现金流量表公式法
现金流量表报表公式底稿
项目行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1
主营业务收入 发生额
+ 其他业务收入 发生额
+ 销项税额 贷方发生额
+ 应收票据 期初余额
- 应收票据 期末余额
+ 应收账款 期初余额
- 应收账款 期末余额
+ 预收账款 期末余额
- 预收账款 期初余额
+ 其他
收到的税费返还2
收到的税费返还
+ 其他
收到其他与经营活动有关的现金3
其他应收款 期初余额
- 其他应收款 期末余额
+ 营业外收入 发生额
+ 其他
经营活动现金流入小计4
购买商品、接受劳务支付的现金5
主营业务成本 发生额
+ 其他业务成本 发生额
+ 进项税额 借方发生额
+ 材料采购 期末余额
- 材料采购 期初余额
+ 在途物资 期末余额
- 在途物资 期初余额
+ 原材料 期末余额
- 原材料 期初余额
+ 材料成本差异 期末余额
- 材料成本差异 期初余额
+ 库存商品 期末余额
- 库存商品 期初余额
+ 发出商品 期末余额
- 发出商品 期初余额
+ 商品进销差价 期初余额
- 商品进销差价 期末余额
+ 委托加工物资 期末余额
- 委托加工物资 期初余额
+ 周转材料 期末余额
- 周转材料 期初余额
+ 生产成本 期末余额
- 生产成本 期初余额
+ 制造费用 期末余额
- 制造费用 期初余额
+ 劳务成本 期末余额
- 劳务成本 期初余额
+ 工程施工 期末余额
- 工程施工 期初余额
+ 工程结算 期初余额
+ 机械作业 期末余额
- 机械作业 期初余额
+ 应付票据 期初余额
- 应付票据 期末余额
+ 应付账款 期初余额
- 应付账款 期末余额
+ 预付账款 期末余额
- 预付账款 期初余额
+ 其他
支付给职工以及为职工支付的现金6应付职工薪酬 借方发生额
+ 其他
支付的各项税费7已交税金 借方发生额
+ 应交消费税 借方发生额
+ 应交营业税 借方发生额
+ 应交资源税 借方发生额
+ 应交所得税 借方发生额
+ 应交土地增值税 借方发生额
+ 应交城市维护建设税 借方发生额
+ 应交房产税 借方发生额
+ 应交城镇土地使用税 借方发生额
+ 应交车船使用税 借方发生额
+ 应交个人所得税 借方发生额
+ 教育费附加 借方发生额
+ 地方教育费附加 借方发生额
+ 矿产资源补偿费 借方发生额
+ 排污费 借方发生额
+ 印花税 借方发生额
+ 未交增值税 借方发生额
+ 其他
支付其他与经营活动有关的现金8自动倒求数据平衡现金流量表
+ 其他
经营活动现金流出小计9经营活动产生的现金流量净额10二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金11交易性金融资产 发生额
+ 持有至到期投资 发生额
+ 可供出售金融资产 发生额
+ 长期股权投资 发生额
+ 其他
取得投资收益收到的现金12取得投资收益收到的现金
+ 应收利息 期初余额
- 应收利息 期末余额
+ 应收股利 期初余额
- 应收股利 期末余额
+ 其他
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额13处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
+ 其他
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额14处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
+ 其他
收到其他与投资活动有关的现金15收到其他与投资活动有关的现金
+ 其他
投资活动现金流入小计16购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17固定资产 借方发生额
+ 在建工程 期末余额
- 在建工程 期初余额
+ 工程物资 期末余额
- 工程物资 期初余额
+ 无形资产 借方发生额
+ 长期待摊费用 借方发生额
+ 其他
投资支付的现金18交易性金融资产 发生额
+ 持有至到期投资 发生额
+ 可供出售金融资产 发生额
+ 长期股权投资 发生额
+ 其他
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额19取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
+ 其他
支付其他与投资活动有关的现金20支付其他与投资活动有关的现金
+ 其他
投资活动现金流出小计21投资活动产生的现金流量净额22三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金23实收资本 发生额
+ 其他
取得借款收到的现金24短期借款 贷方发生额
+ 长期借款 贷方发生额
+ 其他
收到其他与筹资活动有关的现金25收到的其他与筹资活动有关的现金
+ 其他
筹资活动现金流入小计26偿还债务支付的现金27短期借款 借方发生额
+ 长期借款 借方发生额
+ 其他
分配股利、利润或偿付利息支付的现金28分配股利、利润所支付的现金
+ 其他
支付其他与筹资活动有关的现金29支付的其他与筹资活动有关的现金
+ 其他
筹资活动现金流出小计30筹资活动产生的现金流量净额31四、汇率变动对现金及现金等价物的影响32汇率变动对现金及现金等价物的影响
+ 其他
五、现金及现金等价物净增加额33加：期初现金及现金等价物的余额34库存现金 期初余额
+ 银行存款 期初余额
+ 其他货币资金 期初余额
+ 其他
六、期末现金及现金等价物余额35
式底稿
本期金额
0 0
0 0
0 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
0 0