差旅费报销管理制度

差旅费用报销管理制度

一目的

为严格控制费用支出，加强费用管理，规范差旅费用的报销标准和程序，统一各类补助标准，本着合理、节约、高效的原则，制定本制度。

二适用范围

本制度适用于集团公司所有单位。

各事业部营销系统可结合本单位实际情况，在《差旅费用报销管理制度》标准内制订适用于销售人员的相关费用报销规定，经总裁办审批以后，在所属范围内作为有效规定执行。

三职责

（一）本制度由总裁办负责制定、完善。

（二）本制度由各单位负责执行。

（三）本制度由财务部、审计部负责监督执行。

四差旅费解释及人员岗位分级

（一）差旅费的定义：差旅费是指公司员工受公司主管负责人派遣，在公司办公所在地20公里以外的区域履行公务时所发生的必要的合理费用，包括交通费、住宿费、伙食补助、市内交通费以及自带车出差的费用。

（二）差旅费人员分级标准：职 级

称谓备注副总经理以上级别总裁、总裁助理、总裁顾问、总经理、总经理助理含副职总监、副总监级以上总监、副总监 总监助理、

主管级总监助理、厂长、大区经理、养殖场场长、商务经理、销售部行销经理、渠道经理、巡查经理、市场部推广（高级）经理、媒介经理、产品经理、主管、经理、科长、车间主任、区域经理（含生鲜鲜品、冻鸡、冻猪区域经理）、物流部运输经理、调度经理、分仓经理、大区行销主管、行销经理、渠道经理（KA 经理）、生鲜品市场经理、分厂销售主管含副职主管级以下主办、班长、城市经理、市场巡查组长行政人员、后勤服务人员、车间员工、业务代表（业务员）、助理业务代表、组长、市场巡查员新增岗位按照人力资源部确定的职级及对应标准执行。五 差旅费标准及管理办法（一）乘车标准及交通费用1、汽车：公司员工出差时，应根据费用和时效兼顾的原则选择乘坐汽车的类型。2、火车：（1）公司员工出差乘坐火车时，应首先选择乘坐硬座，但夜间乘车（指18：00至次日8：00）超过6小时或连续乘车超过

10小时的，可以乘坐硬卧。（2）主管级（含）以上管理人员可根据实际情况选择乘坐硬座或硬卧。（3）动车、高铁：员工应乘坐二等座，主管级（含）以上管理，合理利用管线敷设技术。线缆敷设原则：在分线盒处，当不同电压回路交叉时，应采用金属隔板进行隔开处理；同一线槽内，强电回路须同时切断习题电源，线缆敷设完毕，要进行检查和检测处理。工作并且进行过关运行高中资料试卷技术指导。对于调试过程中高中资料试卷技术问题，作为调试人员，需要在事前掌握图纸资料、设备制造厂家出具高中资料试卷试验报告与相关技术资料，并且了解现场设备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。

置调试技术，要求电力保护装置做到准确灵活。对于差动保护装置高中资料试卷调试技术是指发电机一变压器组在发生内部故障时，需要进行外部电源高中资料试卷切除从而采用高中资料试卷主要保护装置。

人员可乘坐一等座。

（4）购买火车票发生订票费时，可凭每张火车票据最高不超过10元的订票费给予报销,因预订失误所产生的退票费不予报销。

3、飞机：

（1）普通员工乘坐飞机费用（含燃油附加税、机场建设费、保险）低于自己标准内乘坐火车最短路途硬卧票价情况下，可乘坐飞机。其他情况需乘坐时，须事先经事业部或部门总经理级管理人员审批同意。

（2）营销系统：路程超过800公里（含800公里）以上并且票价折扣七折以下（含七折），大区经理及大区经理助理级人员可根据需要乘坐飞机，往返新疆、西藏边疆地区路程超过1500公里（含1500公里）以上并且票价折扣在7折以下（含七折），区域经理助理级别及以上级别人员可根据需要乘坐飞机，无需审批；票价折扣七折以上的，需要履行正常的审批程序，无审批的最高只能按票价的七折进行报销。不符合以上条件的需乘坐飞机必须提前申请，填报《乘坐飞机申请表》经总经理签批，无申请表不予报销，未通过审批的，按照同程汽车或火车票最高标准核销路费。

（3）副总监级（含）以上管理人员及聘请的专家、高级工程师出差时，可根据实际需要选择乘坐飞机。

4、轮船：职员、主办级人员应乘坐四等舱；主管级管理人

员可乘坐三等舱，总监助理（含）以上级别可以乘坐二等舱。

5、市内交通：

出差人员可以乘坐出租车和公交车等，在标准额度内据实报销（元/天）

6、自带车: 如需自带车出差的，必须经过本单位总经理审批，过路过桥费实报实销，燃油费按同程长途汽车的最高标准凭票据报销，超出部分不予核销，在途补助及住宿费用按标准核销。

7、随同公司总经理级以上管理人员出差的，可乘坐同标准的交通工具，但最多可随行2人。

随同人员是指因同一事宜同时出发或同时到达同一目的地，办理相关业务的随同人员。

8、公司员工因公到国外及港、澳、台地区出差，根据需要乘坐交通工具，据实报销。

9、超过规定的标准乘坐交通工具，只在规定标准内报销，超支部分自行承担，火车硬座、硬卧、软卧票面金额之间按

照3:5:8的比例计算报销金额，动车、高铁二等座、一等座按照4：5的比例计算报销金额，乘坐动车、高铁硬卧的按照对

应级别等座金额报销。

（二）住宿费用

1、出差人员需在外住宿的，根据公司任职和出差地区不同，住宿费用采取标准额度内据实报销的方式。

2、城市类别界定

一类城市：广州、深圳、上海、北京。

二类城市：所有省会城市及部分城市：天津、重庆、大连、秦

皇岛、烟台、威海、青岛、连云港、南通、宁波、温州、北海、

珠海、汕头、东莞、厦门、漳州、泉州、苏州、无锡、常州、海口、三亚。

三类城市：以上一、二类城市以外的其它地方。

3、住宿报销标准

4、总监级别（含）以下员工出差发生的住宿费用，按实际

住宿天数计算，凭住宿发票按标准据实报销，超过标准部分

自行承担。

5、公司内部各单位相互之间出差的，对方单位应积极创造条件安排出差人员在本单位内部住宿，确不能提供住宿场所，须在外住宿的，住宿费用按本制度规定给予报销。

6、出差至公司驻地的，一律在公司内居住，不予报销伙食补助、住宿费用，到市内办事的原则上不得产生住宿费。

7、连续出差期间，产生住宿费用总额不超过限定标准的总额即可。

8、随同公司总经理级（含）以上管理人员出差的，同住一房间的，住宿费用由管理人员报销，随同人员不再享有住宿补助；不能同住一房间的，可按同等标准报销。

（三）伙食补助

1、公司员工在外出差期间享有伙食补助，一类城市60元/天、二类城市50元/天，三类城市40/天。香港、澳门地区100元/天。

2、公司员工到驻外分厂出差，在分厂期间享有伙食补助15元/天

3、出差途中，以车票目的地为伙食补助报销的标准。伙食补助以补助形式填报在补助栏中，无需发票，直接报销。

4、伙食补助按实际天数计算。

（1）当日出发且当日不能返回出发地的（指当事人所在办公地点），出发时间在中午12：00前或到达时间在中午12：00

以后的，按1天计算；出发时间在中午12：00后或到达时间在中午12：00前的，按0.5天计算。

（2）当日出发且当日能返回出发地的，驻地所在市以外的出差时间大于6小时的，按1天计算，驻地所在市以内的出差时间大于6小时的，按0.5天计算，小于6小时的，不享有伙食补助。

（四）公司员工接受公司主动的人事调动，需到异地工作时，发生的差旅费用，按出差人员标准执行，由公司主管部门统一组织的批量职工调动，交通费用由公司承担，自我申请调动的，一切费用自理。

（五）报销规定

1、出差人员必须在返回后五天内报销差旅费用（因网上订机票邮寄按照到公司5天计算），并如实填写出差地点、出差天数、出差日期、出差事由，车票连号的，须注明原因，由所在单位直接上级领导审核签字后方可到财务部门报销。

2、出差时有借款的，报销时必须一次性将借款还清，不得拖欠。

3、出差人员一律凭合法的正式发票（住宿票必须为地税发票）报销费用，经营性收据（财政票据除外）及白条不予报销。

4、所有因公报销出租车费用的员工，必须在车票背面注明往返地点及事由且有总经理（或驻外分厂厂长）的签字，或

相关书面批复意见，否则，一律不予报销。

5、出差人员票据未能取得或遗失，一律不予报销。（六）差旅费承担原则

1、公司员工因公出差，差旅费用由出差人所属单位承担，但出差到公司内部单位（指独立核算单位）并以协助对方单位工作或为对方单位提供技术服务、劳务支持为目的时，差旅费用由对方单位承担。

2、公司员工因工作需要异地调动工作时，发生的差旅费用由其调入单位承担。

六报销凭证要求

报销人将差旅费结算凭证填列完毕，确定无误后须由部门主管、批准人签字，对于差旅费结算凭证填列多页的，报销人、部门主管、批准人须逐页签字。

七控制措施

凡违规报销者，对报销人按违规报销金额的2-10倍进行罚款，同时对审批人、财务经办人分别给予50-200元罚款；造成损失的，由责任人共同承担。

八附则

（一）本制度由总裁办负责解释。

（二）本制度执行前，出差至本制度执行日仍未报销的各项费用，按原有规定执行。

（三）本制度自下发之日起执行，“金锣发[2011]13号”《差旅

费用报销管理制度》同时废止。