某软件公司股权激励计划(11页)

用友软件股份有限公司

股权激励计划

（修订稿）

二零零七年八月四日

（经2007 年8 月 3 日召开的用友软件二零零七年第一次临时股东大会审议通过）

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特别提示

1. 本股权激励计划依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》及其他有关法律、行政法规，以及用友软件股份有限公司《公司章程》制定。

2. 用友软件以授予新股的方式实施本股权激励计划，具体实施方案为：用友软件向激励对象授予1,797.12 万股股票，授予数量占用友软件股本总额的8％。

3. 本股权激励计划的激励对象为用友软件监事、高级管理人员和其他核心员工。间接持有公司有限售条件股份的用友软件董事和高级管理人员不参与本股权激励计划。基于管理软件公司知识密集型、用友软件研发、销售、服务等各序列的核心员工较多等因素，本股权激励计划激励对象覆盖面较广，但人员数量不超过用友软件员工总数的20％。

4. 本股权激励计划的标的股票有效期为五年，自本股权激励计划获得用友软件股东大会批准之日起计算。用友软件将在本股权激励计划通过后的2007 年度、2008 年度和2009 年度分别按公司股本总额的3％：1％：1%比例向符合授予条件的激励对象授予标的股票；其余的占公司股本总额3％的预留股份，其激励对象和分配比例由公司董事会审定，公司监事会核查，需报经用友软件股东大会批准的还应当履行相关程序。激励对象每期获授的标的股票在授予日后的一年内锁定，不得转让。在满足本股权激励计划规定的解锁条件时，激励对象可申请标的股票解锁，解锁后的标的股票可依法流通。

5. 激励对象的业绩考核条件为：用友软件上一年度加权平均净资产收益率不低于10％，且用友软件上一年度扣除非经常性损益的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率不低于10％。

6. 用友软件授予激励对象每一股标的股票的价格为授予价格，2007 年度的授予价格为公司2006 年12 月1 日公司第三届董事会2006 年第六次会议审议通过《用友软件股份有限公司股权激励计划（草案）》摘要公布前三十个交易日公司股票均价的75%，具体价格为18.17 元/股。2008 年度的授予价格不低于授予日前3

三十个交易日公司股票均价的60%，2009 年度的授予价格不低于授予日前三十个交易日公司股票均价的50%，具体价格由公司董事会按照前述原则在授予前确定。

7. 用友软件承诺不为激励对象依本股权激励计划获取标的股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

8. 本股权激励计划已经2007 年8 月3 日召开的用友软件二零零七年第一次临时股东大会审议通过。

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声明

本公司全体董事、监事保证本股权激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

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目录

第一章释义 (6)

第二章本股权激励计划的目的 (7)

第三章本股权激励计划的管理机构 (7)

第四章本股权激励计划的激励对象 (8)

第五章标的股票的种类、来源、数量和分配 (8)

第六章本股权激励计划的有效期、授予、禁售和解锁规定 (10)

第七章标的股票的授予程序和解锁程序 (11)

第八章关于预留股份 (14)

第九章本股权激励计划的变更和终止 (15)

第十章附则 (18)

备查文件 (18)

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第一章释义除非另有说明，以下简称在下文中作如下释义：用友软件、公司：指用友软件股份有限公司本股权激励计划：指用友软件股份有限公司股权激励计划激励对象：指依照本股权激励计划有权获得标的股票的人员，包括公司监事、高级管理人员和其他核心员工

高级管理人员：指用友软件的总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书和公司章程规定的其他人员

董事会：指用友软件董事会

薪酬与考核委员会指用友软件董事会薪酬与考核委员会

股东大会：指用友软件股东大会

标的股票：指根据本股权激励计划拟授予给激励对象的用友软件股

票

个人绩效考核合格：指根据《用友股份软件有限公司股权激励计划实施考核办法》，激励

对象考核等级在B 级或B 级以上

中国证监会：指中国证券监督管理委员会

北京证监局：指中国证券监督管理委员会北京监管局

证券交易所：指上海证券交易所

登记结算公司：指中国证券登记结算有限责任公司

元：指人民币元

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第二章本股权激励计划的目的

用友软件制定实施本股权激励计划的主要目的是完善公司激励机制，进一步提高员工的积极性、创造性，促进公司业绩持续增长，在提升公司价值的同时为员工带来增值利益，实现员工与公司共同发展，具体表现为：

1. 建立对公司监事、高级管理人员和其他核心员工的中长期激励约束机制，将激励对象利益与股东价值紧密联系起来，使激励对象的行为与公司的战略目标保持一致，促进公司可持续发展。

2. 通过本股权激励计划的引入，进一步完善公司的绩效考核体系和薪酬体系，吸引、保留和激励实现公司战略目标所需要的人才。

3. 树立员工与公司共同持续发展的理念和公司文化。

第三章本股权激励计划的管理机构

1. 用友软件股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本股权激励计划的实施、变更和终止。

2. 用友软件董事会是本股权激励计划的执行管理机构，下设的薪酬与考核委员会负责拟定本股权激励计划草案，并提交董事会审议；公司董事会根据股东大会的授权办理本股权激励计划的相关事宜。

3. 用友软件监事会是本股权激励计划的监督机构，负责核实激励对象名单，并对本股权激励计划的实施是否符合相关法律法规及《公司章程》进行监督。

4. 用友软件独立董事应就本股权激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在损害公司及全体股东利益发表独立意见，并就本股权激励计划向公司全体股东征集委托投票权。

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第四章本股权激励计划的激励对象

（一）激励对象的资格本股权激励计划的激励对象应为：

1. 同时满足以下条件的人员：

1）为用友软件及其分公司、用友软件控股的子公司的正式员工；

2）截至2006 年12 月31 日，在用友软件及其分公司、用友软件控股的子公司的连续司龄满一年；

3）为公司监事、高级管理人员和其他核心员工。

2. 虽未满足上述全部条件，但公司董事会认为确有必要进行激励的其他人员。公司激励对象的资格认定权在公司董事会；激励对象名单须经公司董事会审批，并经公司监事会核实后生效。

（二）激励对象的范围满足上述激励对象资格的人员纳入激励范围，激励范围总人数不超过用友软件及其分公司、用友软件控股的子公司员工总数的20％。截至到2006 年度期末，公司在职员工总数为5,094 人。

第五章标的股票的种类、来源、数量和分配

（一）种类本股权激励计划拟授予给激励对象的标的股票为用友软件股票。

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（二）来源本股权激励计划的股票来源为用友软件向激励对象授予新股。

（三）数量用友软件向激励对象授予1,797.12 万股股票，授予数量占公司股本总额的8％。

（四）分配

本股权激励计划的具体分配情况如下：职务获授的标的股票数量（万股）占本计划授予标的股票总量的比例标的股票占公司总股本的比例

许建钢监事会主席 6.59 0.37% 0.03% 彭六三监事10.08 0.56% 0.04% 乔海监事1.81

0.10% 0.01% 高少义高级副总裁20.20 1.12% 0.09% 章培林高级副总裁16.23 0.90%

0.07% 郭延生高级副总裁19.71 1.10% 0.09% 吴晓冬副总裁15.95 0.89% 0.07% 卢刚副总裁8.57 0.48% 0.04% 曾志勇副总裁16.53 0.92% 0.07% 陈巧红副总裁16.72 0.93%

0.07% 蒋蜀革副总裁13.18 0.73% 0.06% 郑雨林副总裁13.21 0.74% 0.06%

何景霄副总裁13.21 0.74% 0.06% 吴健副总裁16.85 0.94% 0.08% 吴强副总裁11.89 0.66% 0.05% 向奇汉副总裁12.37 0.69% 0.06% 欧阳青董事会秘书10.90 0.61% 0.05% 其他核心员工899.20 50.04% 4.00% 预留股份673.92 37.50% 3.00% 合计1,797.12 100.00% 8.00% 用友软件因公司发行新股、派发现金红利、资本公积金转增股份或其他原因需要调整标的股票数量、价格和分配的，公司董事会可根据公司股东大会的授权进行调整。10

第六章本股权激励计划的有效期、授予、禁售和解锁规定

（一）有效期本股权激励计划的有效期为五年，自用友软件股东大会批准本股权激励计划之日起计算。

（二）授予与禁售规定用友软件将在本股权激励计划通过后的2007 年度、2008 年度和2009 年度分别按公司股本总额的3%：1%：1%比例向符合授予条件的激励对象授予标的股票；其余的占公司股本总额3％的预留股份，其授予时间、激励对象和分配比例由公司董事会审定，公司监事会核查，需报经用友软件股东大会批准的还应当履行相关程序。激励对象每期获授的标的股票在授予日后的一年内为禁售期，激励对象获授的标的股票在禁售期内锁定，不得转让。

（三）解锁规定激励对象获授的标的股票在距授予日满一年后，分两次解锁：

1. 第一次解锁为禁售期满后的第一年，解锁数量不超过相应的获授标的股票总数的60%；

2. 第二次解锁为禁售期满后的第二年，解锁数量不超过相应的获授标的股票总数的40%。

在满足本股权激励计划规定的解锁条件时，激励对象可向公司申请标的股票解锁，解锁后的标的股票可依法流通。

若任何一年未达到解锁条件，激励对象不得在当年申请，也不得在以后年度再次申请该等标的股票的解锁；用友软件将退回激励对象相应标的股票的认购成本价及该11

资金根据中国人民银行公布的同期活期存款利率计算的利息；未达到解锁条件而未能解锁的标的股票额度将作废。

国家法律法规对公司激励对象所获授的标的股票禁售期有规定的，按照国家有关规定执行。

第七章标的股票的授予程序和解锁程序

（一）授予条件激励对象获授标的股票必须同时满足如下条件：

1. 用友软件未发生如下任一情形：

1）最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

2) 最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；

3) 中国证监会认定不能实行股权激励计划的其他情形。

2. 激励对象未发生如下任一情形：

1) 最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；

2) 最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；

3) 具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的；

4) 公司董事会认定其他严重违反公司有关规定的。

3. 业绩考核条件：

用友软件上一年度加权平均净资产收益率不低于10％，且用友软件上一年度扣除非经常性损益的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率不低于10％。

4. 绩效考核条件：

12 根据《用友软件股份有限公司股权激励计划实施考核办法》，激励对象上一年度绩效考核合格。

(二)授予价格用友软件授予激励对象每一股标的股票的价格为授予价格，2007 年度的授予价格为公司2006 年12 月1 日公司第三届董事会2006 年第六次会议审议通过《用友软件股份有限公司股权激励计划(草案)》摘要公布前三十个交易日公司股票均价的75%，具体价格为18.17 元/股。2008 年度的授予价格不低于授予日前三十个交易日公司股票均价的60%，2009 年度的授予价格不低于授予日前三十个交易日公司股票均价的50%，具体价格由公司董事会按照前述原则在授予前确定。

(三)授予程序

1. 公司董事会薪酬与考核委员会负责拟定公司股权激励计划草案。

2. 公司董事会审议公司董事会薪酬与考核委员会拟定的公司股权激励计划草案。

3. 公司监事会核查获授标的股票的激励对象名单。

4. 公司股东大会审议批准公司股权激励计划草案。

5. 本股权激励计划经中国证监会备案且无异议、公司股东大会批准后由公司董事会将标的股票授予激励对象，但公司董事会授予激励对象标的股票的时间不得为下列期间：

1) 公司定期报告公布前30 日；

2) 公司重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2 个交易日；

3) 公司其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2 个交易日。

6. 公司在标的股票授予前与激励对象签订《授予标的股票协议书》，约定双方的权利义务，激励对象未签署《授予标的股票协议书》或已签署《授予标的股票

13 协议书》但未按照付款期限支付认购标的股票款的，视为该激励对象放弃参与本次授予。

7. 公司根据中国证监会、证券交易所、登记结算公司的有关规定办理实施本股权激励计划的相关事宜。

(四)解锁条件激励对象申请根据本股权激励计划获授的标的股票的解锁，必须同时满足如下条件：

1. 用友软件未发生如下任一情形：

1) 最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

2) 最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；

3) 中国证监会认定不能实行股权激励计划的其他情形。

2. 激励对象未发生如下任一情形：

1) 最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；

2) 最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；

3) 具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的；

4) 公司董事会认定其他严重违反公司有关规定的。

3. 标的股票在时间上满足本计划第六章规定的解锁规定。

(五)解锁程序

1. 激励对象可就符合解锁条件的标的股票向公司董事会申请解锁，由公司董事会薪酬与考核委员会审核无误后，办理符合解锁条件的标的股票解锁事宜。

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2. 任何一年未达到解锁条件的，当年标的股票作废，激励对象在以后年度也不得申请该等标的股票的解锁。对已经授出但因未能解锁而作废的标的股票，由公司以相应的认购价款及该资金根据中国人民银行公布的同期活期存款利率计算的利息予以购回注销。

3. 激励对象可转让获得解锁的标的股票，但公司监事和高级管理人员等激励对象所获得解锁的标的股票转让应符合《公司法》和《证券法》等法律法规以及用友软件《公司章程》的相关规定。

第八章关于预留股份

1. 预留股份的用途：预留股份主要用于激励公司新进的并在本股权激励计划有效期内符合公司激励对象资格的员工、或在本股权激励计划审议批准时尚不符合公司激励对象条件而在预留股份授予时符合公司激励对象条件的员工、或对原有部分或全部激励对象的追加授予。

2. 预留股份的授予对象在获授预留股份时应符合本股权激励计划第四章对激励对象资格的规定，同时：

1) 对于在本股权激励计划审议批准之后引进的关键员工，经董事会审批可不受司龄满1 年的限制；

2) 对于原有激励对象的追加授予时，激励对象上一年度绩效考核合格，且任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1%。

3) 预留股份的激励对象资格须经监事会进行核实，如激励对象为董事、监事、高级管理人员的，需提交股东大会审议并履行相应的披露程序。

3. 预留股份的授予价格、有效期、禁售期、解锁均遵循本股权激励计划的规定。

4. 预留股份的授予程序和解锁程序均遵循本股权激励计划的规定，唯对在本股权激励计划审议批准之后引进的关键员工，因任职时间原因没有上一年度绩效考

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核记录的，经董事会特别审批，其授予条件中可不受第七章对于激励对象绩效考核条件的限制。

5. 预留股份原则上随本计划中的5％的标的股票一并授出。为配合公司人才战略发展需要，也可由公司董事会另行审议授出。

第九章本股权激励计划的变更和终止

1. 公司发生实际控制权变更、合并、分立

用友软件的实际控制人为王文京先生，若因任何原因导致用友软件的实际控制人发生变化，可由公司董事会提出本股权激励计划变更议案，报经公司股东大会审议批准。

公司合并、分立时，可由公司董事会提出本股权激励计划变更议案，报经公司股东大会审议批准。

2. 激励对象发生职务变更激励对象职务发生变更，但仍在用友软件（包括用友软件及其分公司、用友软件控股的子公司）任职的，其所获授的标的股票不作变更。

3. 激励对象离职（指因各种原因导致激励对象不在用友软件（包括用友软件及其分公司、用友软件控股的子公司）任职的情况）

1）激励对象与公司的聘用合同到期，公司不再与之续约的：其已解锁的标的股票和已授予但尚未解锁的标的股票继续有效；尚未授予的标的股票不再授予，予以作废。

2）激励对象与公司的聘用合同到期，本人不愿与公司续约的：其已解锁的标的股票继续有效；已授予但尚未解锁和未授予的标的股票不再解锁和授予，予以作废。

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3）激励对象与公司的聘用合同未到期，因公司经营性原因等原因被辞退的：其已解锁的标的股票和已授予但尚未解锁的标的股票继续有效；尚未授予的标的股票不再授予，予以作废。

4）激励对象与公司的聘用合同未到期，激励对象因个人绩效等原因被辞退的：其已解锁的标的股票继续有效；已授予但尚未解锁和未授予的标的股票不再解锁和授予，予以作废。

5）激励对象与公司的聘用合同未到期向公司提出辞职并经公司同意的：其已解锁的标的股票和已授予但尚未解锁的标的股票继续有效；尚未授予的标的股票不再授予，予以作废。

6）激励对象与公司的聘用合同未到期，未经公司同意，擅自离职的：其已解锁的标的股票继续有效；已授予但尚未解锁和未授予的标的股票不再解锁和授予，予以作废。

4. 激励对象丧失劳动能力

1）激励对象因公（工）丧失劳动能力的：其已解锁的标的股票和已授予但尚未解锁的标的股票继续有效；尚未授予的标的股票不再授予，予以作废。

2）激励对象非因公（工）丧失劳动能力的：其已解锁的标的股票继续有效；已授予但尚未解锁的标的股票由公司董事会酌情处置；尚未授予的标的股票不再授予，予以作废。5. 激励对象退休激励对象退休的，其已解锁的标的股票和已授予但尚未解锁的标的股票继续有效；尚未授予的标的股票不再授予，予以作废。

6. 激励对象死亡激励对象死亡的，其已解锁的标的股票和已授予但尚未解锁的标的股票继续有效；尚未授予的标的股票不再授予，予以作废。

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7. 子公司控制权转移

激励对象所任职的原用友软件控股子公司变更为非控股子公司，其已解锁的标的股票和已授予但尚未解锁的标的股票继续有效；尚未授予的标的股票不再授予，予以作废。

8. 公司发生如下情形之一时，应当终止实施本股权激励计划，激励对象根据本股权激励计划已获授但尚未解锁的标的股票应当终止行使：

1) 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

2) 最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；

非上市公司股权激励方案模板

非上市公司股权激励方案模板 甲方： ____________________________________ 乙方： ____________________________________ 签订日期：__________ 年______ 月_______ 日 非上市公司股权激励方案模板 协议编号：______ 签订地点：_

甲方（公司）：____________________ 法定代表人：职务：________ 营业执照号：______________________ 地址：__________________________ 乙方（员工）：_______ 身份证号码： 住所： 鉴于 公司（以下简称“公司”）于年月日在工商部门登记，注册资本金总额为人民币万元；乙方系公司员工，于年月日入职公司，曾对公司做出贡献，公司有意对乙方进行额外奖励和激励；根据公司《股权激励 计划》、《股东会决议》及国家相关法律法规及政策之规定，公司决定赠与乙方股的激励股权。现甲、乙双方经友好协 商，针对赠与激励股权一事，订立如下协议条款，以资双方共同遵守： 一、激励股权的定义 除非本协议条款另有说明，下列用语含义如下： 1激励股权：指公司对内名义上的股权，激励股权拥有者

不是甲方在工商注册登记的实际股东，激励股权的拥有者仅享有参与公司利润的分配权，而无所有权和其他权利。此激励股权对内、对外均不得转让，不得继承。 2、分红：指公司按照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定确定可分配的利润总额，各股东按所持股权（包括公司实际股东持有的股权及本协议下的激励股权）的比例进行分 配所得的红利。 二、激励股权的总额 1、甲方以形成股东会决议的形式，同意乙方受赠股的激励股权。 2、甲方每年可根据乙方的工作表现及对公司的贡献，参照公司业绩的情况，增加或减少乙方受赠激励股权的份额。 三、激励股权的行使条件 1、甲方根据《股权激励方案》的规定，对乙方进行业绩考核，计算出乙方可分红的比例。 2、甲方在每年度的三月份将乙方可得分红一次性支付给乙方。 3、乙方可得分红应当以人民币形式支付，除非乙方同意，甲方不得以其它形式支付。 4、乙方对甲方负有忠实义务和勤勉义务，不得有任何损害公司利益和形象的行为。 5、乙方对本协议的内容承担保密义务，不得向第三人泄露本协议中乙方所得股份以及分红等情况。 若乙方离开甲方公司的，乙方仍应遵守本条第4、5项约定。

股权激励计划方案

股权激励计划方案（范本） 第一章总则 （一）为了进一步完善公司治理结构,健全公司激励机制,增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感,确保公司发展目标的实现,××股份依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法》,以及其他有关法律、行政法规的规定,制定《××股份有限公司股票期权与股票增值权激励计划(草案)》(以下简称为“激励计划”或“本计划”)。 （二）本计划由××股份董事会拟定,后由股东大会批准实施。 （三）制订本计划所遵循的基本原则: 1.公平、公正、公开； 2.激励和约束相结合； 3.股东利益、公司利益和职业经理团队利益一致,有利于公司的可持续发展； 4.维护股东权益,为股东带来更高效更持续的回报。 (四)制订本计划的目的: 1.倡导价值创造为导向的绩效文化,建立股东与职业经理团队之间的利益共享与约束机制； 2.激励持续价值的创造,保证企业的长期稳健发展； 3.帮助管理层平衡短期目标与长期目标； 4.吸引与保留优秀管理人才和业务骨干； 5.鼓励并奖励业务创新和变革精神,增强公司的竞争力。 第二章激励对象的确定依据和范围

第三章股票期权激励计划的股票来源和股票数量 ××股份授予激励对象××万份股票期权,每份股票期权拥有在授权日起五年内的可行权日以行权价格和行权条件购买一般××股份股票的权利。 （一）激励计划的股票来源 本激励计划的股票来源为××股份向激励对象定向发行××万股票。 （二）激励计划的股票数量 股票期权激励计划拟授予的股票期权数量××万份；涉及的标的股票种类为人民币A股普通；涉及的标的股票数量为××万股；标的股票占当前××股份股

区域性股权交易市场——服务中小微企业创新之源

区域性股权交易市场——服务中小微企业创新之源 纵观中国资本市场近三十年的发展历程，呈现“自上而下”的特点，最先发展起来的是金字塔顶的沪深交易所，之后是创业板、新三板，最后是区域性股权交易市场。新三板在过去十几年里，经历过低迷，也经历过火爆；期间从试点到发展、从一系列政策红利的推出到挂牌数量的成倍增长，一路坎坷，一路壮大，新三板成长为如今较为成熟的市场。行路难,行路难,多歧路,今安在。这句话也同样适用于区域性股权交易市场。区域性股权交易市场从开始的星星之火，到如今的燎原之势，也经历了困难坎坷，承受过质疑，经过近十年的发展，区域性股权市场已经发展成为多层次资本市场的重要组成部分。从党的十九大、中央经济工作会议、全国金融工作会议到区域性股权市场规范发展座谈会，党和中央不断加强对区域性股权市场发展的重视和支持，市场的认可度也不断提高。区域性股权交易市场不仅补齐了我国资本市场的短板，更成为了服务中小微企业的创新之源。 一、精准定位，不忘初心 美国企业通过发行股票和债券获得的资金的比例差不多是43%，通过像金融机构进行借贷获得融资的比例差不多是57%，而我国的直接融资占比仅为15%左右，由此可见我国资本市场还有广阔的发展空间。直接融资是整个资本市场的核心功能，也是区域性股权市场的重要存在意义。区域性股权交易市场只有做好做实直接融资服

务，才能真正立足于资本市场，真正实现服务中小微企业的初心。而对于中小微企业来说，亟待解决的也是融资难融资贵问题，新的融资渠道和途径能有效吸引中小微企业的目光，形成聚集效应。 直接融资包括股权质押融资、股权直接融资和债券融资，将直接融资作为核心发展动力，并不意味着强调区域性股权交易市场的流动性。作为一个综合服务平台，如何发挥信用优势，整合资源，创新产品，提高整个市场的活跃度才是关键。所有为企业提供的服务都以更好帮助企业实现直接融资为出发点，再向外发散，形成一个以融资为核心的服务体系。在此基础上，进一步完善交易机制，落实投资者利益保护，促进二级市场流动性。 二、集众人之智，采众家之长 部分区域性股权交易市场深入研究小微企业的发展特点，探索适合小微企业的直接融资模式，有效提高了市场的直接融资能力。安徽设立特色板块，打造多层次、常态化路演服务体系，提高投融资服务效率；浙江台州构建小微金融信息服务共享平台，实现了企业信用价值向股权价值的转换；山东省设立直投基金并配套贷款，同时联合各类金融机构，开发了上市贷、发票贷、云税贷等创新金融产品，并设立股e融平台，为企业提供更便捷的融资服务；湖北武交中心通过县域金融工程的方式，全面覆盖全省县市区，帮助企业“走出去”；上海股交所大力发展合格投资者，通过完善的交易制度和健全的信息披露体系，

上市公司股权激励方案3

公司股权激励方案 第一章总则 第一条股权激励的目的： （1）进一步完善公司的薪酬激励体系，使高中级管理人员、核心技术人员和业务骨干的利益与公司的利益挂钩，激励他们为公司创造长期价值。 （2）吸引和保留关键技术人才，增强公司竞争实力，促进公司持续健康发展。 第二条股权激励的原则： （1）公开、公平、公正原则。

（2）激励机制与约束机制相结合的原则，即个人的长远利益和公司的长远利益及价值增长相联系，收益与风险共担。 （3）存量不动，增量激励的原则，即在公司资产保值增值的前提下，在净资产增值中解决奖励股份的来源问题。 第二章股权激励方案执行与管理机构 第三条设立薪酬与考核委员会作为公司股权激励方案的执行与管理机构，对董事会负责，向董事会及股东大会汇报工作。 第四条薪酬与考核委员会的主要职责：

（1）研究对股权激励人员的考核标准，进行考核并提出建议，研究和审查董事与高层管理人员薪酬政策与方案。 （2）制定股权激励方案的具体条款，包括激励对象、奖励基金的提取比例、执行方式、个人分配系数等。 （3）定期对股权激励方案进行修改和完善，在发生重大事件时可以变更或终止股权激励方案。 第三章股权激励方案的内容 第五条股权激励对象： （1）在公司领取董事酬金的董事会成员 （2）高层管理人员

（3）中层管理人员 （4）公司专业技术骨干人员 （5）由总裁提名的卓越贡献人员 股权激励对象的人数一般不超过公司员工总人数的20%，且不包括独立董事，具体人员由公司董事会确认。 第六条股权激励的授予期设为3年，根据公司发展状况和个人业绩每三年重新设定一次。 第七条奖励基金提取指标确定 本方案奖励基金的提取以净资产增值率为指标，在净资产增值额中提取奖励基金。净资产增值率计算公式为 例：假定期初净资产为100万，期末净资产为280万，则期末的净资产增 值率为： 以上公式中所有数据以经过审计的财务报表为准。

[全]企业股权激励实施方案(员工持股计划)

企业股权激励实施方案（员工持股计划） 目录 一、股权激励的目的

1、完善公司治理结构，健全激励约束机制； 2、吸引优秀人才、留住人才，稳定中高层管理团队和核心员工； 3、实现股东、公司和员工“利益共同体”向“事业共同体”发展； 4、激励约束管理层平衡短期目标与长期目标，保证公司的长期稳定发展。 二、管理机构 1、集团股东会作为公司的最高权力机构，负责审议、批准本股权激励方案的实施、变更和终止； 2、集团公司董事会下设立“股权激励管理委员会”（可以合并入“薪酬与考核委员会”），管理委员会负责股权激励方案的具体执行。对董事会负责，向董事会汇报工作。包括： （1）制定激励对象标准，审核汇总激励对象人员名单，报请董事会审批；（2）研究对股权激励对象的考核标准，进行考核并提出建议，审查激励对象的资格； （3）制定股权激励方案，包括激励对象、激励执行方式、个人分配系数等；（4）定期对股权激励方案进行修改和完善，在发生重大事件时可以建议变更或终止股权激励方案。 3、“股权激励管理委员会”组成：可与薪酬委员会一致5-9人

主任：董事长 副主任： 成员：董事、监事、高管及董事会选定的部门负责人等 办公室：设在董事会办公室 三、激励对象 1、在股权激励计划实施时，**集团及其子公司在职的员工，在**集团入职在规定年限以上，而且属于下列范围的人员： （1）、**集团及子公司在职董事、监事、高级管理人员：具有一年（含）以上本集团工作服务年限，担任高级管理职务（总经理、副总经理、总监等）；（2）、**集团及子公司在职的中层管理人员：具有二年（含）以上本集团工作服务年限，担任中层管理职务的人员； （3）、**集团及子公司在职的专业技术人员: 具有三年（含）以上本公司工作服务年限，并获得两次以上“公司优秀员工”称号的员工，或者拥有独特专业技能、处于关键技术岗位的骨干员工（如销售骨干、培训师等）。 （4）、经管理委员会提报，董事会批准的对公司有特殊贡献的人员； 2、激励对象的具体标准和考核要求，按照《股权激励管理办法》规定执行。

小微企业股权激励思路案例知识分享

小微企业股权激励思 路案例

小微企业股权激励思路案例 按照年度或项目完工时拿出企业的净利润：测算净利润2000万50%现金分红，50%股份分红；测算净利润3000万66.67%现金分红，33.33%股份分红；测算净利润5000万80%现金分红，20%股份分红。企业每年增发5-10%，为便于计算下面以2000万为例。 一、长期激励： 股权激励有三种方法：每年增发5-10% 业绩股票限制性股票：2-4%，定点轰炸，例如找特殊人才。 期权：是在条件满足时，员工在将来以事先确定的价格购买公司股权的权利。员工1-3年以上或特殊贡献者才可以参与。方式：高工资+低期权，还是拿低工资+高期权、允许自购：前期按照公司原始计算10万一股计算，后期以公司实际资金积累和未来市场估值计算。 其它限制性股票：3-6%，指有权利限制的股权。区域覆盖，全员参与。 二、短期激励：利益分享主要是一事一结，现金奖励等。

三、注意事项： 1、做好限制股票： 建议一定要有限制股票的。对股票的取得时需要一定的时间期限，期限在3~5年之间或截止儋州项目完工时，核算出净利润，采用现金和股权激励，在这个期限中有一些简单的业绩对赌，所谓的业绩对赌就是公司业绩，比如公司的业绩到一个什么样的情况才能支付这个股份的。 2、公平性分配 每个人分多少股权，这同样是一个需要解决的大问题“不患寡而患不公”。否则，不做股权激励还好，做完后反倒把人做跑了，这种情况在现实中很常见。公司各个部门，包括人力、财务、行政、生产、研发、销售，各部门之间是会进行比较的。凭什么你比我多一点，你比我多了1万股，是不是因为你在老板心中比我更重要？如果无法说明合理原因，员工之间、员工和企业之间就会出现矛盾，造成人员离职。因此，在分配股权时，要有一个客观公平的依据，这个客观的依据，通常包括三个维度，一个是历史贡献，一个是岗位价值，再有一个是未来对公司战略实现的重要性。要将过去、现在、未来三者结合起来去考虑。内部要建立一套打分体系，这样股权就可以分配的比较公平。

上市公司-股权激励案例--

XXX公司：股东直接提供现金用于管理层业绩激励 新疆中基实业股份有限公司2008年3月3日和3月5日分别公告《股东提供资金用于管理团队激励计划》、《关于股东捐赠的补充公告》，披露： [计划的基本模式] 股东通过捐赠方式提供1500万元资金给上市公司，用于上市公司管理团队的激励。本计划将2008年度作为一个计划周期进行考核，2009年根据年度考核满足情况兑现。本计划授予的激励对象为1455万元，预留45万元对本计划考核期间新入人员以及职位提升人员等进行激励，届时按照本计划要求条款由公司董事会薪酬与考核委员会等相应机构审议批准授予人员与数量。公司股东-乌鲁木齐XXX实业有限公司承诺在可行权日前向上市公司以捐赠的方式提供1500万元资金。[激励对象的范围] 本公司的董事（不包括独立董事、外部董事）、高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）人员和业务骨干等。具体包括：…… 还有分（子）公司经理、部门经理和业务骨干152人，均为中国国籍，均无本公司股份。共计160人。 [激励计划的基本操作模式和实施时间] （一）基本操作模式 公司股东-乌鲁木齐XXX实业有限公司捐赠1500万元资金给上市公司用于公司实施本激励计划。若上市公司2008年度内完成兑现条件，公司将于审议通过2008年度报告董事会公告后30日内予以兑现。

（二）实施时间本计划实施时间不超过1年半，即2008年-2009年6月30日。其中：2008年度为考核期即等待期；2009年6月 30日前为兑现期。 [激励对象的分配] 本激励计划授予激励对象的资金总额为1500万元，本次分配1455万元，预留45万元用于职务升降、人才引进、重大贡献等情形。预留45万元的分配经董事长提名，经公司董事会薪酬与考核委员会考核合格后实施。所有分配方案需经监事会核实。此次授予的1500万元之分配基于责任、权利和义务相结合的原则，结合激励对象所承担的岗位职责及其绩效表现确定。本激励计划参考2008年所在职务为对应的标准，职务变动从变动次月计算。标准及目前确定的人数如下（单位：万元）： 序号职务人数人均（万元）合计(万元) 一、董事 1 二、高管人员 7 三、公司中层管理人员及业务骨干等 152 合计 160 分子公司经理根据公司薪酬与绩效制度中关于分子公司业务性质、业务规模不同，分为不同的标准。具体分配情况如下： 在2008年度考核期间退休、病休人员，按照本计划全部计算资金兑现；期间个人辞职、被辞退、开除的人员等已经董事会下设的薪酬与考核委员会认定的其他情形，不享有此兑现。

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XXX有限公司股权管理办法 股权管理办法目的是激励员工为公司创造价值从而获得股权分红及股权增值收益，使持股员工的个人利益与公司的长期利益相结合，实现持股员工与公司共担经营风险，共享成长收益。 一、员工持股方案 XXX有限公司所有股权激励的参与人共同出资设立一家有限合伙企业持有XXX有限公司大约 20%的股权。其中，公司1-3 名核心高管作为普通合伙人负责合伙的经营管理；其余激 励对象作为有限合伙人不负责合伙的经营管理，仅对合伙债务承担有限责任。 该有效合伙企业作为特殊目的持股主体，经营范围限定为股权投资以及相应的股权管 理，不涉及任何实业的生产经营。所有参与股权激励计划的员工需协商一致，以书面形式签订《合伙协议》和《员工持股管理办法》并对包括但不限于以下内容做出约定： 1、授予方式和金额； 2、合伙企业所分得的XXX有限公司的股利将按照员工持股比例进行分配； 3、员工减持XXX有限公司股票的规则。 股权结构如下图所示： 王琪（ 80%股份）1-3 名核心高管其他管理层和员工 普通合伙人有限合伙人 有限合伙企业（ 20% 股份） 上海家饰佳经营管理有限公司 上海家饰佳建材经营有限公司太仓龙好生活家居广场有限公司家饰佳建材加盟店新开店（若干）关于有限合伙企业的说明

（一）有效合伙企业的法律定义 根据 2007 年 6 月 1 日正式实施的《中华人民共和国合伙企业法》，自然人、法人和其他组织可在中国境内设立有限合伙企业。有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成。 普通合伙人负责合伙的经营管理，并对合伙企业债务承担无限连带责任；有限合伙人通 常不负责合伙的经营管理，仅以其任缴的出资额为限对合伙企业债务承担有限责任。 （二）有限合伙企业作为员工持股方式的可行性分析 1、有限合伙企业只需征收股东个人所得税，无需缴纳企业所得税，可以帮助XXX有限公司的股权激励对象合法避税。 如果采用设立公司制企业，则股东所得税综合税负为：25%+（ 1—25%） *20%=40%。 根据国税总局颁布的《关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》： 合伙企业以每个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税； 合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税；合伙企业生产经营所得和其他所得采取 “先分后税”的原则；自然人合伙人按照公示经营所得缴税，适用5%-35%的五级超额累进税率，计算征收个人所得税（超过 5 万元以上部分按35%的税率征收）。上海市现有政策走向，按照国际通行惯例实行20%税率纳税。 2、员工以有限合伙企业形式持股对XXX有限公司未来IPO 不造成障碍 由于合伙企业不具备法人资格，因此有限合伙企业成为上市公司股东时能否在中国证券 登记结算中心开立证券账户存在一定争议。从证监会高层领导咨询得知，已经意识到合伙企业身份的特殊性，正在寻求解决办法，合伙企业可以具备开立上市公司股东账户的资格。事实上国内已有案例。 3、以有限合伙企业形式实施员工持股更有利于公司对核心管理层建立激励和约束机制。 公司 40-50 位员工成立有限合伙企业持有XXX有限公司大约20%的股权，其中公司少数持股数量较多的核心高管作为普通合伙人负责合伙企业的经营管理，并对合伙债务承担无限连带责任；其余激励对象作为有限合伙人不负责合伙企业的经营管理，仅以其出资认购的股权为限对合伙债务承担有限责任。根据《有限合伙企业法》的规定，有限合伙人不得执行 合伙事务，则非核心高层员工通过合伙企业所间接持有XXX有限公司股权的表决权将全部归 普通合伙人XXX有限公司少数核心高管拥有，同时根据《有限合伙企业法》普通合伙人执行合伙事务需承担无限连带责任。 以上股权结构的设计一方面使公司高管以部分出资比例控制了XXX有限公司 20%股权的表决权，大大增加了核心高管实际所拥有表决权，另一方面又建立了约束机制，使核心高管

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小微企业股权激励思路案例 按照年度或项目完工时拿出企业的净利润：测算净利润2000万50%现金分红，50%股份分红；测算净利润3000万66.67%现金分红，33.33%股份分红；测算净利润5000万80%现金分红，20%股份分红。企业每年增发5-10%，为便于计算下面以2000万为例。 一、长期激励： 股权激励有三种方法：每年增发5-10% 业绩股票限制性股票：2-4%，定点轰炸，例如找特殊人才。 期权：是在条件满足时，员工在将来以事先确定的价格购买公司股权的权利。员工1-3年以上或特殊贡献者才可以参与。方式：高工资+低期权，还是拿低工资+高期权、允许自购：前期按照公司原始计算10万一股计算，后期以公司实际资金积累和未来市场估值计算。 其它限制性股票：3-6%，指有权利限制的股权。区域覆盖，全员参与。 二、短期激励：利益分享主要是一事一结，现金奖励等。

三、注意事项： 1、做好限制股票： 建议一定要有限制股票的。对股票的取得时需要一定的时间期限，期限在3~5年之间或截止儋州项目完工时，核算出净利润，采用现金和股权激励，在这个期限中有一些简单的业绩对赌，所谓的业绩对赌就是公司业绩，比如公司的业绩到一个什么样的情况才能支付这个股份的。 2、公平性分配 每个人分多少股权，这同样是一个需要解决的大问题“不患寡而患不公”。否则，不做股权激励还好，做完后反倒把人做跑了，这种情况在现实中很常见。公司各个部门，包括人力、财务、行政、生产、研发、销售，各部门之间是会进行比较的。凭什么你比我多一点，你比我多了1万股，是不是因为你在老板心中比我更重要？如果无法说明合理原因，员工之间、员工和企业之间就会出现矛盾，造成人员离职。因此，在分配股权时，要有一个客观公平的依据，这个客观的依据，通常包括三个维度，一个是历史贡献，一个是岗位价值，再有一个是未来对公司战略实现的重要性。要将过去、现在、未来三者结合起来去考虑。内部要建立一套打分体系，这样股权就可以分配的比较公平。 3、定兑现条件：

有限责任公司股权激励方案(范本)

上海A广告有限公司股权激励计划实施办法（初稿） 第一条股权激励计划的依据 为进一步促进公司建立、健全激励与约束机制，根据《中华人民共和国公司法》，并参照《上市公司 股权激励管理办法（试行）》以及其他有关法律、行政法规的规定，制定本办法。 第二条股权激励计划的对象 本公司股权激励计划的激励对象为。 建议：仅列岀员工的职位，不列岀具体姓名。 第三条股权激励计划的股权来源 本公司股权激励计划中的股权是指。 第四条股权激励计划的实施期间 自2010年度至20 年度分期实施，2010年度为第一期，2011年度为第二期，2012年度为第 三期。 第五条股权激励计划的实施 激励对象分期受让激励股权，每期受让的激励股权数量如下：第一期受让的激励股权数量不少于可 受让激励股权总量（即公司总股本的）的，不高于可受让激励股权总量的；第二期累计受让的激励股权数量不高于可受让激励股权总量的；第三期受让激励股权数量包括当时可受让激励股权总量中尚余的全部股权。 股权激励计划的股权授权日为：。 股权激励计划的股权可行权日为：。 第六条股权激励计划的行权条件 受让激励股权的业绩考核指标：以销售业绩（即主营收入）、净利润、搜索引擎收录页数、PR值、访问量、浏览量、Alex排名、注册用户数作为基本业绩考核指标。搜索引擎收录页数以当前数据为基准 数据，Google收录页数为102,000 ，Baidu收录页数为1340 ; PR值以 5 为基准数据；访问量 以2009年平均每日数值为基准数据，数值为10081 ;浏览量以2009年平均每日数值为基准 数据，数值为85450 ; Alex排名以2009年6月至今数据为基准数据，数值约为25,000 ;注册用户数以2009年12月至今数据为基准数据，数值为45/日。三期的行权条件分别为： （一）2010年度，销售业绩为380万， （二）2011年度，销售业绩为760万,

员工股权激励实施方案实施细则

员工股权激励方案实施细则 总则 1、根据公司的股东会决议，公司实行员工持股期权计划，最大限度地提升员工工作积极性，达到人员配置精简、高效。让企业发展与员工个人利益分享紧密结合，共谋发展。 2、截止2017年4月30日止，公司股权结构为和。现公司创始股东为了配合和支持公司的员工持股计划，自愿出让股权以对受激励员工进行期权激励。激励股权份额为 元。 3、本实施细则经公司2017年4月30日股东会通过，于2017年5月2日颁布并实施。 一、关于激励对象的范围 1.1在2017年4月30日前签订了书面的《劳动合同》，《劳动合同》期限三年（含）以上 且劳动关系仍然合法有效的员工； 1.2由公司股东会决议通过批准的其他人员 1.3对于范围之内的激励对象，公司将以股东会决议的方式确定激励对象的具体人选。1.4对于确定的激励对象，公司立即安排出让股权的创始股东与其签订《股权期权激励合 同》。 二、关于激励股权 2.1 为签订《股权期权激励合同》，创始股东自愿出让部分股权（以下简称“激励股权”）以作为股权激励之股权的来源。 2.2 激励股权在按照《股权期权激励合同》行权之前，不得转让或设定质押； 2.3 激励股权在本细则生效之时设定，在行权之前处于锁定状态； 2.4 对于行权部分，锁定解除进行股权转让； 2.5 在本细则适合的全部行权完毕之后，如有剩余部分，则锁定解除全部由创始股东赎回。 2.6 激励股权的数量由公司按照如下规则进行计算和安排： 2.7公司股权总数为8400万元。 2.8 该股权在预备期启动之后至激励对象行权之前，其所有权及相对应的表决权归创始股东所有，但是相应的分红权归激励对象所享受。 2.9 该股权在充分行权之后，所有权即转移至激励对象名下。 2.10 该股权未得全部行权或部份行权超过行权有效期，则未行权部分的股权应不再作为激励股权存在。 2.11本次股权激励实施完毕后，公司可以按照实际情况另行安排新股权激励方案。 三、关于期权预备期 3.1 对于公司选定的激励对象，其股权认购预备期自以下条件全部具备之后的第一天启动： 3.2 激励对象已经转正，而且正在执行的劳动合同尚有不低于12月的有效期；

中小企业为什么要到上股交挂牌

中小企业为什么要到上股交挂牌? [导读]中小企业要做大、做强，首先要解决中小企业融资难的问题，而中小企业因为抗风险能力差，可以抵押的实物资产有限，少有银行愿意接受中小企业知识产权质押、应收账款质押、股权质押、订单质押、仓单质押、保单质押，也正是因为这个原因，中小企业一直缺少利用金融杠杆做大做强的平台。 2013年8月，国务院发布《关于金融支持小微企业发展的实施意见》(国办发〔2013〕87号)，明确为中小企业积极开展知识产权质押、应收账款质押、动产质押、股权质押、订单质押、仓单质押、保单质押等抵质押贷款业务;推动开办商业保理、金融租赁和定向信托等融资服务。适当放宽创业板市场对创新型、成长型企业的财务准入标准，尽快启动上市小微企业再融资。建立完善上海股权托管交易中心(以下称“上股交”)，加大产品创新力度，增加适合小微企业的融资品种。进一步扩大中小企业私募债券试点，逐步扩大中小企业集合债券和小微企业增信集合债券发行规模，在创业板、“上股交”、公司债、私募债等市场建立服务小微企业的小额、快速、灵活的融资机制。 因此，中小企业想通过金融杠杆做大、做强，想获得更多的融资渠道，就必须走资本市场的道路，而上股交的低门槛、不设财务指标的备案制度是中小企业在这一融资平台上做大、做强的最佳选择。虽然国务院赋予了上股交为中小企业提供融资服务的历史使命，但是中小企业仍然需要从企业自身发展对资本市场的迫切性权衡是否要挂牌上股交，要了解什么是上股交，企业上上股交的优势、劣势，了解初创企业是否适合在上股交挂牌，了解企业如何选择中介机构，避免因为不了解资本市场，盲目上市，劳民伤财，拖垮企业。 一、什么是上股交

史上最全非上市公司股权激励方案(完整版)

史上最全非上市公司股权激励方案（完整版） 2018-05-15 18:01 来源：股权投资论坛（PE821010），转载请注明 作者：吕顺辉 摘要 通过本报告搞清楚股权激励的如下几个核心问题 01资本运作下的股权激励意义 资本运作下的股权激励如何去做，如果公司没有资本运作的预期，让员工去搞股权激励，尤其是搞一些虚拟股忽悠员工最终没啥实际效果，一句话，没有资本运作的股权激励基本等于耍流氓。 02股权激励模式与工具选择 股权激励模式与工具的选择，每个企业行业不同，发展阶段不同，员工的素质和诉求不同，其股权激励模式和工具应有所区别，或者多种工具配合使用 03股权激励的局限性 股权激励只是公司激励体系的中的一种，股权激励不是一个万能药能解决一切问题，做股权激励的同时考虑其他激励方式配合 04股权激励激励对象考虑 股权激励不是做全员激励，而是要对现有的及未来需要招募的核心人员进行激励，能够独挡一面或不可或缺的人是重点激励对象，同时需要考虑激励对象的出资能力与解决方案的结合，真正替激励对象去考虑 05股权激励税收及股份支付 股权激励的过程中可能涉及相关税收，在合法合规的条件下，进行股权激励税收的筹划，有志于未来资本运作IPO的企业需要充分考虑股权激励的股份支付问题，需要提前规划，不要影响公司的IPO 06股权激励的考核 股权激励核心要旨是对预期进行管理，进而激励和提升公司员工的积极性，因此公司在制定的股权激励方案必须要有一套制度与规则，明确激励对象的授予条件，并且通过公司绩效考核，确保相对的公平合理 07股权激励管理与调整 股权激励的管理与后续调整，通过与拟授予对象进行签署股权激励相关协议，并且在核心激励对象离职或新授予对象加入进行调整 08股权激励的宣讲与公司愿景 股权激励方案完成后需要做的一点就是要全员宣讲，让公司员工了解，有欲望才有动力，并且结合公司发展愿景，让激励对象有希望 本报告主要针对非上市企业的股权激励了解与认知、股权激励要不要做、股权激励什么时候做、股权激励怎么做、股权激励怎么管、股权激励相关管理制度与协议等几个方面进行阐述。 本报告核心内容包括如下五个部分

中小企业股权激励方案

中小企业股权激励方案模板 目录 一、释义 二、激励计划的目的 三、激励计划的管理机构 四、激励对象的确定依据和范围 五、激励计划的股票来源和数量 六、激励对象的股票期权分配情况 七、股票期权的行权价格、确定依据 八、股票期权激励计划的有效期、授权日、可行权日及禁售期 九、股票期权的授予条件及授予程序 十、股票期权的行权行件及行权程序 十一、预留股票期权 十二、激励计划的调整方法和程序 十三、公司和激励对象的权利义务 十四、股权激励计划的变更与终止 十五、激励计划与重大事件的间隔期 十六、关于本计划修订程序的说明

十七、附则 一、释义 （略） 二、激励计划的目的 为了进一步建立、健全公司激励和约束机制，调动 ___________________集团中高层管理人员及核心员工的积极性，留住人才、激励人才，将中高层管理人员和核心员工的利益与公司利益更加紧密地结合、团结一致发展公司，从而提高公司的可持续发展能力。 （二）激励对象的范围 1、激励对象的范围为包括公司董事（不包括独立董事）及高级管理人员，公司下属分、子公司总经理、副总经理级人员和公司认定的业务、技术骨干人员，以及预留激励对象，具体如下： 姓名： 职务： 任期： 持有公司股份数量： ...... 下属分、子公司总经理、副总经理人员和公司认定的业务、技术骨干共____名。

2、预留激励对象（在预留股票期权有效期内有董事会确定，并经监事会核实；如激励对象为董事、高级管理人员的，需提交股东大会审议。） 3、本激励计划的激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激励计划，激励对象中没有持有公司5%以上股权的主要股东或实际控制人，也没有持股5%以上的主要股东或实际控制人的配偶及直系近亲属。 五、激励计划的股票来源和数量 公司授予激励对象__________份股票期权，每份股票期权拥有在可行权日以预先确定的行权价格和行权条件购买一股公司人民币普通股的权利。 （一）激励计划的股票来源 本计划的股票来源为公司向激励对象定向发行___________股A股股票。 （二）激励计划的股票数量 股票期权激励计划拟授予的股票期权数量为___________份，涉及标的股票为公司定向发行的___________股人民币普通股（A股），占公司股份总额___________股的__________%。 （三）募集资金用途 因实施本计划发行人民币普通股所筹集的资金用于补充公司流动资金。

关于股权激励的备忘录

关于上市公司股权激励的 备忘录 一、股权激励的基本方式 （一）限制性股票 限制性股票是指激励对象按照股权激励计划规定的条件，获得的转让等部分权利受到限制的本公司股票。 （二）股票期权 股票期权是指上市公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条件购买本公司一定数量股份的权利。 二、上市公司实施股权激励的主体资格 上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励： （一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （二）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告； （三）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形； （四）法律法规规定不得实行股权激励的； （五）中国证监会认定的其他情形。 三、股权激励对象的资格 （一）积极条件 激励对象可以包括上市公司的董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人员，以及公司认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的

其他员工。在境内工作的外籍员工任职上市公司董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务人员的，可以成为激励对象。 （二）消极条件 1、独立董事和监事不得成为股权激励对象。 2、单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，不得成为激励对象。 3、下列人员也不得成为激励对象： （1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选； （2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； （3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施； （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的； （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的； （6）中国证监会认定的其他情形。 4、上市公司应当对内幕信息知情人在股权激励计划草案公告前6个月内买卖本公司股票及其衍生品种的情况进行自查，说明是否存在内幕交易行为。 知悉内幕信息而买卖本公司股票的，不得成为激励对象，法律、行政法规及相关司法解释规定不属于内幕交易的情形除外。 泄露内幕信息而导致内幕交易发生的，不得成为激励对象。 四、股权激励的股票来源 拟实行股权激励的上市公司，可以下列方式作为标的股票来源： （一）向激励对象发行股份； （二）回购本公司股份； （三）法律、行政法规允许的其他方式。 五、授出权益的数量与授予/授权日 （一）授出权益的数量

员工股权激励方案范例

员工股权激励方案实施细则 1、根据XXXX有限公司（以下简称“公司”）的XXXX股东会决议，公司推出员工持股期权计划，目的是与员工分享利益，共谋发展，让企业发展与员工个人的发展紧密结合，企业的利益与员工的利益休戚相关。 2、截至2012年月日止，公司股权结构为。现公司创始股东为了配合和支持公司的员工持股计划，自愿出让股权以对受激励员工（以下简称“激励对象”）进行期权激励。激励股权份额为。 3、本实施细则经公司2012年月日股东会通过，于2012年月颁布并实施。 正文 1、关于激励对象的范围 1.1 与公司签订了书面的《劳动合同》，且在签订《股权期权激励合同》之时劳动关系仍然合法有效的员工； 1.2由公司股东会决议通过批准的其他人员。 1.3 对于范围之内的激励对象，公司将以股东会决议的方式确定激励对象的具体人选。 1.4 对于确定的激励对象，公司立即安排出让股权的创始股东与其签订《股权期权激励合同》。 2、关于激励股权 2.1 为签订《股权期权激励合同》，创始股东自愿出让部分股权（以下

简称“激励股权”）以作为股权激励之股权的来源。 2.1.1 激励股权在按照《股权期权激励合同》行权之前，不得转让或设定质押； 2.1.2 激励股权在本细则生效之时设定，在行权之前处于锁定状态，但是： 2.1.2.1 对于行权部分，锁定解除进行股权转让； 2.1.2.2 在本细则适用的全部行权完毕之后，如有剩余部分，则锁定解除全部由创始股东赎回。 2.2 激励股权的数量由公司按照如下规则进行计算和安排： 2.2.1公司股权总数为。 2.2.2 股权激励比例按照如下方式确定： 2.3该股权在在预备期启动之后至激励对象行权之前，其所有权及相对应的表决权归创始股东所有，但是相应的分红权归激励对象所享有。 2.4该股权在充分行权之后，所有权即转移至激励对象名下。 2.5 该股权未得全部行权或部分行权超过行权有效期，则未行权部分的股权应不再作为激励股权存在。 2.6 本次股权激励实施完毕后，公司可以按照实际情况另行安排新股权激励方案。 3、关于期权预备期 3.1 对于公司选定的激励对象，其股权认购预备期自以下条件全部具备之后的第一天启动： 3.1.1 激励对象与公司所建立的劳动关系已满X年，而且正在执行的

阿里巴巴企业员工持股比例.docx

阿里巴巴企业员工持股比例 篇一：(干货)xxx员工持股方案实例 （干货）xxx员工持股方案实例 业者与投资人免费、安全、私密、高效交流平台，建议pc端或苹果自带safari 浏览。 xxx管理有限公司股权管理办法 股权管理办法目的是给参与股权激励的员工带上金手铐，在激励员工为公司创造价值从而获得股权分红及股权增值收益的同时建立相应的约束机制，使持股员工的个人利益与公司的长期利益相结合，实现持股员工与公司共担经营风险，共享成长收益。 一、员工持股方案 xxx管理有限公司所有股权激励的参与人共同出资设立一家有限合伙企业持有xxx管理有限公司大约20%的股权。其中，公司1-3名核心高管作为普通合伙人负责合伙的经营管理；其余激励对象作为有限合伙人不负责合伙的经营管理，仅对合伙债务承担有限责任。 该有效合伙企业作为特殊目的持股主体，经营范围限定为股权投资以及相应的股权管理，不涉及任何实业的生产经营。所有参与股权激励计划的员工需协商一致，以书面形式签订《合伙协议》和《员工持股管理办法》并对包括但不限于以下内容做出约定： 1、授予方式和金额； 2、合伙企业所分得的xxx管理有限公司的股利将按照员工持股比例进行分配； 3、员工减持xxx管理有限公司股票的规则。 股权结构如下图所示： 关于有限合伙企业的说明 （一）有效合伙企业的法律定义 根据2007年6月1日正式实施的《中华人民共和国合伙企业法》，自然人、法人和其他组织可在中国境内设立有限合伙企业。有限合伙企业由普通合伙人和有

限合伙人组成。普通合伙人负责合伙的经营管理，并对合伙企业债务承担无限连带责任；有限合伙人通常不负责合伙的经营管理，仅以其任缴的出资额为限对合伙企业债务承担有限责任。 （二）有限合伙企业作为员工持股方式的可行性分析 1、有限合伙企业只需征收股东个人所得税，无需缴纳企业所得税，可以帮助上xxx管 理有限公司的股权激励对象合法避税。 如果采用设立公司制企业，则股东所得税综合税负为：25%+（1—25%）*20%=40%。根据国税总局颁布的《关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》： 合伙企业以每个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税；合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税；合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则；自然人合伙人按照公示经营所得缴税，适用5%-35%的五级超额累进税率，计算征收个人所得税（超过5万元以上部分按35%的税率征收）。上海市现有政策走向，按照国际通行惯例实行20%税率纳税。 2、员工以有限合伙企业形式持股对xxx经营管理有限公司未来ipo不造成障碍由于合伙企业不具备法人资格，因此有限合伙企业成为上市公司股东时能否在中国证券登记结算中心开立证券账户存在一定争议。从证监会高层领导咨询得知，已经意识到合伙企业身份的特殊性，正在寻求解决办法，合伙企业可以具备开立上市公司股东账户的资格。事实上国内已有案例。 3、以有限合伙企业形式实施员工持股更有利于公司对核心管理层建立激励和约束机制。 公司40-50位员工成立有限合伙企业持有xxx管理有限公司大约20%的股权， 其中公司少数持股数量较多的核心高管作为普通合伙人负责合伙企业的经营管理，并对合伙债务承担无限连带责任；其余激励对象作为有限合伙人不负责合伙企业的经营管理，仅以其出资认购的股权为限对合伙债务承担有限责任。根据《有限合伙企业法》的规定，有限合伙人不得执行合伙事务，则非核心高层员工通过合伙企业所间接持有xxx管理有限公司股权的表决权 将全部归普通合伙人xxx管理有限公司少数核心高管拥有，同时根据《有限合伙企业法》普通合伙人执行合伙事务需承担无限连带责任。

非上市公司股权激励计划设计样本及方案要点

非上市公司股权激励方案要点 一、确定股权激励对象 从人力资本价值、历史贡献、难以取代程度等几方面确定激励对象范围 根据这个原则，股权激励对象被分成了三个层面： 第一层面是核心层，为公司的战略决策者； 第二层面是经营层，为担任部门经理以上职位的管理者； 第三层面是骨干层，为特殊人力资本持有者。 二、确定股权激励方式 股权激励的工具包括权益结算工具和现金结算工具，其中，权益结算中的常用工具包括股票期权、限制性股票、业绩股票、员工持股计划等，这种激励方式的优点是激励对象可以获得真实股权，公司不需要支付大笔现金，有时还能获得现金流入；缺点是公司股本结构需要变动，原股东持股比例可能会稀释。 现金结算中的常用工具包括股票增值权、虚拟股票计划、利润分红等，其优点是不影响公司股权结构，原有股东股权比例不会造成稀释。缺点是公司需要以现金形式支付，现金支付压力较大。而且，由于激励对象不能获得真正的股权，对员工的激励作用有所影响。 确定激励方式，应综合考虑员工的人力资本价值、敬业忠诚度、员工出资意愿及公司激励力度等方面。在结合公司实际情况的基础之上，可考虑如下激励方式： 对于人力资本价值高且忠诚度高的员工，采用实股或期股激励方式，以在员工身上实现经营权与所有权的统一； 对于不愿出资的员工，可以采用分红权激励和期权激励，以提升员工参与股权激励的积极性。上述激励方式并非一成不变，在结合公司与激励对象现实需求的基础上可灵活运用并加以整合创新，设计出契合公司实际需求的激励方案。 三、股权激励的股份来源 针对现金结算类的股权激励方式，不涉及公司实际股权激励，故不存在股份来源问题，以下仅就权益类股权激励方式中的股份来源进行如下阐述：

上市公司股权激励法规汇总

上市公司股权激励管理办法 第一章总则 第一条为进一步促进上市公司建立、健全激励与约束机制，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及其他有关法律、行政法规的规定，制定本办法。 第二条本办法所称股权激励是指上市公司以本公司股票为标的，对其董事、监事、高级管理人员及其他员工进行的长期性激励。 上市公司以限制性股票、股票期权及法律、行政法规允许的其他方式实行股权激励计划的，适用本办法的规定。 第三条上市公司实行的股权激励计划，应当符合法律、行政法规、本办法和公司章程的规定，有利于上市公司的持续发展，不得损害上市公司利益。 上市公司的董事、监事和高级管理人员在实行股权激励计划中应当诚实守信，勤勉尽责，维护公司和全体股东的利益。 第四条上市公司实行股权激励计划，应当严格按照有关规定和本办法的要求履行信息披露义务。 第五条为上市公司股权激励计划出具意见的专业机构，应当诚实守信、勤勉尽责，保证所出具的文件真实、准确、完整。 第六条任何人不得利用股权激励计划进行内幕交易、操纵证券交易价格和进行证券欺诈活动。 第二章一般规定 第七条上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励计划： （一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （二）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚； （三）中国证监会认定的其他情形。 第八条股权激励计划的激励对象可以包括上市公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术（业务）人员，以及公司认为应当激励的其他员工，但不应当包括独立董事。 下列人员不得成为激励对象： （一）最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的； （二）最近3年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的； 【受行政处罚的：上市公司一年，个人三年】 （三）具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的。 股权激励计划经董事会审议通过后，上市公司监事会应当对激励对象名单予以核实，并