证券市场基本法律法规

一、法律法规四分层

（一）法律效力从高到低

法律＞行政法规＞部门规章和规范性文件＞行业自律规定

效力原则：1. 下位不得与上位相抵触

2. 上位未明确规定的，从下位规定

3. 同级有矛盾的，应由上级裁决

（二）区分标准——制定和颁布机关

法律：全国人大或全国人大常委会

行政法规：国务院

部门规章及规范性文件：证券监管部门和相关部门（国务院下属的单位）

自律规定：行业自律组织（行业内的实体经营单位）

二、各层级主要法律法规

（一）法律

1.标题都有中华人民共和国

2.标题都有XX法

（二）行政法规

《证券、期货投资咨询管理暂行办法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险处置条例》※特征总结：1. 没有出现“中华人民共和国”

2. 不能出现XX法，只能是管理办法、条例，注意：没有出现“规定”

（三）部门规章及规范文件

《证券发行与承销管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司信息披露管理办法》、《证券公司融资业务管理办法》和《证券市场禁入规定》

※特征总结：1.没有出现“中华人民共和国”

2.不能出现XX法，只能是管理办法、条例，注意：出现“规定”

（四）行业自律规则

※特征总结：1. “规则”、“准则”、“指南”，从名称上看，权威性小很多

【单选】《证券发行与承销管理办法》属于（）层级

A. 法律

B. 行政法规

C. 部门规章及规范性文件

D. 自律性规则

【答案】C 2013年10月8日中国证券监督管理委员会第11次主席办公会议审议通过，根据2014年3月21日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券发行与承销管理办法〉的决定》修订。

三、主要行业自律机构简介

（1）证券交易所：顾名思义，是证券买卖的地方。因此它的职能是对交易活动进行管理，对会员进行管理，对上市公司进行管理

（2）中国证券业协会：是所有从事证券业的单位、个人的社团组织。因此它的职能是保护行业共同利益、促进行业共同发展。

（3）中国证券登记结算有限公司：独立的第三方登记结算机构。

四、公司的种类

（一）分类标准五个分类标准，把公司分成了10类，但相互之间并不一定排斥

（二）有限责任公司和股份有限公司

1、均要以全部资产对其债务承担责任

2、有限公司50人以内共同出资设立，股份公司2-200人发起，股东上限不限制人数。

3、全部资产和出资额的辨析。

（三）母公司和子公司母子公司支配或控制的方法

（四）总公司和分公司总分公司与母子公司的根本区别

（五）上市公司和非上市公司

（六）本国公司和外国公司

五、公司法人财产权的概念

（一）自然人、法人、企业法人的辨析

自然人：生物学和法学概念

法人：法律上的拟制人，而非自然存在实体

企业法人：除机关法人等以外，以盈利为目的的法人

（二）自然人财产和法人财产董事长的钱包与公司的保险柜

（三）财产权的概念法人财产是从事经营、承担责任的基础，与自然人财产享有类似权利

六、公司的经营原则

（一）合法经营原则（二）自主经营原则（三）自负盈亏原则

（四）依法接受国家宏观调控原则（五）实现资产保值增值原则

【单选】以下哪项不是公司经营的主要原则（）

A.合法经营原则

B.自主经营原则

C.持续经营原则

D.自负盈亏原则

答案：C 解析：持续经营原则是会计重要假设，而不是公司经营原则

七、分公司和子公司的法律地位

（一）分公司是不独立的法人

（二）子公司具有独立法人资格

八、公司设立方式及登记的要求

（一）设立方式

1、有限公司设立方式：发起设立

2、股份有限公司设立方式：发起设立或募集设立（公开募集或定向募集）

3、注意辨析：募集设立与IPO

【单选】以下哪项是有限公司可采用的设立方式（）

A.定向募集

B.募集设立

C.公开发行股票

D.发起设立

答案：D 解析：股份有限公司设立方式可以是前三种，有限责任公司只能用发起设立方式（二）设立登记

1、公司名称预先核准

*法律条文：

《中华人民共和国公司登记管理条例》

第十七条设立公司应当申请名称预先核准。

法律、行政法规或者国务院决定规定设立公司必须报经批准，或者公司经营范围中属于法律、行政法规或者国务院决定规定在登记前须经批准的项目的，应当在报送批准前办理公司名称预先核准，并以公司登记机关核准的公司名称报送批准。

1、公司名称预先核准

（1）申请人

有限责任公司：全体股东指定代表或共同委托的代理人

股份有限公司：全体发起人指定代表或共同委托的代理人

（2）提交文件：

公司名称预先核准申请书（全体股东或发起人签字）

指定代表或共同委托代理人证明（全体股东或发起人）

其他文件（不记）

（3）名称时效：6个月

不得用于经营活动、不得转让

2、公司设立登记程序

（1）提出申请：当地工商局

（2）提交文件：身份类、财产类证明文件

（3）设立登记：确认法律主体资格

（4）易错点辨析

＊签署文件人的称谓：有限责任公司叫股东，股份有限公司叫发起人

＊募集设立与发起设立的区别：募集设立要多提交创立大会纪录，公开募集的还要证监会批文。

3、公司设立登记的法律效力

（1）企业合法设立，具备法人资格

（2）成立日期（生日）为营业执照签发日

（3）刻章（公章）、办证（纳税登记证、组织机构代码证）、开户（银行基本账户）的资格

九、公司章程的内容

（一）公司章程的性质和特征法定性、真实性、自治性、公开性

（二）公司章程的内容分类身份明确类、活动范围类、身体结构类

（三）章程变更股东会决议、主管机关批准、登记

【单选】以下哪项不是公司章程的基本特征（）

A.法定性

B.真实性

C.公平性

D.公开性

答案：C 解析：公司章程的四项基本特征是法定性、真实性、自治性、公开性

十、公司对外投资和担保的规定

（一）担保的形式

（二）投资和担保的规定

1. 对外投资的限制性规定

除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人

2. 对外担保的限制性规定

（1）章程规定（2）董事会或股东会决议

（3）对股东或实际控制人提供担保必须股东会决议

（4）被担保人不得参加对担保决议的表决

十一、禁止公司股东滥用权利的规定

（一）滥用的对象：其他股东、公司、债权人

（二）滥用的权利范围：股东权利、独立法人地位、股东有限责任

（三）滥用的后果：造成损失

（四）滥用的责任：滥用股东权利的，一般赔偿滥用独立地位造成人格否定的无限连带责任

十二、有限责任公司的设立和组织机构

（一）设立条件

人数要求：1-50

出资要求：符合章程规定且股东认缴

章程要求：满足法定内容（7项8条）和形式（股东签名盖章）

名称及组织机构：公司名称预登记和三会结构

住所要求：办公场所和拟注册地址

*国有独资公司股东是法人，其他公司股东可以是自然人或法人

（二）组织机构

十三、有限责任公司注册资本制度

（一）注册资本的金额认定：认缴出资额

（二）注册资本的形式：货币或其他财产

1. 其他出资形式的要求

（1）可用货币估价；（2）可依法转让；（3）法律法规没有禁止用于出资

2. 其他出资的作价评估

（1）应当而非必须评估作价；（2）不得高估或低估；（3）对评估作价有规定的要从其规定（三）缴纳注册资本的要求

1.货币出资要求：足额存入指定账户

2.非货币财产出资要求：办理财产权转移手续

3.未按规定缴纳出资的责任：补足、承担违约责任

（四）对非货币财产出资的特殊规定

非货币财产实际价值显著低于章程对其定价的，应当由出资股东补足。因该价值不足造成的债务，在公司成立期间，其他股东承担连带责任。

【多选】有限责任公司设立过程中，股东用于出资的非货币财产实际价值显著低于章程对其定价的，该股东应当（）

A.重新评估

B.补足出资

C.承担违约责任

D.抽回出资

答案：BC 解析：应当补足出资，并向缴足出资的股东承担违约责任，其他股东对未足额出资部分承担连带责任

十四、有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权

（一）股东会

1.产生：全体股东（每一个出资人）

2.职权范围：10项11条，涉及经营方向决策（第一项）、董监事会人员决策（第二项）、董监事会履职监督（第三四项）、经营成果确认（第五六项）、重大事项决策（第七八九项）、公司章程修改（第十项）

3.运作机制（定期会议和临时会议）

（1）定期会议召集和主持

（2）会议运行

a.提前15日通知（或按章程规定或股东约定）；

b.作会议记录；

c.出席会议的股东应当在会议记录上签字

（3）会议表决：

普通决议：按章程约定

特殊决议：修改章程、变更注册资本、变更公司组织形式或解散，需经2/3以上表决权股东通过。（不是2/3股东人数，是表决权）

（二）董事会

1.产生

任期：三年，连选连任

内部结构：董事长一名，副董事长可有可无，产生方式章程规定

特别注意：职工代表董事也是董事，且不受股东会选举和更换，但薪酬由股东会决定。股东中有两个以上国有投资主体的，应当有职工代表董事，应该理解为非强制性规定，其他公司也可以有职工代表董事。

2.职权范围：与股东会对比记忆，只有审议批准监事会报告没有对应，其余全都有对应

3.运作机制：定期会议和临时会议

【单选】以下不属于有限责任公司董事职权的是（）

A.决定公司的经营计划和投资方案

B.审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案

C.制定公司利润分配方案

D.决定公司内部管理机构的设置

答案：B 解析：董事会只能制订财务预决算方案，可以决定的是经营计划和投资方案以及内部管理机构设置，此题容易错选C，看似只有C不是决定事项

3.运作机制

（1）定期会议召集和主持： a.董事长 b.副董事长 c.半数以上董事代表

（2）会议运行：a.作会议记录；b.出席会议的董事应当在会议记录上签名。

（2）会议表决：a.一人一票；b.其余由公司章程规定

与股东会决议相比，取消了特殊决议的限制，取消了提前15日通知的限制，充分体现了法律赋予公司章程的自主权。

（三）监事会

1.产生

与董事会比较

任期：均为三年

连任：均可连任

机构领导：监事会全体监事过半数选举

特殊规定：高管不得兼任监事、董事不能兼任监事

2.职权范围: 6项7条，涉及检查监督（第一、二、三、六项）、召开临时股东会（第四项）、提案权（第五项）

3.运作机制

定期会议和临时会议

（1）定期会议召集和主持：（一年至少一次）

a.监事长；

b.半数以上监事代表

*临时会议可由任意监事提议召开

（2）会议运行：

a.作会议记录；

b.出席会议的监事应当在会议记录上签名。

（3）会议表决：

a.一人一票；

b.半数以上算通过；

c.公司章程规定表决程序和方式

*监事会的特殊权利：列席董事会会议，对董事决议事项提出质询或建议，对公司经营异常进行调查，聘请会计师事务所协助工作，费用由公司承担。

【单选】《公司法》规定，有限责任公司设立监事会，其成员（）

A.必须多于2人

B.不得少于2人

C.必须多于3人

D.不得少于3人

答案：D 解析：不得少于是大于等于3，必须多于是大于3，要注意辨析。股东人数较少的，可以设1-2名监事，没有必须多于或不得少于2人的规定

十五、有限责任公司股权转让的相关规定

（一）自主转让

1.相互转让：自由转让全部或部分股权，无须其他股东同意

2.向外部转让：

（1）书面通知征求意见

（2）征求意见时间不超过30天，超过30天视为同意

（3）股东过半数同意（人数过半）；

（4）过半数不同意的，不得向外转让

（5）不同意的要收购股权，不收购视为同意

3.优先购买权：

（1）经股东同意的转让

（2）同等条件下优先购买

（3）两人以上协商购买比例，协商不成按出资比例购买

*公司对股权转让另有规定的，从其规定

（二）法院强制转让股权的程序

1.书面通知行使优先购买权

此时的书面通知与自主转让不同，自主转让的书面通知是征求意见，这里不征求意见，书面通知的目的在于通知各位股东行使优先购买权

2.通知时间不超过20日

此20日与自主转让的30日通知不可比较，那是征求意见的30日，这是行使优先购买权的20日

*法院强制转让的，涉及转让后的修改章程等事项，不需要股东会决议

【单选】法院强制转让有限责任公司股权，书面通知行使优先购买权的期限不超过（）A.5日 B.10日 C.20日 D.30日

答案：C

解析：易错选项为D，股东向股东以外的人转让公司股权，若是法院强制转让的，书面通知行权期不超过20日，用以满足股东优先购买权，而自主转让中征求意见期限不超过30日。（三）股东和公司不能达成收购协议的处置

1.符合法定情形的股东会决议

（1）通过了连续第5年应分红而不分红的决议

（2）通过了公司合并、分立、转让主要财产的决议（3）通过了修改章程以延长公司存续期的决议

2.有符合法定条件的情形：对以上任一决议投反对票

3.股东权利:请求公司按照合理价格回购持有股权的请求权

4.处理结果

（1）自以上决议通过之日起60日内，反对票股东与公司达成收购协议；

（2）自以上决议通过之日起90日内提起诉讼，则回到法院强制转让程序。

【多选】对以下哪些股东会决议投反对票的股东，可要求公司收购其股权（）

A.通过了连续第3年应分红而不分红的决议

B.通过了公司合并、分立、转让主要财产的决议

C.通过了修改章程以延长公司原定存续期的决议

D.通过了增加注册资本金的决议

答案：BC 解析：易错选项为A，通过了连续5年应分红不分红的决议才可要求收购

十六、股份有限公司的设立方式与程序

（一）设立方式1.基本条件 2.两种设立方式3.发起人要求4.发起人工作

1.基本条件

人数要求：2-200（注意与有限责任公司有差别）

出资要求：符合章程的股本总额或募集的实收股本

章程：满足法定内容（7项8条）和形式（股东签名盖章）

名称及组织机构：公司名称预登记和三会结构

住所：办公场所和拟注册地址

2.两种设立方式

发起设立：发起人认购公司应发行全部股份，类似于有限责任公司，公司申请设立时，公司的发起人就是全部股东，发起人认购的股份就是公司的注册资本金，发起人认购股份缴足前，不得向他人募集股份。

募集设立：发起人认购部分股份，其余股份（注册资本）向社会公开或定向募集，发起人认购的股份和公开募集的股份加总形成的实收股本总额成为公司设立时的注册资本金。

3.发起人要求

（1）人数：2-200

（2）住所：半数以上在中国境内有住所。

4.发起人工作

承担公司筹办事务，并通过发起人协议明确各位发起人在设立过程中的权利义务

（二）设立程序1.发起设立程序2.募集设立程序

1.发起设立程序

（1）发起人书面认足股份

（2）按公司章程缴纳出资，办理非货币资产的财产权转移，货币资产的资金划拨

（3）选举董事会、监事会

（4）董事会报送章程及其他文件，向登记机关申请设立登记

a.登记申请书；

b.创立大会会议记录；

c.公司章程；

d.验资证明；

e.法定代表人、董监事任职文件及身份证明；

f.发起人的身份证明（法人或自然人）；

g.公司住所；

2.募集设立程序

（1）发起人认足股份（不得少于总股份的35% ）

（2）制作认股书、公告招股说明书并附公司章程，向发起人以外的公众或特定群体募集股份 a.认股书要求（认购股数、金额、住所、认股人签名盖章）

b.招股书要求（发起人认购股份数、每股金额和发行价格、无记名股票的发行总数、

募集资金的用途、认股人权利义务、募集期限、逾期未募足时认股人可撤回认股资金的说明）

（3）认股人缴纳股款 a.证券公司承销（签订承销协议，包销或是代销）

b.银行代收股款（签订代收协议，银行代收及保管股款，出具收款

单据，向有关部门出具收款证明）

（4）验资机构验资

（5）召开创立大会及主要工作 a.提前15日发布会议通知并予公告

b.股款缴足之日起30日内召开

c.代表股份总数过半数的发起人认股人出席创立大会

*未按时召开创立大会，或股份未在限期内缴足认股人可以要求返还并含银行同期存款利息a.制定公司章程 b.选举董监事会

c.对入股的非货币资产作价进行审核

d.对不成立公司做出决定

*不得抽回股本，除非1.未按时召开创立大会2.股份未按期缴足3.创立大会决定不设立公司。（6）向公司登记机关报送设立文件:创立大会结束30日内

a.登记申请书；

b.创立大会会议记录；

c.公司章程；

d.验资证明；

e.法定代表人、董监事认知文件及身份证明；

f.发起人的身份证明（法人或自然人）；

g.公司住所；

h.证券监督管理机构核准文件

（三）发起人责任

1.成立失败时的责任

（1）对设立行为产生的债务和费用承担连带责任

（2）对认股人已缴纳的股款及利息负连带责任

2.设立过程中的责任

发起人对过失承担损害赔偿责任（谁过失，谁赔偿）

3.成立后的责任

（1）发起人未按章程规定缴足出资的应当补足，其他发起人承担连带责任

（2）非货币资产实际价值显著低于章程定价，该出资人补足，其他发起人承担连带责任（四）其他事项

1.有限责任公司变更为股份有限公司的股本折算

折合实收股本总额不得高于公司净资产

2.有限责任公司变更为股份有限公司的增资问题

为增加资本公开发行股份的，依法办理

3.股份有限公司备查资料

章程、股东名册、债权存根、股东会董事会监事会会议记录、财务会计报告

4.股东查阅权力

十七、股份有限公司的组织机构

（一）股东（大）会

1.产生及性质产生：全体出资人性质：必须的机关，最高权力机构（人民代表大会）

2.职权范围见有限责任公司

3.运作机制会议分类：会议分两类，临时会议及年会

（1）召开条件（2）会议的召集与主持（3）临时提案的提交（4）会议决议

（1）召开条件

临时会议：a.满足一定法定事项（5条6项）；b.2个月内

年会：每年一次，无条件召开

【多选】下列哪些情形应召开临时股东会（）

A.董事人数不足章程规定的1/3

B.公司未弥补亏损达到实收资本总额1/3

C.董事会认为必要时

D.监事会提议召开

答案：BCD 解析：易错选项为A，董事人数不足公司法规定人数或章程规定的2/3时（2）会议的召集与主持

召集人：1、董事会2、监事会3、连续90日以上单独或合计持有1/10以上股份的股东

主持人：1、董事长、副董事长、半数以上董事代表2、监事会

3、连续90日以上单独或合计持有1/10以上股份的股东

（3）临时提案的提交

a.会议通知

年会：提前20日（发行无记名股票的提前30日）

临时会议：提前15日

通知内容：时间、地点、审议内容

b.会议提案

(a).随通知下达的提案

(b).会议前临时提案

单独或合计3%股份的股东，在股东大会召开前10日向董事会提案，董事会2日内通知其他股东，因此，最临时的提案，应在会议召开前8日通知到全体股东

(c).临时提案要求

内容属于职权范围、议题明确、需决议内容清楚

*股东会不对上述提案以外的事项进行议定

*无记名股票持有人出息股东大会会议的，于会议召开前5日将股票交存公司直至闭会，以避免利用内部信息交易

【单选】单独或合计（）股份的股东，在股东大会召开前（）日可向董事会提交股东会临时提案

A.3%；5

B.10%；10

C.3%；10

D.10%；5

答案：C 解析：易错选项为B、D，连续90日以上单独或合计持有1/10以上股份的股东可以召集和主持股东会

（4）会议决议

a.除公司持有的股份外，一股一权

b.出席会议的股东所持表决权过半数

c.重大事项须出席会议的股东所持表决权2/3以上通过（改章程，增减注册资本，合并分离改形式）

d.章程规定需股东会作出决议的

4.累积投票制

适用范围：股东会选举董、监事

适用方法：举例

委托投票：出示委托授权书并在授权范围内投票

适用方法：某股份有限公司共有10名股东，各占10%股份，现需选举13名董事。在此条件下，每个股东共有13票，票池中一共有130票。每一个股东都可以将13票投在一个董事候选人身上，而不是必须要在选票上填13个人，给每个候选人1票。

（二）董事会

1.性质及组成

（1）性质：必设都业务执行机构和经营意思决定机构，对股东大会负责。

（2）组成：股东会选举对董事和职工代表董事组成董事会，人数为5-19人

【单选】有限责任公司的董事会人数不可能是（）

A.3人

B.5人

C.11人

D.17人

答案：D 解析：有限责任公司公司董事会3-13人，股份有限公司董事会5-19人

2.职权参见有限责任公司

3.运作机制会议分类：常规会议和临时会议

（1）会议通知

a.常规会议：提前10日

b.临时会议：收到提议时通知，10日后召开

（2）临时会议的提议:

1/10以上表决权股东、1/3以上董事或者监事会可以提议召开临时会议

（3）召集和主持:与有限责任公司相同，董事长、副董事长或半数以上董事代表

（4）表决:一人一票，全体董事过半数通过

（5）生效

半数以上董事到会方为有效董事会

（6）出席:本人出席或书面委托其他董事代为出席

（7）会议记录和决议:各位董事应在会议记录和决议上签名

（8）.决议的责任:参与决议的董事负赔偿责任，但证明在表决时明确表示反对且有会议记录的可免除责任。

（三）经理（高管层）

1.高管层的范围：总经理、副总经理、财务负责人

2.高管层的产生：董事会聘任总经理，并根据总经理的推荐聘任副总经理、财务负责人

3.高管层的职权：公司法第四十九条

4.董事会成员可以兼任经理，但需董事会决定

【单选】以下哪些兼任是符合公司法的（）

A.董事兼任监事

B.副总经理兼任监事

C.董事经董事会决定兼任副总经理

D.监事经董事会决定兼任财务负责人

答案：C 解析：易错项D。无论是经过董事会批准，高级管理人员和监事之间不能相互兼任（四）监事会

1.性质及组成

（1）性质：必设的监察机构，对公司财务及业务执行情况进行监督

（2）组成 a.人数：不少于3人

b.人员：股东代表及不低于1/3比例的职工代表

c.结构：主席一人，可以设副主席，均需过半数选举产生

（3）召集和主持 a.主席、b.副主席、c.半数以上监事代表

（4）禁止条款董事、高级管理人员不得兼任监事

2.职权参照有限责任公司监事会

3.召开和决议（1）会议召开（2）决议（3）会议记录

【单选】股份有限公司监事会的人数不得少于（）

A.1人

B.3人

C.5人

D.7人

答案：B解析：有限责任公司可以有1人担任监事的情况，但股份有限公司监事最少为3人

十八、股份有限公司的股份发行

（一）发行的概念

1、只有股份有限公司可以发行股票

2、发行必须依法

3、发行必须是对外

（二）发行的原则1、每股金额相等2、以股票为体现形式

（三）发行价格的确定发行价格≧票面金额

（四）股票采用的形式及载明主要事项

1、形式纸面形式，证监会规定的其他形式

2、内容

【单选】某股份有限公司发行的股票每股面值100元则该股票的发行价格不可能是每股（）A. 97元 B. 100元 C. 150元 D. 200元

答案：A 解析：股份有限公司股票的发行价格≧票面金额，因此可以是平价发行，但不可能是97元折价发行

2、内容

（1）公司名称（2）成立日期（3）股票种类

（4）票面金额（5）代表的股份（6）股票编号

*法人代表签名、公司盖章，发起人股票应专门标示

（五）记名股票和无记名股票

1、记名股票

（1）向发起人、法人发行（2）记载发起人、法人本人的姓名或名称

（3）不得私自转让（4）办理股票过户手续（5）非登记的股票持有人，不得行使股东权利2、无记名股票

（1）不记载股东姓名（2）只凭股票所附息票领取股息（3）可以自由转让

（4）不需办理过户手续（5）记载发行的时间、数量、编号。

【多选】以下哪些是无记名股票的特征（）

A.不记载股东姓名

B.转让股份不需办理过户手续

C.非登记的股票持有人不得行使股东权利

D.只凭股票所附息票领取股息

答案：ABD 解析：非登记的股票持有人不得行使股东权利是记名股票的特征

（六）公司发行新股需要股东大会决议的事项

1、决议内容（1）种类及数额（2）发行价格

（3）发行的起止日期（4）向原股东发行新股的种类及数额

2、公告内容（1）新股招股说明书（2）财务会计报告

3、作价方案经营情况和财务情况

4、登记公告募足股款后登记公告

十九、股份有限公司股份转让的相关规定

（一）特征1、股份持有人2、依法自愿3、向他人转让

（二）方式1、记名股票2、无记名股票

1、记名股票：1）背书转让2）公司登记股东名册3）股东大会前20日不得变更股东名册

4）分配股利基准日前5日不得变更股东名册

2、无记名股票:交付即发生效力

一旦新股东已经可以持有股票，那么就获得所有股东权利，包括表决权，分配股息的权利等等

（三）不得转让股份的情形

1、发起人:成立之日起1年之内不得转让

2、公开发行前的股东

上市交易之日起1年内不得转让

3、董事、监事、高级管理人员

（1）任职期间

a.申报持股数及变动情况

b.每年转让股份不得超过持有股份总数的25%

c.上市交易日起1年内不得转让

（2）离任之后半年内不得转让

【多选】以下哪些转让股份有限公司股票的情形是合法的（）

A.高管离任后7个月

B.高管在任职期间一年内转让所持该公司股票的10%

C.股份公司发起人在公司成立后10个月内转让股票

D.股份公司发起人在公司股票上市后2年转让股票

答案：ABD 解析：股份公司发起人在公司成立后1年内不得转让股票

（四）公司不得回购的例外情形

1、可以回购的情形

（1）减少公司注册资本

（2）与持有本公司股份的其他公司合并

*（3）用股份奖励本公司职工

a.回购不得超过本公司发行股份总额的5%

b.收购资金是必须是税后利润

c.收购后1年内转让给职工

（4）股东对公司合并、分立的股东大会决议反对，要求公司回购

2、其他回购事项

（1）股东会决议（涉及注册资本、奖励职工）

（2）注销或转让股份

a.减少注册资本的，收购后10日内注销

b.因合并回购或回购股东股份，6个月内转让或注销

c.奖励职工的，1年内转让给职工

（五）上市公司的信息披露义务

1、财务情况每会计年度内半年公布一次会计报告

2、经营情况

3、重大诉讼

二十、上市公司组织机构的特别规定

（一）上市公司的定义

1、股份有限公司

2、股票在证券交易所上市交易

（二）股东会决议特别规定

1、内容

（1）1年内购买、出售重大资产

（2）担保金额超过公司总资产30%

2、形式

（1）必须股东会决议

（2）必须特别决议

【单选】以下哪些事项不需要上市公司股东会做出特别决议（）

A. 1年内购买、出售重大资产

B. 担保金额超过公司总资产30%

C. 公司合并、分立

D. 分配当年利润

答案：D 解析：ABC均需要股东会所持表决权2/3以上通过，只有D项不需要特别决议（三）机构设置的特别规定

1、设立独立董事，办法由国务院规定

2、设置董事会秘书，负责股东大会和董事会的会务筹备、资料管理、信息披露等事务（四）涉及决议的特别规定

董事会决议与董事有关联关系的，董事不得参与表决，也不得代理其他董事表决

1、出席过半数无关联关系董事出席，不足3人的提交股东会

2、决议经无关联关系董事过半数通过

十八、董监事和高级管理人员的责任义务

（一）共同性义务忠实、勤勉

1、遵守法律、忠实职务、维护公司利益

2、不利用地位职权谋取私利

3、不收受贿赂及非法收入

4、不侵占公司财产

5、不泄露公司秘密

（二）特定性义务特定义务只针对董事和高级管理人员，不针对监事

1、不得挪用公司资金

2、将公司资金存储于个人或其他个人账户

3、未经股东会或董事会同意，违规借出公司资金或对外提供担保

4、违规或未经股东会或董事会同意，自身与公司订立合同或开展交易

5、未经股东会同意，进行竞业限制行为：所谓竞业限制行为，是指为自己或他人谋取本属于公司的商业机会，或为自己或他人经营公司同类业务

6、接受他人与公司交易的佣金归为己有

7、擅自披露公司秘密

8、其他违反忠实义务的行为

违规所得应归公司所有

（三）责任

1、损害赔偿责任

董监事、高管执行职务时违法违规或违反公司章程，给公司带来损失时，应负赔偿责任（公司法一百四十九条）

2、接受股东质询的责任：按股东要求列席股东会并接受质询

3、配合监事会工作的责任：董事、高级管理人员如实向监事会（监事）提供材料，不得妨碍监事会（监事）行使职权

4、提起诉讼的情形

股东的范围有限责任公司：股东；股份有限公司：连续180日以上单独或合计持有1%股份（1）股东请求监事会诉讼董事和高级管理人员

（2）股东请求董事会诉讼监事

（3）股东直接提出诉讼董监事、高级管理人员、他人

a.书面提出诉讼要求

b.被拒绝或30日内未起诉

c.情况紧急，不立即起诉公司利益受到难以弥补的损害

d.他人侵害公司合法权益

二十一、公司财务会计制度的基本内容和要求

（一）基本要求

1、依法建立财务会计制度

2、会计年度终了时编制财务会计报告，按规定制作，依法接受审计

3、有限责任公司按规定期限送达股东，股份有限公司按规定在年会20日前置备于公司共查询，公开发行股票的股份有限公司需公告

（二）基本内容

1、聘任、解聘会计师事务所由股东会或董事会决定

2、向会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、账簿、报告和其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报

3、不得另立账簿，不得以个人账户存储公司资产

4、法定公积金制度

（1）税后利润10%

（2）累积达到注册资本50%不再提取

（3）不足弥补以前亏损的，税后利润先弥补以前年度亏损，再提法定公积金

【单选】某公司注册资本金50万，当年税前利润100万，应缴纳各项税款15万，法定公积金余额22万，前年度未弥补亏损10万，当年应计提的法定公积金为（）

A. 10万

B. 8.5万

C. 7.5万

D. 3万

答案：D 解析：法定公积金为税后利润弥补亏损后的10%为7.5万元，且总额不超过注册资本金50%，所以上限为25万，因此选D

【单选】《公司法》规定，股份有限公司将法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的（）

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

答案：D 解析：法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%

5、任意公积金制度

（1）股东会决议提取任意公积金

（2）先提法定公积金，再提任意公积金

（3）从税后利润中提取

6、利润分配

（1）弥补亏损和提取法定公积金后分配利润，否则退还

（2）有限责任公司按照实缴的出资比例或股东约定分配

（3）股份有限公司按股东持股比例或章程规定分配

（4）公司持有的本公司股份不得分配利润

7、资本公积金构成

（1）股份有限公司获得的股票发行溢价

（2）国务院财政部门规定的其他收入

8、公积金使用

（1）除资本公积金外，法定、任意公积金可用于弥补亏损

（2）扩大生产经营

（3）转增公司资本

（4）法定公积金转增资本时，留存部分不得少于转增前公司注册资本的25%

【单选】下列公积金使用途径不合法的是（）

A.用资本公积金弥补亏损

B.用法定公积金扩大生产经营

C.用任意公积金转增公司资本

D.用资本公积金转增公司资本

答案：A 解析：资本公积金不得用于弥补亏损

二十二、公司合并、分立的种类及程序

（一）合并

1、概念两个或两个以上公司，依法达成合意并归为一个公司的法律行为

2、种类吸收合并和新设合并

吸收合并：有一个公司存续，其他解散

新设合并：全部解散，创立新公司

*债权债务由合并后形成的公司继承

3、程序

（1）董事会拟定合并方案

（2）订立合并协议

（3）股东会做出特别决议

有限责任公司：代表2/3以上表决权的股东通过决议

股份有限公司：出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过决议

（4）编制资产负债表及财产清单

（5）通知、公告债权人

a.合并决议之日起10内通知，债权人自接到通知日起30日内可要求公司清偿债务或提供相应担保

b.合并决议之日起30日内在报纸上公告，债权人未接到通知，自公告之日起45日内可要求公司清偿债务或提供相应担保

（6）办理登记

（一）分立

1、概念:一个公司又设立另一个公司或一个公司分解成为两个以上公司的法律行为

二十、公司合并、分立的种类及程序

2、种类新设分立和派生分立

新设分立：原公司解散

派生分立：原公司存续

3、程序

（1）董事会拟定分立方案（2）股东会做出特别决议（3）编制资产负债表及财产清单（4）通知、公告债权人 a.分立决议之日起10内通知b.分立决议之日起30日内在报纸上公告。除分立前与债权人另有约定的之外，分立前的债务由分立后的公司承担连带责任（5）办理登记

【单选】公司合并或分立，应在股东会决议之日起（）日内向债权人公告

A.5日

B.10日

C.15日

D.30日

答案：D 解析：无论分立还是合并，均需在股东会决议之日起30日内在报纸上公告。易错选B，10日是通知时间而非公告时间

二十三、高管、控股股东、实际控制人与管理关系的概念

（一）高级管理人员

未上市公司：经理、副经理、财务负责人

上市公司：经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及章程规定的其他人员

（二）控股股东

1、绝对控股：出资额或持股50%以上

2、相对控股：出资额或持股不足50%，但表决权足以对决议产生重大影响

（三）实际控制人

1、不是公司股东

2、通过投资关系或协议或者其他安排

3、能够实际支配公司行为（四）关联关系

1、人员范围：控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员

2、关系范围：上述人员直接或间接控制的企业之间

3、判断标准：可能导致公司利益转移

4、例外：国家控股的企业之间不因国家控股而认定关联关系

二十四、一些典型行为的法律责任

（一）虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资的含义

1、虚报的含义

（1）目的：骗取公司登记（2）行为：故意夸大，实际没有或注册资本不足

（3）对象：注册资本金额（4）范围：提交虚假材料、欺诈取得公司登记、虚假出资等2、虚假材料的含义

（1）申请书（设立、变更、注销）（2）公司章程（3）验资证明（4）其他批准文件3、欺诈取得公司登记含义

（1）手段：采取其他隐瞒事实真相方法（2）结果：欺骗公司登记机关并取得公司登记（二）虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资的责任

1、责令改正：公司登记机关

2、处以罚款

（1）虚报注册资本，虚报部分的5%-15%

（2）发起人、股东，虚假出资的5%-15%

（3）虚假材料或欺诈取得登记的，5万-50万

3、撤销公司登记或者吊销营业执照

（三）其他行为的法律责任

1、抽逃出资的法律责任

（1）责令改正：公司登记机关（2）罚款：抽逃出资金额的5%-15%

2、另立账簿的法律责任

（1）责令改正：县级以上人民政府财政部门（2）罚款：5万-50万

【单选】虚报注册资本骗取公司登记的，公司登记机关对违法公司处以虚报资本部分（）罚款

A.1%-5%

B.5%-15%

C.5%-10%

D.10%-15%

答案：B 解析：涉及虚假出资、虚报资本、抽逃注册资本的，都是处以虚报、抽逃、虚假出资部分的5%-15%

【单选】公司发起人、股东在公司成立后抽逃出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额的（）罚款

A.5%-15%

B.2%-10%

C.5%-20%

D.10%-20%

答案：A 解析：涉及资本金的罚款标准都是5%-15%，记住

3、财务会计报告虚假记载的法律责任

（1）前提：虚假记载或隐瞒重要事实（2）对象：直接负责的主管人员和直接责任人（3）责任：3万-30万罚款

4、不依法提取法定公积金的法律责任

（1）责令补足金额：县级以上人民政府财政部门（2）罚款：20万以下

5、清算中违法违规行为人员的法律责任

（1）未按照公司法规定通知、公告债权人a.责令改正：公司登记机关 b.罚款：1万-10万（2）隐匿财产，虚假记载资产负债表或财产清单，或未清偿债务前分配公司财产

a.责令改正：公司登记机关

b.罚款：隐匿财产或分配财产5%-10%，主管人员和直接责任人1万-10万

（3）开展与清算无关的经营活动

a.予以警告：公司登记机关

b.罚款：没收全部违法所得

（4）未按规定报送清算报告或隐瞒、遗漏重大事项

a.责令改正：公司登记机关

（5）清算成员利用职权徇私舞弊、谋取非法收入或侵占公司财产

a.责令改正：退换公司财产

b.罚款：没收违法所得，违法所得1倍-5倍罚款

6、清算中违法违规行为人员的法律责任

1）资产评估、验资、验证机构

a.提供虚假材料

（a）罚款：没收违法所得，1倍-5倍罚款

（b）责令停业、吊销责任人资格证、吊销营业执照

b.因过失提供重大遗漏的报告

（a）责令改正：公司登记机关

（b）罚款：所得收入1倍-5倍

（c）责令停业、吊销责任人资格证、吊销营业执照

c.评估、验资、验证结果不实，对债权人造成损失

（a）能证明无过错的：不承担责任

（b）不能证明无过错的：在不实金额范围内承担赔偿责任

2）公司登记机关

a.对不符合公司法规定的申请予以登记

b.对符合公司法规定的申请不予登记

结果：对直接负责人的主管人员和其他责任人，行政处分

3）公司登记机关上级部门

a.强令对不符合公司法规定的申请予以登记

b.强令对符合公司法规定的申请不予登记

c.对违法登记行为进行包庇

结果：对直接负责人的主管人员和其他责任人，行政处分

4）未依法登记冒用名义，冒用未登记名义的公司

a.予以取缔：公司登记机关

b.罚款：可并处10万元以内罚款

二十二、一些典型行为的法律责任

5）依法登记后的公司

a.无正当理由6个月不开业

b.开业后自行停业超过6个月

结果：吊销营业执照

c.未按规定及时进行变更登记

结果：限期登记，逾期不登记的处1万-10万罚款

7、违规设立分支机构

对象：外国公司行为：擅自在中国境内设立分支机构

结果：a.责令改正或关闭 b.可以并处5万-20万罚款

二十五、证券法的适用范围

（一）发行和交易适用本法1、股票2、公司债券3、国务院认定的其他证券

【单选】以下不适用于《证券法》的是（）

A.A股

B.B股

C.H股和B股

D.H股

答案：D 解析：H股是指在香港联合交易所上市的股票，而《证券法》管辖的是在我国境内，具体就是上海、深圳交易所上市交易的股票，因此选D

（二）上市交易适用本法1、政府债券2、证券投资基金

（三）国务院依照本法原则制定规定证券衍生品发行、交易管理办法

二十六、证券发行和交易的“三公”原则

（一）基本原则的性质

1、立法精神的体现

2、发行、交易、管理的基本准则

3、贯穿立法、执法、司法活动（二）基本原则的内容

1、公开原则

（1）公开原则的地位证券法的核心和精髓

（2）公开原则的内容 a.发行、交易行为有关的各种信息公开 b.发行、交易有关规则公开（3）公开原则的适用对象 a.发行人；b.中介机构；c.投资者；d.监管机构

*主要对象是上市公司和监管机构

（4）公开原则的应用 a.披露信息真实、准确、完整、充分、及时

b.披露过程包括发行、上市、上市后

c.披露内容包括招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、

经营状况和其他影响交易的重大事件

2、公平原则

1）机会平等

a.公平的市场准入

（a）发行人有公平的筹资机会（b）证券经营机构有公平的经营机会

（c）证券投资者有公平的交易机会

b.公平的市场规则

2）法律地位和待遇平等 a.平等享有权利b.平等承担义务c.权利与义务相当

3）法律保护平等a.平等的法律救济

b.重点保护中小投资者的意义实质上的平等，等于形式上的重点保护

3、公正原则

（1）公正原则的地位是实现公开、公平原则的保障

（2）公正原则的内容发行和交易中，制定和遵守公正的规则，监管机构和司法机关公正的适用法律，对当事人公正平等对待

（3）公正原则的适用对象主要针对市场的立法者、司法者和管理者

*理解

1、公平原则强调实体正义和实质正义，公正原则强调程序正义和形式正义

2、公平的核心是平等，公正的核心是无私中立

【多选】证券交易和发行的原则包括（）

A.公平

B.公正

C.公开

D.平等

答案：ABC 解析：对证券交易和发行“三公”原则的考察

二十七、发行交易当事人的行为准则

总原则：自愿、有偿、诚实信用

（一）证券发行人

1、不能提供虚假信息

2、申请文件必须真实、准确、完整

3、为证券发行出具文件的机构和人员，必须履行法定职责，保所出具文件的真实、准确、完整

（二）证券公司

1、依据《公司法》、《证券法》设立

2、有限责任公司或股份有限公司

3、名称中标明“证券有限责任公司”或“证券股份有限公司”

4、经证监会批准业务范围

（1）证券经纪；（2）证券投资咨询；（3）与证券交易、投资有关的财务顾问；

（4）承销与保荐；（5）证券自营；（6）证券资产管理；（7）其他证券业务

5、证券公司不提供虚假信息的主要义务

（1）承销证券时，应核查募集文件的真实性、准确性和完整性

（2）发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，不得进行销售活动

（3）销售后发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，立即停止销售并采取纠正措施（三）证券发行中介机构

1、不得代理委托人进行证券投资

2、不得与委托人约定分享投资收益、分担投资损失

3、不得买卖本机构服务的上市公司股票

4、不得提供、传播虚假或误导性信息

5、不得实施法律法规禁止的其他行为

二十八、证券发行、交易活动禁止行为的规定

（一）禁止内幕交易

含义：禁止内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易

1、内幕信息知情人

（1）发行人的董事、监事、高管人员

（2）持股5%以上的股东及其董事、监事、高管人员

（3）实际控制人及其董事、监事、高管人员

（4）发行人控股的公司及其董事、监事、高管人员

（5）因任职可获取公司内幕信息的人员

（6）监管机构工作人员及其他履行法定职责管理发行、交易的人员

（7）保荐人、承销的证券公司、交易所、登记结算机构、服务机构的有关人员

（8）国务院证券监督管理机构规定的其他人

下列人员属于A上市公司证券交易内幕信息知情人的有( ) Ⅰ．公司的董事甲某

Ⅱ．持有A公司10％股份的股东B公司的普通员工乙某

Ⅲ．A公司的实际控制人丙某

Ⅳ．为A公司本次交易涉及的资产进行评估的注册评估师丁某

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】C 【解析】《中华人民共和国证券法》第七十四条规定，证券交易内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；

2、内幕信息范围

（1）证券法第六十七条所列重大事件（2）公司分配股利或者增资的计划

（3）公司股权结构的重大变化（4）公司债务担保的重大变更

（5）公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%

（6）公司的董事、监事、高管人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

（7）上市公司收购的有关方案

（8）国务院证券监管机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息

选择题

18．下列未公开信息中，不属于内幕信息的是( )。

A．公司分配股利的计划B．公司增资的计划

C．董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

D．公司营业用主要资产的抵钾、出售或报废一次超过该资产的20%

【答案】D 【解析】《证券法》第七十五条第二款规定，下列信息皆属内幕信息：

(1)本法第六十七条第二款所列重大事件。(2)公司分配股利或者增资的计划。

(3)公司股权结构的重大变化。(4)公司债务担保的重大变更。

(5)公司营业用主要资产的抵钾、出售或者报废一次超过该资产的30%。

3、禁止行为

（1）内幕信息之情人在内幕信息公开前，不得买卖或建议他人买卖该公司证券

（2）内幕信息之情人在内幕信息公开前，不得泄露该信息

（3）单独持有或通过协议等其他手段与他人共同持有5%以上股份的股东，收购上市公司的股份应依法

4、法律责任

内幕交易行为给投资人造成损失的，行为人应当承担赔偿责任

（二）禁止操纵证券交易价格

1、禁止行为

（1）单独或合谋，集中资金优势、持股优势或利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或交易量

（2）与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行交易，影响证券交易价格和交易量

（3）在自己实际控制的账户之间进行交易，影响证券交易价格和交易量

（4）以其他手段操纵证券市场

2、法律责任

操纵证券市场行为给投资者造成损失的，行为人应当承担赔偿责任

（三）禁止传播虚假信息

1、国家工作人员和传媒从业人员禁止编造、传播虚假信息，扰乱证券市场

2、交易所、证券公司、登记结算机构、服务机构及其从业人员:禁止做出虚假陈述或信息误导

3、传媒机构必须真实客观传播信息、禁止误导

（四）禁止证券欺诈

1、禁止行为

（1）违背客户委托为其买卖证券（2）不在规定时间内向客户提供交易书面确认文件（3）挪用客户资金（4）未经客户委托，擅自为客户买卖证券，或假借客户名义买卖证券（5）为牟取佣金，诱导客户进行不必要的交易

（6）利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假消息或误导投资者的信息

（7）其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为

2、法律责任欺诈客户行为给客户造成损失的，行为人应当承担赔偿责任

（五）其他禁止行为

1、禁止行为

（1）禁止法人非法利用他人账户从事证券交易（2）禁止法人出借自己或他人的证券账户（3）禁止资金违规流入股市（4）禁止任何人挪用公款买卖证券

2、法律义务

（1）交易所、证券公司、登记结算机构、证券服务机构及其从业人员，发现禁止行为，应及时报告证券监督管理机构

（2）国有企业和国有控股企业买卖股票，需遵守相关规定

【多选】以下哪些行为属于证券发行、交易活动禁止行为（）

证券从业资格考试真题分享

证券从业资格考试真题分享 证券从业《基本法律法规》真题及答案(30题) 《证券市场基本法律法规》考试共100道选择题，包括50个普通单选题和50个组合型选择题，每题1分，共100分，考试时间120分钟。 以下是部分考试真题： 1、证券公司客户资产管理业务投资主办人应当在( )进行执业注册。 A.中国证券登记结算公司 B.中国证监会 C.证券交易所 D.中国证券业协会 正确答案：D 2、中国证监会对保荐代表人资格的申请，自受理之日起( )个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。 A.15 B.20 C.30 D.45 正确答案：B 3、未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额( )的罚款。

A.1-3% B.3-5% C.1-5% D.5-10% 正确答案：C 4、犯有内幕交易、泄露内幕信息罪，情节严重的，处( )年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处( )违法所得罚金。 A.2;1倍以上3倍以下 B.3;2倍以上4倍以下 C.5;1倍以上5倍以下 D.5;3倍以上10倍以下 正确答案：C 5、账户存续期间证券公司营业部应每( )年对自然人客户信息进行一次全面核查。 A.1 B.2 C.3 D.5 正确答案：C 6、基金管理人的权利不包括( )。 A.运行和管理基金资产 B.保管基金资产

C.代表基金行使股东权利 D.获取基金管理人报酬 正确答案：B 7、保荐机构应当自持续督导工作结束后( )内向中国证监会、证券交易所报送报告书。 A.10日 B.10个工作日 C.15个工作日 D.15日 正确答案：B 8、下列关于有限责任公司的董事和监事任期的说法，错误的是( )。 A.董事任期届满，连选可以连任 B.董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年 C.监事任期届满，连选可以连任 D.监事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过五年 正确答案：D 9、根据《公司法》，( )在清理公司财产、编制负债表和财产清单后，应当制定清算方案。 A.清算人 B.股东会和股东大会 C.董事会 D.人民法院

证券市场基本法律法规易错知识点-01

1.根据《公司法》第45条的规定，董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。 董事任期届满，连选可以连任。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务 2.证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务，销售证券类金融产品，应当按 照规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载保存。 3.限定性集合资产管理计划资产投资于业绩优良、成长性高、流动性强的股票等权 益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%，并应当遵循分散投资风险的原则 4.证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影 响的尚未公开的信息，为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：①公司分配股利或者增资的计划；②公司股权结构的重大变化；③公司债务担保的重大变更；④公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%；⑤公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；⑥上市公司收购的有关方案；⑦国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。 5.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第71条的规定，发行人出现下列情 形之一的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格3个月．撤销相关人员的保荐代表人资格：①证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②公开发行证券上市当年即亏损；③持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6.根据《公司法》第45条的规定，董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。董事任期届满， 连选可以连任。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。 7.公开发行债券的发行人应当于本息支付日前10日内．就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。 8.主办券商的主办业务发布的关于所推荐股份转让公司的分析报告，包括在挂牌前发布推荐报告．在公 司披露定期报告后的10个工作日内发布对定期报告的分析报告．以及在董事会就公司股本结构变动、资产重组等重大事项作出决议后的5个工作日内发布分析报告．客观地向投资者揭示公司存在的风险9.证券公司或其分支机构未经批准擅自经营融资融券业务的．依照《证券法》第205条的规定处罚，即 没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主

证券从业资格基本法律法规考试试题及答案

1.李某是甲股份有限公司的股东之一，2014年12月3日，甲公司召开临时董事会并通过一项决议，下列 ( )情况下，李某可以在一定期限内请求人民法院撤销该决议。[2016年10月真题] 1. 此次临时董事会是由公司四分之一的监事提议召开证券从业资格基本法律法规考试试题及答案 II.董事会通过的决议是公司的年度财务预算方案 III.三分之一的董事出席了会议 IV.李某认为该董事会决议对自身不利 A. I、III B. I、UI、IV C. II、III、IV D. I、IV 【答案】A 【解析】根据《公司法》的规定，股东会或者股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请 求人民法院撤销。 I、III两项，代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。证券从业资格考试试题及答案 2. 公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，依照公司章程的规定，由( )决定。[2016年10月真题] I ?股东(大)会 II. 董事会 III. 监事会 IV. 审计委员会 A. I、II B. I 、 IV C. IK IV D. II、UI 【答案】A 【解析】根据《公司法》的规定，公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，依照公司章 程的规定，由股东会、股东大会或者董事会决定。公司股东会、股东大会或者董事会就解聘会计师事务 所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见。 3. 甲公司与乙公司计划合并成立丙公司，双方于2013年12月1日签订合并协议。在合并过程中，下列做法正确的有( )。[2016年3月真题]证券从业资格考试模拟试题 I. 双方编制资产负债表及财产清单 II. 甲公司将合并事宜于2013年12月9日通知其债权人 III. 乙公司于2014年1月13日在报纸上公告合并事宜 IV. 甲公司债权人丁公司在2013年12月12日收到甲公司的通知，在2014年〗月10日向甲公司 要求清偿 债务 A. II、III、IV B. K IK IV C. I、II、III、IV D. I、II、ni 【答案】B 【解析】根据《公司法》第一百七十三条，公司合并，应当由合并各方签订合并协议，并编制资产 负债表及财产清单。公司应当自作出合并决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上公告。 债权人自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，可以要求公司清偿债 务或者提供相应的担保。证券从业资格考试题库 4?我国《公司法》规定的公司特征包括( )。[2016年3月真题] I .依法设立 II. 在中国境内设立 III. 可以是有限责任公司 IV. 可以是全民所有制企业 A. I、IV

证券市场基本法律法规(经典)

第一章第一节证券市场的法律法规体系 一证券市场法律法规体现的主要层次 1. 由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律 2. 由国务院制定并颁布的行政法规 3. 由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规性文件 4. 由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算等自律组织制定的行业自律规则 二证券市场各层级的法律、法规 （一）法律 现行的证券市场法律主要包括《中华人民国证券法》《中华人民国证券投资基金法》《中华人民国公司法》以及《中华人民国刑法》等。此外，《中华人民国物权法》《中华人民国反洗钱法》《中华人民国企业破产法》等法律也与资本市场有着密切的联系 （二）行政法规 与证券经营机构密切相关的有《证券、期货投资咨询管理暂行办法》《证券公司监督管理条例》《证券公司风险处置条例》 （三）部门规章及规性文件 具体包括《证券发行与承销管理办法》《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》《上市公司信息披露管理办法》《证券公司融资融券业务试点管理办法》和《证券市场禁入规定》 （四）证券市场自律性组织及其职责 1.证券交易所对证券交易活动进行管理；对会员进行管理；对上市公司进行管理 2.中国证券业协会对会员单位的自律管理；从业人员的自律管理；代办股权转让系统 3.中国证券登记结算证券账户、结算账户的设立和管理；证券的存管和过户；证券持有 人名册登记及权益登记；证券和资金的清算交收及相关管理；受发行人的委托派发证券权益；依法提供与证券登记结算业务有关的查询、信息、咨询和培训服务； 第二节公司法 一公司的种类 1.有限责任公司50人以下出资成立，股东以其所认缴的出资为限对公司承担有限责

2020证券市场基本法律法规复习题及答案

2020证券市场基本法律法规复习题及答案 一、选择题。以下各选项中。只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。 [第1题]集合计划终止的，证券公司应当在发生终止情形之日起__________日内开始清算集合计划资产;证券公司应当在清算结束后__________日内，将清算结果报中国证券业协会备案。() A.5;5 B.5;15 C.15;5 D.15;15 参考答案：B [第2题]向特定对象发行证券累计超过()人的为公开发行证券。 A.100 B.200 C.300 D.400 参考答案：B [第3题]证券公司如需申请保荐机构资格，则其最近()年从事保荐相关业务的人员不少于20人。 A.1 B.2 C.3

D.4 参考答案：C [第4题]通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的()时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。 A.10% B.20% C.30% D.40% 参考答案：C [第5题]对定向资产管理业务客户持有上市公司股份情况进行监控的是()。 A.证券登记结算机构 B.证券公司 C.证券资产托管机构 D.证券推广机构 参考答案：A [第6题]专用证券账户注销或者转换为客户普通证券账户后，证券公司应当在()个交易日内报证券交易所备案。 A.1 B.2 C.3 D.4 参考答案：C

[第7题]合规负责人为证券公司高级管理人员，由()决定聘任。 A.股东会 B.董事会 C.监事会 D.总经理 参考答案：B [第8题]个人申请保荐代表人资格，申请期间，申请文件内容发生重大变化的，应当自变化之日起()个工作日内向中国证监会提交更新资料。 A.1 B.2 C.3 D.4 参考答案：B [第9题]证券公司、证券投资咨询机构通过举办讲座、报告会、分析会等形式，进行证券投资顾问业务推广和客户招揽的，应当提前()个工作日向举办地证监局报备。 A.3 B.5 C.10 D.15 参考答案：B [第10题]《公司法》所称公司是指依照本法在中国境内设立的()。

证券市场基本法律法规(部分整理)

第一章第四节基金法基金一一组合投资 一 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人（基金参与主体，简称基金当事人） 概念、权力和义务 （掌握） 1. 基金份额持有人：投资人、实际所有者，享有知情权、表决权、收益权，基金一切活动的中心。 2. 基金管理人：按照投资组合原理进行投资决策，核心作用，只能有依法设立的基金管理公司担任。 保存基金的会计账册、记录 15年 以上 3. 基金托管人（保管人）：通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任，基金持有人权益的代表。在证券投资 基金运作中承担资产保 管、交易监督、信息披露与会计核算等相应职位的当事人。基金托管人和基金管理人签 订托管协议，协议规定范围内履行职责收取报酬。_ 三基金管理人的禁止行为（熟悉） 1. 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 2. 不公平地对待其管理的不同基金财产 3. 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 4. 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 ；其他 四公募基金运作的方式 （了解）公募一一私募 按运作方式不同，基金可分为封闭式基金与开放式基金 1. 封闭式基金是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所 交易，但基金份额持有 人不得申请赎回的基金 2. 开放式基金是指基金规模不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或赎回的投资基金（不 能上市交易） 五 基金财产的独立性要求 （掌握） 1. 基金财产独立于基金管理人、基金托管人的自有财产，不得归入自有财产。 2. 基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形取得的财产和收益归入基金财产。 3. 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行终止清算的， 基金财产不属于 其清算财产。 4. 基金的债权与不属于基金的债务不得相互抵销， 不同基金的债权不得相互抵销； 非因基金本身承担的债务，债权 人不得对基金财产主张强制执行；基金托管人对其托管的基金应当独立设置账户，确保基金的完整与独立 如果违反：基金管理人或托管人没有独立财产， 5万至50万罚款，没收违法所得；直接人员给予警告、暂停或 撤销从业资格，3万至30万罚款。 募集对象不同：公募为不确定对象，私募为少数特定投资者 信息披露要求不同 ：公募要求严格，私募要求低很多

证券市场基本法律法规真题汇编b-精品

证券市场基本法律法规真题汇编（2） 1、未经()许可,任何单位和个人不得发布期货交易即时行情。 A期货交易所 B中国人民银行 C中国期货业协会 D中国证监会 答案：A 2、股份有限公司公开发行公司债券的,其累计债券余额不得超过公司净资产的()。A百分之三十 B百分之五十 C百分之四十 D百分之六十 答案：C 3、下列不属于法定公司高级管理人员的是() A上市公司董事会秘书 B财务负责人 C副经理 D高级法律顾问 答案：D 4、关于欺诈发行股票、债券罪立案追诉标准的表述,正确的是() A发行数额在500万元以上的 B发行数额在300万元以上的 C发行数额在100万元以上的 D发行数额在200万元以上的 答案：A 5、发审委会议普通程序中,每次参加发审委会议的发审委委员为()名。 A5 B8 C7

D6 答案：A 6、股本总额超过人民币4亿元的公司申请上市,公司发行股份的比例至少()以上。 A20% B25% C10% D15% 答案：C 7、可转换公司债券自发行结束之日起（）后方可转为公司股票。 A3个月 B9个月 C12个月 D6个月 答案：D 8、发行人出现以下情形，中国证监会将直接撤销相关保荐代表人资格的是（）。 A.首次发行证券并上市之日起 12 个月内累计 50%以上的资产发生重组 B.公开发行证券上市当年即亏损 C.证券上市当年累计 50%以上的募集资金用途与承诺不符 D.首次发行证券并上市之日起 12 个月内控股股东或实际控制人变更 正确答案：B 9、证券在证券交易所上市交易，应当采用（）。 A.公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式 B.做市商交易方式 C.集中竞价交易方式 D.公开的集中交易方式 正确答案：A 10、甲公司系某集团公司的全资子公司，因业务需要，集团公司决定甲公司分立为两个子公司。甲公司的债权债务全部发生在集团公司内部，下列说法正确的是（）。 A.分立后，原甲公司的债务由集团公司继承

证券市场基本法律法规真题(9)含答案

证券市场基本法律法规真题(9) 一、单项选择题 (以下备选项中只有一项符合题目要求) 1. 《中华人民共和国公司法》规定，股份有限公司将法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的______。 A.10% B.15% C.20% D.25% 答案：D [解答] 《中华人民共和国公司法》规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。 2. 《中华人民共和国公司法》规定，有限责任公司经营规模较大的，设立监事会，其成员______。 A.必须多于2人 B.不得少于2人 C.必须多于3人 D.不得少于3人

答案：D [解答] 《中华人民共和国公司法》规定，有限责任公司设监事会，其成员不得少于3人；股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1至2名监事，不设监事会。 3. 下列不属于《中华人民共和国证券法》规定的对发行人应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人的情形的是______。 A.申请公开发行股票，依法采取承销方式的 B.申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的 C.申请公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的 D.申请公开发行公司债券，依法采取承销方式的 答案：D [解答] 《中华人民共和国证券法》第十一条规定，发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。 4. 个人申请保荐代表人资格，应当通过所任职的保荐机构向中国证监会提交的材料不包括______。 A.申请报告 B.证券业从业人员资格考试、保荐代表人胜任能力考试成绩合格的证明 C.证券业执业证书 D.工作情况说明

证券市场基本法律法规及金融市场基础知识大纲

2015年7月起将会对证券从业资格考试科目进行调整，由原来的5门考试科目变为2门，具体详情请参考2015年证券预约式考试公告(第2号) 第一章证券市场基本法律法规 第一节证券市场的法律法规体系 熟悉证券市场法律法规体系的主要层级;了解证券市场各层级的主要法规。 第二节公司法 掌握公司的种类;熟悉公司法人财产权的概念;熟悉关于公司经营原则的规定;熟悉分公司和子公司的法律地位;了解公司的设立方式及设立登记的要求;了解公司章程的内容;熟悉公司对外投资和担保的规定;熟悉关于禁止公司股东滥用权利的规定。 了解有限责任公司的设立和组织机构;熟悉有限责任公司注册资本制度;熟悉有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权;掌握有限责任公司股权转让的相关规定。 掌握股份有限公司的设立方式与程序;熟悉股份有限公司的组织机构;熟悉股份有限公司的股份发行;熟悉股份有限公司股份转让的相关规定及对上市公司组织机构的特别规定。 了解董事、监事和高级管理人员的义务和责任;掌握公司财务会计制度的基本要求和内容;了解公司合并、分立的种类及程序;熟悉高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念。 熟悉关于虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资、抽逃出资、另立账簿、财务会计报告虚假记载等的法律责任。 第三节证券法 熟悉证券法的适用范围;掌握证券发行和交易的“三公”原则;掌握发行交易当事人的行为准则;掌握证券发行、交易活动禁止行为的规定。 掌握公开发行证券的有关规定;熟悉证券承销业务的种类、承销协议的主要内容;熟悉承销团及主承销人;熟悉证券的销售期限;熟悉代销制度。 掌握证券交易的条件及方式等一般规定;掌握股票上市的条件、申请和公告;掌握债券上市的条件和申请;熟悉证券交易暂停和终止的情形;熟悉信息公开制度及信息公开不实的法律后果;掌握内幕交易行为;熟悉操纵证券市场行为;掌握虚假陈述、信息误导行为和欺诈客户行为。 掌握上市公司收购的概念和方式;熟悉上市公司收购的程序和规则。 熟悉违反证券发行规定的法律责任;熟悉违反证券交易规定的法律责任;掌握上市公司收

证券市场基本法律法规

证券市场基本法律法规 1、第一节证券市场的法律法规体系 考点一证券市场法律法规效力层次 证券市场的法律、法规分为四个层次，其法律效力依次降低：第一个层次是指由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律;第二个层次是指由国务院制定并颁布的行政法规;第三个层次是指由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范文件;第四个层次是指由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司等自律组织制定的行业自律规则。中国证券市场形成和发展的20年中，大量相关法律法规相继出台，对证券市场的规范和有序发展起到了重要作用。 考点二现行的证券市场法律法规 现行的证券市场法律主要包括《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国证券投资基金法》《中华人民共和国公司法》以及《中华人民共和国刑法》等。此外，《中华人民共和国物权法》《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国企业破产法》等法律也与资本市场有着密切的联系。 部门规章及规范性文件由中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)根据法律和国务院行政法规制定，其法律效力次于法律和行政法规。其具体包括《证券发行与承销管理办法》《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》《上市公司信息披露管理办法》《证券公司融资融券业务试点管理办法》和《证券市场禁入规定》。 考点三证券市场自律性组织及其职责 考点一公司的种类

考点二公司的法人财产权 公司的法人财产权指的是公司必须具备必要的财产。一定的财产是公司得以存在的物质基础。公司作为一个以营利为目的的企业法人，必须有其可控制与支配的财产，以从事经营活动。公司以其全部财产对公司的债务承担责任：有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。 公司的财产一般被称为公司资产，包括：动产、不动产;货币组成的有形财产、无形财产。公司的财产与股东的个人财产相分离，这是公司财产的一个重要特征，是公司区别于个人独资企业和合伙企业的重要标志，是公司能够独立承担民事责任进而取得法人资格的基础，也是股东只以出资额为限对公司债务承担责任的依据。 考点三公司的经营原则 公司在经营活动中，应当体现的基本原则包括：合法经营原则;自主经营原则;自负盈亏原则;依法接受国家宏观调控的原则;实现资产保值增值的原则。 考点四公司设立的方式

证券市场基本法律法规考试重点

第一章：证券市场基本法律法规 1.证券市场的法律法规体系 法律：人民代表大会及其常务委员会制定法律XX法 行政法规：国务院制定行政法规XX条例、XX暂行办法 部门规章：国务院下设的直属部门、直属机构例如中国证监会XX办法 规范性文件：国务院下设的直属部门、直属机构的意外以外的部门和机构XX指引、XX准则 自律性规则：自律性组织XX规则‘ 2.公司的种类 股份有限公司：发起人2-200人，以认购的股份承担责任 有限责任公司：50个以下股东出资成立，以认缴的出资额承担责任 3，子公司和母公司、总公司和分公司 母公司和子公司：都具有独立法人资格，可独立承担责任 总公司和分公司：总公司具有独立法人资格，分公司不具有法人资格，其法律后果由总公司承担 4，公司的组织机构： 股东会：有限责任公司 股东大会：股份有限公司 股东（大）会：最高的权利机构，制定各种决议，各种决定，各种审批 董事会：股东代表 监事会：对股东（大）会和董事会进行监督

总经理：公司的日常经营管理和行政事务负责人，由董事会决定聘任活着解聘，经理对董事会负责。 股东（大）会—权利机构 股东（大）会的职权：（决议、审批） 决定方针投资；选举更换董监（董：董事会，监：监事会） 审议批准方案；作出大小决议 修改公司章程；其他规定职权 董事会—执行机构 1）有限责任公司董事会人数：3-13人（可不设立） 2）股份有限公司董事会人数：5-19人； 3）经理是公司的日常经营管理和行政事务负责人，由董事会决定聘任活着解聘，经理对董事会负责。 5. 公司的对外投资与担保 公司对外的投资与担保的规定 6，公司的合并与分立

证券从业考试证券市场基本法律法规真题汇编

证券市场基本法律法规真题汇编（1） 一、选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分) 第1题 客户应当向期货公司登记以本人名义开立的用于存取保证金的（）账户。 A．个人 B．期货交易 C．期货结算 D．期货保证金 参考答案：C 参考解析：客户应当向期货公司登记以本人名义开立的用于存取保证金的期货结算账户。 第2题 金融机构违背法律、行政法规、部门规章规定的受托人应尽的法定义务以及违反有关委托合同所约定的有关金融机构应该承担的具体约定义务是（）。 A．直接义务 B．违背受托义务 C．违背信托义务 D．间接义务 参考答案：B 参考解析：违背受托义务是指金融机构违背法律、行政法规、部门规章规定的受托人应尽的法定义务以及违反有关委托合同所约定的有关金融机构应该承担的具体约定义务。 第3题 证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于（）。

B．证券交易所 C．业务决策机构 D．证券公司总部 参考答案：D 参考解析：证券公司应当对融资融券业务实行集中统一管理。融资融券业务的决策和主要管理职责应当由证券公司总部承担。 第4题 个人申请保荐代表人资格，应当通过所任职的保荐机构向中国证监会提交的材料不包括（）。A．申请报告 B．证券业从业人员资格考试、保荐代表人胜任能力考试成绩合格的证明 C．证券业执业证书 D．工作情况说明 参考答案：A 参考解析：A、B、C项均是个人申请保荐代表人资格，应当通过所任职的保荐机构向中国证监会提交的材料。除此之外还应提交：个人简历、身份证明文件和学历学位证书；从事保荐相关业务的详细情况说明，以及最近3年内担任境内证券发行项目协办人的工作情况说明；保荐机构出具的推荐函，其中应当说明申请人遵纪守法、业务水平、组织能力等情况；保荐机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，并应由其董事长或者总经理签字等。 第5题 发行人不得有在最近（）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。 A．6 B．12 C．18

2018年12月《证券市场基本法律法规》考试真题及答案汇总

2018年12月证券市场基本法律法规考试真题及答案 1、下列属于全国人民代表大会，和全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律是（）。 A. 《期货公司监督管理办法》 B. 《中华人民共和国公司法》 C. 《上市公司收购管理办法》 D. 《行政和解试点实施办法》 答案：：B 2、证券公司必须持续符合风险控制指标标准的要求，下列能够符合要求的是（） A. 丙证券公司的流动性覆盖率为80% B. 丁证券公司的净稳定资金率为40% C. 甲证券公司的风险覆盖率为120% D. 以证券公司的资本杠杆率为6% 答案：：C 3、根据《证券公司治理准则》，下列关于证券公司与客户关系的基本原则的说法，错误的是（）。 A. 证券公司向客户提供的产品或者服务，对有关产品和服务的内容应履行保密的义务

B. 证券公司不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其它合法权益 C. 证券公司不得挪用客户交易结算资金、委托管理得资产及托管在公司的证券 D. 证券公司应当设专职部门或者岗位负责与客户进行沟通，处理客户的投诉等事宜 答案：：A 4、对期货公司及其他期货经营机构报送的年度报告，国务院期货监督管理机构应当指定（）进行审核并制作报告。 A. 专人 B. 期货公司财务人员 C. 期货公司报告撰写人 D. 专业机构人员 答案：：A 5、证券公司自营业务违反《中华人民共和国刑法》规定的行为不包括（）。 A. 以自己为交易对象，进行不转移证券所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量的 B. 单独或合谋，集中利用资金优势等操作证券交易价格 C. 与他人串通，以事先约定的时间、价格和交易方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量的 D. 假借他人名义或者以个人名义从事证券自营业务

证券市场基本法律法规

证券市场基本法律法规 第一章证券市场的法律法规体系 (一)市场市场法律法规 1.证券市场法律法规效力层次 证券市场的法律法规分为四个层次,其法律效力依次降低: 1)第一个层次是由国家人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定 并颁布的法律 2)第二个层次是由国务院制定并颁布的行政法规 3)第三个层次是由证券监督管理部门和相关部门指定的规则制定及规范文 件 4)第四个层次是由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公 司等自律组织制定的行业自律规则 中国证券市场形成和发展的20年中，大量相关法律法规相继出台，对证券市场的规范和有序发展起到重要的作用 2.现行证券自律性组织及其职责 现行的证券市场法律主要包括《中华民族共和国证券法》《中华人民共和证券投资基金法》《中华人民共和国公司法》以及《中华人民共和国刑法》等。此外《中华人民共和国物权法》《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国企业破产法》等法律也与资本市场有着密切的联系部门规章及规范性文件由中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）根据法律和国务院行政法规规定，起法律效力次于法律和行政法规。具体包括《证券发行与成效管理办法》《首次公开

发行股票并在创业板上市管理暂行办法》上市公司信息披露管理办法《证券公司融资券业务试点管理办法》和《证券市场禁入规定》 3.证券市场自律性组织及其职责 证券交易所的监督职能包括？对证券交易活动进行管理；对会员进行管理；对上市公司进行管理 中国证券业协会的自律管理体现在保护行业共同利益、促进行业共同发展方面，具体表现为以下几个方面：对会员单位的自律管理；对从业人员的自律管理； 代办股份转让系统 证券登记结算公司依法履行一下职能：证券账户、结算账户的设立和管理；证券的村官和过户；证券持有人名册登记及权益登记；证券交易所上市的证券交易清算、交收及相关管理；受发行人委托派发证券权益；办理与上诉业务有关的查询、信息、咨询和培训服务；国务院证券监督管理机构批准的其他业务，如为证券持有人代理股票服务等。 (二)公司法 1.公司种类 有限责任公司也称“有限公司”，是指由50个以下股东共同出资设立，股东以出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对其债务承担责任的公司。股份有限公司也称“股份公司”，是指全部资产分成等额股份，股东以其认购的股份 有限公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的公司 母公司是指拥有其他公司一定比例的股份或者根据协议可以支配或控制其他公

证券从业考试《证券市场基本法律法规》真题考点总结二

证券从业考试《证券市场基本法律法规》真题考点总结二证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》真题考点总结，以下考点均为历年证券考试真题考点，需要重点记忆。 1.公司董事、高级管理人员的资格和义务 董事、高级管理人员有《中华人民共和国公司法》第一百五十条规定的情形的，有限责任公司的股东、股份有限公司连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼；监事有本法第一百五十条规定的情形的，前述股东可以书面请求董事会或者不设董事会的有限责任公司的执行董事向人民法院提起诉讼。 监事会、不设监事会的有限责任公司的监事，或者董事会、执行董事收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起三十日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。 他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。 2.证券经营机构的禁止行为 上市公司或其关联公司持有证券经营机构10%以上的股份时，该证券经营机构不得自营买卖该上市公司股票。所称关联公司，由证监会依据国家有关法规认

定。证券经营机构从事证券自营业务，应将买进或卖出的证券逐笔交由证券交易所指定的登记清算机构办理交割，不得以当日卖出或买进的同种证券抵充。 证券经营机构从事证券自营业务，应当建立和完善内部监控机制，认真贯彻执行国家有关政策和法规，始终保持遵规守法意识，防范和制止公司内部各种内幕交易、操纵市场、欺诈客户行为的发生。 3.证券分析师的定义 证券分析师是依法取得证券投资咨询执业资格，并在证券经营机构就业，主要就与证券市场相关的各种因素进行研究和分析，包括证券市场、证券价值及变动趋势进行分析预测，并向投资者发布投资价值报告等，以书面或者口头的方式向投资者提供上述报告及分析、预测或建议等服务的专业人员。 4.重大资产重组的标准 上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，达到下列标准之一的，构成重大资产重组： （1）购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上。 （2）购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上。 （3）购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币。购

证券从业资格《证券市场基本法律法规》

第一章证券市场基本法律法规体系 我国证券市场的法律法规可以分为四个层次： 1. 全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律 2.国务院制定并颁布的行政法规 3.证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件 4.证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则 有限责任公司： ·是指由50个股东共同出资设立，股东以其所认缴的出资额为限对公司承担有限责任，公司以全部资产对其债务承担责任的公司。 ·批准之日起90日内申请设立登记 ·一个自然人股东或一个法人股东为一人有限责任公司，一个人只能设一人有限责任公司·董事会，3——30人，监事会3+人，小公司1-2名监事不设监事会 股份有限公司： ·是指全部资本分成等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，工资以其全部资产对公司债务承担责任的公司。 ·由董事会申请设立登记。以募集方式设立的，股款缴足后30日内开创立大会，15日内通知，于创立大会结束后30日内申请设立。提交创立大会会议记录，验资证明，发行股票的提交核准文件 ·2-200人为发起人，半数以上在境内有住所 ·股东大会为权力机构。董事会5-19人。监事3+，三分之一+职工代表。 分公司不具有法人资格，子公司具有法人资格 公司设立分为发起设立和募集设立，有限责任公司只能采取发起设立，股份有限公司均可公司合并有吸收合并和新设合并 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金 罚款： 1. 虚假出资：虚假出资额5%——15% 2.提交虚假材料、另设账簿：5——50万 3.提公积金不足：20万以下 4.违法所得：1——5倍 5.清算违法人员和公司：1——10万，5——10% 6.登记违法：1——5倍，1——10万 7.外国公司：5——20万 三公原则：公开、公平、公正 内幕消息： 1.《证券法》规定的

证券市场基本法律法规真题汇编(一)

《证券市场基本法律法规》真题汇编(一) 一、选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分) 1．收购要约约定的收购期限为（）。 A．10日—30日 B．10日—45日 C．30日—45日 D．30日—60日 2．下列选项中，说法正确的是（）。 A．股东人数较少或者规模较小的有限责任公司的执行董事可以兼任公司经理 B．采取协议收购方式的，达成协议后收购人必须向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予以公告，在公告前可以先履行收购协议 C．股份有限公司采取募集方式没立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额 D．股份有限公司只能采取发起设立的方式 3．（）对自营业务规定具体的风险控制措施．并报中国证监会备案。 A．证券公司 B．证券交易所 C．证券公司战略投资机构 D．财政部 4．下列选项中，不正确的是（）。 A．证券业协会、机构应当定期组织取得执业证书的人员进行后续职业培训，提高从业人员的职业道德和专业素质 B．证券业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，不得贬损同行或以其他不正当竞争手段争揽业务 C．取得证券业执业证书的人员，连续2年不在机构从业的，由证券业协会注销其执业证书 D．发行人和主承销商向公众投资者进行推介时，向公众投资者提供的发行人信息的内容及完整性应与向网下投资者提供的信息保持一致 5．上市公司暂停股票上市交易的情形是（）。 A．公司对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正 B．公司股本总额发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件 C．公司被宣告破产 D．公司有重大违法行为 6．下列选项中，不属于处罚处分信息的是（）。 A．处罚处分时间 B．处罚处分原因 C．处罚处分内容 D．处罚处分文号 7．下列关于设立管理公开募集基金的基金管理公司的条件，说法正确的是（）。 A．取消注册资本的金额限制 B．注册资本可以是货币资本，也可以是非货币资本 C．最近3年没有违法记录 D．公司董事个人所负债务数额较大，且到期未清偿 8．证券公司违反《证券法》的规定，为客户买卖证券提供融资融券的，处以（）的罚款。 A．非法融资融券等值以下 B．非法融资融券等值以上 C．3万元以上30万元以下 D．10万元以上30万元以下 9．下列选项中，说法正确的是（）。 A．上海证券交易所规定，在会计年度结束后3个月内．向上海证券交易所报送集合资产管理计划单项审计意见 B．在客户融资融券期间，证券持有人的权益按“客户融资买人证券的权益归证券公司所有、客户融券卖出证券的权益归客户所有”的原则处理 C．发行人和主承销商在发行过程中，应当按照中国证监会规定的要求编制信息披露文件，履行信息披露义务 D．证券公司不得以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划

证券市场基本法律法规考试必背内容金额篇

特殊： 1.代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事、监事会或者不设监事会的公司的 2.监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议 3.股份有限公司董事会成员为5至19人 4.股票最近3年连续亏损，债券近2年连续亏损，暂停交易；股票最近3年连续亏损，在其后1年度内未能恢复盈利，终止交易 5.证券公司申请保荐机构资格： ①良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐业务的人员不少于20人 ②符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人 6.证券公司从事财务顾问业务的数字条件：近3年无违法违规；财务顾问主办人不少于5人 3万： ①机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务，情节严重的，由中国证监会警告并处3万元以下罚款 ②机构拒绝配合调查，情节严重的处3万元以下罚款 5万： ①证券公司设立限定性集合资产管理计划，接收单个客户的资金数额不得低于人民币5万元 ②诱骗投资者买卖证券、期货合约罪追诉标准：获利或避免损失数额累计在5万元以上的，造成投资者直接经济损失数额在5万元以上的 ③虚假陈述罪追诉标准：获利或避免损失数额累计在5万元以上的，造成投资者直接经济损失数额在5万元以上的 10万：

①证券公司设立非限定性集合资产管理计划，接受单个客户的资金数额不得低于人民币10万元 ②个人集资诈骗，数额在10万元以上的 30万： ①背信运用受托财产罪：擅自运用客户资金或其他委托、信托的财产数额在30万元以上的 ②涉嫌期货交易占用保证金数额累计在 30万元以上的应予立案追诉。 50万： ①单位集资诈骗，数额在50万元以上的 ②利用未公开信息交易罪追诉标准或内幕交易、泄露内幕信息罪： 证券交易成交额累计50万元以上；期货交易占用保证金数额累计在30万元以上；获利或避免损失数额累计15万元以上 100万： ①申请证券、期货投资咨询从业资格机构应具备条件是 100万元人民币以上的注册资本 ②证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币 100万元 ③合格投资者：个人或家庭金融资产合计不低于 100万元人民币 ④证券投资咨询机构从事上市公司并购重组业务，应具有两年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近两年每年财务顾问业务收入不低于100万元人民币 500万： ①欺诈发行股票、债券的犯罪构成：发行数额在500万元以上的 1000万：

证券从业《基本法律法规》精选真题及答案(2)

证券从业《基本法律法规》精选真题及答案（2） 1. 在计算VAR的各种计算方法中，( )可涵盖非线性资产头寸的价格风险和波动性风险。 A.德尔塔-正态分布法 B.蒙特卡罗模拟法 C.完全模拟法 D.局部估值法 答案:B 2. 下列部门规章及规范性文件中，不涉及证券经纪业务具体规范要求的是( ) A.《发布证券研究报告暂行规定》 B.《证券登记结算管理办法》 C.《内地与香港股票市场交易互联互通机制若干规定》 D.《证券经纪人管理暂行规定》 答案:A 3. 根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》，下列不属于证券公司合规管理风险的是( ) A.丁证券公司未有效管理内幕信息或未公开信息而造成的信息泄露 B.甲证券公司财务人员王某因违法相关法律法规给公司带来财产损失 C.丙证券公司赵某作为投资银行业务人员因违反执业行为准则被采取了纪律处分 D.乙证券公司李某作为股票自营部门负责人在股票投资业务中给公司带来亏损 答案:D 4. 账户存续期间证券公司营业部应每( )年对自然人客户信息进行一次全面核查。 A.1 B.2 C.3 D.5 答案:C 5. 下列证券投资咨询机构利用"荐股软件"从事证券投资咨询业务的做法，错误的

是( )。 A.自行开展产品销售.协议签订等业务环节 B.委托无证券投资咨询业务资格的机构和个人代理客户回访 C.自行开展服务，提供投诉处理等业务环节 D.对"荐股软件"产品进行分类分级，销售给适当的客户 答案:B 6. 一般情况下，上市公司董事.监事和高级管理人员在任职期间，每年通过( ) 方式转让所持本公司股份不得超过总数的25%Ⅰ大宗交易Ⅱ集中竞价Ⅲ司法强制执行Ⅳ协议转让A.Ⅰ.Ⅳ A. B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ D.Ⅲ.Ⅳ 答案:C 7. 下列关于合伙企业的说法，正确的是( )。 A.普通合伙人对合伙企业承担有限责任 B.合伙企业具有独立的法人主体资格 C.合伙企业的财产属于合伙人共有 D.合伙企业与公司一样具有高度的人合性。 答案:C 8. 根据《公司法》，对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的公司，以下做法正确的有( ) Ⅰ.由公司登记机关责令整改 Ⅱ.处以注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款 Ⅲ.处以五万元以上五十万元以下的罚款 Ⅳ.情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照 AⅠ.Ⅱ BⅠ.Ⅱ.Ⅳ CⅢ.Ⅳ DⅠ.Ⅲ.Ⅳ