商业银行期末复习

一．

分业经营的优点

1.业务分工明确，业务水平专业化

2.降低经营风险，维护金融稳定。

3.客观上起到遏制垄断、维护竞争的作用。

4.与客户关系简单，透明度高，易于监管

分业经营的缺点

1.各业务缺乏优势互补。证券业难以商业银行的资金优势，商业银行也不能借

助证券公司的业务来推动其业务。

2.产品品种单一，难以分散风险，综合应对风险的能力较弱。

3.不利于银行进行公平的国际竞争，尤其是面对规模宏大，业务齐全的大型全

能银行。

混业经营的优点

1.可提供“一揽子”金融服务，满足客户各种需求。

2.增强了商业银行对金融市场变化的适应性，集中向优势业务倾斜，保证整体

赢利能力。

3.降低银行经营风险。比较全面了解、掌握客户的财务、经营状况。

4.业务范围广，因此有利于实现其经营规模，优化资源配置，提高经营效率。混业经营的缺点

1.容易形成金融市场的垄断

2.部门之间有潜在利益冲突。

3.内部管理难度大。

二．

单一银行制：也称独家银行制，是指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立或者不许设立分支机构的商业银行组织形式。

总分行制：在商业银行总行之下，在本地区及跨地区普遍设立分支机构的组织形式。

控股公司制：由一个集团成立股份公司，专门负责收购其他独立银行的具有决定性表决权的股份，这些独立银行的业务和经营决策权属于股权控股公司控制。

连锁银行制：变相的分支行制，不需要成立股份公司，而通过若干家银行相互持有对方股票，以互相成为对方股东的方式结成连锁关系。

跨国银行制：由不同国家的大型商业银行合资组建成银行财团的一种商业银行组织形式。

三．

资产负债综合管理理论：兼顾银行的资产方和负债方，强调资产和负债两者之间的整体规划和协调搭配，通过资产结构和负债结构的共同调整以及协调统一管理，控制市场利率波动的风险，保持资产的流动性，实现利润最大化的经营目标。

理论基础：

1)偿还期对称原理：银行资产与负债的偿还期应在一定程度上保持对称关系。

偿还期短的负债应和流动性极强的资产搭配。

2)目标替代原理：银行经营三性原则中存在一种共同的东西-效用，它们的效用

之和就是银行的总效用。可以对这三个目标进行比较和相加，也可以使它们相互替代。

3)分散化原理：银行资产要在种类和客户两个方面适当分散，避免信用风险，

减少坏账损失。

四．

资产业务的构成：

1.现金资产；

2.贷款业务（最主要的盈利资产）；

3.投资业务；

4.其他资产

现金资产管理的三项原则：

1.适度存量控制原则

2.适时流量调节原则

3.确保现金安全原则

商业银行头寸调度的原则

一方面要保证其现金资产能够满足正常和非正常的现金支出需要，另一方面又要追求利润的最大化。

定义：在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵活地调节头寸余缺，以保证在资金短缺时能以最低的成本和最快的速度调入所需的资金头寸，反之，在资金头寸多余时，能及时调出头寸，并保证调出资金的收入能高于筹资成本，从而获取较高的收益。

渠道：1.同业拆借；2.短期证券回购及商业票据交易；3.通过中央银行融资（再贷款，再贴现）；4.商业银行系统内的资金调度；5.出售其他资产

五．

贷款按质量和风险程度分类：

正常贷款：借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。

关注贷款：贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续存在下去，有可能影响贷款的偿还。

次级贷款：借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的方法来归还贷款。

可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。

损失贷款：在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

贷款定价：一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承诺费、手续费）。计算题见P60

问题贷款的成因

1.商业银行方面：

1）贷款程序不完善

2）贷款条件有缺陷

3）过分强调商业银行的利润和增长

4）风险管理意识淡薄

5）商业银行对借款人的监督不力

2.借款人方面

1)主观原因，即借款人不愿偿还贷款

2)客观原因，即借款人没有能力偿还贷款

问题贷款的处置

1.贷款重新设计：如修改贷款条款，延长到期日，减少每月偿付额等

2.贷款清算：1）清偿抵押品，即将抵押资产变成现金，偿付商业银行贷款；

2）诉诸法庭，依法偿贷；

3）破产清算。

保证：指保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行或承担责任的行为。

保证贷款：银行根据《担保法》中的保证方式向借款人发放的贷款

质押：债务人或第三人将其动产或者权利移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿。质押贷款：以质押方式发放的贷款

抵押：债务人或第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。

抵押贷款：银行以抵押方式作担保而发放的贷款。

抵押率：又称垫头，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价之比。

确定抵押率考虑的因素：1.贷款风险；2.借款人的信誉；3.抵押物的品种；4.贷款期限

资产证券化：是指由各种金融机构创始和安排的融通资金的过程，即金融机构将其资产-各种贷款和应收债权汇集起来，经过信用加强，并以这些资产为担保发行证券出售给投资者的过程，从而实现贷款债权的流动化和市场化。

贷款出售:商业银行通过协议或合约，将特定贷款的现金流转让给第三方的一种交易形式。

六．

负债业务的经营目标

基本目标是在风险一定的条件下，以尽可能低的成本筹集所需要的资金。

具体目标包括：降低负债的成本；扩大负债的规模；合理把握负债结构；增强负债的稳定性；确保负债效益性

1.不断扩大负债规模，维持银行负债的稳定增长

2.建立合理的负债结构，提供负债的稳定性

3.降低负债成本，确保负债的效益性

影响存款变动的因素

1.内部因素：1）存款利率；2）银行服务质量与数量；3）银行的实力与信誉

4）银行对客户的贷款支持；5）存款种类；6）商业银行与社会

各界的关系

2. 外部因素：1）社会经济发展水平和经济周期；2）政府的法律法规；3）中

央银行的货币政策；4）个人收入的变化

短期借入负债的方式

1.同业借款：

1）同业拆借：金融机构之间为调剂头寸、支持日常性的资金周转而进行的短期借贷。

2）转贴现：商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现，以取得资金融通。

3）转抵押：商业银行在临时性资金短缺、周转不畅的情况下，通过转抵押的方式向中央银行之外的金融机构办理的贷款。

2.向中央银行借款

1）再贴现：商业银行将其从工商企业那里以贴现方式买进的未到期的商业票据再向中央银行进行贴现。

2）再贷款：商业银行向中央银行的直接贷款。

3.回购协议：在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限

后按预定的价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。

4.出售大额可转让定期存单

5.票据市场借款

6.欧洲短期信贷市场借款

存款业务的经营策略

1.存款创新策略

2.金融服务项目的增加和质量的提高

3.公共关系策略

4.资金源头开发策略

5.树立良好的银行形象和雇员形象的策略

七．

大力发展中间业务对商业银行发展的意义

1.面对存贷利差不断压缩的市场，开发中间业务可以为商业银行增加其他业务

收入和利润比例，增强银行盈利能力。

2.促进商业银行发展从资金密集型向技术密集型转移，推动商业银行业务创新

能力提升。

3.为商业银行提供了低成本的稳定收入来源。

4.通过开展中间业务，推动商业银行更多加强与外界的联系，更加服务社会赢

得市场份额，提升商业银行服务水平。

表外业务：商业银行从事的，按照通行的会计准则，不列入银行资产负债表内，不涉及资产负债表内金额的变动，但构成银行或有资产和或有负债的交易活动。动因：既有内部的动力，也有外部的压力。

1.规避利率汇率风险，提高自身抗风险能力。

2.规避严格金融管制，拓展业务空间增加盈利。

3.应付激烈市场竞争，满足客户多样化的需要。

4.技术进步的推进。

表外业务的特点

1.灵活性大，发展迅速

2.以小博大，盈亏数额巨大

3.透明度低，监管难度大

表外业务发展的影响

积极：1.降低了银行的经营成本，增加了银行的经营利润。

2.降低金融风险，增加资金的流动性。

3.为客户提供多元化服务，增加银行的竞争力。

负面：1.金融市场投机蔓延，影响金融体系稳定性

2.银行监管难度增大，国际监管合作任务艰巨

3.货币政策执行难度增加，货币政策的有效性受挫。

贷款承诺：银行与借款客户达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在正式的有效承诺期内，按照双方商定的利率随时准备按客户需要提供信贷便利，作为提供承诺的报酬银行通常要向借款人收取承诺佣金。

票据发行便利：一种具有法律约束力的中期授信承诺，它是银行和借款人之间签订的，在未来的一段时间内由银行以承购连续性短期票据的形式向借款人提供信贷资金的协议。

八．

银行资本的用途

1.增强公众信心，防止银行倒闭

2.消化亏损，使银行继续正常经营

3.购置日常金融服务所需的各种装备与设施

4.最低资本限额下，银行资本构成对银行资产无节制膨胀的内在限制

资本充足性：商业银行的资本应保持在既能承受风险损失以保护存款人和债权人的利益，又能保障银行正常运营，获取盈利的水平上。

资本充足率的影响因素：

1.经济发展因素：在繁荣时期，经济形式良好，银行的存款会稳定的增长，资

金来源充裕，同时企业破产倒闭可能性小，银行面临的风险小，资本比率可小一点。反之，在萧条时期，银行资金来源紧缺，银行应保持较充足的资本金需要量。

2.竞争环境因素：在竞争中处于优势的银行，资本比率可相对低一点，处于劣

势的，面临较大的风险，需要较多的资本。

3.银行经营因素：经营状况好，资产质量好，提供的收益多，所需资本金量少，

反之，多。经营规模大，占在房屋，设备上的资本金就会多一些。

4.法律制度因素：

九．

巴塞尔协议一的目的：1.确保国际银行体系拥有充足的资本水平；2.借助于资本充足率这一支点，为各国创造一个更为公平的竞争环境。

内容：

1、资本的组成。银行资本分为两级。第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。附属资本由未公开的储备、重估储备、一般准备金、债务-资本混合工具、长期次级债务组成。

2、风险加权制度。即根据不同资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为四个档次：分别为0、20、50、100。二是确定表外项目的风险权数。确定了0、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。

3、目标标准比率。总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。银行资本充足率=总资本/加权风险资产

核心资本：是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是商业银行资本中最稳定、质量最高的部分，银行可以永久性占用，可以长期用来吸收银行在经营管理过程中所产生的损失，是银行资本的核心。

附属资本：也称二级资本，是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储备、资产重估储备、一般准备金、债务-资本混合资本工具和次级长期债务构成。

次级长期债务：次级，即债务清偿时不能享有优先清偿权，长期，有严格的期限规定。通常指普通的无担保的初始期限至少在5年以上的次级债务工具和不可回购的优先股。

巴塞尔二的内容

强调三大支柱并用

1.最低资本要求：最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本充足率应为4%。

包括三个基本要素：监管资本的定义、风险加权资产和资本对风险加权资产的最低比率。主要考虑了三种风险的影响：信用风险，市场风险，操作风险。

2.监督检查：不仅要保证银行有充足的资本来应对业务中的所有风险，而且还

鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险。

3.市场纪律：要求银行及时公开披露包括资本结构、风险敞口、资本充足比率、

对资本的内部评价机制以及风险管理战略等在内的信息。

巴塞尔三的内容

1.微观审慎监管：关于资本比率，分子，即监管资本，更加严格的资本定义。

分母，即风险资产，增加风险覆盖范围。三是资本比率本身，提出新的要求，建立资本缓冲，而是提高最低资本充足率要求。

2.宏观审慎监管：杠杆比率；降低顺周期性；系统重要性金融机构；

3.流动性监管：设立新的流动性监管指标；建立流动性监管的辅助检测工具。“巴塞尔III”的改进：提高银行资本质量；扩大风险资产覆盖面；试图解决“顺周期性”问题；稳健实现监管框架过渡。

对中国银行业的影响（论述题）

十．

资本的内部筹集：留存收益，（最方便，成本最低）

资本的外部筹集

发行普通股的特点：

从银行来看，不是最有吸引力的外援资本形式。

除了价格偏低外，还包括：（1）在银行净收入增加时，银行面临着普通股持有人要求增加红利分配的压力，而且红利收入分配需缴纳所得税，对以利息收入为主要目的的投资者吸引力较小。（2）新股发行的交易费用一般都高于其他外源资本形式。（3）当银行发行较多的新股时，现有的大宗持股人将面临失去控股能力的威胁。

从监管当局来看，是最优的外部资本来源。它主要关心的是银行制度的健全与稳定，而银行普通股满足了维持银行健全运行的要求。

后期偿付债券的优点：

1.享有免税优待，可以降低筹资成本

2.属于负债，并不影响银行股票持有者对银行的控股权

3.又可能提高股票收益率

缺点：

1.本金与利息的偿还是法定的，逾期不能偿还意味着银行违约；

2.在利率变动的情况下，又可能加重银行负担。

十一.

利率敏感型缺口、持续性缺口见书上（认真看，计算，简答，论述）

利率敏感型缺口：银行利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额。

狭义的持续期：债券的存续时间，即债券各期现金流支付时间的加权平均值。广义的持续期：将持续期理论用于分析商业银行贷款等其他资产与负债的利率风险。

持续期缺口：资产的综合存续期和负债的综合持续期乘以总资产与总负债之比的积之间的差额。

十二.

增加收入的途径

1.扩大贷款量，合理确定贷款利率

2.大力发展中间业务，实现经营收益多元化

3.改善资产结构，增加投资收益。

影响银行股利政策的因素

1.法律因素；

2.公司因素；

3.股东因素；

4.债务因素

财务比率分析法（书上）

十三.

商业银行风险的特征

1.风险是商业银行的内在属性

2.银行风险在一定条件下可以预测和控制

3.风险累积到一定的程度，可能带来危机的爆发

4.银行风险具有传染性特征

银行风险的种类

1.信用风险：债务人或交易对手未能履行合约所规定的义务或信用质量发生变

化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融工具持有者带来经济损失的风险。

2.市场风险：由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸会面临遭受损失的

风险。

3.利率风险：银行的财务状况在利率出现不利的波动时面对的风险。

4.操作风险：由于内部控制、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件的

影响，造成直接或间接损失的风险。

5.流动性风险：银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当银行流动

性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响了盈利水平。

6.法律风险：与银行有关的金融交易合约由于法律上的缺陷或不完善而无法履

约，或者因为法律修订而使银行遭受损失的风险。

7.国家和转移风险

8.声誉风险

商业银行风险管理的目的

通过对风险的识别和衡量，找出预防、分散或转移风险的策略，从而以最小的代价将风险可能引致的不良后果降至最低。

风险的控制和管理

风险预防、风险规避、风险分散、风险转移、风险补偿

利率风险的度量、管理。

商业银行经营管理试题及答案

中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）

B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。

商业银行模拟经营心得说课讲解

商业银行经营模拟 实训报告 团队名称：企业监管团队 学生姓名：刘明、王浩

摘要 本次进行的商业银行经营模拟实训顺利结束，虽然总体过程不复杂，但是我们学到很多东西。本小组是两个人组成，第一位的工作是对内负责登记企业变动信息与填写表格，并记录下企业犯下的错误，第二位的工作是对外察看企业违规违纪现象、通知企业各项流程进程，收企业所得税并发放企业收入等，分工合作共同维持企业市场的公平合理正常运行。 关键词：违规现象经济系数人脉关系

目录 摘要 (2) 引言 (4) 一、实战经营过程 (4) （一）工作性质对内 (4) 1、工作任务简介 (4) 2、评分标准 (5) 3、实战过程 (5) （1）、第一会计年 (5) （2）、第二会计年 (6) （3）、第三会计年 (6) （4）、第四会计年 (7) （5）、第五会计年 (7) （二）工作性质对外 (8) 1、工作任务简介 (8) 2、实战过程 (8) （1）、第一会计年 (8) （2）、第二会计年 (9) （3）、第三会计年 (10) （4）、第四会计年 (11) （5）、第五会计年 (12) 二、心得体会 (13) 三、结语 (15)

引言 本次进行的商业银行经营模拟实训顺利结束，虽然实训设备简单，但是我们都从中获得了不少的经验和启发。本次实训我们小组承担的是企业监管部门的工作，目的是监督管理企业，制定相关的指标以调整各个部分的供需，最终使整个市场有序的发展。 一、实战经营过程 因为我们小组任务的特殊性，第一是人员特殊，本小组一共只有两个同学，所以负责的工作分工相当的明确，工作的重心也是完全不同的，所以我们分别进行了总结，从不同角度看问题可以更加全面的总结这次实训 （一）工作性质对内 1、工作任务简介 作为监管企业的监管部门，不仅要了解整个房地产行业的发展，还要及时注意每个企业的发展动态，记录企业在每一季度发展过程中的基本信息以及监督他们是否有违规现象，对整个局面有控制和监管的作用，还有一个很重要的是要掌握好时间，注意融资和经营的发展。 首先，要及时公布土地价格，方便企业能够更好地估计形势，对商品房和别墅报价。然后，要根据各个企业上报的数据公布供地计划、

工作报告之银行会计实验报告总结

银行会计实验报告总结 【篇一：商业银行会计实习报告】 毕业实习报告 系部： 班级： 姓名： 实习单位：某市商业银行股份有限公司 2012年 4月 26 日 实习时间：2012年3月1日至2012年4月26日 实习地点：某市商业银行股份有限公司 1. 前言：某市商业银行路南支行实习的这段时间，我主要学习了个人业务、 对公业务、中间业务以及盛唐卡业务。实习过程中，我学到了很多 金融方面的理论知识以及银行业的许多相关制度及法规，更加学到 了许多在学校里学不到的实际知识，增强了将理论使用到实际实习 目的（一）认识 全面、深入了解实习单位某市商业银行股份有限公司结算业务种类、帐务管理办法等相关工作，熟练掌握实习单位业务各环节及相关业 务的实务柜面操作方法，对银行业有更为全面而深刻地认识。 （二）学以致用 把在大学期间学习过的相关的会计基础知识和一些金融相关的知识，通过在银行业务的实际操作中得到更好的深入了解和运用，真正做 到理论和实际相结合。 （三）打下基础

通过这段时间的实习要全面的认识和了解银行业相关的规定和制度，遵守操作规范，严格要求自己。深入学习各种银行结算业务和相关 理财及银行业务的内容，为以后正式的工作做好铺垫。 二、实习内容 （一）对实习企业的认识 某市商业银行成立以来，充分利用信息收集便利、管理结构清晰、 经营方式灵活以及决策链条短的优势，立足服务于本地经济，不断 满足中小企业和广大市民在金融方面的需求，重点关注基础建设项目、重点优势企业，在促进我市经济发展中发挥了重要作用。 某市商业银行 近年来，随着东北亚一体化步伐加快、“渤三角”加速崛起、京津冀 都市圈规划实施以及河北建设沿海经济强省的四大发展机遇，不仅 为某市新一轮经济起飞提供了动力，更为我行实现跨越式发展提供 了绝佳的机遇。某市商业银行以“价值最大化”为发展核心，以“诚信、创新、开拓、自强”为企业文化，以“客户的融资顾问、市民的理财 专家”为工作目标，充分利用信息收集便利、管理结构简单、经营模 式灵活以及决策链条短等和生俱来的优势，立足服务于本地经济， 不断加大对中小企业和广大市民在金融需求方面的支持力度，重点 关注基础建设项目、重点优势企业，在促进本地区经济发展中发挥 了作用。 为适应经济形势对现代银行的新要求，在竞争中谋求发展空间，赢 得更多的市场机会，某市商业银行坚决树立“科技兴行”发展战略， 以体制创新和激励机制创新为保障，实现业务和产品的持续创新。 目前已实现全行计算机联网，率先完成了储蓄业务通存通兑、通开 通销、通挂通解、通冻通解；实现了会计联网清算系统的上线运行；发行了盛唐卡。 （二）实习岗位描述

商业银行结课论文

商业银行期末论文（设计） 题目论述我国的个人住房贷款结构现状及风险姓名熊子玮学号 1201040550164 院（系）经济与政治学院 专业经济学年级2013级 指导老师赵佳职称助教 二0一六年六月

贵州师范学院商业银行期末论文（设计） 贵州师范学院商业银行期末论文（设计）诚信声明 本人郑重声明：所呈交的贵州师范学院商业银行期末论文(设计)，是本人在指导老师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果，成果不存在知识产权争议，除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 本科商业银行论文作者签名： 年月日

贵州师范学院商业银行期末论文（设计） 目录 摘要.......................................................... 前言............................................................ （一）研究的目的和意义以及方法............................... （二）影响我国个人住房贷款的相关因素............................. （三）个人住房贷款的特征和重要意义 ........................... （四）抵押贷款风险防范建议...................................... （五）结论........................................................ （六）参考文献..................................................... （七）致谢.........................................................

商业银行经营与管理-商业银行经营与管理考试试题及答案

武汉理工大学教务处 试题标准答案及评分标准用纸 | 课程名称商业银行经营与管理（B 卷） | 一. 单选题（10分＝10Χ1） 装 | 二. 判断题（15分＝15Χ1） | 11.错12.错13.错14.对15.对16.对17.错18.对 | 19.错20.对21.对22.错23.对24.错25.对 | 三.名词解释（30分＝10Χ3） 26.商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。 钉27. 一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。 | 28. 资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。 | 29. 银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。 | 30. 回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。 | 31.可转让大额定期存单简称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反应。 | 32.存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 线33. 银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。 | 34. 贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票 也可以选择不转换。 | 35.担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。 四. 简答题（25分） 36．商业银行的经营原则有哪些（6分） 答：商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、盈利性”三原则： （1）安全性原则是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银 行的稳健经营和发展。（2分） （2）流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包 括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

商业银行业务实训心得体会

商业银行业务实训心得体会 商业银行业务实训心得体会 篇一： 商业银行业务实训心得体会导读： 我们进行了为期五周的商业银行业务模拟实习，本次实习利用智胜商业银行综合业务模拟实验软件系统，按照商业银行的业务实例，进行开户、资料输入、凭证使用与审核、查询与报表处理等各项业务的计算机软件模拟操作，我们很好的将所学的银行理论知识与现代商业银行综合业务管理系统相结合，加强了我们对现代商业银行综合业务系统中采用的大会计、综合柜员制的账务管理方式和面，不断总结自己实际处理银行业务中的感悟，并写出了这 （一）引言201X年9月28号到10月26号，在金融系老师的缜密安排与悉心指导下，我们进行了为期五周的商业银行业务模拟实习。本次实习利用智胜商业银行综合业务模拟实验软件系统，按照商业银行的业务实例，进行开户、资料输入、凭证使用与审核、查询与报表处理等各项业务的计算机软件模拟操作。通过本次实习，我们很好的将所学的银行理论知识与现代商业银行综合业务管理系统相结合，锻炼了我们的实际操作能力，加强了我们对现代商业银行综合业务系统中采用的大会计、综合柜员制的账务管理方式和面向客户的管理体系的理解。在实习过程中，我们按照老师的要求随时记录下自己学到的新知识与技能，不断总结自己实际处理银行业务中的感悟，并写出了这份实习报告，作为对自己的总结、对老师的汇报。 （二）商业银行业务综述

1 对私业务综述 1.1 凭证管理 一、凭证种类及使用程序下的凭证种类包括储蓄存折、储蓄存单、一本通存折、一卡通。可以用储蓄存折的储种包括：活期、零整、通知存款、教育储蓄和存本取息。整存整取和定活两便都使用储蓄存单。一本通和一卡通各储种都可使用。 二、凭证领用系统的凭证领用采取从市行到支行、从支行到网点的二级分配体系。支行到市行领用凭证后，市行管理部门必须将凭证的起使号码位输入中心机房的管理机内，并进行分配操作，将凭证分配到各支行管理机内。同样，支行凭证管理员也要将凭证的起始号码有计划的分配到各网点的库钱箱里，网点凭证负责人在前台机器交易界面选择库钱箱凭证领用交易领入凭证到库钱箱，柜员用凭证出库交易领入凭证。具体流程： 市行库——支行库——网点库钱箱——柜员钱箱。一卡通的分配和普通凭证分配一样，只是一卡通的分配是从卡部开始，而不是市行库。 1.2 钱箱管理系统对网点设立库钱箱和柜员钱箱。库钱箱由中心机房建立，柜员钱箱在柜员第一次登录系统注册时柜员钱箱号不输（此时此柜员钱箱不存在），要柜员注册系统做增加柜员钱箱后柜员才生成钱箱号。在柜员钱箱生成后不能办理现金业务，需退出系统重新注册系统（此时此要输入柜员钱箱号）后才能办理现金业务。本所库钱箱

商业银行风险管理论文

天津财经大学珠江学院《浅谈商业银行风险管理》 课程名称：风险管理 班级：证券投资1208班 学号：2012161553 姓名：吴勇 日期：2015/6/10

摘要：信用风险是商业银行所面临的基本风险，目前我国商业银行面临的最主要的是金融风险。个人认为，商业银行要做好操作风险管理，必须变传统的“自上而下”模式为“自下而上”模式，直接向一线人员征集风险信息，主动追踪、处理操作风险事件，打造功能强大的操作风险管理平台，实现商业银行操作风险的动态管理。我们来探讨下商业银行风险的危害，以及解决方案，及其的重要性。 关键词：银行信用风险风险管理商业银行 一、商业银行操作风险定义及分类 商业银行所面临的风险主要可分为信用风险、市场风险、操作风险。操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。其中：流程因素引起的操作风险，主要是指业务运管过程中由于管理体制和制度的缺失、以及制度漏洞所造成的操作风险；人员因素引起的操作风险，泛指在商业银行内部所有由于人员方面的原因给业务操作带来的风险。商业银行是经营货币的金融中介组织,与一般工商企业的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金,自有资本占比低这一点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。 【一】、信用风险管理定义 信用风险管理是指对导致银行信用风险的诸多因素及其发生的频率与其可能形成损失的程度进行分析、预测、控制、疏导和防范的风险管理活动,其目的是以最小的耗费达到分散、降低和转移风险,保障银行经营的安全性。 与世界各国大型商业银行相比,我国商业银行还是很落后的。 1、商业银行公司治理结构落后

商业银行经营管理试题库

习题 商业银行银行经营管理 商业银行经营管理习题 第一章导论 一、名词解释 商业银行信用中介支付中介格拉斯—斯蒂格尔法分行制持股公司制流动性银行制度 二、填空 1、商业银行是以（）为目标，以（）为经营对象，（）的企业。 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有（）；（）。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（）和（）。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、 （）和（）。 6、股份制商业银行的组织结构包括（）、（）、（）和（）。

7、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）、（）、和（） 构成。 8、股份制商业银行的最高权力机构是（）。 9、股份制商业银行的最高行政长官是（）。 10、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（）。 11、商业银行按组织形式可分为（）、（）和（）。 12、实行单元银行制的典型国家是（）。 13、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。 14、对我国商业银行实施监管的机构是（）。 三、不定项选择 １、商业银行发展至今，已有（）的历史。 Ａ１００年Ｂ２００年Ｃ３００年Ｄ５００年 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 A英国B英格兰C丽如D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能。 A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务 4、下列银行体制中，只存在于美国的是（） A分行制B私人银行C国有银行D单元制 5、我国商业银行的组织形式是（）

A单元制银行B分支行制银行C银行控股公司D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是（） Ａ美国Ｂ日本Ｃ法国Ｄ英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是（）。 A董事会B股东大会C监事会D总经理 8、银行业的兼并对其产生的优势是（）。 A扩大了规模B有利于进行金融创新C取得优势互补，拓展业务范围D提高盈利能力 9、对银行业加强监管的意义体现在（）。 A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用，促进经济的健康发展。 B有利于稳定金融体系。 C弥补银行财务信息公开程度不高的缺点。 D保护存款人的利益。 四、判断并说明理由 1、商业银行是企业。 2、商业银行的信用创造是无限制的。 3、在中国目前条件下，私人不能办银行，但可以入股银行。 4、现代商业银行都是股份制的金融企业。 5、流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾的。 6、商业银行的信用创造职能仅仅是商业银行可以产生派生存款。

商业银行综合业务模拟实训报告与心得体会

商业银行综合业务模拟实训报告与心 得体会

（一）引言 9月28号到10月26号，在金融系老师的缜密安排与悉心指导下，我们进行了为期五周的商业银行业务模拟实习。本次实习利用智胜商业银行综合业务模拟实验软件系统，按照商业银行的业务实例，进行开户、资料输入、凭证使用与审核、查询与报表处理等各项业务的计算机软件模拟操作。 经过本次实习，我们很好的将所学的银行理论知识与现代商业银行综合业务管理系统相结合，锻炼了我们的实际操作能力，加强了我们对现代商业银行综合业务系统中采用的大会计、综合柜员制的账务管理方式和面向客户的管理体系的理解。 在实习过程中，我们按照老师的要求随时记录下自己学到的新知识与技能，不断总结自己实际处理银行业务中的感悟，并写出了这份实习报告，作为对自己的总结、对老师的汇报。 （二）商业银行业务综述 2.1 对私业务综述 2.1.1 凭证管理 一、凭证种类及使用 程序下的凭证种类包括储蓄存折、储蓄存单、一本通存折、一卡通。能够用储蓄存折的储种包括：活期、零整、通知存款、教育储蓄和存本取息。 整存整取和定活两便都使用储蓄存单。 一本通和一卡通各储种都可使用。

二、凭证领用 系统的凭证领用采取从市行到支行、从支行到网点的二级分配体系。支行到市行领用凭证后，市行管理部门必须将凭证的起使号码位输入中心机房的管理机内，并进行分配操作，将凭证分配到各支行管理机内。同样，支行凭证管理员也要将凭证的起始号码有计划的分配到各网点的库钱箱里，网点凭证负责人在前台机器交易界面选择库钱箱凭证领用交易领入凭证到库钱箱，柜员用凭证出库交易领入凭证。 具体流程：市行库——支行库——网点库钱箱——柜员钱箱。 一卡通的分配和普通凭证分配一样，只是一卡通的分配是从卡部开始，而不是市行库。 2.1.2 钱箱管理 系统对网点设立库钱箱和柜员钱箱。库钱箱由中心机房建立，柜员钱箱在柜员第一次登录系统注册时柜员钱箱号不输（此时此柜员钱箱不存在），要柜员注册系统做增加柜员钱箱后柜员才生成钱箱号。在柜员钱箱生成后不能办理现金业务，需退出系统重新注册系统（此时此要输入柜员钱箱号）后才能办理现金业务。本所库钱箱本网点所有柜员都可使用，柜员钱箱只许本柜员使用，如果一个柜员不注册钱箱，则只能做转账业务而不能做现金业务。 2.1.3 日常操作流程

商业银行实验报告

商业银行综合业务实验报告 一、实验目的 通过本实验，让学生熟悉当前商业银行业务系统的业务操作流程，初步掌握金融业务系统业务处理方法，熟悉并学会利用计算机软件处理银行业务，理解业务系统中的一些重要概念和临柜柜员日常工作流程。 二、实验内容 本次模拟实验以智盛商业银行综合业务模拟系统及操作系统为依托，实验内容主要分为两大类:储蓄所业务和对公业务。 通过操作商业银行储蓄存款业务，熟悉各种储蓄存款实务的前台操作界面和操作要素，掌握储蓄存款的种类、特点、利息计算等基本规定;熟悉会计票据在储蓄存款实务中的应用、票据的审核要点，以及相关的会计核算和记账凭证。 通过操作商业银行对公业务，熟悉银行本票业务中本票开立、汇票业务开立的业务操作流程，以及本票超期结清以及本票未用退回、汇票的超期结清以及退回等业务过程，掌握单位活期存款业务，掌握基本户、一般户的开立以及账户的销户等基本的柜台业务流程。 三、实验步骤 【一】储蓄所业务：包括储蓄日初处理、储蓄日常业务、储蓄特殊业务、储蓄代理业务、信用卡业务、储蓄日终处理。 (一)、储蓄日初处理：掌握如何领用凭证、凭证出库，理解柜员钱箱及部门钱箱之间的关联。掌握如何查询凭证状态及凭证使用情况的方法。 1、凭证领用

2、重要空白凭证出库 (二)、储蓄日常业务：理解商业银行面向客户的客户化管理思想，掌握如何为个人储蓄客户开立客户号及活期存款帐户、整存整取帐户、定活两便帐户，如何进行存取款业务操作，理解商业银行个人业务处理的业务规范和操作流程。掌握存本取息、通知存款、普通支票的业务规范及操作流程。熟悉教育储蓄、一卡通及凭证业务的规范及操作流程。 1、开户以及存取款业务：以普通活期开户为例 开普通客户，普通活期开户，普通活期存款，普通活期取款

银行会计课程论文题目

《银行会计学》课程论文题目参考 字数不得少于3000字。 评分标准：论文形式：(请严格按照格式操作，否则酌情扣分) 1.以下论文选题关键词是论文题目，同学分别独自完成，注意 独自完成，避免雷同。 a)内容一定要联系实际，是最新的经济热点，最新的变化， 具有现实意义与创新意义。（占总分60%） b)请勿抄袭。引用别人的文章请在文章最后注明引用文章的 来源，作者、文章名称、期刊名称、期刊时间 2.也可采取第二种方法自选题,钟老师会在课堂中讲述. 论文题号座位号（序号）论文关键词 1.我国信用卡市场问题 2.信用卡产业发展 3.商业银行会计问题对策 4.商业银行贷款定价的比较与借鉴 5.商业银行会计电算化工作问题对策 6.商业银行会计凭证弊病建议 7.商业银行会计风险防范 8.商业银行会计科目变化 9.商业银行会计企业会计异同

10.银行会计国际化障碍突破 11.商业银行会计管理问题改进 12.新会计准则银行会计核算影响 13.信用卡业务难点对策 14.银行会计结算业务集中处理 15.新会计准则银行经营监管影响 16.银行票据业务我国问题成因推广 17.商业银行票据市场现状发展 18.商业汇票运用风险防范 19.支票使用问题对策 20.个人消费贷款问题建议 21.商业汇票企业信用评级 22.“空头支票”原因解决对策 23.个人支票业务发展前景 24.商业银行贷款定价的比较与借鉴 25.完善托收承付 26.个人住房贷款信用风险和控制 27.我国个人住房贷款业务发展 28.个人住房贷款还款方式 29.小额信用贷款发放使用问题建议 30.住房抵押贷款 31.如何学好银行会计学

2016银行管理测验真题(附答案)

银行管理考试试题及答案 一、单选题 1、历史上第一家股份制商业银行是（D ） A 威尼斯银行 B 阿姆斯特丹银行 C 纽伦堡银行 D 英格兰银行 2、中国现代银行产生的标志是成立（C ） A 浙江兴业银行 B 交通银行 C 中国通商银行 D 中国银行 3、银行借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性；也包括由于银行借款人或交易对象信用等级下降，使银行持有资产贬值是指（ C ） A、利率风险 B、汇率风险 C、信用风险 D、经营风险 4、国际清算银行通过了《巴塞尔协议》在（B ） A、1986年 B、1988年 C、1994年 D、1998年 5、商业银行的资本计划可以分为多少个阶段（C ） A、2个 B、3个 C、4个 D、5个 6、1996年1月，巴塞尔委员会允许银行采用自己的内部风险管理模型，但应同时满足定性与定量标准是通过制定（ A）

A、《测定市场风险的巴塞尔补充协议》 B、《市场风险的资本标准建议》 C、《预期损失和不可预见损失》 D、《对证券化框架的变更》 7、介于银行债券和普通股票之间的筹资工具，有固定红利收入，红利分配优于普通股票是（ B） A、普通股 B、优先股 C、中长期债券 D、债券互换 8、可转让支付命令账户简称是（ D ） A、NCDs B 、MMDA C、 ATS D、 NOWs 9、包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和,它反映银行为取得负债而付出的代价是（C ） A、利息成本 B、营业成本 C、资金成本 D、相关成本 10、商业银行票据结算的工具主要包括银行汇票、银行本票、支票和（ B ） A、信用证 B、商业汇票 C 、信用卡D、提单 11、是典型的含有期权性质的中间业务（ A ） A、银行承诺 B 、代理业务 C、银行担保 D、信托业务 12、期权合约签定后，一但买方决定买进或卖出某金融资产时，卖方必须按照合约规定的内容无条件履行吗？（ A ） A 、是 B 、不是 C 、不一定D、可以不履行 13、商业银行国际业务的组织形式不包括（ B ） A 、代表处B、代理行C、分行 D 、子公司或附属机构E、合资联营银行

智胜商业银行综合业务模拟系统实验报告

商业银行实验报告 ——智胜商业银行综合业务模拟系统实验报告

目录 实验目的 (3) 实验内容 (3) 1、描述一下智盛商业银行综合业务模拟系统及操作平台 (3) 2、做了哪些模拟业务，举例说明，包括哪些对公业务，对私业务？ (4) 【对公业务】 (4) （1）日初操作 (4) （2）对公存贷业务 (5) （3）个人贷款业务： (6) （4）对公结算业务 (6) （5）对公特殊业务： (8) (6)对公日终处理： (9) 【对私业务】 (9) （1）储蓄日初处理 (9) （2）储蓄日常业务： (9) （3）储蓄特殊业务 (10) （4）储蓄代理业务： (10) （5）信用卡业务： (11) （6）储蓄日终处理 (11) 3、对该套系统有哪些意见和建议，存在哪些问题有待进一步改进。 (11) 实验总结和心得 (12) （1）对公业务的操作的总结和心得 (12) （2）对私业务操作的总结和心得 (13)

实验目的 通过本实验，加深对现代商业银行业务模拟系统的理解了，初步掌握金融业务系统业务处理方法，熟悉并学会利用计算机软件处理银行业务，为以后银行工作打下基础。 实验内容 1、描述一下智盛商业银行综合业务模拟系统及操作平台 智盛商业银行综合业务模拟系统是一个面向金融业发展金融电子化工程建设，集开发、研究、实验、培训为一体的银行业务模拟系统。 我们可以通过本系统将所学的银行理论知识与现代商业银行业务管理系统相结合，通过对本系统的模拟实验操作，充分理解所学的银行理论知识与实际应用系统的联系。 这个系统采用最新的金融会计制度（4位会计科目代码），大会计、综合柜员制的帐务管理方式。系统采用了当前商业银行流行的系统结构和大会计、综合柜员的帐务管理方式。让我们通过实训可以更好地理解现代商业银行综合业务系统中核心会计，即并账制。核心会计系统代表了先进银行系统的一个主要特点，也是目前国内商业银行系统发展的一个新趋势。把传统会计系统的一些功能包括对公业务和各业务帐户的明细核算分散到各个应用中去，不以公、私业务及业务部门来划分系统，加强会计的分析管理功能，将大会计系统转为总帐系统，将核算会计向管理会计过渡。面向综合柜员:通过在并账制的基础之上，对前台系统和综合业务系统的有机结合，在保留原有账务轧平方式的同时，逐步将柜面人员以面向账务为主改为面向业务为主的方式，提高业务的处理效率，并有利于新业务的开展。 商业银行业务管理模式一般是采用三级管理方式，即总行---分行---支行模式，这种模式是目前国内所有商业银行通行的业务模式。这个平台同样采用这种业务模式，教师可以将每个班级设置为一个支行，让我们担任这个支行的柜员角色。 这个系统采用与商业银行完全一样的业务操作流程，通过模拟操作银行业务，达到身临其境地体验银行各类角色的效果。允许我们扮演银行实际工作中的各种特定角色（如会计、储蓄、出纳、贷款、报表管理、综合查询、个人客户、企业客户等），通过联机交易，分工体验到银行的实际业务环境，从信息化的高度全面把握银行的业务流程，达到现代化商业银行从业人员所具备的高素质。 系统可以让我们理解现代商业银行综合业务面向客户的管理体系。采用面向管理、服务、产品、客户和数据的全新概念设计，而不是传统的面向记账、传票、交易、帐户、流程的设

货币银行学课程论文

课程代码： 学分/学时：成绩： 货币银行学 课程论文 论文题目：中小型企业融资难问题 与解决对策 任课老师： 姓名： 学号： 班级：

中小型企业融资难问题与解决对策 摘要： 我国是中小企业大国，小微企业在我国经济社会中具有特殊的重要地位，对增加就业、活跃市场、改善民生、促进经济结构调整发挥着不可替代的作用。然而融资困境却被公认为困扰中小企业发展的最主要因素之一，也成为困扰世界各国经济理论界、实业界和政府相关部门的世界性难题。解决这一难题，不仅对中小企业的经营者带来福利，而且对我们国家，乃至全世界都是具有贡献的。 关键字：中小企业融资内外困境应对策略 正文： (一)中小企业概述与融资内因分析： 关于中小企业的划分标准是动态的、也是多样的。首先，从一国经济发展过程看，在不同的历史时期和不同的经济发展阶段，对中小企业的划分标准是有差异的，即存在经济差别。其次，不同国家因其经济发展阶段、水平、状况等不同，其界定标准不尽相同，即国别差别。此外，不同行业的划分标准也有差别。美国，欧盟，英国，日本等国家对中小企业的划分都持有各自不同的标准。 我国对中小企业的界定前后经过了五次较大调整，在建国初期曾以固定资产价值来划分企业规模。目前，明确为中小企业标准为:其中，对工业，中小型企业建筑业，批发和零售业，零售业中小型企业交通运输和邮政业，交通运输业中小型企业各个企业都有明确的规定，此举仅列举住宿和餐饮业：中小型企业须符合以下条件:职工人数800人以下，或销售额15000万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数400人及以上，销售额3000万元及以上;其余为小型企业。 中小型企业的共同特征是规模小、经营风险较大，而其各自独有的特征更是千差万别，具有高度的不确定性。由于外部投资者对中小型企业的融资金额通常相对较少而调查监督成本相对较高，因此与大型企业融资相比，作为内部人的中小型企业在寻求融资过程中往往会与作为外部人的投资者之间存在着更为严重的信息不对称。 在造成融资难的原因上，现有大量研究表明，中小企业融资难的因素很复杂，中小企业规模小，企业信用差、弱，对外信息不透明，影响金融机构投资的积极

商业银行经营管理试题一

商业银行经营管理试题 一、填空题（每空1分，共10分） 1．在一级法人体制下，只有银行的或才是法 人代表。 2．中小银行或新设立的银行，一般喜欢采用的经营 思想，而老银行或是大银行则偏重于经营思想。 3，衡量银行某种资产的流动性，主要看其转化为现主的 和。 4．商业银行参与外汇交易，除了代理客户进行外汇买卖 以外，还有另外两个主要动机：一是，二是调 整银行外汇。 5．是一国的金融管理和政策制定机构，它的政策效应是通过来传递的。 二、名词解释（每题4分，共20分） 1、贷款五级分类 2、票据的保证 3、项目融资 4、备用信用证 5、市场细分 三、选择题（备选答案只有一个或另一个以上是正确的。 请将正确答案的题号填入括号中。每题2分，共20分） 1、商业银行的最基本的职能是（）。 A支付中介 B信用创造 C金融服务 D信用中介 2、商业银行在进行市场分析时应该注意的是（ ）。 A企业资信状况 B市场竞争状况 C竞争成本 D市场份额 3、下列各项中不能作为贷款抵押物的有（） A交通运输工具 B土地所有权 C房屋 D林本 4、票据背书的效力表现在（）。 A权利转移 B权利证明 C权利高低 D权利担保 5、商业银行向中央银行进行再贴现的最长时间不得超过

（）。 A一个月 B三个月 C四十月 D六个月 6、商业银行资本的主要功能有（）。 A营业功能 B管理功能 C投资功能 D保护功能 7、下列各项业务中属于商业银行表外业务的是（ ）。 A贷款额度 B保证 C期权交易 D票据发行便利 8、可转换理论是一种（）的理论。 9、下列各项指标中属于总量控制指标的是（） A资本充足率 B存货款比例 C单个贷款比例 D拆借资金比例 10、银行把其产品与服务向客户进行报道、宣传以说服和影响他们来使用其产品与服务的活动被称为（）A销售促进 B促销 C公共关系 D广告 四、简答题（每小题6分，共30分） 1、测定一家商业银行现金是否适度时，应从哪几方面进行 测算和观察？ 2、为什么要用信贷资产“五级分类法”代替“一逾两呆”分类 法？ 3、制定资本充足率标准对我国商业银行有何现实意义？ 4、商业银行为什么要参与银团贷款？ 5、商业银行从事的代理业务主要哪些？ 五、论述题（每题10分，共20分） 1、简述商业银行的企业形象战略？ 2、简述同业拆借的特点及原则？

商业银行模拟经营沙盘实验报告

商业银行模拟经营沙盘实验报告 四川师范大学商业银行模拟经营沙盘实验报告商业银行模拟经营沙盘实验报告学校：四川师范大学学院：经济与管理学院专业：经济学班级：2014级1班成员：王岚徐艳玲唐熙乔许川徽唐杰婧肖雨桐指导老师：罗峰银行名称：银行B 完成时间：2017年5月0 四川师范大学商业银行模拟经营沙盘实验报告目录沙盘简介 (2) 一、课程背景................................................. 2 二、实训分析和做好银行大客户经理总结............ 3 资本充足率和核心资本充足率的分析....... 3 盈利状况............................................. 4 a.资本收益率分析..................................... 4 b.

盈利状况——资产收益率........................ 4 流动性分析： (6) 四、个人总结 (8) 1 四川师范大学商业银行模拟经营沙盘实验报告沙盘简介沙盘模拟培训源自西方军事上的战争沙盘模拟推演。战争沙盘模拟推演通过红、蓝两军在战场上的对抗与较量，发现双方战略战术上存在的问题，提高指挥员的作战能力。而商业沙盘模拟怎可以加强学员们在商业上的经营决策能力，熟悉特定得经济业务和流程，训练学员的博弈能力。模拟培训已成为大多数世界500强企业中高层管理人员经营管理培训的主选课题。在本次培训中，学员将分组经营数家企业和银行外加一个央行组。一、课程背景在此次实训中我们共有9个组，分为4个商业银行组、4个企业组外加一个央行兼政府组。我们小组为银行Ｂ，成员信息如下：银行初始状态：１亿现金、

商业银行实验报告

商业银行业务模拟实验报告 班级：120503班 姓名：陈策 学号：20122389

商业银行业务模拟实验报告 实验目的： 根据老师对我们商业银行经营管理实验的要求，我们在银行模拟操作过程中，能熟悉银行日常业务，如对私业务、对公业务等。因为学校给我们开放的实验软件有基本的帮助手册，所以大多数不好做的实验过程都有提示，加强了我们对现代商业银行的架构、运营模式有所认识。我们可以在此看到每一个实验的业务图解教程，将银行经营管理的理论与实践相结合，系统地实践，体验和学习银行业务的相关业务。从而可以提高学习、判断、操作、分析等各个方面的能力。实验注意事项： 在这些业务操作之前，都要进行工前处理([9071]网点开机，[9073]机构签到)，而业务操作完成之后，都要进行日终处理([9077]柜员轧账—[9078]柜员日结—[9075]机构日结—机构签退—网点关机)。在每项操作的开始，我们都必须根据客户所递交的凭证及钱钞进行判断客户需求是否正确，再进行业务操作。实验成绩截图：

实验过程： 在银行模拟操作过程中，我们扮演在银行中工作的柜员，进行了十个业务的模拟，分别是：活期储蓄业务、整存整取业务、零存整取业务、通知储蓄业务、代理中间业务、现金业务、本票业务、汇票业务、单位活期存款业务、定期存款业务。这些业务又分为对私业务和对公业务。 对私业务：活期储蓄业务、整存整取业务、零存整取业务、通知储蓄业务、代理中间业务。 一、活期储蓄业务 活期储蓄指不规定存期，储户随时可以存取款、存取金额不限的一种储蓄方式。对于活期储蓄业务，我们进行的模拟业务有：活期开户、活期续存、活期账户对转、活期存款账户支取、结清、销户等。活期储蓄的种类有：活期一折通、蓄卡（借记卡、一卡通

金融课程论文

金融双学位课程论文——新金融危机特点与金融危机理论 07年下半年爆发的次贷危机以空前的发生、发展与扩散速度演变为一场席卷全球的金融危机。在短短一年多时间内，此次危机以其巨大的破坏性，广泛的波及面和深远的影响力一再改写世界经济史。由美国政府支持的“两房”由盛及衰，曾经叱咤风云的华尔街五大投行遭灭顶之灾，全球金融机构的资产价值蒸发数以万亿计。金融危机，我们并不陌生。从上世纪8O年代的拉美债务危机、美国储贷危机、9O年代的北欧银行危机、日本房地产泡沫、墨西哥龙舌兰危机、亚洲金融危机到21世纪的科技网络泡沫以及现在的次贷危机，危机往往伴随经济周期的繁荣而爆发，同时引发衰退，代价高昂。对于此次金融危机，很多人认为它只是历史的重复，并无不寻常之处。但是，新世纪以来，伴随着世界经济一体化和金融全球化、自由化、证券化进程的加快，世界金融市场发生了一些根本性的变化。这些变化的存在注定了此次金融危机在形成原因、特点、向国内经济传导的机制等方面区别于以往的金融危机，是一次“新型金融危机”。 一、此次金融危机的新特点 在金融全球化、自由化、证券化迅猛发展的背景下，此次金融危机的独有特点主要表现在以下三个方面。 1．金融创新在此次危机中扮演了极其重要的角色 金融创新既带来了交易工具的多样化又使市场参与主体在数量和类型上均有突破。 首先，此次危机以住房抵押贷款证券化后形成的债券及其衍生品为投机对象，其中结构性投资工具，如抵押贷款支持债券、债务担保债券、信用违约互换、资产支持商业票据等大受欢迎。由于结构性投资工具是住房抵押贷款等基础产品经复杂的设计、组合和拆解形成的，融合了多种投资工具。其实际风险往往难以准确、有效地计量。事实证明，这些结构性投资工具的流行使得风险成几何级数被放大，对此次危机的扩散产生了相当强的推波助澜作用。 其次，与复杂的结构性金融产品相对应的是市场参与主体的数量猛增和类型多元化。各种机构为逐利而生，除了次贷贷款人和住房贷款金融机构，还有保险公司、信用评级公司、投资银行、商业银行、特殊目的机构等。市场主体的多元化也将危机的影响范围进一步扩大，形成了众多从虚拟经济领域到实体经济的危机传导机制。 2．此次危机是全球性的系统性的金融危机 不同于以前的银行业危机如北欧银行危机、货币危机，如亚洲金融危机、债务危机，如拉美债务危机，此次源于美国房地产市场的危机已然成为了一场影响范围极其广、程度极其深的史无前例的全球性、系统性金融危机。 所谓”全球性”，是对影响范围而言的。虽然此次危机源于美国，但它从一开始就没有局限于美国，而是在极短的时间内扩散到了全球金融市场的各个角落。究其原因，金融全球化使众多外国投资者深度介入美国金融市场，给危机在世界范围内快速传导提供了顺畅的渠道。 所谓”系统性”，是指危机爆发后，各个主要金融领域都出现严重的问题。金融机构破产、实体经济遭殃等相继或同时发生。首先，此次危机源于次贷市场，但迅速蔓延至整个金融系统。以雷曼兄弟、美林、最大保险公司AIG、摩根士丹利和高盛等为代表的各类商业银行、