付款申请、报销流程

付款申请、报销流程

付款申请单、费用报销单及借款流程

一、付款申请单流程

1)经办部门经办人员提出付款申请，填写付款申请单。

2)经办部门经理审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确认，

或驳回

3)分管副总或总监审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确

认，或驳回。

4)审计部审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致（工程类付款），签

字确认，或驳回。

5)签批后的付款申请单由各部门资料员转交财务部审核。付款申请单必须填

写完整，不得涂改，且大小写一致；上报财务部之前必须经过部门经理、分管副总/总监、审计部审批；附件必须齐全，预付款必须附收据，工程或材料款必须附发票，如发票或收据因特殊原因无法及时提供，必须有经办部门经理打欠条，经办人负责催收发票，并于付款前提供，如不能及时提供发票而导致款项未及时支付产生的责任由该经办部门承担；合同付款需附合同。如果不符合要求财务部予以驳回。

6)主管会计审核付款是否符合合同约定，签字确认，或驳回。

7)财务部经理复核，签字确认，或驳回

8)每周一上午12.00以前由各部门资料员向财务报送纸质周用款计划表（用

规定的模板，需经过部门经理签批，材料部还需分管副总签批），同时发送电子版。

9)财务部按部门整理周用款计划表和审核后的付款申请单报送总经理秘书。

10)总经理、副总裁复核，签字审批，或驳回。

11)总裁签批或驳回。

12)总裁签批或驳回的付款申请单及周用款计划表由总裁秘书返还财务部会

计。

13)财务经理根据付款是否在当期资金计划内，是否有总裁签字，通知出纳付

款。

14)付款后出纳将付款申请单交主管会计做账务处理。

付款申请单流转

二、费用报销单流程

1)费用发生部门经办人员填写费用报销单。

2)费用发生部门经理、分管领导审核费用报销单，签字确认，或驳回

3)每周一上午12.00以前由各部门资料员向财务部报送需要审核付款的费用

报销单及其汇总表，同时发送电子版。财务部只在周一上午接收费用报销

单，其他时间不单独接收；每个部门固定一个报送人员，财务部只接收其报送的费用报销单及汇总表。费用报销单必须填写完整，不得涂改；上报财务部之前必须经过部门经理、行政部经理（包括探亲费、的费、车补等）、分管领导签字；附件必须齐全，发票必须填写完整，如等额发票必须填写客户名称等。报销业务招待费必须附部门经理、总经理签批过的业务招待费申请单。交通费需附用车审批单及明细清单，探亲费报销需附审批过的假期审批表；部门活动经费需附部门人员名单；如果不符合要求财务部予以驳回。

4)主管会计审核报销单签字确认，或驳回。

5)财务部经理复核，签字确认，或驳回

6)经过财务部审核后的费用报销单和周付款明细表由财务部报送总经理秘

书。

7)总经理、副总裁复核，签字审批，或驳回。

8)总裁签批或驳回。

9)总裁签批或驳回的费用报销单由总裁秘书返还财务部出纳。

10)出纳通知相关人员报销

11)报销后的单据交会计进行账务处理。

费用报销单流转

费用报销单注意事项：

1、费用报销单上部门、日期、附件页数、用途等填写完整；不得涂改；大小写金额一致。

2、发票填写完整，抬头正确，定额发票填写客户名称；报销人在发票上签字，经办人应查询发票真伪。

3、票据粘贴单要填写单据张数与金额。

4、交通费报销需附用车申请单、市内的士费清单。

5、差旅费报销需附出差申请单。

6、探亲费报销需附假期申请单，同时部门领导须在费用报销单上签字。

7、招待费报销需附卫总审批过的业务招待费申请单。

8、车辆使用费报销需部门经理和行政部经理签字。

9、购买办公用品需附发票、入库单，保证入库金额与报销金额一致。

10、购买低值易耗品和固定资产需附发票、低值易耗品或资产购置请购单、入库单等及出库单。

11、公司车辆费用报销需列各车辆费用明细表。

三、借款单流程

1)具体经办人员填写借款单。

2)经办部门经理审核签字确认。

3)分管副总或总监审核签字确认。

4)主管会计查账后注明此前借款金额，签字确认后返还借款人员。

5)财务经理签字确认

6)总经理、副总裁签字确认。

7)总裁签字确认。

8)借款人员凭签批完毕的借款单到出纳处借款。

9)出纳付款后转交会计进行账务处理。

借款单传递流程

附表：

（1）付款申请单

（2）费用报销单

（3）差旅费报销单

（4）借款单

（5）周用款计划表一（针对付款申请单）

（6）周用款计划表二（针对费用报销单）

天津金明房地产开发有限责任公司

费用报销制度及流程.

费用报销制度及流程 (试行） 第一章总则 第一条为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。 第二条本制度根据公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、薪酬福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二章借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二）其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三）各项借款金额超过5000元的，应至少提前一天通知财务部备款。原则上单笔支出超过2000元的不宜采用现金支付。 (四）借款销账规定：（1）借款销账时应以借款申请单据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。 (五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从个人工资中扣回。 第五条借款流程

（一）借款人或费用申请人按规定填写《付款审批单》（附件2〉，注明借款或费用申请事由、金额（大小写须完全一致，不得涂改〕、支付方式。 （二）一般审批流程：申请人→行政人事部审核→分管领导确认→总经理审批。 （三）财务付款：凭审批后的《付款审批单》到财务部办理领款手续。 （四）财务从收到己由分管领导签字的付款申请起，正常3个工作日内办结（含申请当天〕；对于紧急的、临时的付款申请，员工可使用邮件方式进行申请，财务以相关领导回复为依据，经财务总监确认，1个工作日内进行及时打款。 （五）无法办理书面申请借款的，以邮件方式走完所有审批流程，财务以打印邮件内容作为付款的附件。 第三章日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、市内交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第七条报销费用的一般规定： （一）报销人必须取得相应的、合法有效的报销单据，且发票背面有经办人签名（原则上要求应取得机打发票并要求对方提供明细清单〉。以下凭证视为合法、有效据，准予报销： 1.有全国统一发票监制章的税务发票； 2.财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 3.邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 4.机打发票上必须开具公司全称、纳税人识别号，开户行及账号，公司地址等，定额发票除外。 （二）费用报销单填写及票据粘贴要求：

费用报销管理制度及流程.doc

费用报销管理制度及流程4 费用报销管理制度及流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 借支管理规定及借支流程 借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如采购金，业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000 元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定： (1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； （2）借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 （六）借款流程： (1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。 (2) 审批流程：单笔借支金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认，经财务部经理复核后，报总经理审批。 (3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 费用报销的一般规定： (一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

支付宝实名认证步骤流程

首页 支付宝实名认证步骤/流程(图文) 我们知道, 要想在淘宝上卖东西, 我们必须要通过支付宝实名认证; 也就是说, 要想成功开网店, 支付宝实名认证是必需的一步. 为了避免朋友们少走弯路, 我这里以图文的方式把支付宝实名认证的步骤/流程一步一步地展示给大家. 如果你觉得我的工作对你有点帮助的话, 记得留言支持哦~ 首先, 我假定你已经申请了淘宝网帐户，如果你没有申请的话，请先自行申请。 第一步, 登录淘宝网, 点击左上角"我的淘宝", 如下图: 第二步, 在内容区找到"卖宝贝请先实名认证", 点击"实名认证", 如下图:

第三步, 如下图, 第三步，点击“申请支付宝个人实名认证”:

第四步, 阅读"支付宝实名认证协议", 如果没有异议, 请点击“我已阅读并接受协议”按钮, 如 下图。如果你不同意协议内容，恐怕你就不能在淘宝网上卖东西了（你不会这样偏执吧，呵呵） 第五步，如下图，这里有两种方式来进行支付宝实名认证，我们这里选择相对比较简单的“通过确认银行汇款金额的方式来进行实名认证”。当然你也可以通过“支付宝卡通”来进行实名认证，前提是你必须清楚地了解“支付宝卡通”是什么。点击“立即申请”。 第六步，填写你真实的身份证号码、姓名后点击“提交”，如下图：

（特别补充：老版的支付宝系统是不需要上传身份证的，但是新版的支付宝系统到这一步可能会要求你上传身份证扫描件。这个也简单，有两种可能：一是假如你有扫描仪，你自己扫 描一下吧；二是如果你没有扫描仪，你可以拿着一个U盘，和你的身份证，到任何一家打字复印店，让他们帮你扫描一份放到U盘里，注意正反面都需要，几元钱就搞定。有了身份证扫描的图片，请按要求上传。） 第七步，按淘宝网的要求尽可能地详细填写个人相关信息，点击“提交”：

会计费用报销制度及流程

如何管理好企业的“钱袋子”，是企业持续经营的重点。现在越来越多的企业，将财务管理内控的节点前移，通过前置化的管控来实现财务的有效管理。而在财务管理中，日常费用报销的管理是重中之重。 1费用报销流程 费用报销人报销申请(填制费用报销单)------报销人部门负责人(或上级主管)确认签字------财务主管审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。 2费用单据要求 为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据 均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 3单据整理要求 报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批 次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后

面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。 4预借款的操作要求 公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。 5报销金额审批规定 公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。 6报销或单据传递时效要求 财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。 7费用报销的其他规定 公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。

财务报销及付款流程图

流程图 报销及付款单 据整理粘贴 < ______ 填写《费用报销及付款申请单》 转下一页 说明 报销人员根据公司费用报销制度要求，整理好需要报销的发 票或单据，并进行整齐粘贴。发票和收据分开报。根据报销、 付款内容填写《费用报销单》及 《付款申请单》，外地出差的填写《差旅费报销单》。 报销单、申请单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色 字体的笔填写，必须附上相关的报销发票或单据；若属 于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审 批表》；采购物品报销需附上总经理、董事长签字确认 的《采购申请表》。 《费用报销单》、《付款申请单》及相关单据准备完成 后，报销及经办人员提交给直接主管审核签字，直接主 管须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性。 4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重新整 理提报。 直接主管审核签字后，须将报销单据报总经理进行进一 步审核签字，审核内容包括： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。 5）直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重新整 理提报。 总经理审核签字后，将报销单据或付款申请单提交给财 务中心（报销单据和付款申请单据每天下午下班前交财 务会计处，非交单时间请不要到财务交单），由财务中 心负责人进行报销费用及付款的确认，主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准及是否有费用申请 单。 2）财务是否能及时安排此费用； 3）单据或票据是否符合财务规范要求? 4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。若 发现不符，立即退还给相关部门重新整理提报。 权责部门 报销及经 办人员 报销及经 办人员 相关部门 主管 总经理 财务中心 负责人 相关表单文件 报销发票及单据 借款单服务费用 合同购销合同送 货单入库单 费用报销单 出差审批单 采购审批表 借款单 费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 采购审批单 借款单 费用申请单 服务费用合同 购销合同 工程合同 费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 采购审批单 借款单 费用申请单 服务费用合同 购销合同 工程合同 送货单 入库单 费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 采购审批单 借款单 费用申请单 服务费用合同 购销合同 工程合同 送货单 入库单

公司费用报销制度及流程

公司费用报销制度及流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、交通费用、招待费培训费、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程，本制度适用公司全体员工。 一、交通报销管理规定 （一）费用标准： 1、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下，原则上应乘公共交通车不鼓励乘坐出租车，但因特殊情况需要坐出租车的，经部门经理批准后可乘坐出租车，费用报销时需在费用报销单上注明起止地点、时间及因何外出等情况说明，实报实销。 2、因公公交车费应保存相应车票报销。 （二）报销流程 1、员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填写《费用报销单》。 2、审批:按日常费用审批程序审批。 3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 二、办公费、工程材料报销制度及流程 (一)管理规定 1、为了合理控制费用支出,办公费用由公司人事部统一管理，集中购置,并指定专人负责。

2、公司所有工程材料由工程部统一采购并由工程部领导签字确认， 否则财务部不予执行。 (二)报销流程 1、购置申请：公司人事根据需求及库存情况编制购置预算，实际购 置时填写物品购置申请单，由总经理审批后方可购置。 2、报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用 报销流程付款或冲抵借支。 三、招待费、培训费及其他报销制度及流程 (一)费用标准 1、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理 的同意。 2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人事部 统一管理，各部门培训需求应及时报送人事。人事根据实际需要编 制培训计划报总经理审批。 3、其他费用：根据实际需要据实支付。 （二)报销流程： 1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销 手续。 2.培训费由人事部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。 3.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。 四、工薪福利及相关费用支付流程 (一) 工资支付流程： (1)每月2日由各部门领导将本月经公司总经理审批后的工资表转交 财务部;

公司报销制度及流程

日常费用报销制度及流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用报销相关人员的职责范围： 1.报销人员提交经合理审批的费用申请单及支持文件并对其（包括但不限于发票）真实性、准确性、 完整性负责。 2.费用报销申请应在费用发生之日起30天内完成相应的审批并提交至财务部。 3.报销人员根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写；金额大小写须完全一致(不得 涂改)；简述费用内容或事由；将所有发票及其他支出文件完整清晰地分类粘贴于报销申请后。 4.各部门负责人应严格按照预算，审核业务真实性，控制本部门的费用支出。 5.财务负责审核业务票据的合法性、业务发生的合理性、审核费用支出是否在预算之内以及审批流程 是否符合规定。 第二条日常费用主要包括、、、、、固定资产和无形资产购置以及其他费用等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 1.差旅费 1.1定义：指员工因公往返自己常驻工作地和差旅目的地之间所发生的交通费、住宿费、出差补助等 费用，包括国内差旅费和国际差旅费。常驻工作地根据国家行政区域划分，以地区或市为标准判 断；在常驻工作地所在的地区或市内的往返不算出差。 1.2费用标准： 表一：国内差旅费执行标准

表二：国际差旅费执行标准 注：除有CEO事前书面批准的情况外，出差补助超标准的部分不予报销。 1.3总体报销原则 ?在不超出上述标准范围内实报实销。出差前需要在“钉钉”上提出出差申请，根据系统引导填写相关内容进行提交，系统将按照设置好的审批流程进行审批差旅费报销审批流程。 ?出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 1.4出差地分类 北京、上海、广州、深圳为一类地区；其他省会城市为二类地区；其他非省会城市为三类地区。 1.5出差交通费 ?交通费需凭真实发票报销，公司派车出行则不再予以报销交通费。 ?出差地当地交通：优先使用公共交通工具，例如地铁、公交等，如有特殊情况需要打的或者使用滴滴叫车，需要总裁审批。 ?每次出差允许报销的交通费限额＝出差天数（返回日期－出行日期＋1）×交通费标准，报销交通费应以实际发生的票据进行报销，不允许使用其他替代发票（特别不允许使用公交充 值卡发票）。 1.6出差补助 ?出差补助天数按法定工作日计算。 ?出差补助直接填写报销，可不必提供发票。 2.业务招待费 2.1定义：企业为经营业务的合理需要而支付的餐费和应酬相关的费用（如餐饮、娱乐、礼品、住宿 等支出）。公司部门之间以及部门内部的团队建设费按照人力资源部相关政策执行不在此列。2.2费用标准: 各部门的业务招待费由部门负责人统一管理提报，业务招待费执行标准200元/人。除有CEO事前书面批准的情况外，业务招待费超标准的部分不予报销。

公司费用报销制度及流程48702

公司费用报销制度及流程 一、目的 为了加强公司的财务管理工作，控制费用，提高效率，统一各部门的报销程序及规定，保证财务支出审核审批管理健康、及时、有序地运行，根据国家有关法律、法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。 二、适用范围 本规定适用于*******限公司全体员工。 三、权责 各部门执行本规定，具体费用报销申请核定工作及报账结算工作； 相关部门主管、经理、总经理、董事长负责报销事项及费用的核准； 财务部负责费用的核对、报销等具体工作（财务部在执行报销过程中起监督作用，只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支办理报销。费用报销必须依据合法单据，严禁白条、收据报销）。 四、报销的具体要求 （一）、发票的基本要求 1.发票必须合法、真实、有效，自2017年7月1日起，取得的增值税普通发票 （含电子和卷式）应在“购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码（***），不符合规定的发票，财务部可不予报销。 2. 发票内容须与实际交易内容完全一致，须开具货物或商品明细，不得笼统填 写“办公用品”、“生活用品”、“食品”、“劳保用品“等。 3.发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当 退回重开。 4.要用胶水分类、整齐地黏贴在报销黏贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢 失。 5.无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销，一切损失由当事人自行承 担。 6.对下列不符合规定的发票（票据），不得作为合法会计凭证，财务部有权拒 绝办理相关报销手续。 1）填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章； 2）发票收据内容涂改；

费用报销管理规定及流程

费用报销管理规定及流 程 文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]

费用报销管理制度及流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 借支管理规定及借支流程 借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如采购金，业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定： (1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； （2）借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 （六）借款流程：

(1)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。 (2)审批流程：单笔借支金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认，经财务部经理复核后，报总经理审批。 (3)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 费用报销的一般规定： (一)报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。 (二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (四)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 费用报销的一般流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，费用的报销金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；费用的报销金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审

注册淘宝店流程

一、淘宝帐号注册：（注意记住帐号名称及密码） （一）、需准备好的物品： ①选择合适的银行卡，开通网银（建议用建行、中行、农行、工行）②在使用的手机号码一个。（2）操作步骤： ①官网注册：首先，打开淘宝网，点击“免费注册”； ②填写注册信息：进入注册页面后，填写基本注册信息； ③账户激活：新注册的账户激活，账户激活可以使用两种方法 手机验证：填写手机号码，必须是未被注册使用的手机号。进入该页面，说明之前提交的注册信息已成功，此时您已有了一个未激活的淘宝账户，需要输入手机收到的校验码进行激活，若您不小心把该页面关闭了，不用着急，进入登录页面输入账户名和密码，点击“登录”该页面又会出现。 ④校验成功：校验成功后，淘宝账户及注册成功。 二、支付宝激活：（注意记住支付宝帐号名称及登陆密码、支付密码）

. （2）操作步骤： ①登录淘宝账户：登陆我的淘宝，在支付宝专区，点击“账户管理”； ②点击激活：点击图片红色框位置的“点此激活”； ③填写信息 按要求填写个人信息，设置支付宝账户信息；

. 激活成功 出现下面界面，说明支付宝激活成功。 激活支付宝的过程中会有一些问题，如果您想提前知道如何解决：请点此查看。 三、支付宝认证： ①登陆淘宝账户

. 登录淘宝网, 点击左上角"我的淘宝"； ②找到相关链接 在内容区找到"卖宝贝请先实名认证", 点击"实名认证"； ③点击申请认证 点击“申请支付宝个人实名认证”；

阅读协议，签署协议 阅读"支付宝实名认证协议", 如果没有异议, 请点击“我已阅读并接受协议”按钮, 如下图。如果你不同意协议内容，恐怕你就不能在淘宝网上卖东西了（你不会这样偏执吧）； 选择合适的认证方法 这里有两种方式来进行支付宝实名认证，我们这里选择相对比较简单的“通过确认银行汇款金额的方式来进行实名认证”。当然你也可以通过“支付宝卡通”来进行实名认证，前提是你必须清楚地了解“支付宝卡通”是什么，点击“立即申请”； 填写必要信息 填写你的个人信息以及你真实的身份证号码、姓名后点击“下一步”；

费用报销流程及管理制度

费用报销流程及管理制度 1.目的 为严格控制费用支出，加强费用管理，为规范本公司报销程序，提升报销流转速度和精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。 2.原则 2.1 费用报销需提前申请 2.2 费用按照标准及要求预算申请 2.3 到司拜访客户由相关负责人带队并统一安排相关食宿 3.适用部门 公司招商部员工 4.执行部门 人力资源部 5.监督部门 财务部总经办 6.借款管理制度 6.1借款审批流程 根据工作需要，公司员工因公出差或业务活动等可预先向公司借支借款（现金或支票），借支人应填写《借款单》，借支额度根据实际情况确定，并注明借款事由及行程，由部门经理审签后，财务总监及总经理签批。 6.2借款申请要求 6.2.1现金借款：员工因公办理业务需要借现金的，应填写《借款单》，详细注明借款的内容、金额；并依照审批流程签批后，方可交财务部记账存档。员工每次借款原则上不得超过人民币1000元，员工须在工作完毕后的第一天将合法的报销单据整齐粘贴后，填写报销单，依照审批流程签批后再交财务部办理报销，结清借款。

6.2.1.1对借款未还清者，不得再借支款项，对超过一个月不归还的借款，从该员工下月工资中扣回。 6.2.2其他预付款项：如购买办公用品、维修费、加油费等，通过填写《借款单》，写明用途、金额，办理审批手续后，财务予以支付。 6.2.3借款流程：经办人预借现金时，填制《借款单》，按审批流程签批后交由费用核算会计编制记账凭证，由财务负责人复核、签章，出纳根据复核后的记账凭证，向经办人支付现金，同时经办人须在记账凭证上签字。如需领用支票，经办人按审批流程签批后直接到出纳处领取支票。 现金借款流程：经办人→部门经理→总经理→费用核算员→财务经理→出纳； 7.差旅费报销 7.1因公出差审批权限 部门经理因公出差（包括拜访代理商、参加工作会议、学习、培训等），应事先填写《出差申请表》。将凭审批后的《出差申请表》到财务部办理差旅费借款及差旅费报销手续。 7.2出差报销流程 7.2.1员工出差会司当天填写《费用报销单》交至上级领导签字，由总经理审批后方可报销 报销人—→部门经理—→财务经理—→总经理 7.2.2报销单后必须附有所报销所有项目的发票或者消费凭据，否则一律不予报销 7.3出差报销程序 报销人按规定要求自行粘贴票据并填制《费用报销单》，按规定流程审批后财务复核，财务根据复核后的记账凭证通过网银打卡方式向报销人支付报销款或收取归还的借款余款；出纳收取归还的借款余款须向报销人开具收据，借款单不予退回 8.招待费报销 此制度仅限于到司来访的代理商使用

费用报销管理规定及流程

费用报销管理规定及流 程 文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）

费用报销管理制度及流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 借支管理规定及借支流程 借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如采购金，业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定： (1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； （2）借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 （六）借款流程：

(1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。 (2) 审批流程：单笔借支金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认，经财务部经理复核后，报总经理审批。 (3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 费用报销的一般规定： (一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (四) 报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。 费用报销的一般流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，费用的报销金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；费用的报销金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；

日常费用报销制度及流程

日常费用报销制度及流程 第一条基本原则 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况， 需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销； 4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附 有库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销； 5、补充说明，如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或 者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。 第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 （一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名。

（二） 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按 单 据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂 改）；简述费用内容或事由。 （三） 按规定的审批程序报批。 （三）报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应 费用 报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出 入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳 处报销。 第五条差旅费报销制度及流程 （一） 费用标准： 职务 交通工具 住宿标准 一般员工火车硬卧 部门负责人火车硬卧 总经理助理飞机 总经理及以上飞机 （二） 费用标准的补充说明： 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标 准 金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为 准，12 : 00以后出发（或12 : 00以前到达）以半天计，12： 00以 前出发（或12 : 00以后到达）以一天计。 150元/天 60元/天 30元/天 200元/天 80元/天 40元/天 280元/天 100元/天 50元/天 实报实销 实报实销 实报实销 伙食标准 外埠市内交通费用

费用报销管理制度及流程

1.目的： 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 2.适用范围： 本制度适用公司全体员工 3.分类 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 4.借支管理规定及借支流程： 4.1.借款管理规定 4.1.1.出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5个工作日内办理报销还款手续。 4.1.2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借 款原则上不允许跨月借支。 4.1.3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 4.1.4.借款销账规定：(1) 借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单 范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。 4.1. 5.借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 4.2.借款流程 4.2.1.借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致， 不得涂改）、支票或现金。 4.2.2.审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理（或总经理授权人） 审批。 4.2.3.财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 5.日常费用报销制度及流程：日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 5.1.费用报销的一般规定 5.1.1.报销人必须取得相应的合法票据。 5.1.2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写， 注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 5.1.3.按规定的审批程序报批。

第三方支付的申请流程和支付流程

比较支付宝，财富通，首易信，易宝支付，快钱五种第三方支付的申 请流程和支付流程 支付宝申请流程： 一、先注册淘宝网帐户再激活支付宝帐户 第一步：打开淘宝网，点击免费注册，然后根据提示输入相关信息，完成操作 第二步：填写注册信息 第三步：根据提示完成激活 第四步：登陆您的注册邮箱 第五步：打开信件激活页面，根据提示完成操作 第六步：激活淘宝帐户后的页面 第七步：进入我的淘宝页面，看到支付宝专区 第八步：点击激活支付宝帐户，看到帐户目前状态，点击激活 第九步：进入激活页面，根据提示完成操作 激活支付宝帐户时您可以选择根据您的需要选择个人或者公司类型，在此步您需要设置您的支付宝帐户的登录密码、支付密码，密码问题及密码问题提示答案，此几点非常重要，一定要牢记。 第十步：支付宝帐户成功激活 支付宝支付流程： 1.选购好您的商品，在订单结算页面中选择[支付宝]付款，在订单生成后选择[使用支付宝支付]。 2.进入支付宝支付页面，选择可选择[使用网上银行付款]或[支付宝余额付款]，根据相应提示选择银行 常用E-mail或者手机号码。 3.选择网上银行支付的银行，以招商银行为例。 4.系统将自动切换至招商银行网上支付页面，输入相应的账户卡号信息，点击确认。 5.支付完成后，弹出提示请点击“已完成付款”；如您付款遇到问题也可以点击“付款遇到问题”查找 原因。 财付通申请流程： 第一步：登陆你的qq号，用鼠标左键点QQ面版上方的“钱袋”。 第二步：点“我的财付通”。 第三步：点“立即激活”； 第四步：填写并保存。 财付通支付流程： 在进入支付页面时,点击”财付通”图标即可进入”财付通”的支付页面。 1.选择您要使用的网上银行,点击“确认无误,付款”。 2.输入卡号、验证码,点击“提交”。 3.确定您在工行的预留信息,点击确定。 4.输入您的口令密码、网银登陆密码、验证码。 5.支付成功。 6.支付成功后,点击“历史订单查看”即可看到您成功支付完成的定单。 首易信申请流程: 第一步：提供个人或者公司相关资料。 第二步：签订相关合同。 第三步：申请商户号，开通。 第四步：将收款通道连接到您网站上进行收款。

费用报销及流程图

费用报销流程 一、内部费用报销：由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核，财务审核无误后交总经理批准，出纳根据总经理批准后的单据每周六统计报销。 1.差旅费的报销，因业务需要出差需向部门主管申请，费用应注明出差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销； 2.业务费用的报销，业务费用包括业务佣金、礼品费及业务餐费，在计划内的费用开支需经业务主管批准，超出计划的费用需由总经理批准方可报销； 3.现金支付的材料/辅料报销，需附上已核准的请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收的材料入库单、供应商发票或收据； 4.工资的核算与发放：由人事统计好员工出勤状况表，交部门主管核对无误再交由会计制作工资单，工资单需经员工当事人签名确认工资金额，会计填写费用报销单附上工资明细，交由总经理审核无误后交出纳发放。员工正常离职在当月25号之前的当月底结清全部工资，当月25日以后离职的当月发放上月工资，当月工资转下月底结清；急辞人员工资在7天内结清，需扣除总工资的35%。 流程图： 二、供应商对帐及付款流程；供应商对帐截止至每月25号，以我司仓库材料入库单日期为准；供应商需在28号前把帐单发给采购核对，

采购核对无误后将供应商对帐单并附上对应的请购单、采购单、供应商来料单、验收入库单交会计审核，会计审核单据无误后交会计主管核准，扫描回传对帐单并制作购销合同让供应商开据发票或收据。供应商货款帐期到期后由采购填写付款申请书，附上供应商对帐单资料、发票复印件或收据及收款帐号交会计审核，会计审核单据齐全、金额无误后交总经理批准，出纳收到批准后的单据付款。 流程图： 审核：拟定人：

公司费用报销制度及报销流程

公司费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定： (1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。（金额过大须由董事长审批） (三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出

费用报销制度及报销流程

.. 费用报销制度及报销流程 总则 一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。 二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制 度和报销流程。 三、本制度适用公司全体员工。 第一条：借支管理规定 一、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款 手续。 二、其他临时借款，如业务费、辅助材料费、办公费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原 则上不允许跨月借支。 三、各项借款金额超过5000元应提前3—5天通知财务部备款。 四、借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导 批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 五、借款实行“前款不清，后款不借”原则，员工在财务部有借款余额或上次借款尚未归还或核销的，除非有特 殊情况，否则不允许再次借款；费用报销时，应先归还借款，当年12月31前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中扣回。 第二条：借支流程 一、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 二、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 三、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三条：报销的要求 一、发票的基本要求 ②票必须合法、真实、有效，且发票背面或单据背面必须有经办人签名。 ②发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开或更正，更正处应 加盖开票单位公章。 ③票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢失。 ④票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章（公章或财务专用章或发票专用章等）。 ⑤财务部门有权拒收不合法不合规的票据，应当扣留虚假票据，并及时通报相关责任人。 二、报销凭证的填写要求 三、①必须按费用报销单要求填写相关内容。

公司费用报销制度及报销流程.doc

公司费用报销制度及报销流程1 公司费用报销制度及报销流程 总则第一部分 倡导一切以业务为,第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为 重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。将财务报销分为日常第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况， 以下,办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等 分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 借支管理规定及借支流程第二部分 借款管理规定第四条 按批准额度办理借款，《出差申请表》出差人员凭审批后的出差借款：) 一(个工作日内办理报销还款手续。5出差返回 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转) 二(金外其他借款原则上不允许跨月借支。 元应提前一天通知财务部备款。5000各项借款金额超过) 三( 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，(1) 借款销账规定：) 四(

（超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则 财务人员有权拒绝销帐；）2 个工作日内办理销帐手续。5借领支票者原则上应在借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工) 五( 资中扣回。 借款流程第五条 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须) 一( 完全一致，不得涂改）、支票或现金。 审批流程：主管部门经理审核签字→总经理审批（金额过大须由董事) 二( 出纳处领款→长审批）→财务经理审批 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。) 三( 日常费用报销制度及流程第三部分 低值易耗品及备品备件、办公费、交通费、第一条日常费用主要包括差旅费、 业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则 上不得超出预算。 费用报销的一般规定第二条 且发票),相关规定见发票管理制度(报销人必须取得相应的合法票据) 一(