excel常用财务函数

常用财务函数

财务函数

财务函数是指用来进行财务处理的函数。可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。

财务函数中常见的参数：

未来值(fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。

未来值(Futurevalue)现时的资金增长至将来的价值，资金增长以复息计算。

（1）投资计算函数

函数名称函数功能

EFFECT 计算实际年利息率

FV 计算投资的未来值

FVSCHEDULE 计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值

IPMT 计算某投资在给定期间内的支付利息

NOMINAL 计算名义年利率

NPER 计算投资的周期数

NPV 在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净现值

PMT 计算某项年金每期支付金额

PPMT 计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额

PV 计算某项投资的净现值

XIRR 计算某一组不定期现金流量的内部报酬率

XNPV 计算某一组不定期现金流量的净现值

EFFECT（nr，np）

该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。其中nr为名义利率，np为每年的复利期数。

例如：EFFECT（6.13%,4）的计算结果为0.062724或6.2724%

fV函数

基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。

【语法】

FV(rate,nper,pmt,pv,type)

rate为各期利率。

nper为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。

pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常pmt包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。如果忽略pmt，则必须包含pv参数。

pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。如果省略PV，则假设其值为零，并且必须包括pmt参数。

type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。

【说明】

?应确认所指定的rate和nper单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为12%的贷款，如果按月支付，rate应为12%/12，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为12%，nper为4。

?在所有参数中，支出的款项，如银行存款，表示为负数；收入的款项，如股息收入，表示为正数。

【示例】

AB1数据说明210%年利率312付款期总数4-400各期应付金额5-900现值61各期的支付时间在期初（请参见上面的信息）公式说明（结果）=FV(A2/12,A3,A4,A5,A6)在上述条件下投资的未来值(6,062.35)AB1数据说明29%年利率332付款期总数4-1800各期应付金额51各期的支付时间在期初（请参见上面的信息）公式说明（结果）

=FV(A2/12,A3,A4,,A5)在上述条件下投资的未来值(65,312.89)注意上述示例中，年利率应除以12，因为它是按月计复利而得的。

例如：FV（0.6%,12,-200,-500,1）的计算结果为￥3,032.90；FV(0.9%,10,-1000)的计算结果为￥10,414.87；FV(11.5%/12,30,-2000,,1)的计算结果为￥69,796.52。

又如，假设需要为一年后的一项工程预筹资金，现在将￥2000以年利4.5%，按月计息（月利为4.5%/12）存入储蓄存款帐户中，并在以后十二个月的每个月初存入￥200。那么一年后该帐户的存款额为：FV(4.5%/12,12,-200,-2000,1)计算结果为￥4,551.19。

IPMT函数

IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

Rate为各期利率。

Per用于计算其利息数额的期数，必须在1到nper之间。

Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。

Pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。

Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略fv，则假设其值为零（例如，一笔贷款的未来值即为零）。

Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略type，则假设其值为零。

Type值支付时间

0期末

1期初

说明

应确认所指定的rate和nper单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为12%的贷款，如果按月支付，rate应为12%/12，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为12%，nper为4。

对于所有参数，支出的款项，如银行存款，表示为负数；收入的款项，如股息收入，表示为正数。

示例

如果您将示例复制到空白工作表中，可能会更易于理解该示例。

操作方法

创建空白工作簿或工作表。

请在“帮助”主题中选取示例。不要选取行或列标题。

从帮助中选取示例。

按Ctrl+C。

在工作表中，选中单元格A1，再按Ctrl+V。

若要在查看结果和查看返回结果的公式之间切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“工具”菜单上，指向“公式审核”，再单击“公式审核模式”。

AB

数据说明

10%年利率

1用于计算其利息数额的期数

3贷款的年限

8000贷款的现值

公式说明（结果）

=IPMT(A2/12,A3*3,A4,A5)在上述条件下贷款第一个月的利息(-22.41)

=IPMT(A2,3,A4,A5)在上述条件下贷款最后一年的利息（按年支付）(-292.45)

注意利率除以12将得到月利率。现金支出的年限乘以12将得到应偿还的数额

NPV

通过使用贴现率以及一系列未来支出（负值）和收入（正值），计算一项投资的净现值。投资的净现值是指未来各期支出（负值）和收入（正值）的当前值的总和。

语法

NPV(rate,value1,value2,...)

Rateee是某一期间的贴现率。

Value1,value2,.....代表支出及收入的1到29个参数。

Value1,value2,...在时间上必须具有相等间隔，并且都发生在期末。

NPV使用value1,value2,...的顺序来解释现金流的顺序。所以务必保证支出和收入的数额按正确的顺序输入。

如果参数为数字、空值、逻辑值或数字的文本表达式，则都会被计算在内；如果参数是错误值或不能转化为数字的文本，则将被忽略。

说明

函数NPV假定投资开始于value1现金流所在日期的前一期，并结束于列表中最后一笔现金流的当期。函数NPV依据未来的现金流来进行计算。如果第一笔现金流发生在第一个周期的期初，则第一笔现金必须添加到函数NPV的结果中，而不应包含在values参数中。有关详细信息，请参阅下面的示例。

如果n是值列表中的现金流的次数，则NPV的计算公式如下：

函数NPV与函数PV（现值）相似。PV与NPV之间的主要差别在于：函数PV允许现金流在期初或期末开始。与可变的NPV的现金流数值不同，PV的每一笔现金流在整个投资中必须是固定的。有关年金与财务函数的详细信息，请参阅函数PV。

函数NPV与函数IRR（内部收益率）也有关，函数IRR是使NPV等于零的比率：NPV(IRR(...),...)=0。

示例1

在下面的示例中：

Rate是年贴现率。

Value1一年前的初期投资。

Value2第一年的收益。

Value3第二年的收益。

Value4第三年的收益。

RateValue1Value2Value3Value4公式说明（结果）

10%-10000300042006800=NPV([Rate],[Value1],[Value2],[Value3],[Value4])此项投资的净现值(1,188.44)

在上例中，将开始投资的$10,000作为数值参数中的一个。因为此项付款发生在第一期的期末。

示例2

在下面的示例中：

Rate年贴现率。可表示整个投资的通货膨胀率或利率。

Value1一年前的初期投资。

Value2第一年的收益。

Value3第二年的收益。

Value4第三年的收益。

Value5第四年的收益。

Value6第五年的收益。

RateValue1Value2Value3Value4Value5Value6公式说明（结果）

8%4000080009200100001200014500=NPV(Rate,[Value2],[Value3],[Value4],[Value5],[ Value6])+[Value1]此项投资的净现值(1,922.06)

8%4000080009200100001200014500=NPV(Rate,[Value2],[Value3],[Value4],[Value5],[ Value6],-9000)+[Value1]此项投资的净现值，包括第六年中9000的赔付(-3,749.47)

在上例中，一开始投资的$40,000并不包含在数值参数中，因为此项付款发生在第一期的期初。

例如

假设第一年投资￥8,000，而未来三年中各年的收入分别为￥2,000，￥3,300和￥5,100。

假定每年的贴现率是10%，则投资的净现值是：NPV(10%,-8000,2000,3300,5800)计算结果为：￥8208.98。该例中，将开始投资的￥8,000作为v参数的一部分，这是因为付款发生在第一期的期末。

下面考虑在第一个周期的期初投资的计算方式。

又如，假设要购买一家书店，投资成本为￥80,000，并且希望前五年的营业收入如下：￥16,000，￥18,000，￥22,000，￥25,000，和￥30,000。每年的贴现率为8%（相当于通贷膨胀率或竞争投资的利率），如果书店的成本及收入分别存储在B1到B6中，下面的公式可以计算出书店投资的净现值：NPV（8%,B2:B6）+B1计算结果为：￥6,504.47。

在该例中，一开始投资的￥80,000并不包含在v参数中，因为此项付款发生在第一期的期初。假设该书店的营业到第六年时，要重新装修门面，估计要付出￥11,000，则六年后书店投资的净现值为：NPV（8%,B2:B6,-15000）+B1计算结果为：-￥2,948.08

期间数(nper）

--投资的总支付期间数。

期间数(nper)是指投资的总支付期间数的数目。

NPerNPer函数返回一个Double，指定定期定额支付且利率固定的总期数。

语法NPer(rate,pmt,pv[,fv[,type]])NPer函数有下列命名参数：部分描述rate必要。Double 指定每一期的利率。

例如，如果有一笔贷款年百分率(APR)为百分之十并按月付款的汽车贷款，则每一期的利率为0.1/12或0.0083。pmt必要。Double指定每一期所付金额。付款金额通常包含本金和利息，且付款金额在年金的有效期间不变。pv必要。Double指定未来一系列付款或收款的现值。例如，当贷款买一辆汽车时，向贷方所借贷的金额为将来每月偿付给贷方款项的现值。fv可选。Variant指定在付清贷款后所希望的未来值或现金结存。例如，贷款的未来值在贷款付清，则后为0美元。但是，如果想要在18年间存下50，000美元作为子女教育基金，那么50，000美元为未来值。如果省略的话，缺省值为0。type 可选。DueDate枚举类型对象，指定付款/贷款到期时间。如果贷款是在贷款周期结束时到期，请使用0，如果贷款是在周期开始时到期，请使用1。如果省略的话，缺省值为0。

说明年金是在一段时间内一系列固定现金支付。年金可以是贷款（如房屋抵押贷款），也可以是一笔投资（如按月储蓄计划）。对所有参数，用负数表示现金支出（如储蓄存款），而用正数表示现金收入（如红利支票）。

现值(pv)

--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。

现值（Presentvalue），指资金折算至基准年的数值，也称折现值、也称在用价值，是指对未来现金流量以恰当的折现率进行折现后的价值。指资产按照预计从其持续使用和最终处臵中所产生的未来净现金流入量折现的金额，负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量折现的金额。

PV(rate,nper,pmt,fv,type)

rate为各期利率。例如，如果按12%的年利率借入一笔贷款来购买汽车，并按月偿还贷款，则月利率为12%/12（即1%）。可以在公式中输入12%/12、1%或0.01作为rate的值。nper为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。例如，对于一笔5年期按月偿还的汽车贷款，共有5*12（即60）个偿款期数。可以在公式中输入60作为nper 的值。

pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常pmt包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。例如，$10,000的年利率为12%的四年期汽车贷款的月偿还额为$263.33。可以在公式中输入-263.33作为pmt的值。如果忽略pmt，则必须包含fv参数。

fv为未来值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零（一笔贷款的未来值即为零）。例如，如果需要在12年后支付$60,000，则$60,000就是未来值。可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额。如果忽略fv，则必须包含pmt参数。

type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。

FVSCHEDULE（p,s）

该函数基于一系列复利返回本金的未来值，它用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。其中p为现值，s为利率数组。

例如：FVSCHEDULE（1,{0.08,0.11,0.1}）的计算结果为1.31868。

付款(pmt)

--对于一项投资或贷款的定期支付数额。

payment作为对货物或服务的报酬而支付款项

房款总额560000

首付房款额￥112,000.00

李某需贷款数额￥448,000.00

贷款年利率5.23%

贷款期限（年）25.5

每月还款数额（期初）1

到期，李某还款数额合计

5.23%/12=0.004375

25.5*12=306

=PMT(0.004375,306,448000,0,1)

或

=PMT(5.23%/12,25.5*12,448000,0,1)=-2642.386033

PMT函数

PMT函数即年金函数。

PMT基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。

语法

PMT(Rate,Nper,Pv,Fv,Type)

语法参数

●Rate贷款利率。

●Nper该项贷款的付款总期数。

●Pv现值，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。

●Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略Fv，则假设其值为零，

也就是一笔贷款的未来值为零。

●Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。1代表期初，不输入或

输入0代表期末

参数说明

PMT返回的支付款项包括本金和利息，但不包括税款、保留支付或某些与贷款有关的费用。应确认所指定的rate和nper单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为12%的贷款，如果按月支付，rate应为12%/12，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为12%，nper为4。

例如

需要10个月付清的年利率为8%的￥10,000贷款的月支额为：PMT（8%/12,10,10000）计算结果为：-￥1,037.03。

又如，对于同一笔贷款，如果支付期限在每期的期初，支付额应为：PMT （8%/12,10,10000,0,1）计算结果为：-￥1,030.16。

再如：如果以12%的利率贷出￥5,000，并希望对方在5个月内还清，那么每月所得款数为：PMT（12%/12,5,-5000）计算结果为：￥1,030.20。

NPer

NPer函数返回一个Double，指定定期定额支付且利率固定的总期数。语法NPer(rate,pmt,pv[,fv[,type]])NPer函数有下列命名参数：部分描述rate必要。Double 指定每一期的利率。例如，如果有一笔贷款年百分率(APR)为百分之十并按月付款的汽车贷款，则每一期的利率为0.1/12或0.0083。pmt必要。Double指定每一期所付金额。

付款金额通常包含本金和利息，且付款金额在年金的有效期间不变。pv必要。Double 指定未来一系列付款或收款的现值。例如，当贷款买一辆汽车时，向贷方所借贷的金额为将来每月偿付给贷方款项的现值。fv可选。Variant指定在付清贷款后所希望的未来值或现金结存。例如，贷款的未来值在贷款付清后为0美元。但是，如果想要在18年间存下50，000美元作为子女教育基金，那么50，000美元为未来值。如果省略的话，缺省值为0。type可选。Variant指定贷款到期时间。如果贷款是在贷款周期结束时到期，请使用0，如果贷款是在周期开始时到期，请使用1。如果省略的话，缺省值为0。说明年金是在一段时间内一系列固定现金支付。年金可以是贷款（如房屋抵押贷款），也可以是一笔投资（如按月储蓄计划）。对所有参数，用负数表示现金支出（如储蓄存款），而用正数表示现金收入（如红利支票）。

PV函数

返回投资的现值。现值为一系列未来付款的当前值的累积和。例如，借入方的借入款即为贷出方贷款的现值。

编辑本段【语法】

PV(rate,nper,pmt,fv,type)

rate为各期利率。例如，如果按12%的年利率借入一笔贷款来购买汽车，并按月偿还贷款，则月利率为12%/12（即1%）。可以在公式中输入12%/12、1%或0.01作为rate的值。nper为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。例如，对于一笔5年期按月偿还的汽车贷款，共有5*12（即60）个偿款期数。可以在公式中输入60作为nper 的值。

pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常pmt包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。例如，$10,000的年利率为12%的四年期汽车贷款的月偿还额为$263.33。可以在公式中输入-263.33作为pmt的值。如果忽略pmt，则必须包含fv参数。

fv为未来值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零（一笔贷款的未来值即为零）。例如，如果需要在12年后支付$60,000，则$60,000就是未来值。可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额。如果忽略fv，则必须包含pmt参数。

type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。

Type值支付时间0或省略期末1期

例如

如果需要在18年后支付￥50,000，则50,000就是未来值。可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额；t（type）为数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，如果省略t，则假设其值为零。

例如：假设要购买一项保险年金，该保险可以在今后二十年内于每月末回报￥500。此项年金的购买成本为60,000，假定投资回报率为8%。那么该项年金的现值为：

PV(0.08/12,12*20,500,,0)计算结果为：-￥59,777.15。负值表示这是一笔付款，也就是支出现金流。年金（￥59，777.15）的现值小于实际支付的（￥60,000）。因此，这不是一项合算的投资。

在计算中要注意优质t和n所使用单位的致性。例如，同样是四年期年利率为12%的贷款，如果按月支付，rate应为12%/12，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为12%，nper为4。

应用于年金函数：

CUMIPMT、PPMT、CUMPRINC、PV、FV、RATE、FVSCHEDULE、XIRR、IPMT、XNPV、PMT

年金是在一段连续期间内的一系列固定的现金付款。例如汽车贷款或抵押贷款就是年金。有关详细信息，请参阅各年金函数的详细说明。

?在年金函数中，支出的款项，如银行存款，表示为负数；收入的款项，如股息收入，表示为正数。例如，对于储户来说，$1000银行存款可表示为参数-1,000，而对于银行来说该参数为1,000。

【示例】

如果您将示例复制到空白工作表中，可能会更易于理解该示例。

AB1数据说明2400每月底一项保险年金的支出310%投资收益率412付款的年限公式说明（结果）=PV(A3/12,12*A4,A2,,0)在上述条件下年金的现值(-33,470.61)。结果为负值，因为这是一笔付款，亦即支出现金流。如果年金的购买成本是(40,000)，则年金的现值(33,470.61)小于实际支付值。因此，这不是一项合算的投资。

注意利率除以12得到月利率。支付的年数乘以12得到支付次数。

（2）折旧计算函数

函数名称函数功能

AMORDEGRC 计算每个会计期间的折旧值

DB 计算用固定定率递减法得出的指定期间内资产折旧值

DDB 计算用双倍余额递减或其它方法得出的指定期间内资产折旧值

SLN 计算一个期间内某项资产的直线折旧值

SYD 计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值

VDB 计算用余额递减法得出的指定或部分期间内的资产折旧值

DB函数

DB(cost,salvage,life,period,month)

cost为资产原值。

salvage为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值）。

life为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命）。

period为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与life相同的单位。

month为第一年的月份数，如省略，则假设为12。

编辑本段说明

?固定余额递减法用于计算固定利率下的资产折旧值，函数DB使用下列计算公式来计算一个期间的折旧值：

(cost-前期折旧总值)*rate

式中：

rate=1-((salvage/cost)^(1/life))，保留3位小数

?第一个周期和最后一个周期的折旧属于特例。对于第一个周期，函数DB的计算公式为：cost*rate*month/12

?对于最后一个周期，函数DB的计算公式为：

((cost-前期折旧总值)*rate*(12-month))/12

示例

如果您将示例复制到空白工作表中，可能会更易于理解该示例。

AB1数据说明21,800,000资产原值3200,000资产残值46使用寿命

公式说明（结果）1=DB(A2,A3,A4,1,7)计算第一年7个月内的折旧值

(322,350.00)2=DB(A2,A3,A4,2,7)计算第二年的折旧值

(453,638.55)3=DB(A2,A3,A4,3,7)计算第三年的折旧值

(314,371.52)4=DB(A2,A3,A4,4,7)计算第四年的折旧值

(217,859.46)5=DB(A2,A3,A4,5,7)计算第五年的折旧值

(150,976.61)6=DB(A2,A3,A4,6,7)计算第六年的折旧值

(104,626.79)7=DB(A2,A3,A4,7,7)计算第七年5个月内的折旧值(30,210.98)

DDB函数

使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。

【语法】

DDB(cost,salvage,life,period,factor)

cost为资产原值。

salvage为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值）。

life为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命）。

period为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与life相同的单位。

factor为余额递减速率。如果factor被省略，则假设为2（双倍余额递减法）。

注意这五个参数都必须为正数。

【说明】

?双倍余额递减法以加速的比率计算折旧。折旧在第一阶段是最高的，在后继阶段中会减少。

DDB使用下面的公式计算一个阶段的折旧值：

((资产原值-资产残值)-前面阶段的折旧总值)*(余额递减速率/生命周期)

?如果不想使用双倍余额递减法，更改余额递减速率。

?当折旧大于余额递减计算值时，如果希望转换到直线余额递减法，请使用VDB函数。【示例】

如果您将示例复制到空白工作表中，可能会更易于理解该示例。

AB1数据说明21,800,000资产原值3200,000资产残值46使用寿命公式说明（结果）1=DDB(A2,A3,A4*365,1)计算第一天的折旧值。WPS表格自动将factor设臵为2。

(1,643.84)2=DDB(A2,A3,A4*12,1,2)计算第一个月的折旧值

(50,000.00)3=DDB(A2,A3,A4,1,2)计算第一年的折旧值

(600,000.00)4=DDB(A2,A3,A4,2,1.5)计算第二年的折旧值，使用了1.5的余额递减速率，而不用双倍余额递减法(337,500.00)5=DDB(A2,A3,A4,6)计算第六年的折旧值，WPS表格自动将factor设臵为2(37,037.04)注意结果将四舍五入到两位小数。

SLN（c,s,l）

该函数返回一项资产每期的直线折旧费。其中c为资产原值，s为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值），1为折旧期限（有时也称作资产的生命周期）。例如，假设购买了一辆价值￥30,000的卡车，其折旧年限为10年，残值为￥7,500，那么每年的折旧额为：SLN（30000,7500,10）计算结果为：￥2,250。

（3）偿还率计算函数

函数名称函数功能

IRR 计算某一连续现金流量的内部报酬率

MIRR 计算内部报酬率。此外正、负现金流量以不同利率供给资金计算

RATE 计算某项年金每个期间的利率

IRR（v,g）

该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。这些现金流不一定必须为均衡的，但作为年金，它们必须按固定的间隔发生，如按月或按年。内部收益率为投资的回收利率，其中包含定期支付（负值）和收入（正值）。其中v为数组或单元格的引用，包含用来计算内部收益率的数字，v必须包含至少一个正值和一个负值，以计算内部收益率，函数IRR根据数值的顺序来解释现金流的顺序，故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值，如果数组或引用包含文本、逻辑值或空白单元格，这些数值将被忽略；g为对函数IRR计算结果的估计值，excel使用迭代法计算函数IRR从g开始，函数IRR不断修正收益率，直至结果的精度达到0.00001%，如果函数IRR经过20次迭代，仍未找到结果，则返回错误值#NUM！，在大多数情况下，并不需要为函数IRR的计算提供g值，

如果省略g，假设它为0.1（10%）。如果函数IRR返回错误值#NUM！，或结果没有靠近期望值，可以给g换一个值再试一下。

例如

如果要开办一家服装商店，预计投资为￥110,000，并预期为今后五年的净收益为：￥15,000、￥21,000、￥28,000、￥36,000和￥45,000。

在工作表的B1：B6输入数据“函数.xls”所示，计算此项投资四年后的内部收益率IRR（B1：B5）为-3.27%；计算此项投资五年后的内部收益率IRR（B1：B6）为8.35%;计算两年后的内部收益率时必须在函数中包含g，即IRR（B1：B3，-10%）为-48.96%。

IRR(values()[,guess])

返回一个Double，指定一系列周期性现金流（支出或收入）的内部利率。

语法

IRR(values,guess)

Values为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字。

?Values必须包含至少一个正值和一个负值，以计算返回的内部收益率。

?函数IRR根据数值的顺序来解释现金流的顺序。故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值。

?如果数组或引用包含文本、逻辑值或空白单元格，这些数值将被忽略。

Guess为对函数IRR计算结果的估计值。

Excel使用迭代法计算函数IRR。从guess开始，函数IRR进行循环计算，直至结果的精度达到0.00001%。如果函数IRR经过20次迭代，仍未找到结果，则返回错误值#NUM!。在大多数情况下，并不需要为函数IRR的计算提供guess值。如果省略guess，假设它为

0.1(10%)。

如果函数IRR返回错误值#NUM!，或结果没有靠近期望值，可用另一个guess值再试一次。注解

函数IRR与函数NPV（净现值函数）的关系十分密切。函数IRR计算出的收益率即净现值为0时的利率。下面的公式显示了函数NPV和函数IRR的相互关系：

NPV(IRR(B1:B6),B1:B6)等于3.60E-08（在函数IRR计算的精度要求之中，数值3.60E-08可以当作0的有效值）。

（4）债券及其他金融函数

函数名称函数功能

ACCRINTM 计算到期付息证券的应计利息

COUPDAYB 计算从付息期间开始到结算日期的天数

COUPDAYS 计算包括结算日期的付息期间的天数

COUPDAYSNC 计算从结算日期到下一个付息日期的天数

COUPNCD 计算结算日期后的下一个付息日期

COUPNUM 计算从结算日期至到期日期之间的可支付息票数

COUPPCD 计算结算日期前的上一个付息日期

CUMIPMT 计算两期之间所支付的累计利息

CUMPRINC 计算两期之间偿还的累计本金

DISC 计算证券的贴现率

DOLLARDE 转换分数形式表示的货币为十进制表示的数值

DOLLARFR 转换十进制形式表示的货币分数表示的数值

DURATION 计算定期付息证券的收现平均期间

INTRATE 计算定期付息证券的利率

ODDFPRICE 计算第一个不完整期间面值$100的证券价格

ODDFYIELD 计算第一个不完整期间证券的收益率

ODDLPRICE 计算最后一个不完整期间面值$100的证券价格

ODDLYIELD 计算最后一个不完整期间证券的收益率

PRICE 计算面值$100定期付息证券的单价

PRICEDISC 计算面值$100的贴现证券的单价

PRICEMAT 计算面值$100的到期付息证券的单价

PECEIVED 计算全投资证券到期时可收回的金额

TBILLPRICE 计算面值$100的国库债券的单价

TBILLYIELD 计算国库债券的收益率

YIELD 计算定期付息证券的收益率

YIELDDISC 计算贴现证券的年收益额

YIELDMAT 计算到期付息证券的年收益率

ACCRINT(is,fs,s,r,p,f,b)

ACCRINT函数可以返回定期付息有价证券的应计利息。

其语法形式为ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,basis)

其中issue为有价证券的发行日，first_interest为有价证券的起息日，settlement为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，rate为有价证券的年息票利率，par为有价证券的票面价值，如果省略par，函数ACCRINT就会自动将par 设臵为￥1000，frequency为年付息次数，basis为日计数基准类型。

例如，某国库券的交易情况为：发行日为2008年3月1日；起息日为2008年8月31日；

成交日为2008年5月1日，息票利率为10.0%；票面价值为￥1,000；按半年期付息；

日计数基准为30/360，

该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日，fs为有价证券的起息日，s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，r为有价证券的年息票利率，p为有价证券的票面价值，如果省略p，函数ACCRINT就会自动将p设臵为￥1000，f为年付息次数，b为日计数基准类型。

例如，某国库券的交易情况为：发行日为95年1月31日；起息日为95年7月30日；

成交日为95年5月1日，息票利率为8.0%；票面价值为￥3,000；按半年期付息；日计数基准为30/360，那么应计利息为：

=ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0)计算结果为：60.6667。ACCRINTM(is,m,r,p,b)

该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日，m为有价证券的到期日，r为有价证券的年息票利率，p为有价证券的票面价值，如果省略p，函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000，b为日计数基准类型。

例如，一个短期债券的交易情况如下：发行日为95年5月1日；到期日为95年7月18日；息票利息为9.0%；票面价值为￥1,000；日计数基准为实际天数/365。那么应计利息为：=ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3)计算结果为：19.23228。CUMPRINC（r,np,pv,st,en,t）

该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r为利率，np为总付款期数，pv为现值，st为计算中的首期，付款期数从1开始计数，en为计算中的末期，t为付款时间类型，如果为期末，则t=0，如果为期初，则t=1。

CUMPRINC函数用于返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其语法

形式为CUMPRINC(rate,nper,pv,start_period,end_period,type)其中rate为利率，nper为总付款期数，pv为现值，start_period为计算中的首期，付款期数从1开始计数，end_period为计算中的末期，type为付款时间类型。

例如

一笔住房抵押贷款的交易情况如下：年利率为9.00%；期限为30年；现值为￥125，000。

由上述已知条件可以计算出：r=9.00%/12=0.0075，np=30*12=360。那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中（第7期到第12期）为：

=CUMPRINC(A2/12,A3*12,A4,7,12,0)计算结果为：-436.568194。

该笔贷款在第一个月偿还的本金为：=CUMPRINC(A2/12,A3*12,A4,1,1,0)计算结果为：-68.27827118。

例如

一笔住房抵押贷款的交易情况如下：年利率为9.00%；期限为25年；现值为￥110，000。

由上述已知条件可以计算出：r=9.00%/12=0.0075，np=30*12=360。那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中（第7期到第12期）为：

CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0)计算结果为：-384.180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为：=CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0)计算结果为：-60.0849。

DISC（s,m,pr,r,b）

该函数返回有价证券的贴现率。其中s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，m为有价证券的到日期，到期日是有价证券有效期截止时的日期，pr为面值为“￥100”的有价证券的价格，r为面值为“￥100”的有价证券的清偿价格，b 为日计数基准类型。

DISC函数返回有价证券的贴现率。

其语法形式为DISC(settlement,maturity,pr,redemption,basis)其中settlement为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，maturity为有价证券的到日期，到期日是有价证券有效期截止时的日期，pr为面值为"￥100"的有价证券的价格，redemption为面值为"￥100"的有价证券的清偿价格，basis为日计数基准类型。

例如：

某债券的交易情况如下：成交日为99年3月18日，到期日为99年8月7日，价格为￥48.834，清偿价格为￥52，日计数基准为实际天数/360。那么该债券的贴现率为：DISC("99/3/18","99/8/7",48.834,52,2)计算结果为：0.154355363。例如：某债券的交易情况如下：成交日为95年3月18日，到期日为95年8月7日，价格为￥45.834，清偿价格为￥48，日计数基准为实际天数/360。那么该债券的贴现率为：

DISC("95/3/18","95/8/7",45.834,48,2)计算结果为：0.114401。

Rate

在经济生活中，经常要评估当前某项投资的运作情况，或某个新企业的现状。例如某承包人建议你贷给他30000元，用作公共工程建设资金，并同意每年付给你9000元，共付五年，以此作为这笔贷款的最低回报。那么你如何去决策这笔投资？如何知道这项投资的回报率呢？对于这种周期性偿付或是一次偿付完的投资，用RATE函数可以很快地计算出实际的赢利。其语法形式为RATE(nper,pmt,pv,fv,type,guess)。

具体操作步骤如下：

1、选取存放数据的单元格，并按上述相似的方法把此单元格指定为"百分数"的格式。

2、插入函数RATE，打开"粘贴函数"对话框。

3、在"粘贴函数"对话框中，在"Nper"中输入偿还周期5(年),在"Pmt"中输入7000(每年的

回报额)，在"Pv"中输入－30000(投资金额)。即公式为=RATE(5,9000,-30000)

4、确定后计算结果为15.24％。这就是本项投资的每年实际赢利，你可以根据这个值判断

这个赢利是否满意，或是决定投资其它项目，或是重新谈判每年的回报。

Rate函数返回一个Double，指定每一期的年金利率。语法

Rate(nper,pmt,pv[,fv[,type[,guess]]])Rate函数有下列命名参数：部分描述nper必要。

Double指定一笔年金的付款总期数。例如，如果对一笔为期四年的汽车贷款选择按月付款，则贷款共有4*12（或48）个付款期。pmt必要。Double，指定每一期的付款金额。

付款金额通常包含本金和利息，且此付款金额在年金的有效期间不变。pv必要。Double 指定未来一系列付款或收款的现值。例如，当贷款买一辆汽车时，向贷方所借贷的金额为将来每月偿付给贷方款项的现值。fv可选。Variant指定在付清贷款后所希望的未来值或现金结存。例如，贷款的未来值在贷款付清后为0美元。但是，如果想要在18年间存下50，000美元作为子女教育基金，那么50，000美元为未来值。如果省略的话，缺省值为0。type可选。Variant，指定贷款到期时间，如果贷款是在贷款周期结束时到期，则请使用0。如果贷款是在周期开始时到期，则请使用1。如果省略的话，缺省值为0。

guess可选。Variant指定Rate返回的估算值。如果省略，则guess为0.1(10%)。说明年金是在一段时间内的一系列固定现金支付，年金可以是贷款（如房屋抵押贷款)或是一笔投资（如按月储蓄计划）。对所有参数，现金支出（如储蓄存款）用负数表示，而现金收入（如红利支票）用正数表示。Rate是叠代计算的。先从guess的值开始，Rate 反复循环计算，直到精确度达到0.00001%。如果经过20次叠代测试还不能得到结果，则Rate计算失败。如果猜测是10%而Rate计算失败，则请试用不同的guess.值。

综合练习

分析下面公式的含义：“=A2&IF(OR(VALUE(RIGHT(A2,2))={11,12,13}),″th″,IF(OR(VALUE(RIGHT(A2))={1,2,3,},CHOOSE(RIGHT(A2),″st″,″nd″,″rd″),″th″))”

答案：

大凡是以“1”、“2”、“3”结尾的数字分别是以“st”、“nd”和“rd”结尾的。而且，“11”、“12”、“13”这3个数字是以“th”结尾的。编写此公式，就可轻松转换了。

其含义为：

①如果数字是以“11”、“12”、“13”结尾的，则加上“th”后缀；

②如果第1原则无效，则检查最后一个数字，以“1”结尾使用“st”、以“2”结尾使用“nd”、

以“3”结尾使用“rd”；

③如果第1、2原则都无效，那么就用“th”。因此，基数词和序数词的转换实现得如此轻松

和快捷。

计算单元格中的总字数

有时候，我们可能希望得到一句英文中的单词数,试着编写解决这个问题的公式。（提示：利用“SUBSTITUTE(text,old_text,new_text,instance_num)”函数去掉所有空格外，还要用“TRIM”函数来保留单词分割空格。）

答案：

=IF(LEN($A$1)=0,0,LEN(TRIM($A$1))-LEN(SUBSTITUTE($A$1,"",""))+1)

该式的含义是利用“TRIM”函数取得只含有一个空格间隔的句子，用“SUBSTITUTE”函数无空格字符串长度，然后计算两个字符串的数位差，从而得出“空格”的数量，最后将空格数+1，就得出单元格中单词的数量了。

excel财务分析常用财务函数

e x c e l财务分析常用财务函数excel提供了许多财务函数，这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数?可以进行一般的财务计算?如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值?以及债券或息票的价值等等。 在财务函数中有两个常用的变量:f和b?其中f为年付息次数?如果按年支付?则f=1;按半年期支付?则f=2;按季支付?则f=4。b为日计数基准类型?如果日计数基准为“US(NASD)30/360”?则b=0或省略;如果日计数基准为“实际天数/实际天数”?则b=1;如果日计数基准为“实际天数/360”?则b=2;如果日计数基准为“实际天数/365”?则b=3如果日计数基准为“欧洲30/360”?则b=4。 下面介绍一些excel财务分析常用财务函数 1.ACCRINTM(is?m?r?p?b) 该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日?m 为有价证券的到期日?r为有价证券的年息票利率?p为有价证券的票面价值?如果省略p?函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000?b为日计数基准类型。 例如?一个短期债券的交易情况如下:发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18日;息票利息为9.0%;票面价值为￥1?000;日计数基准为实际天数/365。那么应计利息为:=ACCRINTM("95/5/1"?"95/7/18"?0.09?1000?3)计算结果为:19.23228。 2ACCRINT(is?fs?s?r?p?f?b)

该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日?fs为有价证券的起息日?s为有价证券的成交日?即在发行日之后?有价证券卖给购买者的日期?r为有价证券的年息票利率?p为有价证券的票面价值?如果省略p?函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000?f为年付息次数?b为日计数基准类型。 例如?某国库券的交易情况为:发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日;成交日为95年5月1日?息票利率为8.0%;票面价值为￥3?000;按半年期付息; 日计数基准为30/360?那么应计利息 为:=ACCRINT("95/1/31"?"95/7/30"?"95/5/1"?0.08?3000?2?0)计算结果为:60.6667。 3.CUMPRINC(r?np?pv?st?en?t) 该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r为利率?np为总付款期数?pv为现值?st为计算中的首期?付款期数从1开始计数?en为计算中的末期?t为付款时间类型?如果为期末?则t=0?如果为期初?则t=1。 例如?一笔住房抵押贷款的交易情况如下:年利率为9.00%;期限为25年;现值为￥110?000。由上述已知条件可以计算出:r=9.00%/12=0.0075?np=30*12=360。那 么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中(第7期到第12期) 为:CUMPRINC(0.0075?360?110000?7?12?0)计算结果为:-384.180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为:=CUMPRINC(0.0075?360?110000?1?1?0)计算结果 为:-60.0849。 4.DISC(s?m?pr?r?b) 该函数返回有价证券的贴现率。其中s为有价证券的成交日?即在发行日之后? 有价证券卖给购买者的日期?m为有价证券的到日期?到期日是有价证券有效期截止

工作中最常用的excel函数公式大全,会计

工作中最常用的excel函数 公式大全，会计 一、数字处理 1、取绝对值 =ABS(数字) 2、取整 =INT(数字) 3、四舍五入 =ROUND(数字,小数位数) 二、判断公式 1、把公式产生的错误值显示为空 公式：C2 =IFERROR(A2/B2,"") 说明：如果是错误值则显示为空，否则正常显示。

2、IF多条件判断返回值 公式：C2 =IF(AND(A2<500,B2="未到期"),"补款","") 说明：两个条件同时成立用AND,任一个成立用OR函数。 三、统计公式 1、统计两个表格重复的内容 公式:B2

=COUNTIF(Sheet15!A:A,A2) 说明：如果返回值大于0说明在另一个表中存在，0则不存在。 2、统计不重复的总人数 公式：C2 =SUMPRODUCT(1/COUNTIF(A2:A8,A2:A8)) 说明:用COUNTIF统计出每人的出现次数，用1除的方式把出现次数变成分母，然后相加。

四、求和公式 1、隔列求和 公式：H3 =SUMIF($A$2:$G$2,H$2,A3:G3) 或 =SUMPRODUCT((MOD(COLUMN(B3:G3),2)=0)*B3:G3) 说明：如果标题行没有规则用第2个公式

2、单条件求和 公式：F2 =SUMIF(A:A,E2,C:C) 说明：SUM IF函数的基本用法 3、单条件模糊求和

公式：详见下图 说明：如果需要进行模糊求和，就需要掌握通配符的使用，其中星号是表示任意多个字符，如"*A*"就表示a前和后有任意多个字符，即包含A。 4、多条件模糊求和 公式：C11 =SUMIFS(C2:C7,A2:A7,A11&"*",B2:B7,B11) 说明：在sumifs中可以使用通配符*

【2013年会计从业资格继续教育】财务人员常用EXCEL函数介绍

一、单项选择题 1.从值的列表中选择值函数名正确的是（）。 A. ADDRESS B. AREAS C. CHOOSE D. COLUMN 2.返回由文本值指定的引用函数名正确的是（）。 A. INDIRECT B. MATCH C. LOOKUP D. OFFSET 3.返回引用的行号函数名正确的是（）。 A. OFFSET B. ROW C. RTD D. TRANSPOSE 4.代表“返回错误类型代码”的函数是（）。 A.CELL https://www.wendangku.net/doc/209333218.html, C.ISERR D.ERROR.TYPE 5.函数CELL表示的信息是（）。 A.判断单元格是否为空 B.判断是否为偶数 C.返回有关单元格的格式、位置或内容的信息 D.返回表示数据类型的数字 6.（）是指一个字符占用两个标准字符位置。 A. 半角 B. 全角 C. 数值 D. 文本 7.如果需要在某一文本中替换指定的文本，可使用函数（）。 A. REPLACE B. REPLACEB C. SUBSTITUTE D. CONCATENATE

8.下列哪个函数表示对数据库中符合条件的记录的字段列中的数字求和？（） A.DAVERAGE B.DSUM C.DCOUNTA D.DVARP 9.数据库函数DPRODUCT，表示（）。 A.计算数据库中符合条件单元格的数量 B.返回所选数据库条目的平均值 C.返回所选数据库条目的最大值 D.将数据库中符合条件的记录的特定字段中的值相乘 10.（）函数的含义是返回给定参数的算术平均值。 A. AVERAGEIF B. AVEDEV C. AVERAGE D. AVERAGEA 11.（）通常指算术平均值，由一组数的和除以这些数的个数计算得出。 A. 众数 B. 均值 C. 中位数 D. 权数 12.（）的含义是计算基于样本总体的方差。 A. VARP B. VARA C. VAR D. TTEST 13.函数ACCRINT指的是（）。 A.有价证券利息 B.证券付息天数 C.直线法计算折旧 D.证券当前付息期天数 14.年折旧额＝（原价－预计净残值）÷预计使用年限，这是固定资产折旧方法中的（）。 A.年限平均法 B.工作量法 C.年数总和法 D.双倍余额递减法

EXCEL中常用函数及使用方法

EXCEL中常用函数及使用方法 Excel函数一共有11类：数据库函数、日期与时间函数、工程函数、财务函数、信息函数、逻辑函数、查询和引用函数、数学和三角函数、统计函数、文本函数以及用户自定义函数。 1.数据库函数 当需要分析数据清单中的数值是否符合特定条件时，可以使用数据库工作表函数。例如，在一个包含销售信息的数据清单中，可以计算出所有销售数值大于1,000 且小于2,500 的行或记录的总数。Microsoft Excel 共有12 个工作表函数用于对存储在数据清单或数据库中的数据进行分析，这些函数的统一名称为Dfunctions，也称为D 函数，每个函数均有三个相同的参数：database、field 和criteria。这些参数指向数据库函数所使用的工作表区域。其中参数database 为工作表上包含数据清单的区域。参数field 为需要汇总的列的标志。参数criteria 为工作表上包含指定条件的区域。 2.日期与时间函数 通过日期与时间函数，可以在公式中分析和处理日期值和时间值。 3.工程函数 工程工作表函数用于工程分析。这类函数中的大多数可分为三种类型：对复数进行处理的函数、在不同的数字系统（如十进制系统、十六进制系统、八进制系统和二进制系统）间进行数值转换的函数、在不同的度量系统中进行数值转换的函数。 4.财务函数 财务函数可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。财务函数中常见的参数： 未来值(fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。 期间数(nper)--投资的总支付期间数。 付款(pmt)--对于一项投资或贷款的定期支付数额。 现值(pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。 利率(rate)--投资或贷款的利率或贴现率。 类型(type)--付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末。 5.信息函数 可以使用信息工作表函数确定存储在单元格中的数据的类型。信息函数包含一组称为IS 的工作表函数，在单元格满足条件时返回TRUE。例如，如果单元格包含一个偶数值，ISEVEN 工作表函数返回TRUE。如果需要确定某个单元格区域中是否存在空白单元格，可以使用COUNTBLANK 工作表函数对单元格区域中的空白单元格进行计数，或者使用ISBLANK 工作表函数确定区域中的某个单元格是否为空。 6.逻辑函数 使用逻辑函数可以进行真假值判断，或者进行复合检验。例如，可以使用IF 函数确定条件为真还是假，并由此返回不同的数值。

财务人员常用Excel函数介绍

财务人员常用Excel函数介绍 ·Excel函数的含义和格式 ·Excel函数的输入 ·常用Excel函数 ·函数运算常见错误及分析 能力目标： ·对Excel内置函数框架、内涵的把握 ·能够读懂一个函数 ·为财务建模打基础 一、Excel函数的含义和格式 ·函数：函数是位于数学领域中的一种对应关系。如果一个量依赖于另一个量，使后一个量变化时，前一个量也随着变化，那么前一个量就是后一个量的函数。简单地说，甲随着乙变，甲就是乙的函数。 ·Excel函数是系统预定义的特殊公式。 ·Excel函数的格式： 函数名（参数1,参数2,…,参数n） [ ]表示可以缺省的参数 二、Excel函数的输入 ·直接输入 ·应用【插入函数】按钮 三、常用Excel函数

（一）日期与时间 1.了解Excel的日期、时间系统 ◎Excel将日期和时间存储为可用于计算的序列号。Windows系统下的Excel默认使用“1900年系统”：1900年1月1日的序列号是1，而1900年1月2日的序列号是2，以此类推，直至9999年12月31日的序列号是2958465。 ◎Excel将时间也记录成为具有唯一性的序列号。把24小时设为1，可细分至秒。 例如，上午10点17分58秒的序列号可以这样求得：

10点，10/24=0.416666667（保留9位小数，下同）17分，17/（24*60）= 0.011805556 58秒，58/（24*60*60）= 0.000671296 ——加在一起得到0.429143519。

2.日期与时间函数（全部重点讲解） （1）返回序列号：DATA 、DATEVALUE 、TIME 、TIMEVALUE ①日期与时间函数——返回序列号（DATE） ◎返回给定日期的序列号。 ◎DATE（year,month,day） ●year - 代表年份的四位数字，取值范围1900-9999。可以是数值、单元格引用或者公式。 如果year介于0到1899之间（包含这两个值），系统会将该值与1900相加来计算年份。例如，DATE（111,5,2）将返回2011年5月2日（1900+111）。 如果year小于0或大于等于10000，系统将返回错误值#NUM!。 ●month- 代表月份的整数，取值范围为1-12，可以是数值、单元格引用或者公式

财务工作常用Excel公式集锦及解析

财务工作常用Excel公式集锦及解析 第一季科目余额表及明细账常用公式 一、按科目级次筛选 需求背景 在财务日常工作中，经常需要将科目余额表或其他代码按层级进行筛选，比如筛选出总账科目、筛选出二级科目。 解决方案

由于科目代码的格式都是固定的，比如总账4个字符长度，二级7个字符长度。因而，这个需求实际上就是按字符个数筛选。我们通常是用LEN函数构造辅助列计算字符个数，再对辅助列进行筛选。实际上一个小技巧就可帮助我们轻松按字符个数筛选：选中表格，然后点击自动筛选，再在筛选搜索框中输入“????”（英文半角状态下输入），即可筛选出4个字符长度的记录。要筛选其他长度的记录，以此类推。 具体操作详见操作演示 知识点解释 “?”是通配符，代表单个字符。所以在筛选搜索框里输入几个问号就代表筛选几个字符的记录，对字母、汉字、数字、字符均有效。我们将此知识点进一步拓展，可以按字符个数求和，比如对所有总账科目（字符长度为四个）进行求和的公式： =SUMIF(A2:A22,"????",C2:C22)

二、判断科目是否为最末级 需求背景 日常工作中我们将科目余额表导出，通常包含了第一级到最后一级，要分别筛选总账科目、二级科目等可以使用前文中的技巧，那如果要筛选或标注出最末级科目，该怎么办呢？ 解决方案 可以使用辅助列法。辅助列可以化繁为简。先使用公式判断是否为最末级，然后筛选出该辅助列为“最末级“的记录行，公式如下： =IF(LEN(A2)>=LEN(A3),"最末级",“”) 知识点解释 在《“偷懒的技术：打造财务Excel达人》中说过“要设计一套功能强大的财务工作表，更需要的是表格设计过程中的逻辑思维和函数的拓展应用能力”，在编写公式前，先不

excel常用财务函数

最近正好在教会计函数，做习题过程中会发现不知道该用哪个会计函数。 由于函数都是英文的缩写形式，所以我整理出每一个函数的英文全称，这样记起来就方便多了。仅供参考！如有更好的方法，欢迎提出！：） 1. DB－－ Fixed Decling Depreciation 固定余额递减法 2. DDB－－Double Decling Balance 双倍余额递减法 3. SLN－－Straight line Depreciation 直线折旧法 4. SYD－－Sum-of-The-Year Digits（Depreciation）年限总额折旧法 5. FV－－ Future Value 未来值 6. IRR－－Internal Rate of Return 内部收益率 7. NPV－－Net Present Value 投资的净现值 8. PV－－ Present Value 现值 9. PMT－－Payment 付款额 利用Excel 2003提供的规划求解功能可以解决作业分配问题，诸如饲料配方问题、食谱问题、土石方调配问题等，只要涉及求最大利润、最小费用等问题均可使用规划求解工具来解决。本文介绍Excel2003的规划求解功能在饲料配方中的应用。 1 饲料要求及原料情况 某生产单位生产混合饲料，规定所含各种营养成分为：P(蛋白质)至少有15%，F（脂肪)至少含有4.5%，S（淀粉）至少含有30%，G（纤维素）不得超过10%。所用原料有四种：甲原料（豆粕），每吨单价500元，四种营养成分含量分别为A 25%、B 2%、C 10%、D 2%；乙原料（花生秧），每吨单价为50元，四种营养成分的含量分别为A 8%、B 1%、C 5%、D 40%；丙原料（骨粉），每吨单价350元，含四种营养成分分别为A 20%、B 8%、C 1%、D 0.5%；丁原料（玉米），每吨单价为450元，四种营养成分含量分别为A 7%、B 5%、C 40%、D 6%。求在符合饲料营养成分要求的前提下，如何配合这四种饲料，使饲料配合的费用最低。这是一项多项资源配合生产问题，为便于列出数学模型，可将问题归纳为表1。

EXCEL常用财务函数

EXCEL常用财务函数 EXCEL提供了许多财务函数，这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数，可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值等等。 使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。下面给出了财务函数列表。（1）投资计算函数 （2）折旧计算函数 （3）偿还率计算函数

（4）债券及其他金融函数 在财务函数中有两个常用的变量：f和b,其中f为年付息次数，如果按年支付，则f=1；按半年期支付，则f=2；按季支付，则f=4。b为日计数基准类型，如果日计数基准为“US（NASD）30/360”，则b=0或省略；如果日计数基准为“实际天数/实际天数”，则b=1；如果日计数基准为“实际天数/360”，则b=2；如果日计数基准为“实际天数/365”，则b=3如果日计数基准为“欧洲30/360”，则b=4。

下面介绍一些常用的财务函数。 1． ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b) 该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日，fs为有价证券的起息日，s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，r为有价证券的年息票利率，p为有价证券的票面价值，如果省略p，函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000，f为年付息次数，b为日计数基准类型。 例如，某国库券的交易情况为：发行日为95年1月31日；起息日为95年7月30日；成交日为95年5月1日，息票利率为8.0%；票面价值为￥3,000；按半年期付息；日计数基准为30/360，那么应计利息为： =ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0) 计算结果为： 60.6667。 2. ACCRINTM(is, m, r, p, b) 该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日，m为有价证券的到期日，r为有价证券的年息票利率，p为有价证券的票面价值，如果省略p，函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000，b为日计数基准类型。 例如，一个短期债券的交易情况如下：发行日为95年5月1日；到期日为95年7月18日；息票利息为9.0%；票面价值为￥1,000；日计数基准为实际天数/365。那么应计利息为： =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3) 计算结果为：19.23228。 3．CUMPRINC（r,np,pv,st,en,t） 该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r为利率，np为总付款期数，pv为现值，st为计算中的首期，付款期数从1开始计数，en为计算中的末期，t为付款时间类型，如果为期末，则t=0，如果为期初，则t=1。 例如，一笔住房抵押贷款的交易情况如下：年利率为9.00%；期限为25年；现值为￥110，000。由上述已知条件可以计算出：r=9.00%/12=0.0075，np=30*12=360。那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中（第7期到第12期）为： CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0) 计算结果为：-384.180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为： =CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0) 计算结果为：-60.0849。 4．DISC（s,m,pr,r,b） 该函数返回有价证券的贴现率。其中s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，m为有价证券的到日期，到期日是有价证券有效期截止时的日期，pr为面值为“￥100”的有价证券的价格，r为面值为“￥100”的有价证券的清偿价格，b为日计数基准类型。 例如：某债券的交易情况如下：成交日为95年3月18日，到期日为95年8月7日，价格为￥45.834，清偿价格为￥48，日计数基准为实际天数/360。那么该债券的贴现率为： DISC("95/3/18","95/8/7",45.834,48,2) 计算结果为：0.114401。 5．EFFECT（nr，np） 该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。其中nr为名义利率，np 为每年的复利期数。 例如：EFFECT（6.13%,4）的计算结果为0.062724或6.2724%

会计工作中最常用的excel函数公式大全

会计工作中最常用的excel函数公式大全 目录 一、数字处理 (1) 二、判断公式 (2) 三、统计公式 (2) 四、求和公式 (4) 五、查找与引用公式 (7) 六、字符串处理公式 (10) 七、日期计算公式 (13) 一、数字处理 1、取绝对值 =ABS(数字) 2、取整 =INT(数字) 3、四舍五入 =ROUND(数字,小数位数)

二、判断公式 1、把公式产生的错误值显示为空 公式：C2 =IFERROR(A2/B2,"") 说明：如果是错误值则显示为空，否则正常显示。 2、IF多条件判断返回值 公式：C2 =IF(AND(A2<500,B2="未到期"),"补款","") 说明：两个条件同时成立用AND,任一个成立用OR函数。 三、统计公式 1、统计两个表格重复的内容

公式:B2 =COUNTIF(Sheet15!A:A,A2) 说明：如果返回值大于0说明在另一个表中存在，0则不存在。 2、统计不重复的总人数 公式：C2 =SUMPRODUCT(1/COUNTIF(A2:A8,A2:A8)) 说明:用COUNTIF统计出每人的出现次数，用1除的方式把出现次数变成分母，然后相加。

四、求和公式 1、隔列求和 公式：H3 =SUMIF($A$2:$G$2,H$2,A3:G3) 或 =SUMPRODUCT((MOD(COLUMN(B3:G3),2)=0)*B3:G3) 说明：如果标题行没有规则用第2个公式 2、单条件求和 公式：F2 =SUMIF(A:A,E2,C:C) 说明：SUM IF函数的基本用法

3、单条件模糊求和 公式：详见下图 说明：如果需要进行模糊求和，就需要掌握通配符的使用，其中星号是表示任意多个字符，如"*A*"就表示a前和后有任意多个字符，即包含A。 4、多条件模糊求和 公式：C11 =SUMIFS(C2:C7,A2:A7,A11&"*",B2:B7,B11) 说明：在sumifs中可以使用通配符*

Excel财务函数分类有哪些 Excel财务函数怎么使用

Excel财务函数分类有哪些Excel财务函数 怎么使用 EXCEL提供了许多财务函数，这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数，可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值等等。 使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。下面给出了财务函数列表。 投资计算函数 函数名称 函数功能 EFFECT 计算实际年利息率 FV 计算投资的未来值 FVSCHEDULE 计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值 IPMT

计算某投资在给定期间内的支付利息 NOMINAL 计算名义年利率 NPER 计算投资的周期数 NPV 在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净现值 PMT 计算某项年金每期支付金额 PPMT 计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额 PV 计算某项投资的净现值 XIRR 计算某一组不定期现金流量的内部报酬率 XNPV 计算某一组不定期现金流量的净现值 折旧计算函数 函数名称 函数功能 AMORDEGRC

计算每个会计期间的折旧值 DB 计算用固定定率递减法得出的指定期间内资产折旧值 DDB 计算用双倍余额递减或其它方法得出的指定期间内资产折旧值 SLN 计算一个期间内某项资产的直线折旧值 SYD 计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值 VDB 计算用余额递减法得出的指定或部分期间内的资产折旧值 偿还率计算函数 函数名称 函数功能 IRR 计算某一连续现金流量的内部报酬率 MIRR 计算内部报酬率。此外正、负现金流量以不同利率供给资金计算

Excel常用财务函数大全

Excel函数应用教程：财务函数 财务函数非常有用，尤其是那些从事会计工作经常用Excel做财务表格的朋友们，学好这些函数肯定能你们提高工作效率喔！ 1.ACCRINT 用途：返回定期付息有价证券的应计利息。 语法：ACCRINT(issue，first_interest，settlement，rate，par，frequency，basis) 参数：Issue为有价证券的发行日，First_interest是证券的起息日，Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Rate为有价证券的年息票利率，Par 为有价证券的票面价值(如果省略par，函数ACCRINT将par看作$1000)，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency = 1;按半年期支付，frequency = 2;按季支付，frequency = 4)。 2.ACCRINTM 用途：返回到期一次性付息有价证券的应计利息。 语法：ACCRINTM(issue，maturity，rate，par，basis) 参数：Issue为有价证券的发行日，Maturity为有价证券的到期日，Rate为有价证券的年息票利率，Par为有价证券的票面价值，Basis为日计数基准类型(0 或省略时为 30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。 3.AMORDEGRC 用途：返回每个会计期间的折旧值。 语法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis) 参数：Cost为资产原值，Date_purchased为购入资产的日期，First_period为第一个期间结束时的日期，Salvage为资产在使用寿命结束时的残值，Period是期间，Rate 为折旧率，Basis是所使用的年基准(0 或省略时为360 天，1为实际天数，3为一年365天，4为一年360天)。 4.AMORLINC

财务分析常用Excel函数汇总

财务分析常用Excel函数汇总

EXCEL提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类:投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数,可以进行一般的财务计算,如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值,以及债券或息票的价值等等。 下面介绍一些常用的财务函数。 1. ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b) 该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日,fs 为有价证券的起息日,s为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期, r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价值,如果省略p,函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000,f为年付息次数,b为日计数基准类型。 例如,某国库券的交易情况为:发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日; 成交日为95年5月1日,息票利率为8.0%;票面价值为￥3,000;按半年期付息;日计数基准为30/360,那么应计利息为: =ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0) 计算结果为:60.6667。 2. ACCRINTM(is, m, r, p, b) 该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日,m 为有价证券的到期日,r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价

值,如果省略p, 函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000,b为日计数基准类型。 例如,一个短期债券的交易情况如下:发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18 日;息票利息为9.0%;票面价值为￥1,000;日计数基准为实际天数 /365。那么应计利息为: =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3) 计算结果为:19.23228。 3.CUMPRINC(r,np,pv,st,en,t) 该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r 为利率,np 为总付款期数,pv为现值,st为计算中的首期,付款期数从1开始计数,en为计算中的末期,t为付款时间类型,如果为期末,则t=0,如果为期初,则 t=1。 例如,一笔住房抵押贷款的交易情况如下:年利率为9.00%;期限为25年;现值为￥110,000。由上述已知条件可 得:r=9.00%/12=0.0075,np=30*12=360。那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中(第7期到第12期)为: CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0) 计算结果为:-384.180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为: =CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0) 计算结果为:-60.0849。 4.DISC(s,m,pr,r,b)

会计人员常用excel函数

会计人员常用excel函数 一、MID（text，start_num，num_chars） text：是指包含需要提取字符的文本字符串位置 start_num：需要提取的字符串在文本中开始位置 num_chars：提取的字符串个数。 举例：从以下身份证号中提取出生年月日 1、函数格式： MID（A2，7，8） A2：指身份证号位于A2位置。 7：是指从身份证号中第7个位置开始提取 8：是指按顺序一共提取8个数字 结果为：

二、SUMIF（range，criteria，sum_range） range：计算区域 criteria：条件（以数字、表达式或文本形式表示） sum_range：实际参与计算的区域（可省略） 举例，在以下计算区域中对编码为a1的单元格所对应的数据进行求和 函数格式：SUMIF（B3：C10，B3，C3：C10） 在区域B3：C10中把所有编码为a1的单元格的数据进行求和B3+B5+B8 = 25+33+36 = E3 = 94 结果为

三、COUNTIF（range，criteria） range：要进行计算的非空单元格区域 criteria：需要进行计算时满足的条件 举例：对下列区域中大于30的数进行个数统计 函数格式：COUNTIF（B3：C10，>30） B3：C10：进行统计的区域 >30：为表达式，表示大于30的数进行个数统计 结果为：

四、VLOOKUP(lookup_value,table_array,col_index_num,range_lookup) lookup_value：查找的目标 table_array：查找的区域 col_index_num：需要返回的值在查找区域中的列号 range_lookup：默认为TRUE（即1），即模糊查找，false（即0）为精确查找 举例：在表sheet1中查找表sheet2中a3的数据，返回的数据为模糊查找，结果放到表sheet2中。 结果为：

财务分析 常用Excel函数汇总(职业生涯收藏)

财务分析常用Excel函数汇总（职业生涯收藏品） EXCEL提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类:投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数,可以进行一般的财务计算,如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值,以及债券或息票的价值等等。 下面介绍一些常用的财务函数。 1. ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b) 该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日,fs为有价证券的起息日,s为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购 买者的日期, r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价值,如果省略p,函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000,f为年付息次数,b为日计数基准类型。 例如,某国库券的交易情况为:发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日; 成交日为95年5月1日,息票利率为8.0%;票面价值为￥3,000;按半年期付息;日计数基准为30/360,那么应计利息为:

=ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0) 计算结果 为:60.6667。 2. ACCRINTM(is, m, r, p, b) 该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日,m 为有价证券的到期日,r为有价证券的年息票利率,p为有价证券的票面价值,如果省略p, 函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000,b为日计数基准类型。 例如,一个短期债券的交易情况如下:发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18 日;息票利息为9.0%;票面价值为￥1,000;日计数基准为实际天数/365。那么应计利息为: =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3) 计算结果为:19.23228。 3.CUMPRINC(r,np,pv,st,en,t) 该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r为利率,np 为总付款期数,pv为现值,st为计算中的首期,付款期数从1开始计数,en 为计算中的末期,t为付款时间类型,如果为期末,则t=0,如果为期初,则t=1。

Excel常用财务函数和统计函数

Excel常用财务函数

由上述已知条件可以计算出：r=9.00%/12=0.0075，np=30*12=360。那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中（第7期到第12期）为：CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0) 计算结果为：-384.180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为：=CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0) 计算结果为：-60.0849。 4．DISC（s,m,pr,r,b） 该函数返回有价证券的贴现率。其中s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，m为有价证券的到日期，到期日是有价证券有效期截止时的日期，pr为面值为“￥100”的有价证券的价格，r为面值为“￥100”的有价证券的清偿价格，b为日计数基准类型。 例如：某债券的交易情况如下：成交日为95年3月18日，到期日为95年8月7日，价格为￥45.834，清偿价格为￥48，日计数基准为实际天数/360。那么该债券的贴现率为： DISC("95/3/18","95/8/7",45.834,48,2) 计算结果为：0.114401。 5．EFFECT（nr，np） 该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。其中nr为名义利率，np为每年的复利期数。 例如：EFFECT（6.13%,4）的计算结果为0.062724或6.2724% 6. FV(r,np,p,pv,t) 该函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。其中r为各期利率，是一固定值，np为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数，p为各期所应付给（或得到）的金额，其数值在整个年金期间（或投资期内）保持不变，通常P包括本金和利息，但不包括其它费用及税款，pv 为现值，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金，如果省略pv，则假设其值为零，t为数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，如果省略t，则假设其值为零。 例如：FV（0.6%,12,-200,-500,1）的计算结果为￥3,032.90；FV(0.9%,10,-1000)的计算结果为￥10,414.87；FV(11.5%/12,30,-2000,,1)的计算结果为￥69,796.52。 又如，假设需要为一年后的一项工程预筹资金，现在将￥2000以年利4.5%，按月计息（月利为 4.5%/12）存入储蓄存款帐户中，并在以后十二个月的每个月初存入￥200。那么一年后该帐户的存款额为：FV(4.5%/12, 12,-200,-2000,1) 计算结果为￥4,551.19。 7．FVSCHEDULE（p,s） 该函数基于一系列复利返回本金的未来值，它用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。其中p为现值，s为利率数组。 例如：FVSCHEDULE（1,{0.08,0.11,0.1}）的计算结果为1.31868。 8．IRR（v,g） 该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。这些现金流不一定必须为均衡的，但作为年金，它们必须按固定的间隔发生，如按月或按年。内部收益率为投资的回收利率，其中包含定期支付（负值）和收入（正值）。其中v为数组或单元格的引用，包含用来计算内部收益率的数字，v必须包含至少一个正值和一个负值，以计算内部收益率，函数IRR根据数值的顺序来解释现金流的顺序，故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值，如果数组或引用包含文本、逻辑值或空白单元格，这些数值将被忽略；g 为对函数IRR计算结果的估计值，excel使用迭代法计算函数IRR从g开始，函数IRR不断修正收益率，直至结果的精度达到0.00001%，如果函数IRR经过20次迭代，仍未找到结果，则返回错误值#NUM！，在大多数情况下，并不需要为函数IRR的计算提供g值，如果省略g，假设它为0.1（10%）。如果函数IRR返回错误值#NUM！，或结果没有靠近期望值，可以给g换一个值再试一下。

Eexcel财务函数运用

Excel函数应用之财务函数 像统计函数、工程函数一样，在Excel中还提供了许多财务函数。财务函数可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。这些财务函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。它们为财务分析提供了极大的便利。使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。在下文中，凡是投资的金额都以负数形式表示，收益以正数形式表示。 在介绍具体的财务函数之前，我们首先来了解一下财务函数中常见的参数： 未来值(fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。 期间数(nper)--为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。 付款(pmt)--对于一项投资或贷款的定期支付数额。其数值在整个年金期间保持不变。通常pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。 现值(pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。 利率(rate)--投资或贷款的利率或贴现率。 类型(type)--付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末，用0或1表示。 日计数基准类型（basis）--为日计数基准类型。Basis为0 或省略代表US (NASD) 30/ 360 ，为1代表实际天数/实际天数，为2代表实际天数/360 ，为3代表实际天数/365 ，为4代表欧洲30/360。 接下来，我们将分别举例说明各种不同的财务函数的应用。在本文中主要介绍各类型的典型财务函数，更多的财务函数请参看附表及相关书籍。如果下文中所介绍的函数不可用，返回错误值#NAME?，请安装并加载"分析工具库"加载宏。操作方法为： 1、在"工具"菜单上，单击"加载宏"。 2、在"可用加载宏"列表中，选中"分析工具库"框，再单击"确定"。 一、投资计算函数 投资计算函数可分为与未来值fv有关，与付款pmt有关，与现值pv有关，与复利计算有关及与期间数有关几类函数。 1、与未来值fv有关的函数--FV、FVSCHEDULE 2、与付款pmt有关的函数--IPMT、ISPMT、PMT、PPMT

EXCEL常用财务函数

EXCEL常用财务函数

EXCEL常用财务函数 EXCEL提供了许多财务函数，这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便利。利用这些函数，可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值等等。 使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。下面给出了财务函数列表。（1）投资计算函数 函数名称函数功能 EFFECT计算实际年利息率 FV计算投资的未来值 FVSCHEDULE计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值 IPMT计算某投资在给定期间内的支付利息 NOMINAL计算名义年利率 NPER计算投资的周期数 NPV 在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净 现值 PMT计算某项年金每期支付金额 PPMT计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额 PV计算某项投资的净现值 XIRR 计算某一组不定期现金流量的内部报酬率 XNPV 计算某一组不定期现金流量的净现值

（2）折旧计算函数 函数名称函数功能 AMORDEGRC 计算每个会计期间的折旧值 DB计算用固定定率递减法得出的指定期间内资产折旧值 DDB计算用双倍余额递减或其它方法得出的指定期间内资产折旧值 SLN计算一个期间内某项资产的直线折旧值 SYD计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值 VDB计算用余额递减法得出的指定或部分期间内的资产折旧值（3）偿还率计算函数 函数名称函数功能 IRR 计算某一连续现金流量的内部报酬率 MIRR 计算内部报酬率。此外正、负现金流量以不同利率供给资 金计算 RATE计算某项年金每个期间的利率 （4）债券及其他金融函数 函数名称函数功能 ACCRINTM计算到期付息证券的应计利息 COUPDAYB计算从付息期间开始到结算日期的天数 COUPDAYS计算包括结算日期的付息期间的天数 COUPDAYSNC计算从结算日期到下一个付息日期的天数 COUPNCD计算结算日期后的下一个付息日期 COUPNUM计算从结算日期至到期日期之间的可支付息票数 COUPPCD计算结算日期前的上一个付息日期 CUMIPMT计算两期之间所支付的累计利息 CUMPRINC计算两期之间偿还的累计本金 DISC计算证券的贴现率 DOLLARDE转换分数形式表示的货币为十进制表示的数值 DOLLARFR转换十进制形式表示的货币分数表示的数值 DURATION计算定期付息证券的收现平均期间