商业银行业务与经营第四版课后习题答案

第一章

1.商业银行从传统业务发展到金融百货公司说明什么问题

银行资本越来越集中,国际银行业出现竞争新格局,国际银行业竞争激化,银行国际化进程加快,金融业务与工具不断创新,金融业务进一步交叉,传统的专业金融业务分工界限有所缩小,金融管制不断放松,金融自由化的趋势日益明显,国内外融资出现证券化趋势,证券市场蓬勃发展,出现了全球金融一体化的趋势

2.如何认识现代商业银行的作用

①信用中介,是通过银行的负债业务,把社会的各种闲散的资金集中到银行,再通过商业银行的资产业务,把他投向社会经济各部门。②支付中介,通过存款在账户上的转移代理客户支付,在存款的基础上为客户兑付现款等,成为工商业团日和个人的货币保管者,出纳者和支付代理人③信用创造。商业银行利用吸收的存款发放贷款,在支票流通和转账结算的基础上,贷款又转化为派生存款,在这种存款不提现或不完全提现的情况下,就增加了商业银行的资金来源。④金融服务

3.银行组织形式有哪些?近年来,银行控股公司为什么发展迅速。

①单一银行制,特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营,不设或限设分置机构。②分行制,特点是法律允许除了总行外,在本市及国内各地,普遍设立分行机构③银行控股公司制,是指一个集团成立股权公司,再由该公司控制或收购两家以上的银行。

银行控股公司使得银行可以更便利地从资本市场筹集资金,并通过关联交易获得税收上的好处,也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。

4.分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题

由于我国金融业长期以来实行严格的市场准入制度,形成了金融业高度垄断的市场结构。金融控股公司的出现可以获得现行金融管制下的垄断利润,同时通过一种新的组织形式,控股公司的金融创新空间增加,并可以实现金融业的规模经济,范围经济与协同经济我国金融控股公司从出现至今,尚无一部法律对其进行专门的监管,目前系统内关联交易问题严重,资本金重复计算导致金融控股公司的资本杠杆比率过高,影响集团公司财务安全,庞大的集团公司管理体系使内部管理与风险控制难度加大,这些风险得不到有效控制将会危及我国的金融与经济的稳定。

5.政府对银行的监管理由是什么?未来的发展趋势如何

政府之所以要对银行业实施监管,其原因在意银行业自身的经营特点。

首先,为了保护储蓄者的利益,其次政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者,最后,当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展,银行业,证券业和保险业综合经营导致商业银行的概念在延伸,同时世界经济一体化又使得银行国际化进程在加快。

6.如何评价我国对银行业的监管模式?怎样看待现行的监管法规?中国人民银行是国家金融业的主管机关,中国银行业监管管理委员会成为银行业的监督管理机构,银行业监督管理的目标是促进银行业的合法,稳健运行,维护公众对银行业的信心,银行业管理监督应当保护银行业公平竞争,提高银行业的竞争能力

第二章

1.银行资本对银行经营有什么意义

①资本可以吸收银行的经营亏损,保护银行的正常经营,以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题,为银行避免破产提供了缓冲的余地②资本为银行的注册,组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金。③银行资本有助于树立公众对银行的信心,他向银行的债权人显示了银行的实力④银行资本为银行的扩张,银行新业务,新计划的开拓与发展提供资金

⑤银行资本作为银行增长的检测者,有助于保证单个银行增长的长期可持续。由此可见,银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素

2.巴塞尔协议对银行资本的构成是怎样规定的

将资本划分为两类:一类是核心资本,另一类是附属资本。银行的核心资本由股本和公开储备两部分构成。股本包括普通股和永久非累积优先股,公开储备是指通过保留盈余或其盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备。附属资本包括未公开储备,重估储备,普通准备金,混合资本工具,长期附属债务

3.怎样理解资本充足?资本充足是否意味着银行在稳健经营

所谓资本充足知识相对银行的资产负债的状况而言,资本充足并不意味着没有倒闭的风险,

4.银行资本的需要量与那些因素有关?怎样测定最佳资本规模

管理质量,资产的流动性,银行的历史收益及收益留存额,银行股东的情况,营业费用,经营活动效率,存款的变化,当地市场行情,银行资本规模

5.新巴塞尔资本协议的主要精神是什么

主要的精神是银行风险监管的三大支柱。第一支柱是最低资本要求这一部分论述如何计算信用风险,市场风险和操作风险的最低资本要求。第二支柱是监管当局的监督检查,是针对银行业风险而制定监管检查的主要原则,风险管理指引和监督透明度及问责制度,其中包括如何处理银行账户的利率风险,信用风险,操作风险,如何加强跨境交流和合作和资产证券化等方面的指引。第三支柱是市场纪律。是对第一支柱和第二支柱的补充

6.银行资本筹集的主要渠道有哪些

银行从外部筹集资本可以以下几种:①出售资产与租赁设备②发行普通股③发行优先股④发行中长期债券⑤股票与债券互换等。

7.我国商业银行资本管理中存在的那些问题?应该如何解决?

我国商业银行资本金管理方面存在的问题:

①资本数量不足②资本结构不合理,来源单一③资产质量差,贷款存量不活④监管者的素质还不是很高

我国商业银行资本金管理方面存在的问题的解决方法

1.充实核心资本,建立与资产规模扩张相适应的核心资本补充机制

①是财政增资方式。②是发展资本市场,商业银行上市募集资本金。③是商业银行加强自我资本积累能力。

2.增加附属资本,广开补充附属资本的渠道

①是发展带有债务性质的资本工具和次级债务工具②是健全普通呆账准备金制度。③是建立健全非公开储备制度和资产重估制度。

3.加强金融监管

为了进一步提高金融监管水平,切实履行监管职责,新成立的银监会将在银行业的市场准入、银行业高级管理人员任职资格、紧急风险的处置等方面进行监管。并对银行业金融机构实行现场和非现场监管。银监会的成立将在监管理念、制度、方式和技术等方面加快与国际惯例接轨的步伐。

(1)银监会可会同商业银行一道,制定一整套与我国风险状况相适应的评估资本水平的程序和评估方法。(2)通过现场检查和非现场监管,及时了解商业银行的风险状况,对风险较大的商业银行,要及时给予风险提示,并派专人跟踪风险发展态势,督促商业银行采取措施限期改善风险状况或减少风险资产。(3)评估商业银行的资本充足率是否达到监管部门所需的最低标准要求。若低于最低标准,则要求商业银行或增加资本金或调整资产结构、压缩资产规模、出售一部分风险资产等。

4.加强社会监督

为了强化金融监管,提高经营信息透明度,新资本协议要求商业银行在适用范围、资本构成、风险暴露的评估及管理、资本充足率四方面进行定量及定性的信息披露。我国要想加大监管力度,规范监管行为,加快与国际惯例的接轨,各商业银行必须向社会公开披露有关信息。目前我国除深圳发展银行、中国民生银行、招商银行和上海浦东发展银行四家上市公司外,中国工商银行、中国建设银行和交通银行也在2003年进行了年报的披露。今后,我国其他商业银行也应该根据形势的发展和监管的要求,尽快进行有关信息的披露,以强化社会对商业银行的监督。

5.加强风险管理,提高资产质量,降低不良贷款率。要保持资本充足率,除了努力扩大分子,增加资本金以外,压缩和控制分母也是十分必要的。当然绝对的控制资产增加是不可取的,可行的有效办法是加强风险管理,提高资产质量,压缩风险资产规模。在这方面大有文章可做,也是目前我国商业银行提高资本充足率的最有效的途径。

第三章

1.存款对银行经营为什么很重要?银行主要有哪些存款服务?他们

的特点是什么

对商业银行而言,充足和稳定的资金来源是保证银行生存与发展的关键,商业银行的负债的目的主要有两个:一是维持银行的资产的增长率,二是保持银行的流动性。

①交易账户,是私人和企业为了交易的目的而开立的支票账户,客户可以通过支票,汇票,电话转账,自动出纳机等提款对第三者支付款项。他包括活期存款,可转让支付命令账户,货币市场存款账户,自动转账制度等种类②非交易账户,包括储蓄账户和定期存款

2.存款定价与银行经营目标是什么关系?实践中主要使用那些定价

方法

①存款价格的变动会导致银行存贷利差的变动最终影响银行的净利润与银行存贷款增长,另一方面存款价格变动也会影响客户对存款数量与组合的决定进而银行存款量与构成最终影响银行的净利润与银行存贷款增长。②成本加利润存款定价法,存款的边际成本定价法

3.近年来为什么银行的非存款负债规模在增加?非存款负债的模式

的获取方式是什么

①虽然存款构成银行的主要的资金来源,但仍然有可能存款无法满足贷款和投资增长的需求,此时,银行便需要寻求存款以外其他资金来源。②同业拆借,在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成、从中央银行的贴现借款、证券回购、国际金融市场融资、发行中长期债券

4.银行负债成本的概念你是否都了解?他们的区别在哪里

成本的概念主要有利息成本,营业成本,资金成本和可用资金成本

①利息成本,这是商业银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人,信贷中介人的报酬,利息成本的高低依期限的不同而不同②营业成本,指花费在吸收负债上的除利息之外的一切开支。③资金成本是包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支④可用资金成本,是指银行可以实际用于贷款和投资的资金。⑤有关成本,是指增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本,主要有两种,一种是风险成本,另一种成本称之为连锁反应成本

5.对银行负债成本的分析方法有哪些

历史加权平均成本法、边际成本法

上述银行资金成本的分析方法各有特点:历史加权平均成本法能够准确评价一个银行的历史经营状况,而单一资金的边际成本分析法可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更适合,加

权平均边际成本分析法则能够为银行提供盈利资产定价的有用信息。

6.试对我国商业银行的负债结构进行分析和解释

①各项存款是支撑商业银行资产运作的极为重要的来源,八成是资金来源于存款,也证明了我国商业银行负债结构尚未依赖被动负债转向主动负债,在这种局面下,商业银行之间的竞争从某种意义上说就是存款的竞争,只有争取到存款,才能维持资产的运营②我国商业银行体系内储蓄存款的垄断型特征③商业银行资金来源渠道的单一和对存款的国度依赖并存,二者互为因果,资金来源渠道单一使商业银行的资金结构无法实现多元化,不利于商业银行提高抗风险能力,一旦存款发生流失,商业银行可能面临较大的流动性风险,同时,商业银行业无法根据资产结构的调整和客户资金需求的改变而主动调整负债结构④国有商业银行垄断程度已明显降低⑤为了适应国际商业银行业的共同发展趋势,我国商业银行负债结构单一的局面必须改变,适当增加商业银行发行金融债券的规模,既可以稳定资金来源,也可以协调商业银行资产负债的综合管理

第四章

1.现金资产包括哪些形式?银行保留各种形式现金资产的目的是什

①库存现金,是银行为了满足日常交易之需而持有的通货。②托收中的现金,是在银行间确认与转账过程中的支票金额。③在中央银行的存款,是指商业银行存放在中央银行的资金。

④存放同业存款,是指存放在其他银行的存款⑤现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产,他是银行信誉的基本保证

2.法定存款准备金的计算方式有哪些?银行应该如何进行法定存款

准备金的管理

一种是滞后准备金计算法,主要使用于非交易性账户存款准备金的计算;另一种方法是同步准备金计算法主要适用于交易性账户存款准备金计算。

滞后准备金计算法,是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法

同步准备金计算法的基本原理以本期存款余额为基础,计算本期的准备金需要量

法定存款准备金的管理的原则是银行在规定的时间内尽量通过自己的努力满足准备金的限额要求,否则将会面对金融管理当局的惩罚性措施。

银行法定存款准备金的管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变化状况,根据制定法定存款准备金的具体管理目的。

3.影响超额准备金的因素是什么?银行应该如何进行超额准备金管

存款波动,超额准备金保有数量与预期存款流出量为正相关关系。

贷款的发放与收回,贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于贷款的使用范围

其他因素,一是向中央银行的借款,二是同业往来的情况,三是法定存款准备金的变化

商业银行本着相对成本较低的原则核定必要的超额准备金保有数量。超额准备金不带来利息收入,保佑超额准备金等于放弃收入,这就是超额准备金的机会成本,因此,从节省机会成本的角度,商业银行应该较少保有超额准备金。但是,如果超额准备金保持不足,当出现流动性需要时,银行将被迫从货币市场以较高的成本和代价借入资金来满足需要,由此发生的较高的融资成本是低保有超额准备金的损失成本,商业就要在这两种成本之间进行权衡,在对超额准备金需要量预测的基础上适当进行头寸调度,以保持超额准备金规模的适度性。商业银行可以通过同业拆借,短期证券回购及商业票据交易,中央银行融资,商业银行系统内的资金调度以及出售其他资产等多种方法来进行超额准备金头寸的调度与补充。

4.什么是流动性需求?银行的流动性需求有哪些种类

银行的流动性的需求是客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求

短期流动性要求长期流动性需求周期流动性需求临时流动性需求

5.银行如何来预测流动性需求

因素法资金结构法流动性指标法

6.银行在什么情况下会产生流动性需求

7.结合流动性管理的原则分析银行是如何满足流动性需求的

①进取型原则②保守型原则③成本最低原则

8.如何对银行流动性管理的效果进行评价

①公众对银行的信心②银行股票价格是否稳定③发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价④出售银行资产有无损失⑤能否满足客户的合理贷款要求⑥是否频繁地从中央银行借款

第五章

1.什么是银行贷款的组合?影响一家银行贷款组合结构的因素是那

些?

银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款发放的收益,降低整体贷款风险

决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境,银行的规模同样也决定银行的贷款组合结构。

2.什么是贷款政策?主要包括哪些内容

贷款政策是指银行指导和规范贷款业务,管理和控制信用风险的各项方针措施和程序的总称,是银行从事贷款业务的准则。

内容:①贷款业务的发展战略②贷款审批的分级授权③贷款的期限和品种结构④贷款发放的规模控制⑤关系人贷款政策⑥信贷集中风险管理政策⑦贷款定价⑧贷款的担保政策⑨贷⑩档案的管理政策?贷款的审批和管理程序?贷款的日常管理和催收政策?对所有贷款质量评价的标准?对不良贷款的处理

3.贷款发放程序是怎样的

综合分析确定贷款结构不通过拒绝贷款通过提出贷款结构方案与客户谈判贷款能否满足银行与客户的需要不能拒绝贷款能完成贷款文件发放贷款

4.为什么要对贷款进行审查?审查的原则是什么

这是银行减少损失、降低贷款风险的重要环节,原因是当贷款发放后,会因借款人主客观因素的变化导致借款质量发生变化,影响借款人的清偿能力。他可以帮助银行的管理层迅速发现问题贷款,检查信贷政策的执行情况,提供预警信号,几时发现贷款质量变化,防止贷款质量恶化。

定期对所有类型的贷款进行审查,大笔贷款审查周期较短,小笔贷款可以随机抽样审查

借款人的财务状况与还款能力

原则:①贷款文件的完整性和贷款政策的一致性②银行对抵押和担保的控制程度③增大对问题贷款的审查力度

5.如何评价贷款的质量?什么贷款的五级分类

贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员,或监管当局的检查人员,综合能获得的全部信息

并运用最佳判断,根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度,将贷款分为:正常,关注,次级,可疑,损失。

6.银行的问题贷款是怎样产生的?应如何处置

原因:借款人自身的因素借款人外界的因素银行本身的错误

如何做:①当一笔贷款被确认认为是问题贷款时,银行和借款人就要相应采取有效措施防治问题贷款变成真实的损失,通常,对问题贷款银行首先会与借款人会面,商讨合作的可能性,如果可能的话,银行会继续想借款人注入新的资金,当然,新注入的资金必须保证非常安全,即使发生损失,追加的资金要能够收回来。同时,银行的追加资金必须能够确认词句可疑挽救一个企业,否则这一举动就是不明智的。②减债程序和时间限制③增加抵押品,担保人,第二抵押。④索取财物报告⑤立即监控抵押品和借款人⑥建立损失安全点⑦当银行与企业无法实现上述目标时,则只有清算最后一种选择。

7.试对我国银行体系的信贷资产质量作出你的评价。目前成立的资

产管理公司对帮助解放银行的不良资产有怎样的意义?还需要做哪些努力?

由于国有商业银行在我国金融体系中的垄断地位,使得一旦国有商业银行信贷资产质量出现问题,就会影响整个金融体系的安全。国有商业银行在经济改革过程中与国有企业存在天然的紧密联系,在财政困难的情况下担负起了资金供给的责任,这说明了国有商业银行的经营状况和风险大小已同国有企业的经营状况密切相关。国有商业银行的负债具有硬负债的性质,当信贷资产质量不能保证的情况下,银行体系的安全就会受到威胁。

为解决我国国有银行体系存在的不良资产问题,通过重整业务,出售债务,资产证券化,债权转股权等方式完成各自银行不良资产的处理工作。

加快国有企业改革,真正实现国有企业经营机制的转换,才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的

发展资本市场是解决国有企业对银行过分依赖的重要途径之一

改革银行体系,加强竞争,消除垄断是提高银行体系经营效率的关键

加强中央银行监管马蹄糕监管水平,完善政府财政职能,才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。

第六章

1.第一题

2.第二题

3.借款企业的信用支持主要方式是什么?银行应怎样控制和管理这

些信用支持

4.银行为什么要对借款企业财务以外的因素进行分析?这一过程怎

样进行

为了更准确地考察借款人的偿债能力,一个重要的方面就是非财产因素对借款人的影响,这主要是指借款人所处的行业,经营特征,管理方式,还款意愿,其他因素等。

5.企业贷款的定价方法有哪些?什么是补偿余额?它对贷款定价的

意义何在

定价方法:①成本加成贷款定价法,在对贷款进行定价时,银行管理人员必须考虑其筹集可筹资金的成本和银行的其他经营陈本。贷款利率等于筹集资金的边际成本加上银行的其他经营成本加上预计违约风险补偿费用加上银行预期的利润

②价格领导模型定价法,是假设银行能够精确地计算其成本,并将其分摊到各项业务中去,

而且这种定价方法是以银行为核心。贷款利率等于优惠利率加上加成部分减去优惠利率加上违约风险贴水加上期限风险贴水

③成本收益定价法,他需要考虑三个因素:贷款产生的总收入借款人实际使用的资金额,贷款总收入与借款人实际使用的资金金额之间的比率

补偿余额是借款者同意将一部分存款存入贷款银行。补偿余额既可以表示为借款人未归还贷款平均余额的百分比,也可以表示为贷款额度的百分比或某一个规定的金额。银行通过向客户收取补偿金额和承担费的方法提高了贷款的税前收益率。实际操作中,银行还可以通过向客户收取其他服务费的方式提高自身的收益,但这要视市场的具体情况而定。

第七章

1.商业银行为什么要发展消费信贷?消费信贷有何特征

因为:①消费信贷可以改善银行资产结构,降低经营风险②消费信贷是商业银行一个新的利润增长点③消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径

特征:①高风险性②高收益性③周期性④利率不明感性

2.消费信贷有哪些品种?各有什么风险特点?如何控制风险

品种:①居民住宅抵押贷款,是指为了买房者提供融资的贷款②非住宅贷款是一种有确定用途的个人消费贷款,它涵盖的范围比较广,而且以长期贷款为主,主要包括汽车贷款,耐用消费品贷款,教育贷款和旅游贷款等③信用卡贷款是一种短期,无指定用途的消费贷款

控制消费信贷风险的主要手段:①建立覆盖全社会的个人信用系统②在住宅抵押贷款业务中,银行根据房地产市场前景的判断,确定合适的首付额度,收紧或放宽实际贷款额③规定每月还本付息的最高限额,银行将借款人每月还本付息额限定在家庭收入的一定比例之内,同时加强对借款人职业和收入稳定性的审查,避免消费者每月还款额占收入比例过大,影响其正常的生活和偿还能力④在信用卡批核过程中,银行设立申请人的最低月收入额,查看并跟踪持卡人的储蓄账户记录,建立黑名单制度,及早发现信用卡的恶意透支和欺诈行为。

⑤消费信贷风险分散的主要手段⑥避免每一类消费信贷的借款人过分集中⑦强调不同期限的合理搭配⑧通过二级市场出售消费信贷

3.现阶段我国消费信贷发展呈现哪些特征

①初步形成多元化的消费信贷的体系②增长速度快,规模不断扩张③地区之间发展不平衡,城乡差异较大

4.建立个人消费信贷征信制度有何意义

只有正确地评价借款人的信用水平,银行才能制定科学的信贷政策,通过有效的手段切实消除信息不对称带来的逆向选择和道德风险。因此,个人征信是确保消费信贷业务风险与收益相匹配,健康发展的坚实基础,由于个人信息具有信息分散,隐蔽性强等特点,银行自身的力量不足以充分了解和验证各行各业的个人的真实信用状况,因此,个人信用评估通常依靠社会力量来进行,许多国家都在银行之外建立由专业机构提供的个人征信系统

5.个人财务分析的主要内容和工具是什么

个人财务分析内容

未来的还款来源或抵押品,界定资产的所有权和确定资产的价值,稳定性和流动性,通过纳税申报表上的信息来确定客户的收入

负债和费用,确定财务报表内容的准确性和完整性,明确客户的还款方式,并估计担保贷款和限制性贷款的影响

综合分析,运用财务报表所获得的信息综合评价客户的流动资金状况

6.简述个人信用的评估方法

①Z计分模型:是一种多变量的分辨模型,他是根据数理统计中的辨别分析技术,对银行过去信贷案例进行统计分析,选择一部分最能反映借款人的财务状况,对贷款的质量影响最大,最具预测或分析价值的比率,设计出一个最大限度区分风险度的数学模型,对贷款申请人进行信用风险及资产评估。②5C判断法:除了考虑个人财务状况外,还加入了个人品德,职业,年龄,住所和受教育程度等其他决定贷款违约的非财务因素③信贷记分法:采用数量化方法滴消费信贷申请者的个人信用进行打分评估。

7.住宅抵押贷款有哪些种类

从贷款利率来看,可以分为固定利率和浮动利率贷款两大类;从资金金额来看,可以分为普通贷款和大额贷款两类;从贷款用途来看,可以分为新购房贷款,维修贷款和建房贷款等

8.为什么需要发展住宅抵押贷款二级市场

开展信贷资产证券化,建立住房信贷资产二级市场对我国发展金融市场,维护金融稳定有很多下现实意义:一是有助于改善银行业信贷结构错配状况,提高银行资产的流动性,加速信贷资金周转。二是有助于提供商业银行资本充足率。三是有助于分散信贷风险。四是有助于发展资本市场。五是有助于适应金融对外开放

9.试比较汽车贷款共计两种方式的利弊

(1)间客模式优势在于:①购车人免去了申请贷款的繁杂手续,缩短了购车时间②银行可以利用汽车经销商或制造商的销售网络,推销自己的消费信贷产品,而且有汽车销售公司提供信用担保,银行不必对众多的申请人进行信用评估,能够较快地扩大汽车贷款规模③汽车经销商获得银行的资金支持,减少了资金周转的压力,有利于提供更优惠的销售条件,扩大销售规模并增加销售收入④汽车经销商的担保有利于保险公司降低风险,扩大市场占有率和保费收入。

缺陷:①汽车销售公司收取的费用项目多,数额偏高,与其提供的服务并不等价,增加了购车人的额外支出②该机制的正常运行严重依赖于汽车销售商的信用。

(2)直客模式优点:①购车人能够自由地在多家汽车经销商之间进行比较,获得比较公平的价格,引入直客模式后,间客模式的服务费占带宽总额的比例至少会下降②银行可以避免经销商信用差带来的巨额损失

缺点:银行面对大量的购车人,需要投入更多的人力和财力,增加了信用风险管理成本,也不利于银行在短期扩大汽车信贷规模

10.信用卡具有哪些特殊风险?银行可采用哪些措施进行有针对

性的管理

①信用风险,伪冒风险,作业风险,内部风险②第一针对信用卡业务流程进行信用风险管理。第二运用智能卡降低伪冒风险。第三通过制定建设强化作业风险和内部风险管理。

11.影响消费信贷定价的主要因素有哪些?简述银行消费信贷定

价的基本模型

主要因素:①消费者的信用风险②未来市场利率水平的波动③消费者与银行的业务联系的密切联系④银行之间消费信贷的竞争程度⑤资金成本

基本模型:①成本追加模型,主要考虑银行自身的成本,费用和承担的风险。银行的资金成本,贷款费用越高,贷款利率就越高。②基准利率加点定价模型,选择某种基准利率为基价,为具有不同信用等级或风险程度的顾客确定不同的利率水平,一般方式是在基准利率基础上加点,或乘上一个系数③客户盈利分析模型,根据客户对银行的贡献来制定差别化的消费信贷价格,对大客户重要客户实施一定的优惠政策

第八章

1.商业银行为什么要开展证券投资业务?他们选择的投资对象与银

行经营特点是否有关

商业银行进行证券投资可以实现许多重要的功能,获得收益,管理风险,增强流动性,管理风险资本,税收庇护

我们可以将投资工具分为两大类,货币市场工具,其特点是一年内到期,预期收益不高,风险低,易变现,资本市场工具u,其特点是到期日超过一年,预期收益较高,但风险大,不易变现

2.商业银行证券管理的基本程序包括哪些

①确定管理标准与目标②对宏观经济与利率走势预测③例举证券组合所要考虑的因素④银行管理层确定证券组合管理的基本政策与战略⑤选出证券投资组合的管理机构

3.怎样衡量银行证券投资的收益?证券投资收益曲线对银行证券投

资决策有什么意义

证券的收益率一般可以用三种方法表示:票面收益率当期收益率到期收益率

4.银行进行证券投资面临哪些风险?如何评价这些风险

系统风险是指对整个证券市场产生影响的风险

非系统风险是指存在个别投资证券或个别类别的投资证券的风险

内部经营风险是有企业经营状况,管理水平等多种因素引起的,主要包括个人风险,财产风险,经营风险和责任风险

外部风险是指由于社会投资环境的变化,引起证券持有人受损失的可能性主要包括:信用风险,市场风险,利率风险,购买力风险和流动风险

5.银行进行证券投资可以采用哪些策略?他们的优势和劣势是什么分散化投资法是指商业银行不应把投资资金全部用来购买一种证券,应当购买多种类型的证券,这样可以使银行持有的各种证券的收益和风险相互冲抵,从而使银行能够稳定地获得中等程度的投资收益,不会出现大的风险

期限分离法是将前部资金投放在一种期限的证券上。如果银行投资的证券价格大幅度上涨,银行会得到很高的收益,但如果银行投资的证券价格大幅度下降,银行会损失巨大。由此可以看出,这种投资方法具有很大的风险,不能保证银行获得中等的程度的收益。但银行一旦获利,收益就也会很高!

灵活调整法是针对分散化投资法和期限分离法在投资中资金转换灵活度差的特点,实施一种依据情况变化而随即组合,灵活调整的方式。完全是银行通过对各类证券收益曲线的分析,以及预测未来市场利率的变化趋势,相机作出投资组合的调整。这种方法主动性很强,灵活性大,如果预测准确的话,其收益率可以达到很高的程度,但是这种方法的风险性也相当大,银行对证券收益曲线的预测必须正确,如果发生错误,银行所遭受的损失将是十分惨重。

6.从经济发展和金融创新的角度解释银行业与证券业的分离与融合分离融合再分离再融合

第一阶段:早期的自然分离阶段各自的业务明确商业银行经营的业务是较典型的资金存贷和其他信用业务,而证券公司则主要经营发行证券和票据承销业务

第二阶段:随着英国工业革命的发展,英国的商人银行以及欧洲各国的证券市场规模空前扩大,各种银行,非银行金融机构的建立以及金融市场的形成,标志着金融体系的基本格局已经建立。商业银行通过企业的贷款和股权投资,参与竞争企业债权,股票发行的主承销权,并从银行的信贷和股权参与部门中划分证券推销部门来专门从事证券业务

第三阶段:经济危机是以大量银行倒闭为特征的金融危机,而银行倒闭的重要原因是因为银

行从事高风险的证券业务。这就把证券业与银行业从法律上严格区分开来,成为美国证券业和银行业分业经营正式形成的重要标志。

第四阶段:西方各国金融改革的基本特征是放松管理,业务更趋自由化和国际化这一阶段是银行业与证券业的高级融合阶段,他是早期的合业阶段有着本质的区别,不再是分散的,小额经营的方式,而是有若干的实力雄厚,掌握现代通讯工具,信用手段和经营方式的大金融公司综合经办各类金融业务,自由从事金融交易,这时的金融体制是发达生产力的金融体制,具体表现是高度社会化,电子化,大型化以及业务综合化。

第九章

1.商业银行是如何从早期的资产管理发展到资产负债综合管理的?

这一演变过程说明了什么问题?资产负债外管理理论为什么会产生?

资产管理理论,社会上出现了资金盈余的资金来源,从商业银行自身资金来源结构上看,其资金来源渠道固定,主要来自于活期存款,银行扩大资金来源的能动性很小,因此银行经营管理的重点放在资产业务上。资产管理理论认为银行的资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的外生变量,他完全取决与客户存款的意愿与能力,银行不能能动地扩大资金来源,而资金业务的规模与结构则是其自身能够控制的变量,银行应主要通过对资产规模,结构和层次的管理来保持适当的流动性,实现其经营管理目标

负债管理理论,该理论主张银行可以积极主动地通过借入资金的方式来维持资产流动性,支持资产规模的扩张,获取更高的盈利水平。负债管理理论开辟了满足银行流动性需求的新途径,改变了长期以来资产管理仅从资产运用角度来维持流动性的传统做法。

资产负债综合管理理论,商业银行单靠资金管理或单靠负债管理都难以达到流动性,安全性,营利性的均衡。银行应对资产负债两方面业务进行全方位,多层次的管理,保证资产负债结构调整的及时性,灵活性,以此保证流动性供给能力

2.银行怎样测量利率风险?资金缺口管理应该如何进行?

资金缺口是指利率敏感资产和负债的差额,一般而言,银行的资金缺口绝对值越大,银行承担的利率风险越大。

资金缺口管理是银行对利率进行预测的基础上,调整计划期利率敏感资产与负债的对比关系,规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法,对资金进行缺口管理首先进行银行资产负债结构的利率敏感性分析,然后结合利率波动周期进行利率敏感性资金的配置

资金缺口管理就是银行对利率预测的基础上,调整计划期内的资金缺口的正负和大小,以维持或提高利润水平

利率波动是由市场因素决定的外生变量,其变动独立于银行经营管理决策之外,所以对于银行管理人员来讲,进行资金缺口管理就要力争准确预测利率的变动方向,及时调整资金缺口的方向和大小。

3.利率风险管理中持续期缺口管理的含义和方法是什么

①含义:持续期缺口管理能够综合反映银行资金配置状态对利率变动的敏感性,以银行净值即股东权益最大化为其管理目标。②方法:持续期缺口管理就是银行通过调整资产与负债的期限与结构,采取对银行净值有利于的久期缺口策略来规模银行资产与负债的总体利率风险,持续期缺口管理就是银行通过调整负债的期限与结构,采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。

4.远期利率协议与利率期货规避利率风险的原理是什么?二者应用

时各有什么特点?

①远期利率协议时一种远期合约,交易双方在订立协议时商定在将来的某一个特定日期,按

照规定的货币,金额和期限,利率进行交割的一种协议,特点就是并不涉及协议本金的收付,而只是在某一特定的日期即清算日,按规定的期限和本金金额,由一方向另一方支付根据协议利率和协议规定的参考利率计算出来的利息差额的贴现金额,具有灵活性强,交易便利的特点。②利率期货是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的利率期货合约的交易。利率期货合约具有标准化,低成本,集中交易等特点,具有较好的规避利率风险的功能。

第十章

1.什么是商业银行的中间业务

指银行从事的,按通行会计准则不列入资产负债表,不影响资产负债总额,但会改变银行当期损益的经营活动

2.中间业务的种类如何划分

①按照巴塞尔委员会的分类,根绝巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别,按照是否构成银行或有负债和或有资产,可以将表外业务分为两类:或有债券和金融服务类业务②按照中国人民银行的分类:支付结算类中间业务,银行卡业务,代理类中间业务,担保类中间业务,承诺类中间业务,交易类中间业务,基金托管业务,咨询顾问类业务,其他类中间业务③按照风险大小和是否有期权期货性质分类:无风险/低风险类中间业务,不含期权期货性质风险类中间业务,含期权期货性质风险类中间业务

3.各类中间业务的特点是什么

4.中间业务产品应如何定价?

影响因素:成本,目标利润,客户使用中间业务产品所获得的效用

第十一章

1.跨国银行的组织形式主要是什么?面临哪些风险?目前,商业银

行都运用哪些方法来管理风险?

商业银行的海外业务机构有代表处,代理处,海外分支,附属银行,代理银行,联营银行,银团银行等其中形式。跨国银行要面对不同的政治,法律环境,对外国客户往往难以彻底了解,而且还要面对各种不同的货币。总之这些风险主要包括信用风险,市场风险,结算风险,政治风险和法律风险。

跨国银行风险管理方法主要有风险价值法,风险调整的资本收益法,全面风险管理模式等

2.国际结算的方式有哪些?各种方式都是如何操作的?

由于使用票据不同,国际结算有三种基本形式:汇款,托收,信用证。从资金的票据的流动性方向是否一致来看,汇款属于顺汇,又称汇付法,托收和信用证则属于逆汇,又称出票法。顺汇方式是由汇款人主动委托银行以某种信用工具将款项支付给收款人的一种支付方法。按照所用支付工具的不同,又分为电汇,信汇和票汇。

电汇是汇出行受汇款人的委托,用加押电报或电传通知汇入行向汇款人解付汇款的方式。信汇是汇出行受汇款人的委托,用邮寄信汇委托书的方式委托汇入行解付汇款的方式。

票汇是汇出行受汇款人的委托,开立以汇入行为付款人的银行即期汇票,交由汇款人自行寄送收款人并凭此以向汇入行提取款项的方式。

逆汇方式是由收款人出票,通过银行向付款人收取款项的一种方式

托收是由债权人主动向国外的债务人开立汇票,并委托本地外汇银行通过其在国外的分行或代理行,向债务人收取款项的一种结算方式。

信用证是指开证行根据申请人的申请和要求,对受益人开出的授权出口商签发以开证行或进口商为付款人的汇票,并提交符合条款规定的汇票和单据保证付款的一种银行保证文件

3.请谈谈三种外汇衍生工具之间的联系和区别

外汇掉期业务是指一笔外汇交易中间同时进行即期和远期外汇买卖行为,由于外汇掉期业务不仅锁定了外汇交易的汇率风险,而且将原来两个独立的交易有机结合起来,从而节约了交易费用,所以掉期交易城了银行和大跨国公司进行风险头寸管理的首要工具。

外汇期权业务是指以某种外币或外汇期货合约作为标的物的期权。期权合约赋予合约的买方在未来的某一期限内,按照事先约定的汇率向合同的卖方购买或者出售一定金额的货币。期权买方获得这种买卖权利的条件是向期的卖方支付一笔期权费,无论期权买方最后执行该期权还是放弃该期权,期权费均不给予退还。

外汇期货业务是指在集中性的交易市场以公开的竞价方式进行的外汇期货合约的交易

4.国际银团贷款对发展中国家的经济发展有何意义

国际银团贷款是指由一家或几家银行牵头,多家跨国银行参加,共同向一国政府,某一企业或某一项目提供贷款的一种方式,银行间彼此合作,共同调研,共担风险,从而提高了借贷双方的安全性。

5.中长期出口信贷都有哪些形式?简述每种形式的业务流程

出口信贷有卖方信贷,福费廷,买方信贷。

卖方信贷其业务内容及做法如下:出口商一延期付款或赊销方式向进口商出售大型机械装备或成套设备,进出口商签订合同后,进口商先支付货款的5%-10%作为定金,在分批交货,验收和保证期满时,再分次付给10%-15%的货款,其余75%-85%的货款在全部交货后若干年内分期偿还,并付给延期期间的利息及费用,出口商向所在地银行贷款,签订贷款协议,求得资金融通,进口商连同利息,费用等分期偿还贷款后,根据贷款的协议,出口商再偿还银行的贷款。

福费廷是一项包购业务,是指在国际贸易中,出口商将进过进口商承兑的中产期商业票据无追索权地售予银行,从而提前去的现款。这种购买有别于议付是的购买,是由承做福费廷的银行无追索权地买断,即将来对出票人不再有追索权,承做福费廷业务的银行一经买下就把全部奉献,包括政治风险和外汇调拔风险,全部转移到自己身上,正是由于风险较大,涉及的金额又过于巨大之故,才要有另一家信誉卓著,财力雄厚的国际商业银行加以担保。

买方信贷可以采用两种不同的形式:一是出口商的往来银行直接贷款给进口商,二是由出口商往来银行先贷款给进口商的往来银行,再由进口商外来银行贷款给进口商。

前一种方法程序大致如下:进出口商洽谈贸易合同,并商定采用某股银行提供的买方信贷,进口商以贸易合同为基础,再同出口商的往来银行签订货款协议,进口商用其得到的买方信贷以现汇向出口付款。进口商在最有一段期限内按商定条件向贷款银行还本付息

后一种方式程序如下:进口商往来银行与出口商往来银行签订贷款总协议,规定总的贷款额度。进出口商达成贸易合同,明确使用某家银行提供的出口信贷,否则银行不会批准贷款的申请,进口商向其往来银行提出银行经审核后向进口山往来银行拨付贷款,由其转付给进口商,进口商以此贷款现汇支付给出口商,在以后的一段时间里,进口商按合同规定的条件向进口商往来银行偿还贷款,再由其转还给出口商往来银行。

6.请结合项目融资的案例,谈谈项目融资的特点和风险管理方法?贷款人不是凭主办单位的资产与信誉作为发放贷款的原则,而是根据为营建某一工程项目而组成的承办单位的资产状况和技改项目完工后的经济效益作为发放贷款的原则

不是一两个单位对该项贷款进行担保,而是与该工程项目有利害关系的很多单位对贷款可能发生的风险进行担保,以保证该工程按计划完成,营运,有足够资金偿还贷款

工程所需要的资金来源多样化

项目贷款系有限追索权筹资方式,贷款风险大,贷款利率高,比一般工商企业贷款要高。贷款银行为把风险减少到最低程度,要采取有利的措施分散风险,这些措施包括:

产权投资,银行作为放款人不可能拥有产权,不管项目获得多大的收益,银行收回的仅限于他的贷款的本金和利息,一旦项目失败,银行承担的风险是巨大的,所以大多数银行不会贷

出项目百分百的开发费用,而希望项目发起人在项目的投资金额充足,并根据不同项目有不同的比例

各项担保及各类保险

留置权和限制抵押。贷款人为了保障自己的利益,要求对借款人的全部资产和权益享有留置权,为了使这些权利获得充分保障,贷款人可以对借款人的其他借款进行严格限制,未经贷款人同意,借款人是不能找其他债权人的,此外,贷款人也可以限制借款人把资产再抵押给其他债权人

代保管账户。

第十二章

1.电子银行的发展经历了那几个阶段?各阶段的特点是什么

第一阶段:当时的计算机性能有限,计算机在银行只是充当了简单的计算器的角色,主要目的提高银行记账的效率,降低经营成本。第二阶段:银行通过以主机处理为中心的终端连接方式,可实现在终端上输入客户的交易信息,由主机响应并处理的工作模式,从而极大地提高了前天的工作效率。第三阶段:银行不仅实现了内部联网,而且将网络延伸到商业公司内部的财务和超级市场,开始推广业务。第四阶段:90年代开始利用信息技术改造其业务流程,银行电子化进入网上银行阶段,传统业务基本上都可以通过网络方式提供,而且彻底打破了时空对银行业务发展的限制

2.电子银行对商业银行经营有何积极影响?主要有哪些种类

①提高了工作效率。改善了服务质量。有利于提供更多的金融服务创造项目和支付手段。加速资金周转。提高了经营管理水平②自助银行、电话银行、手机银行、网络银行、家庭银行

3.电子银行具有哪些特殊的风险

技术风险、法律风险、跨国经营风险、操作风险、监督风险

4.银行一般采用哪些措施来保证其电子银行系统的技术安全

①采用严格措施确保电子银行系统的技术安全②加强电子银行立法建设③提高电子银行的监督能力

5.巴塞尔银行监督委员会对网络银行风险管理制定了哪些指导性原

管理监督、外部资源和第三方的管理、体制,数据库和运营上实行职责分离、网络银行银行业务的体制,数据库和运营有经过授权的合适措施和控制系统、对所有电子交易有明确的审计根据系统、客户身份和数据的真实有效性认证、电子交易的不可撤销性、高级的安全控制、保证交易,档案,信息的真实完整性、充分的信息披露、保护客户信息的私密性、保证系统与服务的连续可用性、有高效的针对意外事件的应急反应系统、监管者对网上银行业务的管理结构,运营,内部控制和应急计划进行外部监管评估。

6.电子银行具有何种发展趋势

①电子银行向多元化,个性化发展②提供窗式综合服务③决策电子化和管理智能化④内部控制将实现程序化硬约束⑤推动金融服务全球化⑥促进不同类型的金融市场整合

第十三章

1.银行资产负债表的主要内容是什么?对银行的财务分析他们起到

什么样的作用?

①资金(现金资产准备金证券投资贷款固定资产其他资产)②负债与股东权益(存

款非存款负债其他负债股东权益)③资产负载表的基本结构是根据“资产=负债+所有者权益”

2.银行的损益表能告诉我们银行经营的那些信息

①收入(利息收入手续费收入其他营业收入)②支出(工资与福利使用费开支其他营业费用)③利润

3.怎样理解银行的现金流量表?他是怎样构成

现金流量表是反映银行在一定会计期间内的经营活动,投资活动和筹资活动产生的现金流入和流出情况的会计报表。该表是动态报表,可利用它分析估量银行在一定期间内现金的生成能力和使用方向,反映现金在流动中的增减变动情况以及形象因素,并预测银行外来的现金流量。总之,现金流量表解释的是现金变化的结果和财务状况变化的原因。

银行的现金流量包括经营活动的现金流量,投资活动的现金流量和筹集活动的现金流量。

第十四章

1.什么是银行并购?银行并购的动机有哪些?

银行并购是指在市场竞争机制的作用下,银行为获取被并购方的经营控制权,有偿购买被并购方的部分或全部产权,以事先资产经营一体化。银行并购的动力来自于追逐利润的要求和竞争压力,而推动银行并购的主体则来自股东和管理者。银行持股人希望提高他们的财富或减少风险以提高其福利,银行的管理者希望获得更多的利益,股东和管理者都希望从兼并获得利益。

2.如何评估银行并购的价值

并购的估值方法分三类:成本估价法,市场估价法和未来收益估价法。银行通常采用股票价格与收益比率可以较为真实地反映银行收益市场价值的变化,因俄日常用市盈率法对银行并购进行估值。银行的股票市盈率等于每股价格除以每股收益

其他评价方法①股息折价分析法②收益资本化法③账面价值分析法④清算分析法

3.怎样看待国际银行业近年来发生的大规模并购行为

①银行并购促进资源的重新配置和整合②银行并购促进产业集中,使国际银行逐步走向垄断③银行并购引发的裁员影响就业形势④银行并购促进金融监管改革,加大了监管难度

4.对我国未来银行业的并购趋势你有怎样的想法

第一,我国商业银行的经营或多或少还受国家保护,设立和取消还不是市场行为

第二,国内大的商业银行资产规模大,呆,坏账比例高,亟须内部机构调整

第三,国内各商业银行的经营特点差别不大,难以形成并购的互补优势,但是从长运讲,我国的银行业必须加快发展速度,提高适应金融市场需求的能力

第十五章

1.现代商业银行面临哪些挑战

①金融证券化带来的挑战②混业经营对商业银行的挑战③金融电子化对商业银行的挑战

2.银行的支付体系发生了怎样的变化?

①现代支付体系的电子化趋势②现代支付体系的完善越来越依赖技术的支持③现代支付体系的安全日益重要④现代支付体系变革对商业银行管理提出了新的要求⑤现代支付体系的发展对中央银行提出了新的挑战

3.你认为未来银行业经营的趋势如何?理由是什么

银行经营国际化和业务多元化,国际化经营能够提高银行自身的效率,从而提高其竞争能力和盈利能力

服务手段电子化,这是信息技术革命的要求,也是银行生存与发展的物质基础。一方面银行电子化改变着银行金融服务的提供方式使得银行得以突破时空限制,全方位,全天候,24小时不间断地提供金融服务,增强了银行提供金融服务的能力,另一方面银行电子化也为银行经营的国际化,多元化提供了必要的技术条件和管理基础

规模拓展并购化

20世纪90年代末,经济和金融全球化推动银行并购化进入高潮,国际大银行揭开了大并购,跨国经营的新篇章。

4.当前国际银行业监管出现了何种趋势?

①国际银行业监管目标逐渐趋同②资本充足性成为监管的核心③监管指标注重综合考虑各种风险④监管手段现代化⑤监管目标与金融就够内在激励机制有机结合

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