 建办，此业务根据合同或验收合格后办理； 4.职责 经办部门：填写《付款审批单》或《费用报销单》，及财务要求的付款附件； 财务部门：根据《付款审批单》或《费用报销单》及相关附件在U8系统中业务处理； 5.操作细节 存货票到请款业务系统操作流程： 经办部门首先填写《付款审批单》或《费用报销单》，及财务要求的付款附件（包括不限于发票、入库单、合同评审表、合同、采购订单、请购单），交至财务成本会计处初审，经财务领导审批付款后交还于成本会计入账，操作步骤如下： 第一部分：采购发票录入及入库单生成凭证 5.1 成本会计根据《付款审批单》附件发票及《入库单》进入系统： 供应链-采购管理-采购发票-专用采购发票或普通采购发票；

5.2 在专用采购发票或普通采购发票界面点击增加，在生单下拉三角处选择《入库单》，弹出“采购入库单列表过滤”对话框，根据实际《付款审批单》附件的《入库单》在对话框中输入条件项查询； 对话框中查询条件可为供应商编码（全称或关键词组）、存货编码、入库单号、订单号，常用条件为供应商编码及入库单号；

请款流程及制度

请款流程及制度 日常借、请款及报销的管理 第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。 第二条日常借、请款当月借款必须在次月内报销(或销账)，确因客观原因需延期时， 须事先以书面形式报经总公司财务部审核，总经理和董事长审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。 第三条借、请款只限于本公司员工，如销售人员，日常办公/耗材采购人员外，其他人 员不得借款(除董事长特批外)。 第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。若遇分公司负责人不在公司或经特别 授权时，由其授权人代为办理审批，事后由出纳补办有关手续。凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，出纳一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。 第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》， 在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。 第六条报销票据必须是合法的正式发票。 1、所有报销发票必须是套印有“全国统一发票监制章XX市国家(地方)税务监制”的新版发票，收据(税务部门认可的除外)、白条、不按规定要求开具的发票均不能作为费用报销凭据。

2、特殊情况:因不能取得合法的发票，而只取得收据(财政票据除外)、白条的，则必须由此项费用报销人员提供其他合法的票据代替，且报销项目与所提供发票名称、项目一致。 3、原始票据的粘贴:交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。 4、原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。 5、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。 第七条对同一事项的请款与报销应分开办理。请款时报批一次，持发票报销时须再报批 一次，并附上请款审批单(复印件)。申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。 第八条出纳应每月清理一次个人借款，对当月不能进行借款清理的，应列出明细清单进 行通告并督促。 第九条对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政处罚，造 成经济损失者，由责任人负责赔偿。 第十条使用现金和银行转账支票的界定 1、出差省外携带现金，一般人员每人每次原则上，最高不超过2000元。分公司负责人每次原则上，最高不超过5000元。凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票。

资金审批制度(详细流程图_)

章丘市盛泉农产品 有限公司资金支出制度 第一章总则 第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》及公司有关管理制度而制定。 第二章资金支付原则和依据 第三条资金支付的原则 （一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。 （二）优先保证重点项目资金的原则； （三）支付凭证符合财务要求的原则。 第四条资金支付的主要依据包括： （一）国家政策法规；（二）公司章程及相关管理制度；（三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五）合法的外部单据；（六）规范的内部单据；（七）其他相关文件。 第三章资金支出审签人的责任

第五条资金支出审签人的责任 （一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。 （二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。（三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。在审签过程中，财务部经理应按照年度、月度、周资金计划的支出提出支付计划和意见。（四）副总经理对各类资金支出审核，总经理最终审批。 （五）所有资金支出必须根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。 第四章资金支出的审批流程 第六条物品采购支出审批流程 （一）根据月度采购资金计划填报《物品购置申请表》、提交采购合同，采购完成后应及时办理验收、入库手续； （二）审批流程：经办人填写《物品购置申请表》并签名→相关部门经理→总经理审批。 第五章财务报销流程 第七条借款管理规定

财务管理制度和审批流程图

财务室内部管理及工作流程规范 一、组织架构图 二、部门职能 1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、 分析产生差异的原因、提出改进意见。 2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。 3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，提高企业效益。 4、加强资产管理，确保公司资金及财产安全、实现公司资产的保值增值。 5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。 6、正确反映企业财务状况和经营成果。 7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。 三、岗位职责 （一）财务经理 1、受财务总监直接领导，负责公司财务室日常管理工作，定期或不定期开展财务状况 分析工作。

2、严格执行公司制订的财务管理制度、会计核算制度。 3、负责日常财务处理工作，保证资金进出安全。 4、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。 5、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。 6、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。 7、负责组织指导和检查下属子公司的财务情况，综合分析子公司财务情况及经营成果， 编写财务状况说明书，进行财务预测。 8、负责协调与银行、税务、工商的关系。 9、负责对有关经营合同进行财务审查工作。 10、完成领导交办的其他工作。 （三）会计 1、对财务经理负责，负责日常财务核算工作。 2、认真执行财务管理制度、会计核算制度。 3、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、 汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。 4、负责审核对各施工单位付款情况、发票的收回情况并审核发票的真伪 5、负责经济活动指标分析并为经营管理者提供财务信息。 6、负责核对会计账目，及时清理各项往来账。 7、负责及时到税务部门办理报税，及时领用发票和按时缴销发票。 8、负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据。 9、负责参与财产的清查及盘点。 10、具体负责报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。 11、完成领导交办的其他工作。 （三）出纳员 1、对财务经理负责，具体负责出纳工作。 2、认真执行银行结算制度和现金管理制度。 3、认真审核付款凭证，严把发票关。 4、负责办理银行开户及销户工作。 5、及时登记《银行存款日记账》和《现金日记账》。

请款流程

财务部借款、报销流程暂行实施方案 第一章总则 第一条目的 为了加强公司内部管理，规范公司财务费用报销流程，倡导 一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，提高经济效益，特制定本暂行方案。 第二条适用范围 本制度适用于公司全体员工。 第二章借款管理规定及请借款流程 第三条借款管理规定 （一）出差借款：出差人凭《出差申请审批表》按批准额度办理借款手续，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 （二）其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 （三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 （四）借款未还者原则上不得再次借款，有总经理审批授权的除外，逾期未还借支者转为个人借款，从工资中扣除。 第四条借款流程 （一）各相关业务人员因工作需要暂借款项的，必须由借款人填写《借款申请单》，注明借款事由、借款金额（大小写完全一致，不得涂改）、支票或现金、 预计还款日期。 借款单样式：

借款申请单 资金性质：年月日 （二）借款审批流程 借款人填写《借款申请单》—k部门负责人审核、签字—财 务总监复核、签根据审批权限由营运总监或总经理审批、签字 （三）财务付款：借款凭审批后的《借款申请单》到财务部办理领款手续。 第五条借款冲账 （一）借款人所借款项在相关工作结束一周内，借款经办人必须按报销流程办理相关手续后及时向财务部冲账。超过一周又无正当理由的请款者，扣款30元人民币。3个月内未报销又无正当的理由则作为自动放弃报销处理，不予结账并从工资汇总扣除其借款金额，直至冲账时才将扣除的工资予以返还。 （二）冲账时应以《借款申请单》为依据，据实报销，超出申请 单范围使用的，须经总经理批准，否则财务人员有权拒绝冲账。

采购流程步骤

1.采购流程图

2.具体的操作步骤。 例子 一、提出采购请求。（采购员登陆请购单调度模块，查看需采购物料） (物料编码：“F”辅材，“B”包材“L”零配件“Y”原材料。） 二、1.重复多次采购的物料，在“采购订单明细”模块中查看历史购买单价，并联系联系长期合作的供应商，确认数量、规格和单价。在没有变动的情况下，直接进行采购；变动有所浮动的，根据具体情况，进一步确认是否重新选择供应商进行询价、比价。 2.新增供应上，应及时提交供应商相关资料，与后期的采购合同一同存放归档，方便查阅，同时在“供应商维护”模块，新增供应商档案。（所有*好项目必须填写，供应商编码需严格按照顺序进行编辑） 三、确认好单价、金额、数量、规格型号、到货日期、物流方式等具体方式，在“请购单调度”模块生成订单。（在调度中进行调整，选择供应商和对应采购员。）同时注意合同的相关事项，例如付款方式、到货日期、双方承担的责任。 四、1.采购订单生成后，直接跳到“采购订单维护”模块，点击送审交由采购主管审核-采购经理审核-财务审核-黄总审核。（同时打印纸质合同交由各负责人签字确认。） 2.采购订单因特殊原因，需要进行变更或关闭时，通过“采购订单关闭”模块，和“采购订单变更评审”模块进行操作。 3.查询采购订单审核到哪一环节，也是通过“采购订单变更评审”模块进行查询。 五、将合同以邮寄或传真的方式发给供应商，进行签字、盖章，确保合同内容的完成性。四、采购订单发给供应商之后，要对货物订单进行跟踪或催货。跟踪是对采购订单所做的例行追踪，以便能确保供应商能够履行其货物发运的承诺。跟踪也有利于及时发现采购中的问题，例如，产品质量问题，发运环节问题等。采购员发现问题后可以及时与供应商沟通，尽早解决问题。催货是对供应商施加压力，使其更好地履行发运承诺。如果供应商不能很好地履行采购协议，采购员应采取相应的措施，确保采购物料能保质保量、准时准点的到达单位（最好提前到达单位，为可能的突发状况预留准备时间），为企业的生产、加工而服务。五、验收入库。采购员在追踪到物料已运达至单位，应通知物料需求部门或品管部进行检验、收货。同时根据供应商发货单和采购合同，在ERP系统中，制作送检单，并送检。进行物料

采购与付款流程财务制度

采购与付款流程财务制 度 TTA standardization office【TTA 5AB- TTAK 08- TTA 2C】

第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。 第二步：下定单：同上 第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。 第四步：收发票：同上 第五步：请款：釆购按(1)请款 第六步：财务审核付款 四、具体业务的票据操作指南： （一）材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。 （1）国内采购业务： 要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。 （a）要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。 （c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。 （2）进口采购业务： 要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。

具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。 （二）固定资产采购： 业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。具体参见我司《固定资产管理办法》 业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。 要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。 比材料采购多二张单据。请购单，领货固定资产验收单： （三）低值易耗品及费用： 1、低值易耗品及有实物形态的费用： 业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。 业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。 要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。 比材料采购多二张单据。请购单，领货单： 2、无实物形态的费用或服务： 流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务