财务管理制度--银恒融资财务会计规章制度一

银弘融资财务会计规章制度一

公司财务管理制度

（讨论稿）

第一条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护股东的权益，根据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本财务管理制度。

第二条本制度是公司财务管理工作的基本制度，在公司范围

内统一执行。公司财务管理部门应根据本制度及国家相关法规、准则的规定及本公司的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度。

第三条公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法

律法规，并接受有关主管部门、公司监事会以及审计部门的检查和监督。

第四条公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责原则。

财务管理体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。

第五条公司的法定代表人是公司财务管理工作的最终负责人，对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。

第六条公司对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务

决算资料以及其他法定财务报告必须由法定代表人签署。

第七条公司法律法规及公司章程规定需由股东大会审议通

过的财务事项须由公司股东大会按规定程序审议通过。

第八条公司以下重大财务事项需由公司董事会审议通过，其中涉及股东大会权限的财务事项在董事会审议通过后需报股东大会

审议批准：

1、制订公司增加或者减少注册资本、发生债券或其他证券及上市方案。

2、拟订公司重大收购、收购本公司股票或者公司合并、分立、解散及变更公司形式的方案。

3、决定达到规定条件需由董事会审议的房地产项目投资、股权投资、资产处臵、重大合同签订、对外担保和风险投资。

4、制定或修订本财务管理制度和公司的主要会计政策，审议和批准公司对外披露的财务报告。

5、需由董事会审议通过的其他财务事项。

第九条公司关于财务管理的职责权限必须符合《公司法》等相关法律法规以及公司相关制度的规定。公司发生的财务事项如涉及股东大会、董事会权限的，必须按规定程序报股东大会、董事会审议表决通过后方可实施。

第十条公司总经理对公司的日常财务管理工作全面负责，向公司董事会报告财务工作和提交年度预决算预案、经营计划预案等重要财务事项预案，组织落实董事会相关财务决议，完善各项财务制度。

第十一条公司设臵财务总监岗位，按照公司的人事制度规定，公司财务总监由董事会审批任免。财务总监为公司的财务负责人，具体分管负责公司的日常财务管理工作，对公司董事会负责并向其汇报工作。

第十二条公司财务总监的主要职责：

1、按照国家财经法规和公司制度的规定，监督公司的财务收支行为，对违反国家财经法规和公司财务管理制度的行为以及其他有可能损害公司经济利益的行为，有权予以制止和纠正。制止无效的，有权提请公司总经理按规定处理。

2、负责组织公司的会计核算，按照财经法规和公司的统一要求报送财务会计报表和各种财务管理报表，对财务会计基础工作的规范性，会计信息和会计资料的真实性、合法性负直接管理责任，对不符合会计制度和公司相关制度规定的会计事项有责任予以纠正。

3、组织编制财务预算和各项财务收支计划草案，具体组织落实和监督执行公司制定的相关财务预算、计划、方案等，对于偏离预算、计划和既定方案的经济事项有权予以纠正或提请总经理按规定进行

处理。定期完成公司财务预测和财务分析工作。

4、配合公司总经理对公司资金的筹集，负责公司资金的回收

和管理，确保资金的安全，保障公司业务拓展、项目开发和日常经营管理的资金需要，有效降低资金成本，提高资金的使用效率。

5、负责公司的资产管理，确保公司资产的安全与完整，促进资产的保值增值，对侵害公司资产的行为有权予以制止并提请公司总经理按规定进行处理。

6、参与公司的经营计划和项目投资、重要经济合同签订、资产购臵和重组等重大经济事项的讨论和研究，为公司的重大经济决策提供财务依据和专业意见。

7、监督公司经营业务的进程，参与对需求方客户财务状况的分析和风险评估，为经营业务的可控及稳健开展提出财务专业评估意见。

8、负责公司的税务工作，与税务机关建立良好的税务关系，按照国家税务法规的规定及时足额申报缴纳各项税费；做好各开发项目的税务筹划，合法降低项目的税务成本。

9、具体负责建立和完善各项财务基础工作制度，采取有效措施确保各项财务制度得到有效执行，提高财务工作的规范化水平。

10、负责对公司财务部门和财务人员的管理，定期对财务人员

进行考核，根据实际情况提出合理配臵财务人员的方案，支持财务人员依法履行职责。

11、管理和监督公司的财务管理工作，接受和配合上级公司的

内部审计以及有关主管部门的检查和监督。

第十三条公司应设立财务部门，配备专职财务人员。财务部

门在财务负责人的领导下开展工作，具体负责落实财务会计核算和各项财务管理工作，协助财务负责人完成财务工作。

第十四条财务人员应该具有良好的职业道德品行及与所任岗

位相称的专业知识和工作经验，对有违反财经法规等不良记录的人员不得聘任为公司的财务人员。

第十五条财务部门应完善岗位设臵，完善内部控制体系，严格执行不相容职务相分离原则。

第十六条财务人员应按财政部门的规定接受后续教育。财务、人事部门应定期组织财务人员进行专业培训，不断提高财务人员的专业水平。

第十七条财务人员因各种原因发生工作岗位变动的，必须按规定做好工作交接，移交所有经管财务资料和其他经营资料。未办妥交接手续的，不得办理转岗或调动、离职等手续。

第十八条公司执行统一的会计政策，严格按照国家制定的会计法律法规、会计准则及公司制定的会计制度，按照统一口径进行会计核算和编制财务会计报告。公司制定的会计制度和具体会计核算方法及财务报告的编制方法，必须符合国家会计法律法规、会计准则的规定。

第十九条公司主要会计政策和会计估计的制订和变更需经公司董事会审批通过。

第二十条公司独立设账，独立核算盈亏。

第二十一条公司财务管理部门应根据国家相关法律法规、准则的规定和本单位的实际情况建立和健全基础财务会计工作管理制度，加强财务会计基础工作的规范化管理，全面提高财务会计工作效率与质量。具体会计核算方法和日常财务会计工作管理要求由公司财务管理部门制订并规范执行。

第二十二条公司应建立完善的财务会计信息和会计档案管

理制度，保证财务会计信息和会计档案的安全和完整，严格按照国家规定的期限妥善保管财务会计档案。

第二十三条公司应按照国家有关主管部门规定的时间和格式要求编制和报送财务会计报告。公司的财务会计报告应当根据真实的交易、事项以及完整、准确的账簿记录等资料进行编制，并经本单位的会计机构负责人、主管会计工作负责人和公司总经理签名和盖章，各签字盖章的人员对财务会计报告会计信息的合法、真实和完整在各自职责范围负责。

除国家法律、行政法规、公司规章制度规定以及公司招投标、融资等业务需要外，任何组织或者个人不得要求公司提供财务会计报告或相关财务信息，违反规定要求提供的，公司有权拒绝。

第二十四条公司正式对外披露的财务会计报告需经公司董

事会审议通过。除正常的对外披露途径外，任何人不得提前对外泄露公司的财务会计信息和相关经营信息，不得擅自对外对已披露的财务会计信息和相关经营信息进行失实的、误导性的解释。

第二十五条公司的财务会计报告按规定需经审计的，由经公司董事会审议批准聘请的会计师事务所进行审计，审计结果报公司董事会审议。

第二十六条公司实行预算管理制度，通过财务预算的编制、审批和执行，严格控制公司的成本费用开支，确保各项经营计划和财务目标如期实现。财务预算的执行情况作为公司经营绩效考核的重要依据。

公司应制订财务预算的编制与执行监督的具体流程和基础工作制度，对预算工作实行规范化管理。

第二十七条财务预算的编制实行统一组织、逐级落实的原则。公司各有关部门应按照统一的内容、格式、时间节点等要求编制和上报财务预算。公司各有关部门在编制财务预算过程中，若需公司财务人员进行指导的，财务人员应该给予指导。

第二十八条财务预算的编制应本着实事求是的原则，从本部门的实际情况出发，做到既符合公司整体发展规划和预算目标要求，又符合公司的实际情况，切实可行。各部门编制的财务预算应报公司

总经理审批。财务部门在取得经总经理审批的各部门财务预算后，负责汇编公司的财务预算，并监督执行，定期检查、考核。

第二十九条公司的财务预算经公司总经理批准后执行，各部门应明确预算执行责任人，采取有效措施确保预算的执行。

第三十条在预算执行过程中，由于客观环境变化、经营计划改变、业务拓展变化等致使实际情况与预算发生或将要发生重大偏离的，各部门应及时对财务预算提出修订建议意见，按规定报批后修订。

第三十一条公司实行统一的投资管理制度，公司的重大项目投资、理财投资、风险投资等统一由公司股东大会、董事会按各自权限审批。

第三十二条公司的投资应符合国家法律法规的规定和国家

产业政策，符合公司的发展战略要求和现有条件，符合成本效益原则，有利于提高经济效益。

第三十三条为了控制经营业务风险，保证经营业务项目的经济效益，公司业务部门应对拟经营业务项目的可行性进行充分调究论证，并提出可行性报告报公司财务总监审核，财务总监审核后报总经理审批。经总经理审批的经营业务项目才能实施运作。对经营业务项目融资总值巨大的、融资时间五年以上的，应由总经理上报董事会审查和决策。公司重大融资项目应组织有关专家、专业人员进行评审。具体融资决策程序由公司的相关管理制度规定。

第三十四条经批准的经营业务项目，公司业务部门应及时组织实施，严格按照经营业务项目的评审报告落实融资实施方案，加强经营业务项目管理。财务部门应对实施运作的经营业务项目加强动态跟踪监管，采取有效措施严格控制成本，确保预期经济效益的按时实现。

第三十五条经营业务项目运作结束后，具体实施运作的业务部门和业务人员，应对经营业务项目进行总结和评估，从中得到有益的经验教训，以利新的经营业务项目更好地稳健开展。

第三十六条公司应建立和完善资产管理办法，规范资产管理行为，依法管理和经营公司资产，保证公司资产的安全和完整，促进资产的保值增值。

第三十七条公司的资金实行统一管理制度，公司的资金由公司总经理统一调度和统筹安排使用。公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好下年度公司整体的资金预算，对资金整体需求、资金保障计划提出可行方案，报董事会审批后执行。公司应根据自身的实际情况做好资金预算。

第三十八条公司年度资金预算经批准后，公司应严格执行，认真组织落实，做好资金筹集和使用的计划安排。

第三十九条公司的所有资金必须纳入法定会计账册核算，不得坐收坐支，严禁账外循环和违规设立“小金库”。公司应建立和执

行严格的资金管理基础制度，保证资金安全和正常周转，确保应收资金的及时回收，提高资金使用效率。

第四十条公司的会计和出纳不能由同一人担任，开具银行支票所需的印章必须分由两人或两人以上保管。银行支票印章的保管人员不得在空白或内容填列不全的支票上事先盖上章。

第四十一条公司应根据自身实际情况制定明确的资金支付

审批权限和程序，各项资金的支付必须严格按规定权限和程序审批。对于未经规定程序审批或超越权限审批的款项，出纳人员不得支付资金。除了出纳人员外，其他财务人员不得办理有关资金支付的事项。付款申请需提交相关证明材料。

第四十二条所有资金的支付必须依据有效合同、合法凭据和齐全的手续，并取得合法有效的票据，杜绝白条或不规范凭证、票据支取资金。由于特殊原因暂时未能取得合法有效票据的，应做好相应台账记录，明确催收责任人和催收期限，因未及时催收给公司带来税务问题或其他不利影响的，应追究责任人的责任。

第四十三条除公司按照规定统一调拨资金以及员工正常业务工作借支外，公司的资金原则上不得外借给其他单位或个人，如确需，必须经公司董事会审批。资金的外借使用应遵循等价有偿原则，并确保安全回收。

员工因办理业务需要预先借支资金的，必须按照规定在授权范

围内审批办理借支手续，并在相关业务办妥后及时报销销账或退还所借支的资金。

第四十四条未经公司董事会在其权限范围内审议批准，公司的资金不得投入证券市场从事有价证券买卖活动，或从事其他任何形式的委托理财、风险投资活动。

第四十五条公司财务管理部门应加强对现金的管理和监督，在规定的范围内使用现金，保证库存现金的安全。财务部门应建立现金定额制度，对于超出定额的现金应及时存入银行。

第四十六条公司的所有银行账户必须由公司的财务部门统

一管理，其他部门不得以任何名义开立银行账户。

银行账户必须以本单位的名义开立，不得违反规定以其他单位

或个人的名义开立，严禁将公款私存、出租或出借银行账户。

公司财务部门应定期对银行账户进行清理，对于长期不使用、

不需用的银行账户应及时予以注销。

第四十七条资金收支必须及时入账，做到日清月结。公司财务部门的会计人员应按月编制银行存款余额调节表和现金盘点表，保证账实相符。出现账实不符情形的必须及时查明原因，分清责任，及时纠正或追究有关人员的责任。

第四十八条公司应建立完善的应收及预付款管理制度，完善相关业务流程，确保应收及预付款的安全回收。

第四十九条公司应对应收款项和预付款项设立台账逐笔登记发生时间、欠款单位或个人、欠款原因、欠款金额、到期时间、催收责任人等，定期清理，按时催收。台账中记录的应收账款除账面反映的应收账款外，还应包括账上尚未结转收入，在账上暂时未体现为应收账款，但根据合同约定应收的款项及其他收入。

对于逾期时间较长的应收款项，应作为重点催收对象，由财务、业务、法律等相关部门或人员共同催收，并注意诉讼时效的保护，采取有效措施确保公司对其拥有合法诉讼权利，避免超过诉讼时效而丧失诉权，致使应收款项无法收回。对于期限较长的预付账款也应及时清理。

第五十条公司应形成定期召开应收账款专题会议的制度，由财务、业务、法律等相关部门或人员参加，定期分析、研究应收账款管理工作中存在的问题，共同寻求解决方法。

第五十一条由于客观原因确实无法收回，符合公司坏账确认条件的应收款项，公司应在取得核销证据后及时按规定程序上报董事会审批核销坏账。

第五十二条公司员工因工作调动、辞退、辞职等原因离开公司的，应结清所欠公司款项，未办妥结清手续的不得办理调动或离职手续。

第五十三条公司应建立和完善固定资产的日常管理制度，对固定资产的购建、使用、处臵、保管和登记等基础工作实行规范化管理，确保固定资产的安全和有效使用。

第五十四条公司应在编制年度财务预算时确定下年度的固

定资产购臵计划，并按照预算实施固定资产购臵，超出预算范围内的固定资产购臵，应按规定权限审批。

第五十五条公司严禁用公款以私人名义购臵固定资产，所购臵的固定资产必须全部纳入法定会计账内管理和核算。

第五十六条公司的固定资产每年至少进行一次清查盘点，并与会计账上的记录核对，确保账实相符，不相符的应及时查明原因，分清责任。对于已经失去使用价值、需要报废的固定资产，应及时按照权限报请审批清理。

第五十七条公司应建立和完善物资采购申批机制，有效降低各种物料、设备的采购成本。有关管理部门应做好验收和保管工作，保证其安全和完整。

第五十八条公司应适度控制负债规模，严格控制财务风险。

第五十九条公司的银行贷款等对外举债行为由公司总经理负责，财务部门执行操作。公司重大的银行贷款等对外举债行为需经董事会按照规定权限审批和授权。董事会每年根据公司的实际情况授权公司总经理在每年度批准的新增借款额度范围内进行实施。

第六十条公司原则上不对外进行无关联的担保行为。若需进行担保的，须经董事会审批通过，并由公司董事长授权公司总经理执行。

第六十一条公司各种收入均应有合法的依据、凭证，并规定全部纳入法定会计账册核算，及时进行确认和反映，依法缴纳各种税费。

第六十二条公司应建立完善的成本控制管理体系，并按照财务预算严格控制成本费用的开支。成本、费用的支出应真实、合法，并取得有效的原始凭证。

第六十三条本制度规定与国家颁布的财经法规或公司章程

相抵触时，以国家财经法规、公司章程的规定为准。

银弘(上海)融资租赁有限公司 2011年9月26日

作者：张培良

作者博客：https://www.wendangku.net/doc/0814987188.html,/kl2082401

融资部岗位职责

兰州能源投资集团有限公司 投融资部工作职责 1 、根据公司的发展战略，制定公司中、长期投融资规划，并负责投融资项目的筹划及储备。 2 、根据公司的年度计划，寻找、筛选投融资项目，对投融资项目在成本、收益和风险等方面实施评估、测算和分析，为投融资决策提供依据。 3 、对公司投资项目筹措资金，进行项目预算，制定融资计划。 4 、根据项目特点、企业实际及金融市场动态，制定融资方案，并负责方案的具体实施。 5 、负责配合金融机构开展贷前调查、贷中审查、贷后核查工作，配合银行对项目贷款资金的监督检查。 6 、负责配合金融机构（或中介机构）开展项目评审工作和平台（或政府）信用评审工作。 7 、协助公司财务部门做好筹措资金科学合理地分配、使用和偿还。 8 、完成公司交办的其他工作。部长岗位职责 1 、负责公司中、长期投融资规划的制定，确保与公司整体战略相一致。 2 、负责公司投融资项目的筹划及储备。 3 、寻找、筛选投融资项目，对投融资项目实施评估、测算和分析，确定投融资项目的成本、收益和风险，为投融资决策提供依据。 4 、负责公司投资项目的资金筹措，融资计划和融资方案的制定。 5 、负责融资方案的实施，配合金融机构做好融资前的各项准备工作。 6 、与国内外金融机构建立广泛的合作关系。 7 、完成领导交办的其他工作。副部长岗位职责 1 、协助部长完善公司的投融资管理体系，建立健全公司投融资管理制度、流程、工作规范，并组织实施。 2 、协助部长筹划及储备公司投融资项目。 3 、协助部长寻找、筛选投融资项目，对投融资项目实施评估、测算和分析，确定投融资项目的成本、收益和风险，为投融资决策提供依据。 4 、协助部长对投资项目筹措资金，制定融资计划和融资方案。 5 、协助部长实施融资方案，做好融资前的各项准备工作。 6 、配合财务部门做好筹措资金科学合理地分配、使用和偿还。 7 、完成领导交办的其他工作。投融资专员岗位职责 1 、参与寻找适宜的投融资项目，进行项目的筛选、评估、分析，为公司决策提供依据。 2 、负责对投融资项目的风险分析预测，制定规避风险的策略。 3 、编制公司年度融资计划。 4 、分析研究各种融资方式和成本结构，选择融资渠道、制定融资方案。 5 、具体实施公司审批的融资方案。 6 、研究国内外资本市场的运作特点和成功的案例，为公司融资提出可行性方案和合理化建议。 7 、完成领导交办的其他工作。资金管理岗位职责 1 、负责筹融资资金分配、调拨等管理工作。 2 、负责专项资金的申报工作。 3 、编制年度信贷资金贷入和偿还计划。 4 、负责本部门文档资料管理等行政辅助工作。 5 、协助部长收集、整理、分析国际国内各类资本、资金市场动态，研究各种现有及未来可能的金融工具。 6 、负责台账登记、核实等资产管理工作。 7 、完成领导交办的其他工作。篇二：融资部各岗位职责（定稿） 融资部总经理岗位职责 1 、组织收集、研究与融资相关的国家法律、法规、方针、政策及相关金融信息，并提出与

小额贷款公司财务管理制度细则

小额贷款公司财务管理制度细则 小额贷款公司财务制度司 第一章总则 第一条为加强山东省小额贷款公司财务管理,规范贷财务财行为,防范财务风险,完善小额贷款公司法人,治治理结构,保护小额贷款公司及其他利益相关者的公合法权益,根据《金融合 企业财务规则》、《财政部业关关于小额贷款公司执行〈金融企业金财务规则〉的通知知》及国家有关法律法规,,制定本制度。 第二条在在山东省内依法设立的小额额贷款公司适用本制度。本制度所称小额贷款公司本,是指在山东省辖区内由,企企业法人、自然人或其他社会组织依法出资设立的社,不吸收或变,相吸收公众存款,以服务“三农”和存小小企业为宗旨,从事小额放放贷的新型地方金融组织。。小额贷款公司拥有独立的的法人财产,享有法人财产产权,以全部财产对其债务务承担民事责任。 第三条小额贷款公司应执行国条家家法律法规和金融政策,在在法律法规规定 的范围内开展业务,自主经营,自开负盈亏,负自我约束,自担风险,其合法的经营活动风受法律保护,不受受 任何单位和个人的干涉。位 第四条条小额贷款公司应当根据本本制度的规定及自身发展的需要,建立健全 内部财的务管理制度,设置财务管务理职能理部门,配备专业财务管理人员,运用预测、务计划、预算、控计 制、监督、考核、评价和分析等方、法法,筹集资金,营运资产,,控制成本,分 配收益,配置资源,反映财务状况配和经营成果,和有效防范和化化解财务风险,努力实现持持续经营和价值最大化。

第五条各市、县财政部门依法指导、管理和监督门本本级小额贷款公司的财务管理工作。管 第六条小额贷款公司的设立必须根据贷有关规定,经省政有 府有关部部门批准,并依法在工商行行政管理部门办理注册登记记。 第七条小额贷款公司在完成工商注册登记后司303日内,应当向同级财政部门提交设立批准证书政、、营业执照、验资证明、章程等文件的复印件备案章。。 小额贷款公司发生分立、合并、设立分支机构立,以及主,要工商登记事项发发生变更时,在依法完成工商变更登记后工30日内,应当向同级财政部门提,交交有关变更文件复印件备案案。 财政部门在收到小额贷款公司上报的备案资额料后,应妥料善保管并建立相应档案,作为财政部门相加强对小额贷款公司加 财务管理和对其实施考核、绩管效效评价、奖励补贴、风险救救助等各项政策的依据。 第八条小额贷款公司应当当依法缴纳各类税费。小额额贷款 公司财务处理与税收法律法规规定不一致的收,纳税时应当依, 法进行调整整。 第二章职责、职权 第九条小额贷款公司重点点面向农村中小企业、农民民专业合作组织、个体工商商户和个人创业者提供贷款服务。小额贷款 款的资金运运用必须符合以下规定, 按照山东省小额贷款公司试点的有关规定,坚持“试小小额、分散”的原则发放贷款。贷款发放和回收主贷要要通过转账或银行卡等结算渠道,减少现金交易。算 在符合国家有关法律法规规的前提下,贷款利率由借借贷双方自主约定。

供热公司财务管理制度

供热公司财务管理制度

财务管理制度 第一章总则 第一条目的 为了加强本公司的经济管理和财务管理，搞好成本核算，合理运用企业的资金，严格履行财务审批手续，杜绝财务管理中的漏洞，创造良好的经济效益。根据国家相关财经法规和公司的经营管理制度，特制本公司的《财务管理制度》。 第二条财务管理的基本原则 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。建立健全公司财务管理办法和内部会计控制规范，真实反映公司资产、负债、损益的状况，依法缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯。 第三条财务管理部门的职责 （一）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财考核管理制度，检查监督财务纪律的执行情况。 （二）负责编制和执行公司财务预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，合

理使用资金，对财务预算和各项财务计划执行进行控制、监督。 （三）积极筹措资金，规避财务风险，提高资金使用效率，确保资金流动通畅，提高资金（资产）的利润率和企业经济效益。 （四）负责公司的财务管理和会计核算工作，审核原始凭证，编制并审核记帐凭证，按时记帐，定期编制各项财务报表和分析报告并及时上报集团公司。 （五）负责公司各项税款的核算、申报缴纳和各类统计报表的编制上报工作，以及各种证件、执照的年检工作。 （六）负责制定公司各项经济业务的财务审批流程和业务办理流程，严格按照审批程序和相关规定办理款项收支业务。 （七）负责公司各类发票的领购、保管和缴销工作，对发票使用情况进行监督指导，发票使用严格按国家发票管理办法执行。 （八）负责采暖费的收费缴销工作，确保收费应收、实收数据准确无误，及时编制上报各类收费统计报表，为公司制定收费管理方案提供准确依据。

综合财务部岗位职责

联盛集团柳林管理中心综合财务部岗位职责 一、财务经理的岗位职责： 1、全面负责本部门工作； 2、贯彻执行国家财政、金融政策及相关法律法规，带头遵守财经制度； 3、制定公司资金管理制度，负责审核资金计划，履行资金监管调控服务职能； 4、制定公司全面预算管理有关制度、规定、办法； 5、主管重大财务会计政策研究和财会制度建设，重大投融资活动，重大财务、资金收支活动等； 6、制定融资方案，协调金融机构完成融资评审并发放贷款； 7、组织公司财务分析和绩效考核、评价； 8、组织财务人员学习培训； 9、完成领导交办的其他工作。 二、副经理的岗位职责： 1、协助经理进行本部门日常管理工作； 2、熟悉国家财政、金融、税法政策及相关法律法规，遵守财经制度； 3、审核、汇总、报送所属单位年度全面预算，监督、检查、分析、考核全面预算执行情况，编制年度全面预算调整方案，协调预算编制和执行工作中的有关问题；

4、负责合并报表的编制和审核工作、各所属单位经营情况的汇总及报送工作； 5、负责融资报表、资料的审核管理，协助经理做好融资工作； 6、负责为公司管理决策活动提供有关财务数据和报表； 7、完成领导交办的其他工作。 三、融资科长岗位职责: 1、熟悉国家财政、金融、税法政策及相关法律法规，遵守财经制度； 2、负责公司基础资料的搜集和档案的管理； 3、办理融资过程中资料的搜集、汇总、审核工作，并及时报送金融机构； 4、负责金融机构的沟通协调按金融机构的要求及时提供更新资料信息； 5、搜集整理相关融资资料，并及时将贷款资料存档保管； 6、完成领导交办的其他工作。 四、融资助理工作职责： 1、在部门经理的领导下协助融资科长的工作； 2、协助科长办理融资过程中资料准备、手续办理，提交各种贷款资料等； 3、负责管理福龙、浩博、能源的基础资料； 4、搜集整理相关贷款资料，并及时将贷款资料存档保管； 5、完成领导交办的其他工作。

公司财务管理制度汇编

XXXXXXXXXXXX公司 财务管理制度 第一章总则 为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。 现金管理 3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。 日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。 3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。

互联网金融公司财务管理制度 公司财务管理制度

互联网金融公司财务管理制度

依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度； 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条 财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作

第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。 第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。 第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。 第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。 第十一条

融资租赁财务管理制度

目录 第一章总则 (1) 第二章财务人员的岗位职责 (1) 第三章会计政策 (3) 第四章会计报告制度 (4) 第五章资金管理制度 (6) 第六章存货管理 (8) 第七章固定资产管理 (8) 第八章收入管理制度 (9) 第九章成本费用管理 (10) 第十章利润及利润分配管理 (12) 第十一章财产清查制度 (13) 第十二章会计档案管理制度 (13) 第十三章附则 (14)

第一章总则 1、为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据“中华人民共和国会计法”及财政部制定的“会计基础工作规范”制定本制度。 2、公司会计核算遵循权责发生制原则。 3、财务管理的基本任务和方法： 3.1筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 3.2做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制核算、分析和考核工作。 3.3加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。 3.4监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 3.5按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 4 、财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务人员的岗位职责 1 、财务部门的职能 1.1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 1.2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 1.3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 1.4、厉行节约，合理使用资金。 1.5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 1.6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 1.7、完成公司交给的其他工作。 2、财务部门的岗位职责 公司财务部由财务经理、会计、出纳和审计工作人员组成。 2.1财务经理的岗位职责 2.1.1严格遵守财经纪律与本公司的各项规章制度,要随时检查各项制度在本公司的执行情况,发现违反财经纪律的行为给予制止,并及时书面报告公司董事会. 2.1.2审核本公司的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求,是否符合国家

贸易公司财务管理制度流程18

欢迎阅读贸易公司财务管理制度 【最新资料，WORD文档，可编辑】 贸易公司财务管理制度 贸易公司财务管理制度总则 1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度》。 2、为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度。 财务管理细则 一、财务工作岗位职责 (一)会计职责 1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账,做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。 2、发票开具和审核,各项业务款项发生、回收的监督,业务报表的整理、审核、汇总,业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。 3、会计业务的核算,财务制度的监督,会计档案的保存和管理工作。 4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 (二)出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册,严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度,不得坐支现金,不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结,及时核对,保证帐实相符。 二、现金管理制度 1、所有现金收支由公司出纳负责。

2、建立和健全《现金日记帐》簿,出纳应根据审批无误的《现金支出证明单》、《现金收入证明单》逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。作到日清月结,帐实相符。 3、出纳收取现金时,须立即开具一式三联的《现金收入证明单》,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、出纳、会计各留存一联。 4、任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的,须填写借款单,经总经理签字批准,方可支出现金。 5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章,并在原始单据上加盖现金收、付讫章,防止重复报销。 三、支票管理 1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。 3、出纳收取支票时,须立即开具一式三联的《支票收取登记表》, 由缴款人在右下角签名后,交缴款人、出纳、会计各留存一联。 4、支票的使用必须填写《支票领用单》,由经办人、主管会计、总经理签字后出纳方可开出。 5、所开出支票必须封填收款单位名称。 6、出纳依据支票领取单,序时登记在支票领取簿上,加强支票管理。 四、印鉴的保管 1、银行印鉴必须分人保管。 2、印章包括企业公章、合同专用章、财务专用章、发票专用章、法人私章。 3、财务专用章和法人私章分别由会计和出纳负责保管。 4、公章使用应在《公章使用登记簿》登记。 五、现金、银行存款的盘查 1、出纳人员在每周完成出纳工作后,应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况,编制“出纳报告表”,并对由出纳保管的库存现金,由会计或总经理指定人员于每月终了进行定期对帐盘查,其他时间进行抽查。 2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对,对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。 3、其它依据相关会计制度及法规执行。 六、支出审批制度

公司财务管理制度(精选6篇)

公司财务管理制度（精选6篇） 公司财务管理制度1 一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。 三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。 四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。 五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。 六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会

计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。 七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。 八、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。 九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类： 1、房屋及其他建筑物; 2、机器设备; 3、电子设备(如微机、复印机、传真机等); 4、运输工具; 5、其他设备。 十一、各类固定资产折旧年限为： 1、房屋及建筑物35年; 2、机器设备10年; 3、电子设备、运输工具5年;

国内融资租赁相关政策汇总

国内融资租赁相关政策汇总 1、2014-09-10 《广州市人民政府办公厅关于加强融资租赁企业风险防范工作的通知》，经市政府同意，现就加强融资租赁企业风险防控工作通知如下： （1）、严格遵守国家有关管理办法，依法经营； （2）、开展行业自律，促进行业良性发展； （3）、加强部门联动，提高监管效率。 2、2014-09-06 《境外投资管理办法》 3、2014-09-01 《关于在全国开展融资租赁货物出口退税政策试点的通知》 政策内容及适用范围： （一）对融资租赁出口货物试行退税政策。 （二）对融资租赁海洋工程结构物试行退税政策。 （三）上述融资租赁出口货物和融资租赁海洋工程结构物不包括在海关监管年限内的进口减免税货物。 4、2014-08-26 横琴新区关于印发《横琴新区促进融资租赁业发展试行办法》的通知； 鼓励融资租赁机构开展飞机、船舶、游艇及其发动机、零部件租赁等航运金融业务。鼓励融资租赁机构按照相关规定开展不动产租赁业务，参与重大基础设施、城市基础设施等重大工程建设。支持融资租赁机构开展跨境融资租赁业务，从国内外购买船舶、飞机、海工设备、医疗器械及其发动机、零部件等国家鼓励进出口的设备，租赁给境内外企业使用。支持金融租赁公司进入银行间市场，调剂资金头寸和临时性资金余缺；支持融资租赁机构通过上市和发行金融债券、企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等方式，扩大融资规模；支持融资租赁机构通过信托、私募投资基金等方式融资；支持融资租赁机构通过证券公司、基金公司和信托公司等以特定化的财产或财产权利为基础发行资产支持证券，进行融资；支持融资租赁机构通过短期外债融通外汇资金，利用中长期外债拓展融资渠道；鼓励保险、证券、私募投资基金等机构采用债权、股权等方式投资融资租赁机构。支持融资租赁机构在珠海产权交易中心、广东金融资产交易中心等交易市场上进行租赁资产交易、转让，为投资者合理退出创造机制。 5、2014-08-05 《国务院办公厅关于多措并举着力缓解企业融资成本高问题的指导意见》 6、2014-07-28 《国务院关于加快发展生产性服务业促进产业结构调整升级的指导意见》； 建立完善融资租赁业运营服务和管理信息系统，丰富租赁方式，提升专业水平，形成融资渠道多样、集约发展、监管有效、法律体系健全的融资租赁服务体系。大力推广大型制造设备、施工设备、运输工具、生产线等融资租赁服务，鼓励融资租赁企业支持中小微企业发展。引导企业利用融资租赁方式，进行设备更新和技术改造。鼓励采用融资租赁方式开拓国际市场。紧密联系产业需求，积极开展租赁业务创新和制度创新，拓展厂商租赁的业务范围。引导租赁服务企业加强与商业银行、保险、信托等金融机构合作，充分利用境外资金，多渠道拓展融资空间，实现规模化经营。建设程序标准化、管理规范化、运转高效的租赁物与二手设备流通市场，建立和完善租赁物公示、查询系统和融资租赁资产退出机制。加快研究制定融资租赁行业的法律法规。充分发挥行业协会作用，加强信用体系建设和行业自律。建立系统性行业风险防范机制，以及融资租赁业统计制度和评价指标体系。

融资部岗位职责四篇【最新版】

融资部岗位职责四篇 融资部岗位职责一 融资部总经理岗位职责 1、组织收集、研究与融资相关的国家法律、法规、方针、政策及相关金融信息，并提出与公司融资相关的对策和建议。 2、了解政府、银行对特定区域、行业和企业可实施的最高优惠信贷政策，通过对企业资产和负债进行全面分析，针对不同银行的特点设计融资项目和方式。 3、对银行给予的每一笔授信、融资进展情况编制台账，准确把握每一笔已批款的额度、利率、期限及抵押担保情况，确保贷款的及时发放，满足公司的用款需求。 4、对发放的每一笔贷款编制台账，详细反应贷款金额、利息和期限，提前通知财务部做好利息、本金的偿付。 5、负责拓展公司自身融资资源，获得适合公司运作所需的各项融资资源，建立良好的沟通机制。

6、负责组织公司的投资项目可行性分析报告，对项目初选和前期可行性建议书进行审核。 7、负责管理和维护公司与银行及非银行金融机构、投资基金等客户的公共关系，建立、维护支撑公司融资的统一平台。 8、配合项目的运营，尽快落实项目资金的来去，保证资金的对冲顺利、对接顺利、盈收顺利。 9、不断需找新的载体，满足公司业务需要。 10、完成上级交办的其它工作。 融资部经理岗位职责 1、协助部门总经理收集收集、研究与项目融资相关的国家法律、法规、方针及金融信息，并提出对公司项目融资相关的对策与建议。 2、协助部门经理负责研究拟定公司项目融资战略，组织起草具体项目的融资战略，融资方案。

3、负责寻找融资资本，规划项目融资，对项目融资方案进行编制和实施。 4、负责对投资项目进行综合财务评估，完成项目建议书中财务可行性分析部份。 5、负责对具体项目进行成本分析、现金流测算，利润点分析，提出投资项目现金流进、出方案。 6、负责组织开展投资项目财务后评价，并提出具体的后评价意见。 7、负责协助总经理对银行投资项目的进资款的审查和拔付工作。负责维护并拓展与金融机构合作关系，创新融资渠道，引入外部资金，设计合作模式，建立融资合作伙伴信息库。 8、协助部门总经理进行本部门人员的管理与培训工作，以及内外部工作关系的协调。 融资部主管岗位职责 1、协助部门经理建立、开发和管理公司与平台公司资金业务渠

国有公司财务管理制度

公司财务管理制度 第一章总则 第一条为了保障国有资产的安全、增值,规范公司的财务行为,促进企业的发展,加强财务管理,根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》和园区管委的相关规定,结合我公司的实际情况,制定本制度。 第二条公司各部门要严格遵守，认真执行本制度。 第三条公司财务部由会计、出纳等工作人员组成。 第四条财务人员任职资格条件： 从事会财务工作的人员（会计、出纳），必须取得会计从业资格证书。

第二章会计岗位职责 第五条严格遵守《会计法》和各项财经纪律，认真执行国家财务会计制度，并按规定设置相关会计账簿，进行正确的记账、结账和转账。 第六条负责编制单位年度经费预算和各项支出计划，年终做好经费决算和各项收支、会计核算工作。 第七条负责按要求编制、上报各项会计报表，并在规定期限内及时完成税务申报等工作。 第八条妥善保管原始凭证、账簿、报表等会计资料，及时做好会计档案装订、立卷工作。 第九条监督单位合规、合理使用经费和各项专项款，严格审查经费开支内容和专项款的合同执行情况，按规定审批经费报销手续和专项款支出手续。 第十条对出纳员工作给予相应的业务指导，搞好与出纳工作的协调与配合。每个月末与出纳员核对会计账目，做到帐表相符、账账相符、账证相符、账实相符，发现问题及时查找、纠正。 第十一条按时完成领导交派的临时工作。

第三章出纳员岗位职责 第十二条严格遵守《会计法》和各项财经纪律，认真执行国家财务会计制度。 第十三条出纳员要具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正。 第十四条严格审查办理经费开支报销手续和专项款支付手续。按会计制度审核原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受并向负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证有权予以退回。 第十五条负责单位各项经费拨付、现金的收支及本科室费用交纳工作。做到日清月结，并按时编制工资表，填制记账凭证，准确登记账目，月末25日前将账结清，记账凭证移交主管会计进行记账。 第十六条按相关规定开立和使用银行账户，依照财务制度管理和使用银行支票、收费收据、库存现金和各种有价证券；印章、支票按规定分别放置，提高警惕，防止票据、现金被盗或遗失。 第十七条按规定办理公费医疗报销、经济合同管理、财务费用缴纳等事宜。 第十八条每月与会计及银行核对账目，发现问题及时处理。协助会计做好年度经费预算、决算及日常工作，并搞好与会计工作的配合。 第十九条按时完成领导交派的临时工作。

小企业财务管理制度(多篇范文)

小企业财务管理制度 目录 第一篇：小企业财务管理制度 第二篇：小企业财务管理制度 第三篇：小企业财务管理制度 第四篇：某小企业财务管理制度 第五篇：小企业财务管理制度 正文 第一篇：小企业财务管理制度 财务管理制度一．库存现金管理1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。 3．不准用“白条”入帐。 4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。 8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定. 二．银行存款管理 1．公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。 3. 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银 行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。 5 从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。 6 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。 7 银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。 8 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。 三．往来帐款的管理

XXX融资租赁公司财务管理制度

XXXX融资租赁有限公司 财务管理制度（暂行） 第一章总则 第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。 第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

融资部各岗位职责(定稿)

融资部总经理岗位职责 1、组织收集、研究与融资相关得国家法律、法规、方针、政策及相关金融信息,并提出与公司融资相关得对策与建议。 2、了解政府、银行对特定区域、行业与企业可实施得最高优惠信贷政策,通过对企业资产与负债进行全面分析,针对不同银行得特点设计融资项目与方式。 3、对银行给予得每一笔授信、融资进展情况编制台账,准确把握每一笔已批款得额度、利率、期限及抵押担保情况,确保贷款得及时发放,满足公司得用款需求。 4、对发放得每一笔贷款编制台账,详细反应贷款金额、利息与期限,提前通知财务部做好利息、本金得偿付。 5、负责拓展公司自身融资资源,获得适合公司运作所需得各项融资资源,建立良好得沟通机制。 6、负责组织公司得投资项目可行性分析报告,对项目初选与前期可行性建议书进行审核。 7、负责管理与维护公司与银行及非银行金融机构、投资基金等客户得公共关系,建立、维护支撑公司融资得统一平台。 8、配合项目得运营,尽快落实项目资金得来去,保证资金得对冲顺利、对接顺利、盈收顺利。 9、不断需找新得载体,满足公司业务需要。 10、完成上级交办得其它工作。 融资部经理岗位职责 协助部门总经理收集收集、研究与项目融资相关得国家法律、法规、方针及金融信息,并提出对公司项目融资相关得对策与建议。

2、协助部门经理负责研究拟定公司项目融资战略,组织起草具体 项目得融资战略,融资方案。 3、负责寻找融资资本,规划项目融资,对项目融资方案进行编制与 实施。 4、负责对投资项目进行综合财务评估,完成项目建议书中财务可 行性分析部份。 5、负责对具体项目进行成本分析、现金流测算,利润点分析,提出 投资项目现金流进、出方案。 6、负责组织开展投资项目财务后评价,并提出具体得后评价意见。 7、负责协助总经理对银行投资项目得进资款得审查与拔付工作。 8、负责维护并拓展与金融机构合作关系,创新融资渠道,引入外部 资金,设计合作模式,建立融资合作伙伴信息库。 9、协助部门总经理进行本部门人员得管理与培训工作,以及内外 部工作关系得协调。 融资部主管岗位职责 1、协助部门经理建立、开发与管理公司与平台公司资金业务渠 道。 2、协助部门经理维护与平台公司、理财客户得关系。 3、对企业短期及较长期得资金需求进行预测,及时出具分析报告, 提出相应得应对措施。 4、策划、设计与实施公司项目融资方案。 5、参与融资商务谈判,起草相关报告与文件。

企业财务管理制度总则

考试学资学习网押题 一、为了保障企业资产的安全、增值，保护投资者的合法权益，规范公司企业财务行为，有利于企业的发展，加强财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》，结合本公司的实际情况，制定本制度。 二、企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 三、企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。 四、企业应当加强财务管理基础工作。在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确并制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行资产清查。 财务管理的结构体系和职责权限 五、本公司财会人员必须持证上岗，遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。出纳等重要岗位必须由具有深圳常住户口的人员担任。企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必须时可直接向上级财务主管部门反映。 六、公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督；定期、及时、准确地上报会计报表和财务分析资料。资金管理 七、本制度所称资金管理包括：措管理：资本金筹集、劳动资金筹集；现金及现金等价物管理；结算资金（应收款项）管理； 八、资金、管理应遵循的原则； 1. 取之合法，使用合规； 2. 开源节流，讲求效益； 3. 内部牵制，防范风险； 4. 管理有序，责任到人； 九、资金筹集： 1. 公司倡导多种方式、多渠道筹集资金，包括：吸收现金、非现金投资，长期、短期借款，发行股票、债券等； 2. 资本金的增加、变动，应按法律程序经批准和会计师事务所验资确认，不得弄虚作假； 3. 借款应根据经可行性论证的项目和生产经营需要， 有可靠的投资回报和还款来源并讲求资金成 本。 十、现金及现金等价物管理 1. 内部牵制 （1）货币资金实行帐款分管，印鉴分管； （2）出纳不得兼任采购、销售、实物收发、保管业务，不填制票及兼管理往来帐，不核对银行对帐单和银行日记帐； ）出纳与本企业主要领导人或财务负责人有亲属关系的应实行回避原则 2. 财经纪律

建筑施工企业公司财务管理制度

建筑施工企业公司财务管理制度 财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有： 1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款，清理催收应收款项;办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。 3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支

付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。 4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。 5、配合公司内部审计。 根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。 第一章资金审批制度 1、总则 ⑴公司3000元以上的款项的支付，须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司，3000元以下可以由经理签字批准。 ⑵财务专用章，公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记(外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件)。 ⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预 留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。

2020年(财务管理制度)工业企业财务制度

（财务管理制度）工业企业 财务制度

财政部《工业企业财务制度》 第一章总则 第一条为了规范工业企业财务行为，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，制定本制度。 第二条本制度适用于中华人民共和国境内的各类工业企业（以下简称企业），包括：全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业；有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。 非工业系统独立核算的工业企业也适用本制度。 第三条企业应当在办理工商登记之日起30日内，向主管财政机关提交企业设立批准证书、营业执照、合同、章程等文件的复制件。 企业发生迁移、合并、分立以及其他变更登记等主要事项，应当在依法办理变更登记之日起30日内，向主管财政机关提交变更文件的复制件。 第四条企业应当建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受主管财政机关的检查监督。第五条企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。 第六条企业应当做好财务管理基础工作。在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。企业各项财产物

资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确，并制定和修订原材料、能源 等物资消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行财产清查。 第二章资金筹集 第七条企业筹集的资本金，分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金等。 国家资本金为有权代表国家投资的政府部门或者机构以国有资产投入企业形成的资本金。 法人资本金为其他法人单位以其依法可以支配的资产投入企业形成的资本金。 个人资本金为社会个人或者本企业内部职工以个人合法财产投入企业形成的资本金。 外商资本金为外国投资者以及我国香港、澳门和台湾地区投资者投入企业形成的资本金。 第八条企业应当按照法律、法规和合同、章程的规定，及时筹集资本金。资本金可以一次或者分期筹集。一次性筹集的，从营业执照签发之日起6个月内筹足。分期筹集的，最后一期出资应当在营业执照签发之日起3年内缴清，其中，第一次投资者出资不得低于15％，并且在营业执照签发之日起3个月内缴清。 投资者未按照投资合同、协议、章程的约定履行出资义务的，企业或者其他投资者可以依法追究其违约责任。 第九条企业在筹集资本金过程中，吸收的投资者的无形资产（不包括