投资者适当性评估 答案100分

一、多项选择题 测验

得分：100 已考：3

次 最多：5次

已经通过课后测验

得分：

1.

根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，证券公司在开展市场推广活动时，应当（ ）。

A. 提示金融产品的风险

B. 以清晰、醒目的方式标明相关材料为推广材料

C. 明确产品或服务适合的对象

D. 提示金融服务的风险

2. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，证券公

司向客户销售的金融产品或提供的金融服务，应当符合以下要求（ ）。

A. 金融产品或金融服务的风险等级符合客户的风险承受能力等级

B. 金融产品或金融服务的投资品种符合客户的投资目标

C. 金融产品或金融服务的期限符合客户的投资目标

D. 客户签署风险揭示书，确认已充分理解金融产品或金融服务的风险

3.

根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关规定，有关风险揭示内容的表述正确的有（ ）。

A. 风险揭示书的内容应当具有针对性

B. 证券公司应当将风险揭示书交客户签字确认

C. 证券公司应当向客户讲解风险揭示书的内容

D. 风险揭示书表述应当清晰、明确、易懂

4. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关内容，属于复杂金融产品或高风险金融产品有（ ）。

A. 股票挂钩票据

B. 金融衍生产品

C. 结构化产品

D. 信贷挂钩票据

5. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，属于当

然型专业投资者的有（）。

A. 信托投资公司

B. 商业银行

C. 由金融机构或其他经认可的专业投资机构担任管理人的社保基金

D. 证券期货经营机构

6. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，应在适

当性评估结果确认书中声明的有（）。

A. 本人/本机构投资该项产品或接受该项服务的决定，系本人/本机构独立、自主、真实的意

B. 该产品或服务所属的投资品种符合本人/本机构的拟投资品种

C. 该产品或服务的风险等级符合本人/本机构的风险承受能力等级

D. 该产品或服务的投资期限符合本人/本机构的拟投资期限

二、判断题

7. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司在开展市

场推广活动时，应当以清晰、醒目的方式标明相关材料为推广材料，

提示金融产品或金融服务的风险，明确产品或服务适合的对象。

（）

正确

错误

8. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司向客户销

售的金融产品涉及投资组合或资产配置的，应当按照投资组合或资产

配置的整体风险对客户进行适当性评估。（）

正确

错误

9. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，证券公司进行适当性评估时应考虑客户的风险承受能力等级和金融产品或金融服务的投资期限、投资品种及其风险等级。（）

正确

错误

10. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司向客户出具的金融产品或金融服务材料不得含有虚假、误导性信息或存在重大遗漏，不得欺诈客户。（）

正确

错误

项目投资可行性报告的

项目投资可行性报告的集团档案编码：[YTTR-YTPT28-YTNTL98-UYTYNN08]

附件1 项目可行性研究报告（编写提纲） 一、企业基本情况 （一）所有制性质、注册资本、主要业务、产品市场占有率、用户需求，近三年来销售收入、利润、税金、资产负债、银行信用等级及财务状况等。 （二）技术创新能力，研发团队、水平及获得的成果。 （三）企业在行业领域具有的地位、作用和优势。 二、项目分析 （一）项目建设的意义和必要性。项目技术发展趋势以及国内外发展情况对比，项目对产业发展的作用与影响。 （二）项目技术基础。项目创新点、技术来源及水平、知识产权情况，对行业技术进步的重要意义和作用。 三、实施方案 （一）项目实施的目标、拟突破的技术方向（重大产品），项目的产能规模、主要内容、工艺技术路线、关键技术分析及设备选型。 （二）主要技术经济指标：技术性能、产量、新产品销售收入、市场占有率、新产品净利润、新产品产值率等。 （三）建设地点、建设工期、设备采购方案（附拟购主要设备清单）、实施进度时间表，项目进展情况（市场调研、实施路线方案、到位资金、征地、环保、备案及核准等情况）。

（四）投资方案：项目投资规模、年度预算及资金来源（跨年度项目需列明分年度资金计划及考核目标），资金筹措及落实情况。800-1000w,申请300-500w 四、节能分析（固定资产投资项目） 环境保护、资源综合利用及节能分析等，其中节能分析按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发改投资〔〕号）要求进行编写。 五、市场分析 当前市场规模、增长率、技术和产业发展趋势、国内外主要竞争对手、优势和劣势、市场策略等。 六、效益分析 （一）盈利能力分析（内部收益率、投资利润率、投资回收率）。 （二）经济效益分析。 （三）社会效益分析。 七、风险分析 政策、法律、市场、技术、管理等方面的风险。

项目投资分析案例可行性研究报告

项目投资分析案例 ——对某化学纤维厂的经济评价 提示：在实践中，要对一个投资项目的可行性进行广泛的分析、论证和评价，通常需要具备多方面的知识。因此本课程仅对工业项目投资可行性分析的几个主要方面（市场分析、财务效益分析、国民经济效益分析、不确定性分析）作了简要的介绍。在阅读本案例时可能会发现，有些内容本课程没有涉及或涉及不多，在理解上稍有些困难。这没有关系。我们给大家提供这样一个实际案例，一方面是希望通过它使大家对教材的内容加深认识，另一方面也是希望通过它使大家对工业项目投资前期的可行性分析有一个更全面的感性认识。今后若在实践中如有机会参与某个项目的可行性研究，还应参阅其他有关的专门书籍。 一、项目概述 某化学纤维厂是新建项目。 项目生产国内外市场均较紧俏的某种化纤N产品。这种产品是纺织品不可缺少的原料。国内市场供不应求，每年需要一定数量的进口。项目投产后可以产顶进。 主要技术和设备拟从国外引进。 厂址位于城市近郊，占用一般农田250亩，靠近铁路、公路、码头，交通运输方便。靠近主要原料和燃料产地，供应有保证。水、电供应可靠。 该项目主要设施包括生产主车间，与工艺生产相适应的辅助生产设施、公用工程以及有关的生产管理、生活福利等设施。 二、基础数据 该项目经济评价是在可行性研究完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、原材料、燃料及动力的供应、建厂条件和厂址方案、公用工程和辅助设施、环境保护、工厂组织和劳动定员以及项目实施规划诸方面进行研究论证和多方案比较后，确定了最佳方案的基础上进行的。基础数据如下：（一）生产规模和产品方案 生产规模为年产2.3万吨N产品。产品方案为棉型及毛型二种，以棉型为主。 （二）实施进度 项目拟三年建成，第四年投产，当年生产负荷达到设计能力的70%，第五年达到90%，第六年达到100%。生产期按15年计算，项目寿命期为18年。 （三）总投资估算及资金来源 1．固定资产投资估算 （1）固定资产投资估算及依据。固定资产投资估算是依据1988年原纺织工业部颁发的《纺织工业工程建设概预算编制办法及规定》进行编制的。引进设备价格的计算参照外商公司的报价。国内配套投资在建设期内根据国家规定考虑了涨价因素，即将分年投资额按年递增率6%计算到建设期末。固定资产投资估算额为42542万元，即工程费用34448万元，其他费用3042万元，预备费用5052万元，三者之和其中外币为3454万美元。外汇按国家外汇管理局当时（1992年6月份）公布的外汇牌价1美元=5.48元人民币计算。 （2）固定资产投资方向调节税估算，按国家规定本项目投资方向调节税税率为5%，投资方向调节税估算值为2127万元=42542万元×5%。 （3）建设期利息估算为4319万元，其中外汇为469万美元。 固定资产投资估算见附表1—1。 2．流动资金估算 流动资金估算，是按分项详细估算法进行估算，估算总额为7084万元。 流动资金估算见附表1—2。 总投资=固定资产投资+固定资产投资方向调节税+建设期利息+流动资金 =42542+2127+4319+7084 =56702万元

投资项目策划可行性分析

课程代号 B —37 投资项目可行性分析 —理论精要与案例解析

进修考核大纲 骆珣编 兵器工程师进修大学 2010年7月 《投资项目可行性分析—理论精要与案例解析》 进修考核大纲 一、课程性质与差不多要求

1、课程性质 本课程是技术经济学科中的一门重要课程，其内容要紧包括可行性研究的要紧原理、项目评估的差不多内容、可行性研究与项目评估的实际操作方法和相关案例三大部分。在我国的现代化建设中，项目评估的核心地位日益明显。努力提高建设项目前期工作的质量，实现建设项目可行性研究和经济评价工作的标准化、规范化，同时提高投资的经济效益是开展项目规划论证工作的必定要求。学习本课程能够关心治理者进一步提高项目可行性研究与评估水平，从而实现科学决策。 2、差不多要求 本课程是一门理论性与应用性都十分强的课程。因此同学们应在掌握政治经济学、治理学原理、会计学基础等经济学课

程的基础上进行本课程的学习，在学习中应注重理解《项目可行性研究与评估》的差不多概念和理论，掌握《项目可行性研究与评估》差不多方法的计算与应用，将所学的知识理论与生产实际紧密相结合，以便达到不断提高自己理解问题、分析问题、解决问题等综合能力的目的。 二、课程的差不多内容和学习重点 本课程涵盖可行性研究、项目评估、应用实务三部分内容。第一部分绪论有两章内容，第二部分可行性分析有十一章内容，第三部分应用实务有一章内容，总计十四章内容。 本大纲包括的内容为本书的第一部分、第二部分。因为第三部分为应用实务，故要求课下阅读、领会即可，其中的应用实例将在习题中的案例分析中涉及。

第一篇绪论 第一章进行可行性分析的差不多思路 了解投资项目分析评价思路进展的一般进程；构建起进行投资项目可行性分析的差不多思路框架. 第二章投资项目可行性分析的差不多原理 1、了解可行性分析各时期的划分和要求；理解可行性分析的概念和要紧任务；掌握可行性分析的差不多内容和工作步骤；掌握初步可行性分析和详细可行性分析的区不；掌握可行性分析的差不多写法。 2、掌握项目建议书的差不多内容与写法；了解它与可行性分析报告的区不

项目投资可行性报告范本

XXXX项目投资可行性研究报告

4.1 项目法人 (5) 4.2 项目组织机构与人员 (5) 第5章技术方案、设备方案及工程进度 (6) 编制人： 审核人： 年 月曰 目录 、八 刖 3 第1章 项目概况 ........... 4 1.1 公司简介 ........... 4 1.2 投资方简介 ......... 4 1.3 建设地点 ........... 4 1.4 建设内容 ........... 4 1. 5 建设周期 ........... 4 1.6 项目效益分析 ....... 5 第2章 项目建设背景及必要性 5 2.1 项目背景 ........... 5 2.2 项目建设的必要性… 5 第3章 市场分析 ............ 5 3.1 产品市场供应预测… 5 3.2 产品市场需求预测.... 5 3.3 产品目标市场分析.... 5 第4章项目法人与项目的经营管理 5

5.1 技术方案 (6) 5.2 设备方案 (6) 5.3 建设进度安排 (6) 第6章投资估算及资金筹措 (6) 6.1 投资估算 (6) 6.2 资金筹措 (7) 第7章财务分析 (7) 7.1 项目总销售收入 (7) 7.2 项目的销售利润率 (7) 7.3 项目的税收贡献 (7) 第8章研究结论和建议 (7) 8.1 技术可行性 (7) 8.2 管理可行性 (7) 8.3 经济可行性 (7) 8.4 社会效益 (8) 8.5 建议 (8) 附图 (8) 该项目位于_____________ 。 ____ 年—月—日，通过_方式， 公司以总价_竞得该地块。 项目用地总用地面积约为亩，建筑面积约万平方米，为

项目投资评估报告投资可行性报告分析

项目投资评估报告 为合理评价公司项目投资的风险，利于公司获取更大收益，根据项目投资能力评价方法，结合公司经营情况，在积极增加公司销售收入，严格把控公司建设、营运成本及资金使用的基础上，我们对公司该项目的投资可行性进行了评价。 项目评估的基本程序 租赁项目的评估应及项目的立项同步进行，在评估过程中，不断的项目可行性和租赁条件对应调整，真正能科学的选择项目，给予切合实际的正确的评价才能减少风险。 评估主要步骤是： 1、双向选择合作伙伴 在租赁项目立项初期，企业应及多家租赁公司联系，了解租赁条件和费用，选择成本低、服务好、资信可靠的公司做合作伙伴。租赁公司则应选择其经济实力强，资信好，债务负担轻，有营销能力和还款能力企业做合作伙伴。只有双方在互相信任的基础上，才能对项目进 行实事求是评估鉴定。 2、项目初评 租赁公司根据企业提供的立项报告，项目建议书及其他相关资料，通过当面洽谈，摸清项目的基本情况，将调查数据及同类项目的经验数

据比较，进行简便估算，结合一般的感性认识对项目初评。若租赁公司认为项目可行，企业可以进一步编制可行性报告，办理项目审批手续。 3、实地考察 租赁项目通过初评后，租赁公司必须派人深入企业进行实地考全面了解企业的经营能力和生产能力及其相应的技术水平和管理水平的市场发展动态信息，了解项目所在地的工作环境和社会环境，财务状况，重要情况必须取得第一手资料。企业为了项目能获得通后的顺利运转，应给予真实的材料和积极的配合。 4、项目审批 租赁公司的项目审查部门对企业提供的各种资料和派出人员的实地考察报告，结合企业立项的可行性报告，从动态和静态，定性和定量，经济和非经济等多方面因素进行综合分析，全面评价项目的风险和可行性，决定项目的取舍，并确定给企业的风险利差。如果项目可行，风险在合理可控的范围内，即可编制项目评估报告，办理内部立项审批手续。 5、合同签约 项目被批准后，租赁公司接受企业的租赁项目委托，就可办理租赁物件购置手续，签定购货合同和租赁合同，合同的价格条款和租赁条件都不应脱离可行性报告的分析数据太远，否则对项目要重新评估。签约后项目评估的结论应作为项目的优化管理提供科学依据。 6、项目后管理

2020年资产评估师考试-评估实务一练习 第02章 长期投资性资产评估

一、单项选择题 1、下列各项中，（）是长期股权投资评估重要的评估假设。 A、会计分期 B、会计主体 C、货币计量 D、持续经营 2、股票的内在价值等于（）。 A、股票的利润总额 B、股票的收益总额 C、股票的账面价值 D、股票的未来收益的折现值 3、下列关于缺乏控制权评估中单独评估时清查核实方法的表述正确的是（）。 A、抽查方法与具有控制权股权评估相同 B、以独立调查为主、调查问卷为辅 C、核对工作主要针对母公司核算 D、访谈对象主要为母公司负责该长期股权投资核算的财务人员及母公司派驻投资单位任职的高管 4、要了解投资人、委托人、管理人、托管人在利益分配、管理费支付等方面的权利和义务，应关注（）。 A、投资基金的类别 B、资产评估相关法规 C、资产评估委托合同 D、投资基金协议、章程 5、从长期投资性资产按投资性质分类的角度看，购买国库券属于（）。 A、长期股权投资 B、债券投资 C、混合型投资 D、单一性投资 6、假设发行企业并未将剩余收益分配给股东，而是用于追加投资扩大再生产，在这种假设下，普通股股票的评估模型应该是（）。 A、固定红利型 B、红利增长型 C、分段型 D、综合型 7、对于具有控制权股权的评估，处于成长期企业或预期业绩将出现高增长的企业，资产基础法的评估结果通常（）收益法的评估结果。 A、大于 B、小于 C、等于 D、无法确定 8、投资基金按照资金募集方式的划分，向不特定投资者发行的基金是（）。 A、公募基金

C、另类投资基金 D、证券投资基金 9、无风险或低风险的投资通常指的是（）。 A、债券基金 B、股票基金 C、货币市场基金 D、混合型基金 10、上市交易的债券最适合运用（）进行评估。 A、成本法 B、市场法 C、收益法 D、期权法 11、下列有关债券投资的说法中不正确的是（）。 A、债券是政府、企业、银行等为了筹集资金，按照法定程序发行的并向债权人承诺于指定日期还本付息的有价证券 B、折现率包括无风险报酬率和风险报酬率 C、无风险报酬率通常以银行贷款利率、国债利率或政府发放短期债券的利率等为准 D、风险报酬率的大小取决于债券发行主体的具体情况 二、多项选择题 1、长期投资性资产评估的特点有（）。 A、股权投资评估是对资本或权益的评估 B、股权投资评估通常是基于被投资企业权益的可分性 C、股权投资评估通常是建立在被投资企业持续经营的基础上 D、股权投资评估是对企业重置成本的评估 E、股权投资评估是对企业竞争能力的评估 2、下列关于股票投资评估的表述中，错误的有（）。 A、—般情况下，优先股都要按事先确定的股利率支付股利 B、优先股是在股利分配和剩余财产分配上优先于普通股的股票 C、债券的利息是在所得税后支付 D、优先股的股利是在所得税前支付 E、普通股没有固定的股利，其收益大小完全取决于企业的经营状况和盈利水平 3、下列属于具有控制权股权评估的特点的有（）。 A、评估程序不受限制 B、评估程序可能受到限制，评估方法不受限制 C、可能存在控制权溢价因素 D、关注资产权属资料完善情况 E、应关注流动性影响 4、基金运作中的主要当事人包括（）。 A、基金投资者

投资项目的筛选和评估

投资项目的筛选和评估 投资项目的筛选与评估是风险投资最关键的一环，一般来讲，在对项目进行选择时，要进行下面三方面的工作：投资行业选择；投资阶段选择；投资项目评估。 一、投资行业选择 1、高新科技与传统产业 ＊衣、食、住、行、逸、乐、视、听、健、医是发展永恒的题材；传统产业是社会经济的基础；高新技术产业是新经济的代表；两者没有绝对的界限 ＊传统产业派生出创新企业，包括技术、管理、销售、服务的创新，每一个创新点都有投资亮点；高新技术向传统产业渗透，使传统产业得到改造、升级或换代 ＊高新技术企业的内容、对象不是永恒的界定，特定高新技术企业也会沦落为传统产业，不能固步自封。 2、高新技术产业的分类 按科学技术的发展和对社会、经济发展所带来的影响，或者说构成现代文明的支柱，一般如下图分类：产业技术电子信息数字、光电子、传输等生物医药基因、细胞、蛋白质等新材料纳米技术、表面技术等新能源自然能源利用技术、新能源开发技术 （1）、电子信息产业 中国、美国、台湾等有不同的划分，但大致包含：通讯（Telecom.，Information）、宽频网络（Internet）、计算机（Computer）、软件（Software）、光电子（Electronics）、集成电路（IC）等。 目前的重点：芯片及设计、宽带技术、软件等。 未来的热点：无线通讯、光学网络等 （2）、生物医药产业

狭义上讲，生物医药是指采用现代生物技术而生产的药，这类生物技术主要是指基因工程、细胞技术和蛋白质工程。广义上讲，一般是指医药行业，包括中药、化学合成医药、医疗器械等，这也是投资界一般认可的。 目前的重点：基因药物 未来的热点：与生物技术结合的中药。 （3）、新材料产业 新材料是相对于传统材料而言具有某种特殊性能的材料。按性能可以分为结构材料和功能材料两大类；按材料性质可以分为金属材料、无机非金属材料、高分子材料等。 目前的重点：特殊性能材料、功能材料 未来的热点：智能材料、纳米技术 （4）、新能源产业 主要是指节能、环保或替代传统化石燃料的新能源以及与此相关的产业技术等。这包括可再生自然能源的利用，如太阳能、风能、水能等，还包括人造能源的开发。 目前的重点：节能技术，环保技术 未来的热点：新能源技术、环境再生技术 3、传统产业的转型项目 特点：与原产业有相似性 可能的转型：电线电缆－－光纤 机械－－半导体制造设备 塑胶－－机壳、背光板

投资项目可行性分析报告范本

投资项目可行性分析报告范本 可行性报告 可行性报告的定义和主要内容： 可行性研究报告定义：可行性研究报告是从事一种经济活动（投资）之前，双方要从经 济、技术、生产、供销直到社会各种环境、法律等各种因素进行具体调查、研究、分析，确 定有利和不利的因素、项目是否可行，估计成功率大小、经济效益和社会效果程度，为决策 者和主管机关审批的上报文件。 主要内容： 1.总论，包括项目名称，利用外资方式，主办单位，主管部门，项目负责人，项目背景， 项目具备的条件等。 2.产品的生产与销售，包括产品名称、规格与性能、市场需求情况，生产规模的方案论 证，横向配套计划，产品国产化问题及销售方式、价格，内外销售比例等。 3.主要技术与设备的选择及其来源，包括采用技术、工艺、设备的比较选择，技术、设 备来源及其条件与责任。 4.选址定点方案，包括定点所具备条件（地理位置、气象、地质等自然条件，资源、能 源、交通等现有条件及其具备的发展条件等）、所定厂址的优缺点及最后之选定结论。 5.企业组织的设置与人员培训，包括组织机构与定员、人员投入计划与来源、培训计划 及要求。 6.环境保护内容。 7.资金概算及其来源，包括合资各方的投资比例、资本构成及资金投入计划。 8.项目实施的综合计划，包括项目实施进程及施工组织规划等。 9.经济指标的计算分析，包括静态的财务指标分析和敏感性分析、外汇平衡分析等。 10.综合评价结论。 另外，一份合格的可行性报告还应该有风险分析和财务分析，以及一些必要的文件。 给项目企业或项目开发者提供一个“项目是否满足CDM立项基本条件”的参考依据。其核心原则是该项目是否在经济和CDM国际规则上可行。一般来说仅仅是为项目企业提供 一个是否可行的方向，而不足以为项目企业搭建一个和潜在投资方对话的渠道。但无论如何，只有在完成可行性分析后，企业才能开展第二步工作-- 制作完成项目概念文件(PIN)。 （关键词：可行性研究，项目概念文件，建议书，减排量） 补充 怎样写可行性报告 不论是国企还是外企，在决定上一个新产品，一条新生产线，或者建一个新工厂时，总 要提交一份可行性报告供上级批准。 国企的可行性报告 本人曾经阅读过几份来自国企的可行性报告，但发现其目的和内容都与外企的可行性报 告有很大差别。先说其目的，国企的可行性报告是为了说服上级领导并得到相应的批准和支 持，并假定上级领导比他们自己更了解情况。而报告一旦被批准，上级领导就要承担相应的 责任。 目的上的差别自然导致内容上的差别。这里有几个主要的方面：一是国企的可行性报告 强调为什么要上这个项目，但忽视如何进行这个项目，似乎要等项目批准之后才去考虑具体 的实施方案和计划； 二是国企的可行性报告中宏观的、模糊的数据多，而微观的、具体的数据和信息少，如

项目投资可行性报告(模板)

XXXX有限公司项目投资可行性报告 枫泽投资管理有限公司 XX大区 二OXX年X月X日

本次报告撰写者： 项目经理：XXX 项目助理：XXX 大区基金投资部负责人意见： 本模板中列明的项目不得删减，只能注明：不适用（必须说明原因）、或者不存在此类情况、或者无法提供（必须说明原因）。 目录

引言 (2) 第一部分释义 (3) 第二部分项目概述 (4) 1 投资对象 (4) 2 投资亮点 (5) 第三部分报告正文 (6) 1 公司概况 (6) 2 公司团队 (11) 3 行业与市场 (12) 4 产品与业务 (14) 5 业务发展目标 (16) 6 盈利预测 (17) 第四部分主要问题汇总 (18) 第五部分投资建议 (19) 1 投资方案框架条款 (19) 2 投资回报估算及退出方式 (21) 3 投资风险评估及对策 (22) 4 投资建议 (22)

引言 受基金投资部指派，、组成项目小组，于年月日至年月日，对XX公司开展了为期天的尽职调查、投资分析、方案设计及企业谈判等工作，并在此基础上撰写了此份《项目投资可行性报告》（以下简称《可行性报告》）。 此外，枫泽投资增值服务部指派人员、（如会计师事务所人员参与尽调，明确事务所名称及参与人员，以及参与人员资质情况）和风险控制部也分别指派人员、共同参与此次尽职调查工作并撰写了相关的报告——《XX 公司尽职调查报告》（以下简称《尽职调查报告》）和《法律尽职调查报告》。这些报告将和本报告互为补充，共同为投资决策提供参考。

第一部分释义 在本报告中，除非文意另有所指，下列简称具有以下特定意义： 枫泽投资枫泽投资管理有限公司 新公司 增资基准日 硫化镍 工业废水 （将某些公司简称与专有名词、技术用语在此处进行解释，便于正文引用理解）

项目投资与评估-在线作业1-4

项目投资与评估 _在线作业 _1 一、单选题 1.( 5 分 ) 年金终值系数是已 知 _____，求 _____。 （ B） A. 现值，年 金 B. 年金，终值 C. 终值，年 金 D. 终值，现值 2.( 5 分 ) 总资产周转率是销售收入净额除 以(A) 。 A. 资产平均总额 B. 固定资产净额 C. 资产平均余额 D. 净资产额 3.( 5 分 ) 使用加权移动平均数法进行预测时，一般选近期数据的权 重（D）。 A. 没有规则 B. 与其他数据一样大 C. 较小 D. 较大 4.( 5 分 ) 销售收入资金率是指项目流动资金需要量与一定时期内的 （A）的比率。 A. 销售收入 B. 固定资产 C. 利润额 D. 流动负债 5.( 5 分 ) 能获得社会平均资金利润率的生产规模称为（A）。 A. 起始规模 B. 最优规模 C. 经济规模 D. 规模区间 6.( 5 分 ) 在国民经济评价中，要以 （C）为基础来确定外贸货物的影子价格。 A. 市场价格 B. 国内价格 C. 口岸价格 D. 评估价格 7.( 5 分 ) 抽样调查是按随机原则， 从（B）中选取一部分进行调查。 A. 典型B .总体 C. 局部 D. 样本 8.( 5 分 ) 在项目的财务效益评估中，计算各种投入物和产出物所使用的财务价格是（C）。 A. 计划价格 B. 预测价格 C. 市场价格 D. 影子价格 9.( 5 分 ) 基准收益率指行业内投资资金应当获得的（B）。 A. 最高盈利水平B .最低盈利水平 C. 中等盈利水平 D. 平均盈利水平 10.(5 分 ) 权益报酬率 是（D）之比。 A. 净利润与销售收入 B. 净利润与总资产 C. 利润与净资产 D. 净利润与平均所有者权益 二、多选题 1.(5 分 ) 在现金流量表中 , 现金流出包括(ACDE)。 A. 销售税金 B. 销售收 入 C. 经营成本 D. 静态投资 E. 流动资金

投资项目经济可行性分析报告

投资项目经济可行性分析 1、投资项目经济可行性分析的步骤和内容： （1）弄清市场需求和销售情况。包括需求量、需求品种等的预测。 （2）弄清项目建设条件。包括资金、原料、场地等条件。 （3）弄清技术工艺要求。包括设备供应、生产组织、环境等情况。 （4）投资数额估算。包括设备、厂房、运营资金、需求量等投资数额 注：在计算运营资金需求量时.应先计算出生产成本.然后按照资金周转所需时间来计算。 （5）资金来源渠道和筹借资金成本的比较分析。 （6）生产成本的计算。包括原材料、工资、动力燃料、管理费用、销售费用各项租金等。 （7）销售收入的预测。包括销售数量和销售价格。 （8）实现利税总额的计算。 （9）投资回收期的估算和项目生命周期的确定。 （10）折旧及上缴税金的估算。 注：通过项目在生命期内提取折旧.计入成本.来测算项目实现利润和上缴的税金。 （11）项目经济效益的总评价。 2、投资项目经济可行性分析的一般方法： 判断：预期未来投资收益是否大于当前投资支出.项目实施后是否能够在短期内收回全部投资。 （1）投资回收期：

也称投资收回期.以年或月计.是指一个项目投资通过项目盈利收回全部投资所需的时间。 （2）投资项目盈利率： 投资项目盈利率＝年平均新增利润/投资总额×100％ （3）贴现法：将投资项目未来逐年收益换算成现在的价值.和现在的投资支出相比较的方法。 V 0＝P n×（1＋i）--n 注：V 0：收益现值P n：未来某一年的收益i：换算比率.即贴现率 3、在考虑时间因素情况下的评价指标： （1）净现值：指投资项目在生命周期内变成现值后逐年的收益累计与总投资额之差。 注：一般要求的贴现率.净现值为正的项目都可接受.净现值越高的项目盈利能力越强。 （2）项目盈利系数：指项目盈利现值累计数与总投资额之比。 （3）内部收益率：指在投资项目净现值为0时的贴现率。 注：内部收益率大于企业要求的贴现率或利润率的所有投资项目.企业原则上都可以接 受.此时投资项目的净现值为正；从筹资角度讲.如果已知某一项目的内部收益率.

项目投资评估报告投资可行性报告分析

项目投资评估报告投资可行性报告分 析

项目投资评估报告 为合理评价公司项目投资的风险，利于公司获取更大收益，根据项目投资能力评价方法，结合公司经营情况，在积极增加公司销售收入，严格把控公司建设、营运成本及资金使用的基础上，我们对公司该项目的投资可行性进行了评价。 项目评估的基本程序 租赁项目的评估应与项目的立项同步进行，在评估过程中，不断的项目可行性和租赁条件对应调整，真正能科学的选择项目，给予切合实际的正确的评价才能减少风险。 评估主要步骤是： 1、双向选择合作伙伴 在租赁项目立项初期，企业应与多家租赁公司联系，了解租赁条件和费用，选择成本低、服务好、资信可靠的公司做合作伙伴。租赁公司则应选择其经济实力强，资信好，债务负担轻，有营销能力和还款能力企业做合作伙伴。只有双方在互相信任的基础上，才能对项目进 行实事求是评估鉴定。 2、项目初评 租赁公司根据企业提供的立项报告，项目建议书及其它相关资

料，经过当面洽谈，摸清项目的基本情况，将调查数据与同类项目的经验数据比较，进行简便估算，结合一般的感性认识对项目初评。若租赁公司认为项目可行，企业能够进一步编制可行性报告，办理项目审批手续。 3、实地考察 租赁项目经过初评后，租赁公司必须派人深入企业进行实地考全面了解企业的经营能力和生产能力及其相应的技术水平和管理水平的市场发展动态信息，了解项目所在地的工作环境和社会环境，财务状况，重要情况必须取得第一手资料。企业为了项目能获得通后的顺利运转，应给予真实的材料和积极的配合。 4、项目审批 租赁公司的项目审查部门对企业提供的各种资料和派出人员的实地考察报告，结合企业立项的可行性报告，从动态和静态，定性和定量，经济和非经济等多方面因素进行综合分析，全面评价项目的风险和可行性，决定项目的取舍，并确定给企业的风险利差。如果项目可行， 风险在合理可控的范围内，即可编制项目评估报告，办理内部立项审批手续。 5、合同签约 项目被批准后，租赁公司接受企业的租赁项目委托，就可办理租赁物件购置手续，签定购货合同和租赁合同，合同的价格条款和租赁条件都不应脱离可行性报告的分析数据太远，否则对项目要

长期投资及其他资产评估练习题汇编

第七章长期投资及其他资产评估 1、术语解释 （1）长期投资（2）股票的内在价格（3）股票的清算价格（4）股票的市场价格（5）股权投资 2、单项选择题 （1）被评估债券为4年一次性还本付息债券100000元，年利率为18%，不计复利，评估时债券的购入时间已经满2年，当年的国库券利率为10%，该企业的风险报酬率为2%，被评估债券的价值为（）元 a. 137117 b.172000 c. 118000 d.153380 （2）被评估企业拥有甲企业发行的5年期债券100张,每张面值1 万元,债券利息率每年为9%,复利计息,到期一次还本付息。评估基准日至债券到期还有两年,若适用折现率为15%,则被评估企业拥有甲企业债券的评估值最接近于( )万元。 a. 109 b. 116 c. 122 d. 154 （3）某被评估企业拥有A公司面值共90万元的非上市普通股票，从持股期间来看，每年股利分派相当于票面值的10%，评估人员通过调查了解到A公司每年只把税后利润的80%用于股利分配，另20%用于公司扩大再生产，公司有很强的发展后劲， 公司股本利润率保持15%水平上，折现率设定为12%，如运用红利增长模型评估被评估企业拥有的A公司股票，其评估值最有可能是（）。 a. 900 000元 b. 1 000 000元 c. 750 000元 d. 600 000元（4）某公司在1997年1月租赁一临街房屋，租期4年，租金4万元（假定这里不考虑货币时间价值）。1999年1月该公司又向保险公司交付火灾保险费240元。1999年6月30日，该公司帐薄上的房租已摊销3万元。该公司经房主同意，愿意在1999年7月转租房屋，若市场租金自1997年以来没有发生变动，其转租的客观租金应 为（）元 a. 15120 b.12150 c. 20120 d.20220 （5）从资产评估的角度，递延资产属于一种（）。 a. 待摊费用 b. 预付费用 c. 无形资产 d. 固定资产 （6）上市公司股票的清算价格是( )。 a.资产总额与总股数的比值 b.资产总额与流通股数的比值 c. 净资产与上市流通总股数的比值 d.净资产与总股数的比值（7）被评估企业已经正常营业3年，长期待摊费用账面余额为120万元，其中包括固定资产大修理费85万元，办公室装修费15万元，产品销售部房租20万元。经查其中20万元的房租费为租期5年的租金总额，至评估基准日已经租用1年，企业尚未摊销，而大修理费和装修费均为按10年摊销的余额，则该长期待摊费用的评估值为（）万元 a、16 b、20 c、35 d、116 （8）股票的内在价值是由（）决定的 a.股票的净资产额 b.股票的总资产额 c.股票未来收益折现值 d.股票的利润总额 （9）对长期待摊费用等其他资产的评估通常发生在（） a.资产转让时 b.企业财务检查时 c.企业整体产权变动时 d.企业纳税时

《项目投资与评估》试题答案

《项目投资与评估》试题 开卷考试 适用专业：农业推广硕士（MAE） 考试时间：2015年6月20 日 姓名 学号 专业 年级 注意事项：1、本试卷满分100分。 2、答题前，请准确、清楚地填各项，涂改及模糊不清 者、试卷 作废； 3、试卷若有雷同以零分计。 一、成对名词解释（30分。每题6分） （先分别解释每一个名词，再说明两个名词间的区别与联系） 1、实业投资与证券投资 2、利润表和现金流量表 3、时间价值与风险价值 4、静态财务指标与动态财务指标 5、盈亏平衡与敏感性分析 二、简答题（30分。每题10分） （条理清晰，要求列出答题点） 1、主要管理者的受教育经历和工作经历能否影响项目投资收益？为什么？ 2、企业未分配利润能否成为自有资金来源的保证？为什么？ 3、项目要争取政府投资应满足哪些基本条件？ 三、论述题（40分。每题20分） （条理清晰，先列出答题点，再在每个论点下给予阐述） 1、试论我国投资在国民经济发展中处于主体地位的原因。 2、试述项目是否值得投资应该考虑的因素。

任课教师：罗华伟 1、实业投资与证券投资 实业投资也称产业投资或实物投资，运用资金购买生产资料，从事生产经营活动，获取生产经营利润。投资者也是资金需求者。 金融投资也称证券投资，通过所购买的产品自身的增值或保值，获取收益或规避风险。投资工具常见的有：物业、股票、储蓄、债券、黄金、期权、期货、基金、外汇等。 都是一种投资行为，从对社会再生产的作用过程或结果来看，实业投资属于直接的投资方式，金融投资则是一种间接的投资方式。虽然从宏观角度看，金融投资不属于投资范畴，它只是资金在不同主体间的再分配过程，但对微观主体来讲，金融投资中的绝大部分，会以各种不同的方式转移到再生产运动中。 2、利润表和现金流量表 利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报表由于它反映的是某一期间的情况，所以，又称为动态报表。有时，利润表也称为损益表、收益表。 现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。 利润表与现金流量表都是企业财务的重要报表。利润表与现金流量表反映的都是一定时期的财务信息，属于动态报表。利润表是将不同性质的收入和费用进行对比，从而可以得出一些中间性的利润数据，便于使用者理解企业经营成果的不同来源。 3、时间价值与风险价值 时间价值：一定量的货币资金在不同时点上具有不同价值。 风险价值：投资者由于冒着风险进行投资而获得的超过资金时间价值的额外收益。 任意证券或组合的期望收益率都由两部分构成：一部分是无风险利率，它是由时间创造的（时间价值），是对放弃即期消费的补偿；另一部分是风险的价值，是对承担风险的补偿，通常称为风险溢价。 4、静态财务指标与动态财务指标 静态指标不考虑时间价值，直接按投资项目形成的当期现金流计算的指标。 动态指标是对投资项目形成的现金流量按货币时间价值进行统一换算的基础上进行计算的各项指标 。 均可反映出财务状况，但时间概念不同。 5、盈亏平衡与敏感性分析 盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益的平衡关系的一种方法。 敏感性分析是指从定量分析的角度研究有关因素发生某种变化对某一个

投资项目可行性评估报告基本格式与内容

投资项目可行性评估报告基本格式与内容 第一部分目录 第二部分报告摘要（参考格式） ××项目法人名称 ××投资项目名称 投资项目评估报告书摘要 中财国政（北京）资产评估有限公司接受××公司（项目法人名称）的委托，对其拟投资建设（运营）的××投资项目（投资项目名称）进行了项目可行性评估，本机构依据国家发展与改革委员会、建设部2006年联合颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）以及其他有关法律、行政法规、规章，经过到项目所在地现场考察，行业及市场调研，项目数据分析，专家会审等项目评估专业程序，完成了项目评估工作，现将项目可行性评估报告结果摘要如下： 一、摘要说明本项目是否符合国家产业政策和行业“十一五”规划，属于《外商投资产业指导目录》中“鼓励、限制或者严禁项目”中那一类项目。 二、摘要说明本项目所在行业现状及市场前景如何。 三、摘要说明本项目实施的各项投资要素及生产资源是否具备。 四、摘要说明本项目财务数据分析的各项结果。 五、摘要说明本项目投资的各类风险。 六、摘要说明本项目是否可行？并提出项目实施的合理化建议。 本项目评估机构依照诚实、尽职的原则编制本报告，但不保证报告所列经济技术指标一定实现，也不保证投资人必然不亏损。投资有风险，投资人在投资本项目前，应认真阅读本报告，特别是其“风险”部分。而且本机构建议，投资人在投资本项目前，应尽量对本项目的市场、竞争、基础设施、技术、管理、供应商、风险、法律事务、项目法人素质等内容进行深入调查。 中财国政（北京）资产评估有限公司 二00八年月日 第三部分正文 绪言

一、项目评估要素 1、评估项目名称 2、项目法人名称 3、项目评估委托方 4、项目评估目的 5、项目评估原则 1）客观、科学、公正的原则； 2）综合评价、比较择优的原则； 3）投入与产出、收益与风险相匹配的原则； 4）定量分析与定性分析相结合的原则； 5）技术分析和经济分析相结合的原则； 6）微观效益分析与宏观效益分析相结合的原则。 5、项目评估依据 1）国家发展与改革委员会、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）； 2）××单位编制的《建设项目可行性研究报告》； 3）相关行业财务评价数据 4）评估咨询人员市场调研结果 6、项目评估程序 计划准备阶段 1）、接洽项目评估业务，签订项目评估业务委托约定书，明确项目评估内容和评估 目的等评估合同基本要约； 2）、收取50%的评估费用； 3）针对项目个案，组成不同级别的项目评估小组； 4）、制订项目评估工作方案和实施计划； 5）、向客户布置项目评估数据资料提交清单（见附件二）； 现场考察阶段 1）、项目评估小组到项目现场进行考察，充分了解项目组织和项目基本情况，

项目投资可行性研究报告模板

Screen and evaluate the results within a certain period, analyze the deficiencies, learn from them and form Countermeasures. 姓名：___________________ 单位：___________________ 时间：___________________ 项目投资可行性研究报告

编号：FS-DY-31447 项目投资可行性研究报告 第一部分投资项目总论 总论作为可行性报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。 第二部分投资项目建设可行性 第三部分投资项目市场需求分析 市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。 第四部分投资项目产品规划方案 第五部分投资项目建设地与土建总规

第六部分投资项目环保、节能与劳动安全方案 在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。 第七部分投资项目组织和劳动定员 在可行性报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。 第八部分投资项目实施进度安排 项目实施时期的进度安排是可行性报告中的一个重要组成部分。项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设项目到项目达到正常生产这段时期，这一时期包括项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，

项目投资可行性报告(模板)94765

. XXXX有限公司 项目投资可行性报告 枫泽投资管理有限公司 XX 大区 二 OXX 年 X 月X 日

. 本次报告撰写者： 项目经理： XXX 项目助理： XXX 大区基金投资部负责人意见： 本模板中列明的项目不得删减，只能注明：不适用（必须说明原因）、或者不存在此类情况、或者无法提供（必须说明原因）。 目录

引言.......................................................................................... (2) 第一部分释 义 ......................................................................................... . (3) 第二部分项目概 述 ......................................................................................... (4) 1 投资对 象...................................................................................................... (4) 2 投资亮 点...................................................................................................... (5) 第三部分报告正 文 ......................................................................................... (6) 1 公司概 况...................................................................................................... (6) 2 公司团 队...................................................................................................... (11) 3 行业与市 场...................................................................................................... (12) 4 产品与业 务...................................................................................................... (14) 5 业务发展目 标...................................................................................................... (16) 6 盈利预 测...................................................................................................... (17) 第四部分主要问题汇总 (18) 第五部分投资建 议 ......................................................................................... . (19) 1 投资方案框架条 款...................................................................................................... (19) 2 投资回报估算及退出方 式.................................................................................................... 21 3 投资风险评估及对 策...................................................................................................... (22) 4 投资建 议...................................................................................................... (22)