优元种猪场管理制度手册
优元种猪场管理制度手册
目录
一、公司简介
二、组织架构、岗位定编及责任分工
三、考勤管理制度
四、猪场工作守则
五、猪场隔离管理制度
六、猪场消毒管理制度
七、猪场药品使用管理制度
八、料房管理制度
九、猪场生产例会与技术培训制度
十、猪场报表管理制度
一、公司简介
聊城市优元育种养殖有限公司隶属于山东质德农牧集团，位于茌平县振兴街道办事处赵王村，占地面积53360平方米。育种场规划存栏父母代原种母猪1800头，猪场设计按照高规格，高起点，高标准的原则进行设计。公司引进法国种猪育种有限公司（ADN）父母代长白、大白原种猪，美系杜洛克原种猪，为社会年提供父母代种公猪、种母猪及二元母猪20000余头。
公司遵循可持续发展理念，是山东地区规模大，品种全，质量优的现代化原种猪场。公司建立了先进的种猪繁育选育体系，采用了现代化的微机管理育种技术，种猪的各项性能指标得到提高，经遗传育种专家评定本场种猪各项指标已达国内领先水平，部分指标达国际水平。公司优质种猪解决了鲁西地区对优质种猪的渴求，还辐射河北、河南等周边省份。
二、猪场组织架构、岗位定编及责任分工
（一）猪场组织架构
（二）岗位定编
总经理：1人,
生产场长：1人
厨师兼门卫：1人
配种妊娠组长：１人
分娩保育组长：１人
待售种猪、生长育肥组长：１人
饲养员定编：
配种妊娠组人（含组长）
分娩组人（含组长、夜班）
保育组人
生长育肥组人（含组长）
（三）岗位职责
1、总经理岗位职责：
1)负责猪场的全面工作，对经营结果负全责；
2)负责制定和完善本场的各项管理制度、技术操作规程；
3)负责后勤保障工作的管理，及时协调各部门之间的工作关系；
4)负责制定具体的实施措施，落实和完成公司各项任务；
5)负责监控本场的生产情况，员工工作情况和卫生防疫，及时解决出现的问题；
6)负责编排全场的经营生产计划，物资需求计划；
7)负责全场的生产报表，并督促做好月结工作、周上报工作，
8)做好全场员工的思想工作，及时了解员工的思想动态，出现问题及时解决，及时
向上反映员工的意见和建议；
9)负责全场直接成本费用的监控与管理；
10)负责落实和完成公司下达的全场经济指标；
11)负责全场生产线员工的技术培训工作，每周、每月主持召开生产例会。
2、生产场长岗位职责：
1)负责生产线日常工作；
2)协助总经理做好其他工作；
3)负责执行饲养管理技术操作规程、卫生防疫制度和有关生产线的管理制度，并组
织实施；
4)负责生产线报表工作，随时做好统计分析，以便及时发现问题并解决问题；
5)负责猪病防治及免疫注射工作；
6)负责生产线饲料、药物等直接成本费用的监控与管理；
7)负责落实和完成场长下达的各项任务；
8)直接管辖组长，通过组长管理员工。
3、配种妊娠舍组长岗位职责：
1）负责组织本组人员严格按《饲养管理技术操作规程》和每周工作日程进行生产；
2）及时反映本组中出现的生产和工作问题；
3）负责整理和统计本组的生产日报表和周报表；
4）本组人员休息替班；
5）负责本组定期全面消毒，清洁绿化工作；
6）负责本组饲料、药品、工具的使用计划与领取及盘点工作；
7）服从生产场长的领导，完成生产场长下达的各项生产任务；
8）负责本生产线配种、返情、妊娠鉴定工作，保证生产线按生产流程运行；
9)负责本组种猪转群，调整工作；
10)负责本组公猪、后备猪、空怀猪、妊娠猪的预防注射工作。
4、分娩保育舍组长岗位职责：
1）负责组织本组人员严格按《饲养管理技术操作规程》和每周工作日程进行生产；
2）及时反映本组中出现的生产和工作问题；
3）负责整理和统计本组的生产日报表和周报表；
4）本组人员休息替班；
5）负责本组定期全面消毒，清洁绿化工作；
6）负责本组饲料、药品、工具的使用计划与领取及盘点工作；
7）服从生产场长的领导，完成生产场长下达的各项生产任务；
8）负责组织本组空栏猪舍的冲洗消毒工作；
9）负责本组母猪、仔猪转群、调整工作；
10）负责哺乳母猪、仔猪预防注射工作。
5、待售种猪、生长育成舍组长岗位职责：
1）负责组织本组人员严格按《饲养管理技术操作规程》和每周工作日程进行生产；
2）及时反映本组中出现的生产和工作问题；
3）负责整理和统计本组的生产日报表和周报表；
4）本组人员休息替班；
5）负责本组定期全面消毒，清洁绿化工作；
6）负责本组饲料、药品、工具的使用计划与领取及盘点工作；
7）服从生产场长的领导，完成生产场长下达的各项生产任务；
8）负责肉猪的出栏工作，保证出栏猪的质量；
9）负责待售种猪、生长育肥猪的周转、调整工作；
10）负责本组空栏猪舍的冲洗、消毒工作；
11）负责待售种猪、生长育肥猪的预防注射工作。
6、饲养员岗位职责：
★辅配饲养员
1）协助组长做好配种、种猪转栏、调整工作；
2）协助组长做好公猪、空怀猪、后备猪预防注射工作；
3）负责大栏内公猪、空怀猪、后备猪的饲养管理工作
★妊娠母猪饲养员
1）协助组长做好妊娠猪转群、调整工作；
2）协助组长做好返情、妊娠鉴定工作；
3）协助组长做好妊娠母猪预防注射工作；
4）负责定位栏内妊娠猪的饲养管理工作。
★哺乳母猪、仔猪饲养员
1）协助组长做好临产母猪转入、断奶母猪及仔猪转出工作；
2）协助组长做好哺乳母猪、仔猪的预防注射工作；
3）负责产栏哺乳母猪、仔猪的饲养管理工作；
4）产房夜晚值班工作。
★保育猪饲养员
1）协助组长做好保育猪转群、调整工作；
2）协助组长做好保育猪预防注射工作；
3）保育猪的饲养管理工作。
★待售种猪、生长育肥猪饲养员
1）协助组长做好待售种猪、生长育肥猪转群、调整工作；
2）协助组长做好待售种猪、生长育肥猪预防注射工作；
3）待售种猪、生长育肥猪的饲养管理工作。
★夜班人员
1）每天值班时间为：晚7:00---早7:00；
2）负责本区猪群防寒、保温、防暑、通风等工作；
3）负责场区内防火、防盗等安全工作；
4）重点负责分娩舍接产、仔猪护理工作；
5）负责哺乳仔猪夜间补料工作；
6）做好值班记录。
三、考勤管理制度
（一）目的
为规范优元种猪场员工出勤、作息时间及请休假管理，维持正常工作秩序，特制定本制度。
（二）适用范围
本制度适用于优元种猪全体员工（包括总经理）的考勤、请休假管理。
（三）考勤管理
1、工作时间
公司正常工作日为每月26天（有31号的为27天），员工正常工作的时间为：
夏季07:30-11:30，14:00-18:00。
冬季 08:00-12:00，13:30-17:30。
工作时间应提前20分钟到岗，根据工作具体情况生产场长可要求提前上班或推迟下班，员工应服从场长安排。
2、打卡规定
1）所有员工上下班均需打指纹卡，打卡时间：上午上班、下午上下班各一次，每天三次打卡；
2）打卡的有效时间为：上下班提前或延后30分钟内有效。
3、漏卡、补卡
1）员工漏打卡的，除下列情形外每月可补3次，从第四次开始，每人扣除10元/次。
①经证实卡钟故障的；
②其他因公不能刷卡的。
2）每月由管理中心进行考勤统计及核对，考勤统计点名和打卡相符为有效考勤，所有员工应在考勤核对发出3个工作日内对自己考勤进行核对。有漏打卡的，由生产场长审核签名的《补卡申请单》，如实填写忘记打卡时间、原因，提交总经理审批后交管理中心计算考勤。
3）考勤作弊包括但不限于迟到故意不打卡，算漏打卡等，考勤作弊属于严中度纪行为，一经查实，将给予记过处分并记入员工档案，负激励100-200元/次。
4、迟到、早退、旷工
1）超到规定时间打卡上班的为迟到，迟到半小时（含）以内按20元/次负激励。
2）未到下班时间离岗下班者为早退，早退半小时内（含）按20元/次负激励。
3）存在以下行为的视为旷工，旷工属于严中度纪行为，将给予记过处分并记入员工档案，负激励100-200元/次：
①无正当理由连续缺勤、迟到、早退半小时以上者；
②请假未获批准（包括续假未获批准）即擅自不上班的；
③以虚假理由请假并获批准而不上班的。
④月内累计旷工2天，年内累计旷工5天的，为严重违纪，负激励200-500元/次。连续旷工3天的，视为单方面与公司解除合同，作自动离职处理。自动离职的人员暂时不结算薪资，给公司带来损失的，将从薪资中直接扣除，薪资不够扣除的，公司将保留依法追究其经济责任的权利。
5、假期及请、休假管理
（1）每月有4天休班时间，公司不统一安排休班时间，员工可根据自己情况进行调休须填写《请假单》经生产场长批准后调休。休班低于4天的按正常考勤记发工资。
（2）每月调休时间超过4天的须填写《请假单》经总经理批准后调休。
（3）如因特殊原因无法填写《请假单》的，应通过电话请假并获得批准，并在上班后一个工作日内补上《请假单》，并按流程签批后考勤统计人员，以修正考勤异常，否则按旷工处理。
（4）同一岗位只允许一个人请假，如有特殊情况应报总经理安排好工作后方可离场，但所有请假均以不影响工作正常开展为前提，否则其上级有权不批准请假。
四、猪场工作守则
为使我场进一步适应现代养猪业的发展，按集约化养猪生产工艺流程和操作要求进行规范化作业，特制定本工作守则：
（一）总则：
1、全体员工必须严格遵守作息时间，努力做好本职工作，相互配合，共同完成各项生产任务；
2、猪场每周召开一次会议，由生产场长对上一周的生产情况进行总结，并听取各生产组长和员工的汇报，组织材料进行业务学习；
3、员工必须熟悉和掌握所在岗位的操作规程；
4、填写各种记录、档案、报表时要严谨、认真、仔细、清楚、准确，做好用料、用药、猪群变动的记录；
5、每周清洗饮水池2次，每周清洗饮水器1次，并随时检查是否阻塞，确保供应充足清洁的饮水；
6、每日上、下午各清扫粪便一次，按时消毒，保持圈舍卫生干燥和良好的空气质量，每周彻底打扫舍内外卫生1次；
7、6~9月份气温较高时，做好防暑降温工作，严格控制圈舍内温度、湿度并按要求报猪场管理群。冬春季节做好猪群保温工作，保持圈舍干燥、清洁；
8、上班时应先检查猪群是否正常，发现死猪及时清理出舍外，发现病猪及时治疗并报告生产场长；
9、严格执行场定饲喂标准，控制种猪膘情，禁止浪费和饲喂变质饲料，喂料前要检查料槽和投料点是否清洁，发现剩料和酸变料要及时清理；
10、严禁粗暴待猪，如打骂、惊吓、高声喧哗等，建立和谐自然的生产氛围，减少各种应激因素；
11、生产线上有猪患病未愈，需转入下一阶段的，应相互交接清楚，以便跟踪治疗；
12、种猪耳标损坏或丢失要及时补挂，转群时种猪的档案要随之转动；
13、工作中发现问题不能处理时，要报告主管人员，不得擅自作主；
14、对死亡的猪只要填写报损单；
15、商品仔猪或后备种猪在各生长阶段换料时，两种料逐渐增减，要有三天的过渡期；
16、治疗病猪时要做好记录，以便查询，治疗2天仍无效者须转入隔离圈特别护理，并报告生产场长；
17、做好全场要安全生产，防火防盗，灭鼠防害。
（二）后备猪舍工作守则：
1、遵守工作总则；
2、根据后备猪的品种和生长发育特点，抓好阶段饲养，150日龄体重80千克以前均自由采食，后期至配种要限制饲喂；
3、定时喂料：150日龄以前日喂三餐（中猪群），时间为8:00、14:30、18:30，150日龄以后日喂二餐（妊娠期），时间为10:00、17:00；
4、适时分群饲养：随着后备猪的不断生长，要按大小、强弱调整好饲养密度，母猪体重80千克以前4~5头为一圈，后期至配种，2~3头为一圈。公猪在表现出性欲后要单圈饲养；
5、经常观察后备猪的健康状况，出现生长发育不良，不符合种用要求者要及时报告；
6、后备猪生长到一定日龄进行人畜亲和训练，为以后采精、配种、接产、哺乳打下基础；
7、对临近发情的后备猪要有意识地抚摸其敏感部位，如母猪的耳根、腹侧、乳房，公猪的乳头、腹部、包皮，刺激其性欲；
8、认真观察、记录后备猪的发情状况和次数，提供给配种员；
9、对迟迟不发情的后备母猪要采取有效措施促情；
10、每天定时驱赶后备猪在圈舍中适量运动。
（三）妊娠舍工作守则：
1、遵守工作总则：
2、根据妊娠母猪的生理特点和胚胎发育规律，抓好各阶段的饲养管理，控制和调整好母猪膘情；
3、观察母猪妊娠情况，防止返情、流产和假妊娠；
4、转入的妊娠母猪根据配种日期先后进入定位栏，未入定位栏的要合理分群，将配种日期相近，膘情差异小的关入同一圈饲养，密度为2-3头。防止打架、碰撞或采食不均造成流产；
5、注意对妊娠母猪的护理，细心饲养，切不可乱打乱踢，造成机械性流产；
6、用药时要科学、谨慎、禁止使用不利于妊娠、影响胎儿发育、易引起流产的药物；
7、妊娠至80天要转至限喂栏饲养，以便调整膘情，合理采食；
8、预产期前14天，要给妊娠母猪驱虫一次；
9、定时喂料，日喂2餐，时间为10:30、17:00；
10、上产床前要把猪体清洗干净，并把预产期相同或相近的临产母猪转至同一分娩舍；
11、转群时做好档案填写工作。
（四）配种舍工作守则：
1、遵守工作总则；
2、按时、按质、按量完成配种计划，做好配种记录表；
3、认真学习场定《猪人工授精技术操作规程》，严格按要求操作；
4、断奶母猪转入本舍后，要整理好档案，向配种员提供发情母猪的断奶时间；
5、对断奶母猪合理分群、避免大小、强弱悬殊；
6、认真观察记录母猪的发情、返情、流产等情况，及时报告配种员，对迟迟不发情的断奶母猪要采取有效方法促使其发情；
7、不漏配可配母猪（后备并群母猪第二个期情才配）；
8、控制母猪的采食量，把膘情调整在7-8成；
9、正确判断母猪发情状况，做到适时配种，提高母猪受胎率和产仔数。
10、配种员输精前要消毒清洁双手，用0.1%高锰酸钾溶液清洗母猪外阴、尾根及臀部周围，再用温水（夏季用自来水）清洗后用毛巾擦干；
11、经诊断妊娠的母猪30天后转至妊娠舍；
12、防止母猪因爬跨、追逐、撕咬造成的机械性损伤，做好妊娠早期的保护工作；
13、定时喂料，日喂2餐，时间为10:00、17:00，配种前后30分钟不得喂料；
14、协助配种员做好试情、配种工作。
（五）公猪舍工作守则：
1、遵守工作总则；
2、按场定《猪人工授精技术操作规程》，严格按要求操作及管理；
3、定时喂料，日喂2餐，时间为10:00、17:00；
4、采精前要用0.1%的高锰酸钾溶液清洗公猪包皮及腹部，再用清水（冬天用温水）清洗一遍后用毛巾擦干；
5、根据需要每天采精1-2次，早晚各1次，采精应安排在凉爽的时候进行；
6、采精完毕后要尽快稀释，缩短原精的放置时间，减少降温对精子的刺激；
7、固定每头公猪的采精频率，青年公猪每周采1次，成年公猪每周2次，最多不能超过3次；
8、每天检查公猪精液品质1次，以保证公猪的配种效果，提高受胎率和产仔数；
9、经常观察公猪的健康状况，控制膘情，使其终年保持肌肉结实、精力充沛、性欲旺盛、强壮威猛，注意防止公猪自淫；
10、对待公猪要有信心、耐心、细心，态度温和，切不可粗暴；
11、定时驱赶公猪作适量运动，每头每天运动量不少于1千米，热天常用刷子刷洗猪身；
12、每天上、下午各试情1次，并做好试情记录；
13、每半年给公猪驱虫1次，防治好皮肤病。
（六）分娩舍工作守则：
1、遵守工作总则；
2、进猪前要仔细清洗产床、严格消毒；
3、检查待产母猪的健康状况，发现问题应报告生产场长并向妊娠舍饲养员询问；
4、待产母猪进入产床后，在气温高时(中午)把猪身清洗干净，并用安全浓度消毒剂给猪体和产床消毒；
5、对刚上产床的待产母猪，饮水投药1~2天，净化肠道内的大肠杆菌；
6、母猪出现临产预兆时，应准备好接产用品、器具、仔猪口服药及消毒药剂。清洁保温箱，准备消毒垫子，检查红外灯是否正常。用0.1%~0.3%的高锰酸钾水彻底清洗母猪的乳房并挤出乳水及清洗外阴部，并擦干；
7、仔猪出生后，首先清除口腔黏液，再除去身上黏膜，用抹布或纸巾擦干后放入保温箱内烘干（温度为33℃~35℃）。发现假死仔猪要及时抢救；
8、断脐时应将脐带中血液挤入仔猪体内，然后，在离脐部3~5cm处掐断并用线系好（可用饲料拆口线），并用碘酒消毒；
9、剪去犬齿的1/3~1/2，断尾，并用碘酒消毒断端；
10、给仔猪灌服1--2ml低浓度的抗菌素；
11、30分钟内要尽快让仔猪吃上初乳。原则上自由选择乳头，弱小者应将其固定在前3对乳头，并在2小时内固定好；
12、新生仔猪吸吮的初乳至少不能低于50ml，对体弱者应尽快帮其找到乳头，护理其吃足初乳；
13、吃足初乳后要把仔猪关入保温箱内（时间不能超过1.5小时），以便母猪静休和恢复体力；
14、接产时要防止仔猪舔食污血和污水，避免病原菌对仔猪感染；
15、母猪产后3天内要注射抗菌素，4天后喂服产后康、母子安等药品；
16、仔猪3日龄内每次吃饱乳汁后都要关入保温箱内（每次哺乳间隔时间白天为1小时，夜晚不能超过1.5小时），尽快驯养成“吃、屙、睡”三点定位的习惯，同时还要做好防压护仔工作；
17、仔猪3日龄补铁，奶水较好的母猪断奶后须对仔猪迓行第二次补铁，每次肌注有效铁剂1ml；
18、仔猪5日龄时开始诱食补料，将乳猪前期料拌湿后强行喂食，开始少量，然后逐渐增加，每天至少4--5次，连喂5天，10日龄后让其自由采食。吃剩的料扫去喂母猪，投料点或料槽要保持干净卫生；
19、待产母猪和哺乳母猪要定时喂料，时间为8:00、11:30、17:30；
20、发现仔猪黄、白痢时要及时治疗，先用复方硫酸粘杆菌素灌服，2天后未见效者应由生产场长指导用药；
21、对腹泻严重的仔猪，应用口服补液盐补液；
22、初生仔猪应防止“贼风”，注意保温工作，室内温度不得低于20℃，湿度75-80% ，保温箱内温度33℃，以后每天降1℃，到26℃时保持衡温。原则上看猪施温，节约用电，合理开关门窗；
23、对于需要寄养的仔猪，应在吃足初乳6小时后方能寄养，寄养出去的仔猪应是同窝中个体较大的，且应安排在晚上进行（个别母猪对仔猪体味十分敏感，寄养时可在寄养和被寄养的仔猪身上涂些酒精，再在母猪鼻端也涂些酒精）；
24、分娩母猪当天不喂或少喂料，3天后逐渐增加饲喂量，以达到自由采食；
25、向配种舍饲养员提供母猪的断奶时间；
26、对于产仔少的母猪，待哺乳一天后，仔猪全部寄养，5天后母猪转下产床，以利早日发情，并告知配种员在第二个情期才能配种；
27、对四肢有病、体况较差的母猪要提早断奶或寄养，以利母猪早日恢复和治疗；
28、出现难产母猪和其它疑难问题，要及时向生产场长汇报不得拖延；
29、经常检查母猪乳房有无红肿硬块，如有要及早治疗；
30、断奶期间要给母猪注射三次（每日一次）抗菌素，以减少发生乳房炎，并在档案卡注明断奶时间；
31、20日龄内个体差异悬殊的仔猪要合理并群饲养，20日龄后则不能擅自并群，必要时须报告生产场长；
32、及时处理胎衣、死胎，不得在舍内长时间放置；
33、根据气温变化，合理调整保温和通风的关系，适时开关门窗，做好防寒防暑工；
34、仔猪转走后要及时用高压清洗机冲洗产床并严格消毒，准备迎接下一批待产母猪；（七）保育舍工作守则：
1、遵守工作总则；
2、根据不同阶段的仔猪饲喂不同的饲料，换料时（40~45日龄）前后料混合过渡饲喂，逐渐减少前料增加后料（每天增减1/4），换料过程需要4天；
3、喂料时要遵循“少量多次”的原则（或自由采食）每天不得低于5次，避免因采食过量肠道不适发生的营养性下痢，喂料时间为8:30、11:30、16:00、18:30、22:30；
4、随着仔猪的生长，要逐渐增加每次的饲喂量；
5、检查和调整好圈舍温度，刚转入的仔猪调至24~26℃为宜，以后可逐渐降低，但不得低于20℃，同时还要防止“贼风”，保持75~80%的空气湿度；
6、转入的断奶仔猪须同窝饲养，第2次转群时按个体大小强弱分开，对选留的种猪要按品种、公母分开，专圈饲养，以便统计、管理；
7、28日龄时阉割商品仔母猪（公猪10日龄），同时给淘汰、漏阉的小公猪去势；
8、对饲养过程中出现的弱猪要及时分群饲养，特别护理；
9、仔猪销售或转群后，要根据大小、强弱及时调整饲养密度，确保生产线的通畅；
10、晴天16:00以前冲洗圈舍1次，阴雨天则不必冲圈，刮去粪便即可，冲洗时尽量避免淋湿较小仔猪；
11、转群、阉割、免疫前后都要投喂电解多维，以减少应激；
12、适时把临近出售的2~3批仔猪的重量、数量、预报给办公室，以便安排销售；
13、出现咬尾现象要及时采取有效的预防和治疗措施；
14、喂料、铲粪、消毒时应从健康猪圈再到病猪圈；
15、根据气温变化，合理协调通风与保温的关系，适时开关门窗（小心开关，以免损坏），做好防寒防暑工作，冬季气温较低不能一次全部打开，要分次逐渐开启。
（八）育成舍工作守则：
1、遵守工作总则；
2、猪只进舍时按大小、强弱、品种、公母分开饲养，使猪群保持均匀一致，并做好猪只调教工作，使其“吃、拉、睡”三点定位；
3、饲养过程中要适时分群，保持合适的饲养密度；
4、日喂量随着育成猪的生长而逐渐增加，每日分2~3餐饲喂，日喂2餐的猪群（体重在50kg以上）分别在10:00、17:00喂料，日喂3餐的猪群（体重在50 kg以下）分别在10:00、16:00、22:00喂料；
5、肥猪出栏后要及时冲洗和消毒圈舍；
6、发现咬尾和皮肤病要及时治疗，以免影响销售；
7、铲粪、喂料、消毒圈舍时应从健康猪舍再到病猪舍；
（九）总经理工作守则：
1、按集团年度战略，制定出每月的生产计划；
2、扎实稳健，勤于学习，富于创新，用先进的理念和技术服务猪场；
3、负责员工管理和工作安排，熟悉生产流程，有效地组织生产，确保生产线畅通；
4、安排处理猪场的日常事务；
5、严格执行猪场的规章制度，严于律己，带领员工较好地完成生产任务；
6、建立合理的猪群结构，保持高效、均衡的生；
7、制定合理的免疫程序与消毒、驱虫计划，抓好预防工作；
8、经常与员工进行思想交流，协调好员工之间的关系，激励其工作积极性；
9、每天10:00、17:00对各个岗位的工作情况进行全面检查，发现问题及时纠正。必须坚持夜间轮流值班，时间为0:00—7:30；
10、定期检查所有基础种猪的生产性能，作出相关分析，优留劣汰；
11、详细检查每天的配种、分娩、免疫、转群、驱虫等各项工作；
12、定期组织检查圈舍及环境卫生；
13、查看员工每天的记事录，并根据情况采取相应措施；
14、每周定期召开会议，带领员工进行总结和学习；
15、每月底按时将猪场各种报表交到公司；
16、每季度向公司交一份工作总结。
（十）防疫工作守则：
1、根据疫苗的贮藏要求，妥善保管各种生物药品，先进先用，失效不用。所需生物药品必须提前10天申报；
2、尽量减少贮藏柜的开关次数，遇停电时则不要打开；
3、仔猪出生后要及时整理免疫计划，严格执行场定各阶段种猪和仔猪的免疫程序；
4、接种前要了解受疫猪的健康状况（患病猪推后接种），并通知饲养员让其做好准备工作；
5、稀释疫苗前统计受免猪只，按需用量稀释，减少浪费。看清药名，不取错药，仔细阅读说明书，准确达配稀释液体疫苗，按要求操作以免造成不良后果。发现过期药品报总经理处理；
6、稀释后的疫苗必须在90分钟内用完，在使用过程中附以冰块降温；
7、接种疫苗应安排在早、晚进行，精确、足量注射，并根据猪的大小，选择型号合适的针头；
8、注意防止交叉感染，一头猪一颗针头（仔猪每窝可用2~3颗针）；
9、当受免猪出现过敏反应时，用肾上腺素、地咪等药物进行脱敏治疗；
10、为提高生物药品的利用率可把免疫时间相近、疫苗相同几头种猪或几窝仔猪集中在同一时间来接种、但不能提前或拖后太多时间，以免影响效果；
11、正确填写免疫档案和疫苗使用登记表，负责健全种猪的免疫档案。
（十一）统计工作守则：
1、按要求收集和整理猪场的各种数据、资料；
2、统计每天饲料的使用情况；
3、月底对全场的存栏猪清点一遍；
4、月底对饲料、药品进行盘点，并形成报表，时间不得超过次月2日；
5、按要求进行种猪档案的记录、整理和保管；
6、所有资料、报表、记录、档案、单据要装订好，分类保管；
7、填写各种档案、记录、报表时要求格式规范，字迹清晰、工整，数据准确；
8、遵守职业道德，不向他人谈论和透露猪场机密。
（十二）食堂工作守则：
1、炊事员应无不良生活习惯，讲究卫生、勤于收捡；
2、按时就餐，开餐时间为7:00-7:30，12:00-12:30，18:30-19:00；
3、炉台、桌面、凳子、冰箱、消毒柜、炊具、货柜等要经常擦洗，保持清洁；
4、员工用餐完毕后立即清洗和消毒餐具，并妥善摆放，防止污染；
5、妥善贮藏食品防止受到污染，不得加工变质和有毒食品；
6、每周对厨房、餐厅及周围彻底打扫1次，不留死角；
7、隔天外出1次采购食品，过磅点数必须两人同时进行；8、
9、采购时要坚持：①不买未经场办允许的肉类。②不买病、死的畜产品。③不买未经检验来历不明的肉食品。④不把生肉带回场。⑤不买变质食品。⑥不虚报开支。⑦精打细算，节约开支；
10、食品要生熟分开贮藏，加工凉菜时要把砧板刮洗干净（最好生熟、荤素分砧）；
11、下班后，关闭厨房、餐厅风扇及电灯，人走断电熄火；
12、剩饭剩菜不可乱倒，要统一收集处理；
五、猪场隔离管理制度
1、场区大门口处要设置宽与大门相同，长等于进场大型机动车车轮一周半长的水泥结构消毒池，并保证有充足的消毒液，每周至少更换池水、池药1次、保持有效浓度；
2、发现局部发生疫病时、养殖用具食料糟、饮水糟专用，并进行消毒，做好发病食料糟、饮水糟的有效隔离。患病猪应及时送隔离舍，进行隔离诊治或处理。病死猪当天烧毁或深埋，用过的药品外包装等统一放置并定期销毁；
3、每周1次对养殖场进行消毒，商品猪实行全进全出或实行分单元全进全出饲养管理，每批猪出栏后，圈舍应空置2周以上，并进行彻底清洗、消毒，杀灭病原，防止连续感染和交叉感染；
4、谢绝无关人员进入场区。本场工作人员，确因工作需要必须进入的人员、车辆，应进行严格的消毒；
5、饲养人员不得随意窜舍，不得相互使用其他圈舍的用具及设备；
6、养殖区内禁养其他动物。严禁携带与养猪有关的动物、动物产品进入养殖区，严禁从生猪有关的疫区购买种猪和饲料；
7、坚持自繁自养，必须引进时应从非疫区，取得《动物防疫合格证》的种猪场或繁育场引进经检疫合格的种猪。购进的种猪必须经过检疫、防止病原体传入。种猪引进后应在隔离舍隔离观察2周以上，健康者方可进入健康舍饲养；
8、严禁场内员工在调休外出时进入养殖区诊治疾病，确因需要必须进入场外疾病区回场前应在聊城饲料厂净化2天方可回场。
六、猪场消毒管理制度
1、常规消毒为：后备舍、公猪舍、配种舍、妊娠舍、育肥舍隔两天一次，产房和保育舍隔天一次。消毒剂要交替使用，每周更换1种；
2、场区和圈舍内走道每周用3%的烧碱溶液消毒1次；
3、消毒池用3%烧碱作消毒液，4天更换1次；
4、调出的空圈和产床首先用3%烧碱溶液消毒，冲洗晾干后再用其它常规消毒剂消毒；
5、水桶或水池3~5天用氯制剂消毒一次，水桶、水池15天洗1次；
6、每栋猪圈的脚踏消毒池和猪场小门消毒池用3%的烧碱做消毒液，隔天更换一次；
7、员工进入猪场和圈舍，必须双脚踩踏消毒池；
8、员工每次外出回来必须用消毒液洗手，用紫外线照射15分钟，更衣、换鞋、洗澡后才可上班；
9、炊事员购物回场时要用消毒液洗手和踩踏消毒池，并要换鞋子、衣服才能继续上班（换下的衣物用紫外线照射30分钟）；
10、外来物品（含食堂采购食品）必须用紫外线照射15分钟方可进入场区，行李、箱包等大件物品则需打开照射30分钟以上；
11、饲料袋收好放入消毒室用紫外线消毒；
12、采精室的接精杯、分装瓶、输精器（管）等清洗后再用蒸馏水冲洗干净放入干燥消毒箱消毒，温度计、玻棒用70%酒精浸泡消毒，使用时必须用蒸馏水冲洗干净；
13、采精或输精前必须用0.1%的高锰酸钾溶液清洗双手、公猪的腹部及包皮、母猪的外阴及周围，再用清水洗净，用卫生毛巾擦干后方可操作；
14、待产母猪上产床前2小时要用火焰枪对产床、保温箱、料槽、防护栏进行彻底消毒（小心使用，注意烧坏电线、灯头等）；
15、接产用的纸巾、垫子须用紫外线消毒后方可使用；
16、接产前必须用0.1%的高锰酸钾溶液清洗母猪外阴和乳房并擦干；
17、断脐、断尾时必须用碘酒消毒断端；
18、切除猪体溃脓组织时需用双氧水清洗创口创面；
19、被病、死猪污染的地方，首先用3%烧碱全方位消毒，再用其它消毒剂消毒；
20、注射器、针头、止血钳、手术剪煮沸消毒，时间不少于15分钟；
21、注射常规药品用碘酒消毒，接种疫苗用70%酒精消毒；
22、特殊情况下，车辆需要进入场区必须全方位消毒；
23、本场工具如在外使用必须消毒后方可收回；
24、配制消毒液时要严格按要求浓度稀释，先把清水加到一定量，再加适量的消毒剂，摇匀后再使用；
25、参观人员必须严格遵守本场消毒制度，离场后，立即用强消毒剂对其所经过的路面进行消毒；
七、猪场药品使用管理制度
1、使用药品必须仔细阅读说明书，根据病情对症下药；
2、正确配伍，注意配伍禁忌；
3、领取药品时领用单必须有生产场长签批并如实登记；
4、正确计算药物使用剂量，不欠量或超大剂量用药；
5、严禁对妊娠母猪使用有“孕畜禁用”标识的药品；
6、激素和剧药要由生产场长指导使用；
7、配制药品按使用量配制，恣意浪费；
8、医疗器械用好后立即放回原处，严禁在药房外闲置；
9、煮沸医疗器械时要有人守候，以防烧毁；
10、装卸和使用金属注射器时要正确操作，小心用力，避免损坏零部件；
11、小心使用天平和玻璃器皿；
12、用凉开水稀释新生仔猪口服药物；
13、药品均按性状、种类、用途归类整齐摆放，用完一盒再开启另一盒并放回原位，不得乱拿乱放；
14、工作时要集中精力，避免取错药品造成不良后果；
15、保护好医疗器械的消毒效果，取用后随即盖好，以防细菌污染，禁止将整盒注射器或针头带入圈舍；
16、疫苗专用注射器和常用注射器分开摆放，不可混用；
17、爱护室内卫生，药盒、空瓶、废针、包装带不得随便丢弃，要放入垃圾箱统一处理；
八、料房管理制度
1、根据饲养之猪群及头数，按饲喂标准领取相应的饲料量；
2、如实记录所领用饲料数量及品种；
3、每次按用量取料，不得在料房以外的地方存留；
4、爱护饲料、不得随便泼洒、恣意浪费；
5、发现变质或受污染的饲料要捡出并及时报告管理人员；
6、不得把料袋弄湿，严重破损者应捡出；
7、料房每天清扫一次，空料袋收集整齐，并放入消毒室消毒；
8、饲料运到后所有员工都要参与搬卸，按饲料品种分开整齐堆放，不可混淆；
10、中午和晚上要关闭好门窗，防止老鼠进入。
九、猪场生产例会与技术培训制度
为使我场进一步适应现代养猪业的发展，定期检查、总结生产上存在的问题，及时地研究出解决方案，有计划地布置下一阶段的工作，使生产有条不紊地进行；同时猪场也是质德集团技术、管理人员的培训基地，快速打造人才满足集团发展，特制定生产例会和技术培训制度：
1、每周末晚上7:00─9:00为生产例会和技术培训时间；
2、该会由总经理主持，总经理因公不能参加的由生产场长主持；
3、时间安排：一般情况下安排在星期日晚上进行，生产例会一小时，技术培训一小时。特殊情况下灵活安排，但总的时间不变；
4、内容安排：总结检查上周工作，安排布置下周工作；按生产进度或实际生产情况进行有目的、有计划的技术培训。
5、程序安排：生产场长汇报整体工作，提出现阶段问题；组长汇报工作，提出问题；
主持人全面总结上周工作，解答问题，统一布置下周的重要工作。生产例会结束后进行技术培训。
6、会前生产场长、组长和主持人要做好充分准备，重要问题要准备好书面材料；
7、对于生产例会上提出的一般性技术性问题，要当场研究解决，涉及其他问题或较为复杂的技术问题，要在会后及时上报、讨论研究，并在下周的生产例会上予以解决。
十、猪场报表管理制度（不全面和赵琳结合完善）
报表是反映猪场生产管理情况的有效手段，也是统计分析、指导生产的依据。因此，认真填写报表是一项严肃的工作，应予以高度的重视。
1、各生产组长做好各种生产记录，并准确、如实地填写日、周、月报表，按时上交；
2、每天在工作之中应注意作好记录，在下午下班之时如实填写报表，作到正确无误；
3、对每日发生的事情应及时记录下来。应在发生时便记录，不可事后地靠回忆去记录；
4、注意记录的完整性，各种记录完成后应上交组长统一整理；
5、各种记录，报表要有记录人签名，并对记录、报表的准确性、真实性负责；
6、各种报表要一式两份，上交一份，自留一份；
7、生产场长对报表的完整性、真实性要进行监督，每周不低于2次现场盘点。
附表：猪场报表目录
⑴生产报表
01.种猪配种情况周报表
02.分娩母猪及产仔情况周报表
03.断奶母猪及仔猪生产情况周报表
04.种猪死亡淘汰情况周报表
05.肉猪转栏情况周报表
06.肉猪死亡及上市情况周报表
07.妊检空怀及流产母猪情况周报表
08.猪群盘点月报表
09.猪场生产情况周报表
10.配种妊娠舍周报表
11.分娩保育舍周报表
12.生长育成舍周报表
13.公猪配种登记月报表（公猪使用频率月报表）
14.猪舍内饲料进销存周报表
15.人工授精周报表
⑵其他报表
01.饲料需求计划月报表
02.药物需求计划月报表
03.生产工具等物资需求计划月报表
04.饲料进销存月报表
05.药物进销存月报表
06.生产工具等物资进销存月报表
07.饲料内部领用周报表
08.药物内部领用周报表
09.生产工具等物资内部领用周报表
山东质德农牧集团
聊城市优元育种养殖有限公司
2017年7月21日
公司财务管理制度汇编
XXXXXXXXXXXX公司 财务管理制度 第一章总则 为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。 现金管理 3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。 日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。 3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
公司财务管理制度范本
公司财务管理制度 第一章总则 第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。 第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
企业财务管理制度手册汇编
企业财务治理规章制度 第一节总则 第1条为加强财务治理，依照国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第2条财务治理工作必须在加强宏观操纵和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第3条财务治理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张白费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积存。 第4条公司及全资下属公司、企业（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。其他中外合资合作及内
联企业参照本制度执行。 第二节财务机构与会计人员 第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。 第6条公司部会计师。 公司设打算财务部。打算财务部设部长、副部长。 下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长 打算财务部及各财务部，依照业务工作需要配备必要的会计人员。 第7条总会计师协助总经理治理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 总会计师要紧职责如下： 1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务打算、信贷打算和会计报表等，落实完成打算的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营
成果，对总经理负责并报告工作； 2.审查公司基建、投资、贸易等进展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； 3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。 4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案； 5.编制公司职职员资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 6.监督全系统的财务治理和活动； 7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行打算和违反财经纪律的事项； 8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行； 9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素养和业务水平； 10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。 第8条打算财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行
小企业财务管理制度范本
小企业财务管理制度 财务管理制度 一、总则 1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度； 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 财务管理细则 一、总原则 1、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 二、财务工作岗位职责 （一）财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。 （二）财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。 10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 12、完成领导交办的其他工作。 （三）会计职责 1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时； 2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；
员工手册(销售管理制度)
销售部员工手册 一、基本素质与要求 （一）、职业操守 志向：服务社会，热爱本职，服务客户 正业：地产销售为主业，钻研、精通本业，以本职工作为主 敬业：视客户为亲人，创造双赢；对客户负责，尽职尽责 学习：坚持学习 守法：遵守法律及公司的各项规章制度 责任：执行制度、科学管理、爱护客户、公司的财产，并及时提出合理化建议信誉：诚信无欺，言则有信 处事：先人后事、襟怀坦荡、光明磊落、忠诚老实、不欺瞒上下、无隐无假 待人：新老客户一样，大人小孩一样，忙时闲时一样，亲和、宽容、不卑不亢, 秉公处理、一视同仁，自己过错，勇于承担，实时改正 修养：忍让和宽容；隐藏个人的喜怒哀乐，对客户保持微笑 协作：亲密配合，通力合作，真诚协作，共创佳绩 效率：重计划、巧安排、分主次、优质高效办实事 节约：开源节流，勤俭节约 资源：无形资源一一资料、培训资料 有形资源一一工具、设备 任人：公司推行任人为贤，举贤避重
保密：未经批准，不得私自对外传播各种信息及资料 礼尚：员工不得接受客户的礼品或宴请，如有则需交公 拾遗：一切拾遗必须交公，否则以偷窃论处 多能：一职多能一一工程、物业、客户服务人员 （二）、工作纪律 1、不准与客户有私人交易行为 2、不准索取小费与礼品 3、不准擅自向客户推销装饰公司及工程队 4、不准向客户推销与工作无关的商品 5、不准向客户借钱物 6、不准动用客户钱物 7、不准擅自动用客户车辆 &不准与客户之间有超越正常服务的不正常关系 9、不准冷淡客户 10、不准刁难客户 11、不准取笑客户 12、不准议论客户 13、不准训斥客户 14、不准要求客户请客吃饭 15、不准向客户谈论公司管理及工资人事 16、不准挑唆客户干扰公司管理 17、不准挑唆客户与客户之间的关系。一致的行为是对客户保障的关键
集团公司财务管理制度流程大全
集团有限公司财务管理制度汇编二〇一三年十月
目录 第一章总则................................................ 第二章财务管理机构设立及管理职责.......................... 第三章主要制度与办法及其修订.............................. 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督...................................... 第六章附则 (4) 附件5 附件1集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则6 第二章中国会计准则下的主要会计政策6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策7 第四章会计科目的设置12 第五章会计凭证和账簿12 第六章资产14 第七章负债21 第八章所有者权益22 第九章收入23 第十章成本费用管理26 第十一章利润及利润分配28 第十二章财务报告29 第十三章附则30 附件2集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则32 第二章财务人员的任命、聘用与培养32 第三章财务人员的培训与考核33 第四章财务人员的轮岗34 第五章财务人员的工作交接34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排35 第七章附则38 附件3集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则40
第二章编制预算的原则40 第三章预算的编制41 第四章预算的内容43 第五章预算的执行和控制44 第六章预算的调整46 第七章预算的反馈、分析和预测47 第八章附则48 附件4集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则49 第二章认筹、退筹49 第三章解筹、下大定、退大定与换定50 第四章现场财务操作流程51 第五章应收款和违约金收取53 第六章退房、换房、合同变更56 第七章销售现场工作管理58 第八章销售合同的管理60 附件5集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理62 第二章银行账户管理62 第三章资金调度63 第四章附则66 附件5集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则67 第二章现金的管理和监督67 第三章银行存款的管理和监督69 第四章备用金和业务借支的管理70 第五章监督和考核71 第六章附则71 附件7集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则72 第二章财务分析的内容和方法72 第三章财务分析的上报73 第四章附则74 附件8集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则75 第二章会计档案的分类和归集75 第三章会计档案的整理装订76 第四章会计档案的排列编目77 第五章会计档案的归档79
企业财务管理制度范本
企业财务管理制度范本 第一章总则 第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： 筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。 第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。 第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。 第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、
公司财务管理制度手册1.doc
公司财务管理制度手册1 财务管理制度 一、总则 第一条为规范本公司的财务管理，强化内部控制制度，规范会计行为，维护投资者和债权人的合法利益，根据财政部《内部会计控制规范——基本规范(试行)》的规定，制定本制度。 第二条公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。 第三条公司应依据《企业财务会计报告条例》的规定，并按国家统一的会计制度规定按期编制财务会计报告，要求审计的，须经政府批准的注册会计师机构审查、验证，出具审计报告后，方可向外提供。 第四条公司应加强经营管理，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护资产的安全、完整。 二、资金筹集的管理 第五条公司设立时，股东可以以货币投资，也可以以建筑物、厂房、机器设备或其它物料、商标权、专利权、专有技术、土地使用权等非货币形态的资产入股。但股东用于出资的各项资产须符合公司法的规定。 股东以无形资产（不含土地使用权）投资不得超过公司注册资本的百分之二
十。 股东以非货币形态资产入股时，应当委托有资格的评估机构进行资产评估。 第六条各股东的出资需经有资格的会计师事务所和注册会计师进行审验，作为入股各方计算股本或投资比例的依据。 第七条股东权益，是指股东对公司净资产的权利。公司的全部资产减全部负债后的净资产属股东权益，包括股本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润。 第八条除经股东会决定减少注册资本外（并需按公司法规定的相关程序执行），股东投入公司的股本，在公司存续期间不能抽回。 投资者按照出资比例或者合冋、章程的规定，分享公司利润、承担亏损及经营风险。 第九条公司应根据长期发展规划和市场的发展变化，对资金的使用全面进行监控，按项目实施进度分期投入的原则，最大限度地保障资金发挥最大的效益。 第十条公司以各种方式借入的资金是公司的负债。 第十一条公司不得用应缴纳国家的各种税款归还各项借款的本金和利息。 第十二条公司借入短期借款的利息支出，在财务费用中列支，其中高于人民银行同期贷款最高利率计算的利息支出部分，
销售人员管理制度范本
销售人员管理制度 第一章总则 第一条适用范围 本管理办法适用于嘉帝诺市场部（培恩集成灶）所有人员。 第二条目的 为规范销售人员的市场行为，提高销售人员的工作效率，充分调动销售人员的市场开拓能力和市场发展潜力，创造良好的市场业绩，特制定本管理制度。 第三条原则 坚持业务管理的计划、组织、控制、考核相结合的管理原则。 第二章组织管理 第四条制定程序 管理制度制定由市场部负责制定，上报总经理进行审批，审批后经过总经理办公会审议通过后，下发有关部门执行。 第五条执行 市场部负责组织执行。 第六条实施监督 部门经理负责管理制度执行过程中的监督和考核。 第七条实施效果考核
公司高层领导及经理负责对管理制度执行效果进行评审。 第三章制定方法 第八条类比法 主要通过对同行业竞争对手现行的销售人员成功管理经验，结合本部门目前经营现状而制定的。 第九条经验对比法 主要根据集成灶过去3-5年内的销售状况及主要品牌市场占比制定未来发展规划。 第十条综合法 在类比法与经验对比法分析的基础上，综合其他因素而制定的（自身优势）。 第四章制度管理内容 第十一条销售人员管理 （一）产品销售人员管理； （二）网络销售人员管理。 第十二条销售人员激励机制 第十三条销售人员的业绩评估 第五章产品销售人员管理 第十四条销售人员职责 （一）区域经理主要职责
1.负责领导制定本区域营销计划（销售计划和市场推广计划）、营销目标，并监督实施； 2.负责领导制定本区域销售服务计划，并监督实施； 3.负责组织制定本区域营销政策，并监督实施； 4.负责监督实施市场推广、产品销售方案； 5.负责销售队伍建设、培训和考核。 （二）销售业务人员主要职责 1.执行营销政策，维护重要客户，并与客户保持良好关系； 2. 帮助客户发展销售网络和销售队伍建设； 3. 负责应收账款回收，协助财务部门完成结算工作； 4. 协助市场推广人员作好市场促销工作； 5. 建立客户档案，作好销售渠道的信息收集、整理、分析工作。 第十五条管理目标 （一）销售目标； （二）利润目标； （三）市场占有率； （四）销售网络发展 （六）销售成本控制； （七）客户满意度。 第十六条管理原则 （一）区域性管理原则 根据市场划分不同的销售区域，分别由不同的区域经理来管理（业务部）。
某软件公司财务预算管理制度汇编
某软件公司财务预算管理制度 第一章总则 为了全面提高某软件公司管理水平，支持公司灵活高效的分权管理体系，加强公司成本费用管理和监控，并为业绩考核提供科学的依据和支持，特制定本财务预算制度。 公司财务部汇总各业务单元及各部门的预算，综合平衡并提出调整方案建议，根据预算委员会决议，拟定公司整体预算。 公司的年度预算主要由公司预算、业务单元/分支机构/职能部门预算和项目预算三级预算构成，初期以弹性预算和滚动预算方式结合方式进行，逐步完善和细化。每月度辅以较详细的各部门的资金和成本支出计划。 施行初期（1－2年内），考虑到预算的合理性和预算核算的准确性不足，建议不作为考核的主要指标和直接依据。 本预算制度的解释权和修改权属公司预算管理委员会，公司财务部是预算管理委员会的常设机构。 第二章预算的组织形式和相应职责 1、某公司预算委员会
为保证某公司计划预算管理权威性、科学性、规范化和有效实施，特设立某公司预算委员会。预算委员会在某公司预算组织体系中居于核心地位，在决策委员会授权下处理和决定计划预算管理的重大事宜。公司财务部是预算管理委员会的常设机构。 组织分工 公司预算委员会设主席一名，执行主席一名，成员若干。主席由公司董事长担任，执行主席建议由公司财务中心总监担任；委员：建议由各个业务中心总监和资源中心、财务中心、人力资源部等职能管理部门的总监及外聘专家担任。 职责与权力 根据公司目标制定出年度预算总目标、总方针，报决策委员会批准； 审议公司年度预算，报决策委员会批准； 提出预算组织、规划、控制工作的改进意见；协调、裁定公司预算重大冲突（在预算编制和执行过程中，对部门与部门之间可能发生或已经发生的分歧进行协调） 审议财务中心提交的公司年度决算； 接受预算与实际比较的定期预算报告并予以审查、分析，提出改善的措施； 根据需要，就预算的修正进行审议并作出决定； 2、公司预算工作组 预算工作组是公司的一个非常设机构，在预算委员会直接领导下具体负责计划预算管理文件编纂、指标测算、预算组织和下达等全局性组织工作。 预算工作组成员由预算委员会提名产生，建议组长由公司财务中心总监兼任，财务中心财务经理任执行副组长，副组长由公司相关职能管理部门总监担任，成员由财务中心、人力资源部、资源中心、行政部、各个业务中心等部门经理担任。成员人数在9人左右。 预算工作组的常设机构为财务部，专职负责计划预算管理文件编纂、资料整理、汇总等工作。 职责与权力 对各部门、各单位申报的年度预算初步方案进行预审，审核这些方案和指标是否符合公司的方针、目标，财务和其他经济数据与指标是否达到基本要求,讨论通过或驳回重编。 在此基础上，形成初步确立的结论，报预算委员会审议； 在预算执行过程中，及时搜集情况，提供预算推进中的各种动态分析报告，在规定的权责范围内处理相关问题；
企业财务管理制度范本新通用版
企业财务管理制度范本新通用版 New general version of enterprise financial management syste m model
企业财务管理制度范本新通用版 前言：规章制度是指用人单位制定的组织劳动过程和进行劳动管理的规则和制度的总和。本文档根据规则制度书写要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。 第一章总则 第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管 理部定期进行财产清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公 司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原 始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定 和会计业务的需要设置会计账簿。会计核算应以实际发生的经
销售部日常工作管理制度
销售部日常工作管理制度 第一章总则 一、目的：为规范销售员的市场行为，提高销售员的工作效率，充分调动销售员的市场开拓能力和市场发展潜力，创造良好的市场业绩，特制定本管理制度。 二、制定原则：坚持业务管理的计划、组织、控制、考核相结合的管理原则。 三、适用范围：本制度为试行草案,尚有不尽完善与不尽合理之处，在制度修改版出台之前，全体销售团队成员必须服从和遵守。 四、实施时间：本制度自发布之日起实行。 注：第三章《总部各行政岗位日常工作细则》无需向驻外销售人员公布。 第二章驻外各级销售人员管理 一、岗位职责 （一）、大区经理、省级经理、区域经理职责： 1.负责领导制定本区域营销计划（销售计划和市场推广计划），并监督实施； 2.负责组织制定营销政策或方案，并监督实施； 3.负责监督实施市场推广、促销方案； 4.负责组织制定和监督实施营销预算方案； 5.负责销售队伍管理、建设、培训和考核； 6.新客户开拓及代理商关系维护、督导管理； 7.填写每日工作日志、制定下周工作计划，每周一电子版汇总至销售人员管理 岗。 （二）、业务员职责： 1.对所负责区域进行市场调查摸底，根据任务目标及市场实际情况制定营销计 划和营销预算，并负责实施； 2.积极开拓区域内客户群体，包括新渠道建设； 3.帮助客户发展销售网络和销售队伍建设； 4.执行营销政策，维护重要客户，并与客户保持良好关系； 5.为客户提供必要的销售支持； 6.建立客户档案，作好销售渠道的信息收集、整理、分析工作；
7.定期拜访老客户，收集市场信息； 8.填写每日工作日志，每周一电子版汇总至销售人员管理岗。 二、日常工作管理 （一）、业务系列人员工作时间安排原则： 1.拜访开拓新客户占30%； 2.维护回访老客户，协助督导客户相关销售工作占30%； 3.计划及准备性工作占20%； 4.电话回访、收集市场信息及其他占20%； （二）、考勤及工作汇报 1.考勤报岗： 1.1报岗时间：当天上午9:30之前 1.2报岗方式：任选以下三种方式作为考勤依据 到达工作地后用当地座机电话向销售部人力管理岗报岗； 留取卖场电脑小票； 留取具有明显时间标识的工作地点照片； 2.日工作汇报： 每日下午6:00前向销售人员管理岗或直接主管报岗并汇报当日工作成果。 3.公司本部销售管理人员随时抽查销售人员在岗情况，或者根据销售人员工作 日志回访客户业务洽谈情况。 （三）、客户维护及开拓 1.电话拜访：对三级市场（县、乡镇）经销商进行有计划的电话拜访。 1.1.按照《客户资料卡》内容与经销商进行沟通，认真填写《客户资料卡》（附 件1）。 1.2.建立良好的经销商客情关系，让他们树立一种信念：“我是厂家的经销商”。 1.3.初步了解竞争对手的最新动态：销售情况、价格变化、新产品、销售政策、 通路渠道、广告投入及促销活动等。 1.4.及时掌握经销商的意见反馈，产品的销售效果、产品质量、代理商配送货 是否及时、售后服务问题等。 1.5.传达公司最新的产品信息及营销策略。
正规公司财务管理制度汇编范文
正规公司财务管理制度汇编范文1 财务管理制度范本 第一章总则 笫一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是： （一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 （?二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 （三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 （七）完成公司交给的其他工作。 笫三条公司财务部山财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
笫四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 笫二章财务工作岗位职责 笫五条财务经理负责组织本公司的下列工作： 一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； （二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； （三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 （四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标； （五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度： （六）承办公司领导交办的其他工作。 笫六条会计的主要工作职责是： （一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐LI清楚，按期报帐。 （二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。 （三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
商贸公司财务管理制度范本完整篇.doc
商贸公司财务管理制度范本1 商贸公司财务管理制度范本 一.资金管理制度 1、现金管理 1.1、现金科目设两个子目---货款户和费用户，具体核算见第二章。 1.2、出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账账实相符。货款现金必须送存银行，不准坐支。 1.3、库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。 1.4、会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制"库存现金盘点表"；审核出纳编制的"银行余额调整表"，对未达事项进行落实。 2、银行存款管理 2.1、销售分公司资金实行收支两条线的原则。各销售分公司必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户；账户资料交股份公司财务部备案。货款账户只收不支，所有货款回笼到该账户；费用账户用于销售分公司的各项费用、税金等支出结算。 2.2、新开账户。销售分公司不得随意开设银行账户，若因业务
需要而必须开设新的银行账户，需报告股份公司财务部同意。银行账户要及时进行清理，对于用途不大的银行账户要及时消户，并报股份公司财务部备案。 2.3、回款。对于销售回款要及时汇入总部银行账户，销售分公司的货款账户余额达到2万元时，或货款停留达一周以上，必须即时汇入股份公司总部指定账户，每月25号前必须把所有货款账户的余额汇入总部账户。 2.4、费用账户。销售分公司的费用开支等所需资金由股份公司财务部根据月度预算下拨至各分公司的支出账户，具体办法详见《费用管理制度》。 2.5、支票管理。凡不能用现金收付款的各项业务，一律应通过银行转帐进行结算。 （1）公司支票的购买由出纳员负责，并填写支票备查簿，支票备查簿由销售公司财务经理保管。 （2）空白支票由出纳员负责保管，签发支票所需的财务章由财务经理保管，人名章由出纳保管。 （3）现金支票只能由出纳员从银行提取现金时使用，公司与其他单位之间金额在结算起点以上的经济业务往来，一律使用转帐支票。 （4）各部门或个人因工作需要领用支票时，应填制规定的借款单，由部门经理和财务部门经理审核签字，并报分公司总经理批准后，由出纳人员签发。借款人应在支票领用之日起，十日内到财务部办理
如何制定销售人员的奖励制度
关于销售人员奖励制度的构建与操作 一、项目概览 营销员的奖励和报酬制度一直是人力资源系统中的一个棘手的问题。缺乏报酬与业绩挂钩的制度将无法激励销售增长。但另一方面，报酬与业绩紧密联系的制度又会产生其他许多负面效应，例如内部公平问题。该项目分析了不同公司中的销售奖励制度，以求较深入地了解营销员奖励制度的特点。 二、销售报酬概览 对销售业绩超过预定标准的营销员给予奖励和财务激励令实际销售能力最大化，是目前公司普遍采用的方法。为了竞争，目前许多公司越来越注重与消减成本、机构重整提高销售业绩相关的基于业绩的报酬制度，这是情理之中的事。 此外，销售激励计划中对报酬与业绩挂钩的日益注重也已在提高销售队伍质量和积极性计划的趋势中成为定式。这些计划的目的在于让营销员将企业及其目标视同己出。这样，将他们的报酬与其业绩更直接地挂钩，将他们看作是企业的合作伙伴就显得更为合理。 1、销售报酬计划的种类 销售报酬计划一般主要取决于奖励或销售佣金，尽管会因行业不同而有所区别。以烟草业为例，营销员的报酬全员来源于佣金收入，而在交通运输设备行业中，营销员的收入主要为较为固定的薪金。但最为普遍的做法还是薪金加佣金。 这种销售奖励机制的依据是：传统习惯、绝大多数销售工作的无监控特点以及认为需要给予营销员奖励以激励他们的观点。薪金、佣金以及薪金加佣金的组合计划的利弊将在后面进行讨论。 2、薪金为主的报酬计划 就以薪金为主的报酬计划而言，营销员领的报酬为固定的薪金，当然，偶尔也会有奖金、销售竞赛等奖励。 直接采用薪金作为报酬的依据是：如你的主要目标是开发客户或主要从事客户服务工作，诸如为经销商的营销员制定和实施产品培训计划，或参加全国及地方性的贸易会展，则这种方法就行之有效。这类工作常见于销售技术产品的行业。这就是为什么航空和交通运输设备行业相对主要采用薪金报酬计划的原因之一。 直接基于薪金的报酬计划有以下优点： ★ 营销员预先知道自己的收入，而对雇主来，营销员费用也是固定而可预测的。 ★ 使得改换推销区或修改销售定额或是重新布置营销员变得简便易行，且有助于加强营销员组织的忠诚。 ★采作佣金有可能使营销员将注意力放在如何提高销售额而非开发和培养长期客户上。 ★有利于取得长远利益。
集团公司财务管理制度汇编
集团有限公司财务管理制度汇编 二〇一三年十月
目录 集团有限公司财务管理制度 (1) 第一章总则 (1) 第二章财务管理机构设立及管理职责 (1) 第三章主要制度与办法及其修订 (3) 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督 (4) 第六章附则 (4) 附件 5 附件1 集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则 6 第二章中国会计准则下的主要会计政策 6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策 7 第四章会计科目的设置 12 第五章会计凭证和账簿 12 第六章资产 14 第七章负债 21 第八章所有者权益 22 第九章收入 23 第十章成本费用管理 26 第十一章利润及利润分配 28 第十二章财务报告 29 第十三章附则 30 附件2 集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则 32 第二章财务人员的任命、聘用与培养 32 第三章财务人员的培训与考核 33 第四章财务人员的轮岗 34 第五章财务人员的工作交接 34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排 35 第七章附则 38
附件3 集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则 40 第二章编制预算的原则 40 第三章预算的编制 41 第四章预算的内容 43 第五章预算的执行和控制 44 第六章预算的调整 46 第七章预算的反馈、分析和预测 47 第八章附则 48 附件4 集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则 49 第二章认筹、退筹 49 第三章解筹、下大定、退大定与换定 50 第四章现场财务操作流程 51 第五章应收款和违约金收取 53 第六章退房、换房、合同变更 56 第七章销售现场工作管理 58 第八章销售合同的管理 60 附件5 集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理 62 第二章银行账户管理 62 第三章资金调度 63 第四章附则 66 附件5 集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则 67 第二章现金的管理和监督 67 第三章银行存款的管理和监督 69 第四章备用金和业务借支的管理 70 第五章监督和考核 71 第六章附则 71 附件7 集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则 72 第二章财务分析的内容和方法 72 第三章财务分析的上报 73 第四章附则 74 附件8 集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则 75 第二章会计档案的分类和归集 75
公司财务管理制度最新范本
公司财务管理制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬业爱岗,不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金与财产的安全,维护公司的合法权益。 4、编制与执行财务收支计划,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用核算、考核与控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表。 7、参与公司工程承包合同与采购合同的评审工作。 8、及时核算与上缴各种税金。 9、参与业务项目结算,参与采供部与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。 11、完成公司工作程序规定的其她工作,完成领导布置的其她任务。 12、加强本部门人员的培训,提高本部门工作人员素质。
二、借款与各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准: 1、出差借款: 出差人员应先到财务部领取“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。 2、出差在外人员借款:已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款,先请一代理人到财务部部领取“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。 3、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。 4、其她临时借款:如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第1条。 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。 6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 7、严格禁止个人借款,特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。 三、日常费用报销:
某公司财务管理制度手册范本
广西创新港湾公司财务管理通则 第一部分总则 第一条为了加强广西创新港湾公司的财务管理和会计核算,规范公司的财务行为,根据《企业会计准则》、《企业财务通则》和《企业财务制度》, 结合广西创新港湾公司的实际情况,制定本制度。 第二条本制度是处理广西创新港湾公司财务事务的规范和准则，适用于广西创新港湾公司所有部门。 第三条本通则只针对公司财务管理中的一般运行规则做出规定，特殊问题处理制定专门的管理制度。 第四条公司财务部负责行使财务管理职能，具体职责由公司部门职责规定。第五条公司财务部包括财务部经理、会计、成本会计、出纳等岗位，具体职责由公司岗位说明书规定 第六条本公司业务流程处理按照公司业务流程体系执行，相关制度对业务执行的标准做出规定。 第二部分会计工作细则 第一章原始凭证 第一条凡是用以证明会计事项发生的及其经过的文书、单据均为原始凭证。原始凭证经法令规定必须具备某种条件的，应依其规定。 第二条原始凭证按其来源分为外来原始凭证和自制原始凭证两种。 1、外来的原始凭证的审核 外来的原始凭证是指企业与单位或个人发生的经济业务往来的各种原始 凭证,如"进货发票"、"收款收据"等,对其审核的内容要求如下: （1）必须是符合国家税务机关统一管理和使用的发票和收款收据。 （2）企业的各项经济业务必须符合国家的政策、法令的有关规定。 （3）凭证的内容必须有单位的名称、日期、品名、数量、单价、金额、 公章（或财务专用章、发票专用章，其它专用章均无效）、金额计算准确无误。 （4）外来原始凭证的抬头必须是本单位的全称,涂改无效。 （5）任何经过涂改或以其他方式进行篡改的凭证都不得作为原始凭证。 （6）公司和其他单位或个人发生的往来借款，可以使用一般的没有税务 局认可的收据，但必须要有相应的借款合同或协议做附件。 2、自制原始凭证审核 自制原始凭证是指公司在经营活动过程中发生的记录经济业务活动的书 面凭证，如入库单据、验收单据、领用单据、个人借款单据等，对其审核的 内容要求如下: （1）必须使用本单位统一印制的自制原始凭证; （2）必须按规定的格式和内容填写,各栏目反映的内容真实准确,大小写 金额必须相符,涂改了大小写金额的凭证不能报销;
公司财务部门管理制度汇编
×××××有限责任公司 财务管理制度 一、采购报销制度 1、各部门备件、零星工具、低值易耗品、办公用品的采购，应提前一星期报送采购计划，由办公室汇总，总经理审批，报财务部安排资金。 2、采购物品必须执行入库、领用手续，采购员凭仓管员、办公室开具的进仓单方可报销。 3、采购物品进仓后须在一周报销。 4、采购物资要求开具有效税务发票，对量大的采购，除合同约定（如：降低价格或其他特殊情况）开收据外，一律要取得有效税务发票。 二、货币资金管理制度 货币资金管理必须遵守国家各项经济政策、法规、严格遵守财经纪律，保证货币资金的正常运用和周转，保障货币资金的安全。 1、资金管理与核算 （1）根据现金管理制度，限制现金使用围，规定如下： a、支付职工工资、补贴、零星劳务报酬、支付差旅费、奖金、等； b、往外地采购零星物资等特殊情况，需经总经理批准方可支付现金； c、单次、单项付款金额低于1000元的零星采购及费用。 d、其他确实无法实现银行转帐支付的款项，但需报经总经理审批。 f、上述围以外的往来，一律通过银行转帐结算。 （2）为保证现金合理使用，财务科应遵守银行核定的库存现金限额制度，多余现金收入应及时解交银行，确定最佳现金持有量。 （3）支付现金的会计凭证必须要有会计主管及部门（分管领导）人员签章和总经理批准。 （4）未经审批的一切单据和借条都不能抵冲库存现金。 （5）出纳人员和备用金使用人必须接受银行会计主管人员定期进行清点库存现金，做到帐现相符。 （6）凡在外采购的物资应向银行办理汇款或由供货单位向本公司办理银行结算，不能以现金支付。（特殊情况需总经理批准） （7）财务部在收付现金时，要严格核对现金收付凭证和原始凭证是否相符，如有发现原始凭证涂改、伪造、应拒绝收付，并将单据予以扣留及时报告总经理。 （8）核定的备用金最高限额不得超过10000元，在一般情况下，月终应全部收回，当月必须冲销，次月重新核定。备用金使用人不得挪用侵占公款。 2、使用银行转帐支票得核定 （1）银行转帐支票是付款单位通知银行支付款项得凭证，是同城结算中最简易的形式，凡属本地区超过1000元的款项结算，一般情况下都必须采用银行转帐结算。